美盈森:半年报资金占用专项审计报告

美盈森集团股份有限公司

控股股东及其他关联方占用

资金情况审核报告

大信专审字[2024]第5-00096号

大信会计师事务所（特殊普通合伙）

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558

北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668

学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn

邮编 100083 Beijing China 100083控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

大信专审字[2024]第5-00096号

美盈森集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了美盈森集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2024年6月30日合并及母公司资产负债表、2024年1-6月合并及母公司利润表、股

东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于2024年8月16日出具大信审字[2024]第5-00377号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司2024年1-6月非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。

一、管理层和治理层的责任按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。

治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。

二、注册会计师的责任我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

- 1 -大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558

北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668

学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn

邮编 100083 Beijing China 100083

三、审核意见

我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。

四、其他说明事项

为了更好地理解贵公司2024年度1-6月与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·北京中国注册会计师：

二○二四年八月十六日

-2-上市公司2024年1-6月非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：美盈森集团股份有限公司单位：人民币万元

2024年1-6月2024年1-62024年1-6

上市公司2024年期初2024年6月占用形非经营性资金占用方与上市公占用累计发月占用资金月偿还累资金占用方名称核算的会计科占用资金余30日占用资成占用性质占用司的关联关系生金额的利息计发生金目额金余额原因（不含利息）（如有）额

控股股东、实际控制人及其附属企业小计

前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及其附属企业小计总计

2024年1-6月2024年1-62024年1-6

往来方与上市2024年期初2024年6月往来形其它关联资金上市公司占用累计发月占用资金月偿还累资金往来方名称公司的关联关占用资金余30日占用资成往来性质往来核算的会计科目生金额的利息计发生金系额金余额原因（不含利息）（如有）额

控股股东、实际控制人及其附属企业

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-3-2024年1-6月2024年1-62024年1-6往来方与上市2024年期初2024年6月往来形其它关联资金上市公司占用累计发月占用资金月偿还累资金往来方名称公司的关联关占用资金余30日占用资成往来性质往来核算的会计科目生金额的利息计发生金系额金余额原因（不含利息）（如有）额技有限公司上市公司的子天津美盈森智谷科技

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