深圳世联行集团股份有限公司

2024年半年度财务报告

（未经审计）

2024年08月一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：深圳世联行集团股份有限公司

2024年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金1124009459.831614216440.04结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据1349540.001763855.12

应收账款794804811.25811283522.40应收款项融资

预付款项147498671.21142464044.04应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款445860173.10475034279.53

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货11222867.1418651649.73

其中：数据资源

贷款108364393.82103686025.49

合同资产102683592.90123550071.45持有待售资产

一年内到期的非流动资产4848422.254746353.36

其他流动资产95391276.5642600247.62流动资产合计2836033208.063337996488.78

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资478155782.94312523845.64其他债权投资

长期应收款3578364.375995504.72

长期股权投资9029107.4612153863.20

其他权益工具投资1990000.001990000.00

其他非流动金融资产380787190.21380787190.21

投资性房地产526764665.09530308489.42

固定资产52458622.9454406120.46在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产55258268.68100361797.39

无形资产1586446.641716280.96

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉131267897.00131267897.00

长期待摊费用24484392.7132561250.95

递延所得税资产468733984.23486571958.97其他非流动资产

非流动资产合计2134094722.272050644198.92

资产总计4970127930.335388640687.70

流动负债：

短期借款21000000.00101000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款389186004.36426002218.17

预收款项5348083.537731725.98

合同负债70414517.4366055938.38卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬485924985.66567743019.32应交税费156587781.90165405839.76

其他应付款631692755.06708162465.03

其中：应付利息42210.4439814.39

应付股利2858604.882858604.88应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债33295749.3092602776.80

其他流动负债3714557.243797765.44

流动负债合计1797164434.482138501748.88

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债48822337.13124709235.82长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债18245570.3728095111.89其他非流动负债

非流动负债合计67067907.50152804347.71

负债合计1864232341.982291306096.59

所有者权益：

股本1992829038.001992829038.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积285314252.42285314252.42

减：库存股

其他综合收益249261.35245123.11专项储备

盈余公积1004261184.861004261184.86一般风险准备

未分配利润-226290864.34-241475102.68

归属于母公司所有者权益合计3056362872.293041174495.71

少数股东权益49532716.0656160095.40

所有者权益合计3105895588.353097334591.11负债和所有者权益总计4970127930.335388640687.70

法定代表人：胡嘉主管会计工作负责人：陈志聪会计机构负责人：童朝军

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金253454617.51518649893.14交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款10463123.1615268893.45应收款项融资

预付款项2521987.07592704.16

其他应收款2410622476.812578763112.26

其中：应收利息

应收股利223756216.80223756216.80存货

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产3081417.713125292.52

其他流动资产51062272.83998236.72

流动资产合计2731205895.093117398132.25

非流动资产：

债权投资256296994.56252502595.64其他债权投资

长期应收款1635081.91

长期股权投资2269492966.741981481440.70其他权益工具投资

其他非流动金融资产82231450.7582231450.75

投资性房地产327470063.95334234159.51

固定资产2835813.032997764.61在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产587885.823079842.10无形资产

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用229396.09282671.35

递延所得税资产53542601.3854949316.69其他非流动资产

非流动资产合计2992687172.322713394323.26

资产总计5723893067.415830792455.51

流动负债：

短期借款20000000.00101000000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款3273427.637295869.35预收款项

合同负债91758.75106664.41

应付职工薪酬86689235.0993498961.74

应交税费508767.182879960.48

其他应付款187672858.43180254200.11

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债7485260.5510542007.13

其他流动负债4643.004643.00

流动负债合计305725950.63395582306.22

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债133951.251634704.40长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债1066022.182083503.38其他非流动负债

非流动负债合计1199973.433718207.78

负债合计306925924.06399300514.00

所有者权益：股本1992829038.001992829038.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积415488846.04415488846.04

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积1004261184.861004261184.86

未分配利润2004388074.452018912872.61

所有者权益合计5416967143.355431491941.51

负债和所有者权益总计5723893067.415830792455.51

3、合并利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入1215816229.341929845071.36

其中：营业收入1215816229.341929845071.36利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1225041986.951886506497.22

其中：营业成本1119124971.081728395568.14利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加7214887.6611441179.93销售费用

管理费用94861592.63122108048.52

研发费用13012594.5217090073.88

财务费用-9172058.947471626.75

其中：利息费用4468693.3421280263.92

利息收入14212322.2614092521.05

加：其他收益7769252.5516604544.44

投资收益（损失以“—”号填列）-1060065.271864271.63

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1060065.27816652.30以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-1598089.00

汇兑收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）-5538542.95-15963887.40

资产减值损失（损失以“—”号填列）-1947732.22-3628514.55

资产处置收益（损失以“—”号填列）40331516.28-293602.99

三、营业利润（亏损以“—”号填列）30328670.7841921385.27

加：营业外收入2198840.877220509.26

减：营业外支出3768744.021738910.82

四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）28758767.6347402983.71

减：所得税费用13211518.4211337506.90

五、净利润（净亏损以“—”号填列）15547249.2136065476.81

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）15547249.2136065476.81

2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）15184238.3429003758.02

2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）363010.877061718.79

六、其他综合收益的税后净额4138.2432268.13

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额4138.2432268.13

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益4138.2432268.13

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额4138.2432268.13

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额15551387.4536097744.94

归属于母公司所有者的综合收益总额15188376.5829036026.15

归属于少数股东的综合收益总额363010.877061718.79

八、每股收益：（一）基本每股收益0.010.01

（二）稀释每股收益0.010.01

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：胡嘉主管会计工作负责人：陈志聪会计机构负责人：童朝军

4、母公司利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业收入45536449.86100814263.77

减：营业成本33116303.6446862187.91

税金及附加2252723.134664152.14销售费用

管理费用27380262.2328592625.53

研发费用30912.18

财务费用-6028386.036580892.26

其中：利息费用658182.9512484873.32

利息收入6710468.995943864.17

加：其他收益733990.583705658.97

投资收益（损失以“—”号填列）11526.049380738.21

其中：对联营企业和合营企业的投资收益11526.04-29746.15以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）-4062282.37-425357.16

资产减值损失（损失以“—”号填列）

资产处置收益（损失以“—”号填列）39616.4234553.10

二、营业利润（亏损以“—”号填列）-14461602.4426779086.87

加：营业外收入16560.4110945.71

减：营业外支出54371.637142.72

三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）-14499413.6626782889.86

减：所得税费用25384.50290864.46

四、净利润（净亏损以“—”号填列）-14524798.1626492025.40

（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）-14524798.1626492025.40

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-14524798.1626492025.40

七、每股收益：

（一）基本每股收益-0.010.01

（二）稀释每股收益-0.010.01

5、合并现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1345088842.632023207510.66客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还437936.74210610.43

收到其他与经营活动有关的现金187520926.25356786110.85

经营活动现金流入小计1533047705.622380204231.94

购买商品、接受劳务支付的现金26849546.7955565924.00客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金608150571.28747711244.60

支付的各项税费67361646.0591615709.56

支付其他与经营活动有关的现金951781794.471260634817.14

经营活动现金流出小计1654143558.592155527695.30

经营活动产生的现金流量净额-121095852.97224676536.64

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1326000.003480001.00

取得投资收益收到的现金738690.47741554.10

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2831831.218118786.97

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额35539.50收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计4896521.6812375881.57

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金977927.352920606.56

投资支付的现金245000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金210170965.71

投资活动现金流出小计211148893.063165606.56

投资活动产生的现金流量净额-206252371.389210275.01

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金49000.00797000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金49000.00797000.00

取得借款收到的现金21000000.00370213000.00

收到其他与筹资活动有关的现金388436.32

筹资活动现金流入小计21437436.32371010000.00

偿还债务支付的现金150300000.00362783966.17

分配股利、利润或偿付利息支付的现金7985232.9832434245.71

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润7039390.2111370000.00

支付其他与筹资活动有关的现金31471597.97388043431.33

筹资活动现金流出小计189756830.95783261643.21

筹资活动产生的现金流量净额-168319394.63-412251643.21

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响4620.4395251.10

五、现金及现金等价物净增加额-495662998.55-178269580.46

加：期初现金及现金等价物余额1580512696.312173225773.99

六、期末现金及现金等价物余额1084849697.761994956193.53

6、母公司现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金40843828.2645601094.23收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金443177813.33928486242.50

经营活动现金流入小计484021641.59974087336.73

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金42594000.6851378887.37

支付的各项税费6314374.924980771.77

支付其他与经营活动有关的现金564450929.90831549261.92

经营活动现金流出小计613359305.50887908921.06

经营活动产生的现金流量净额-129337663.9186178415.67

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金2800000.00

取得投资收益收到的现金7435201.72

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额65980.005467250.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计65980.0015702451.72

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金36020.00

投资支付的现金7350001.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金50000000.00

投资活动现金流出小计50000000.007386021.00

投资活动产生的现金流量净额-49934020.008316430.72

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金20000000.00370000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计20000000.00370000000.00

偿还债务支付的现金101000000.00359700000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金517102.7719666947.93

支付其他与筹资活动有关的现金6038462.01354520697.01

筹资活动现金流出小计107555564.78733887644.94

筹资活动产生的现金流量净额-87555564.78-363887644.94

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-266827248.69-269392798.55

加：期初现金及现金等价物余额518509893.14670002698.91

六、期末现金及现金等价物余额251682644.45400609900.367、合并所有者权益变动表本期金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具专般

减：

其他综合收项风其少数股东权益所有者权益合计股本优永资本公积库存盈余公积未分配利润小计其益储险他先续股他备准股债备

一、上年期末余额1992829038.00285314252.42245123.111004261184.86-241475102.683041174495.7156160095.403097334591.11

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1992829038.00285314252.42245123.111004261184.86-241475102.683041174495.7156160095.403097334591.11

三、本期增减变动金额

（减少以“—”号填4138.2415184238.3415188376.58-6627379.348560997.24列）

（一）综合收益总额4138.2415184238.3415188376.58363010.8715551387.45

（二）所有者投入和减

49000.0049000.00

少资本

1．所有者投入的普通股49000.0049000.00

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配-7039390.21-7039390.21

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）

-7039390.21-7039390.21的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1992829038.00285314252.42249261.351004261184.86-226290864.343056362872.2949532716.063105895588.35上年金额

单位：元

2023年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具专般其他综合收项风其少数股东权益所有者权益合计

股本优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计其益储险他先续他备准股债备

一、上年期

2033579072.00523475696.80255796501.21228535.351004261184.8655508892.203361256880.0077229173.463438486053.46

末余额加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期

2033579072.00523475696.80255796501.21228535.351004261184.8655508892.203361256880.0077229173.463438486053.46

初余额

三、本期增减变动金额

（减少以-23017847.0232268.1329003758.026018179.1311728190.1517746369.28“—”号填

列）

（一）综合

32268.1329003758.0229036026.157061718.7936097744.94

收益总额

（二）所有

者投入和减-23017847.02-23017847.0218895076.24-4122770.78少资本

1．所有者投

796192.32796192.32

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他-23017847.02-23017847.0218098883.92-4918963.10

（三）利润-

-14228604.88

分配14228604.88

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者--14228604.88（或股东）14228604.88

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

2033579072.00500457849.78255796501.21260803.481004261184.8684512650.223367275059.1388957363.613456232422.74

末余额

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元2024年半年度其他权益工具

项目减：其他专项股本优先永续资本公积库存综合盈余公积未分配利润其他所有者权益合计其他储备股债股收益

一、上年期末余额1992829038.00415488846.041004261184.862018912872.615431491941.51

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1992829038.00415488846.041004261184.862018912872.615431491941.51

三、本期增减变动金额

（减少以“—”号填-14524798.16-14524798.16列）

（一）综合收益总额-14524798.16-14524798.16

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1992829038.00415488846.041004261184.862004388074.455416967143.35上年金额

单位：元

2023年半年度

其他权益工具其他专项目综项其

股本优永其资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计先续合储他他股债收备益

一、上年期末余额2033579072.00630535313.25255796501.211004261184.861912949156.225325528225.12

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额2033579072.00630535313.25255796501.211004261184.861912949156.225325528225.12

三、本期增减变动金额

（减少以“—”号填26492025.4026492025.40列）

（一）综合收益总额26492025.4026492025.40

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通

股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额2033579072.00630535313.25255796501.211004261184.861939441181.625352020250.52三、公司基本情况

深圳世联行集团股份有限公司(以下简称“本公司”，在包含子公司时统称“本集团”)系由世联地产顾问(中国)有限公司于 1993 年投资注册成立的，本公司所发行人民币普通股 A 股股票，已于 2009年 8月 28日在深圳证券交易所上市。本公司统一社会信用代码为 91440300618867554R，法定代表人胡嘉先生，注册地址:深圳市罗湖区深南东路 2028 号罗湖商务中心12楼。

本集团主要经营范围：房地产咨询、房地产代理、房地产经纪、专营小额贷款、物业租赁、物业管理、物业管理咨询、

商业运营管理、酒店管理服务、投资管理、投资咨询、建筑装饰设计咨询、装修设计与施工、建筑装饰工程、家电装饰材料商品销售等。

本公司控股股东为珠海大横琴集团有限公司，本集团最终控制方为珠海市人民政府国有资产监督管理委员会。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。

本集团合并财务报表范围包括北京世联房地产顾问有限公司、东莞世联地产顾问有限公司、上海世联房地产顾问有限公司等278家子公司。本报告期通过投资新设增加深圳世联合居物业管理有限公司1家子公司；因注销减少东莞更赢信息技术有限公司、上海世君房地产顾问有限公司等6家子公司。

本财务报告于2024年8月28日由本公司董事会批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。

2、持续经营

本集团至本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备、固定资产折旧、无形资产摊

销、贷款损失准备金、资产证券化、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了本公司及本集团于2024年6月30日的财务状况以及2024年半年度经营成果和现金流量等有关信息。2、会计期间本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

本集团营业周期为12个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

本集团设立在香港的二级子公司香港世联以美元为记账本位币，本集团在编制财务报表时按照本章节9所述方法折算为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项单项金额人民币200万元以上的应收款项本年坏账准备收回或转回金额重要的单项金额人民币50万元以上的本年重要的应收款项核销单项金额人民币50万元以上的账龄超过1年且金额重要的预付款项单项金额人民币200万元以上的重要的投资活动单项金额人民币2000万元以上的重要的非全资子公司营业收入人民币3000万元以上的重要的联合营企业投资成本人民币1500万元以上的

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。本集团判断控制的标准为，本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，不属于一揽子交易的，对每一项交易按照是否丧失控制权分别进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

本集团外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算，外币投入资本与相应的货币性项目的记账本位币金额之间不产生外币资本折算差额。

（2）外币财务报表的折算

本集团在编制合并财务报表时将境外经营的财务报表折算为人民币，其中：外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

10、金融工具

（1）金融工具的确认和终止确认本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量方法

本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

在判断合同现金流量特征时，本集团需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对（货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小）等。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团该分类的金融资产主要包括：应收账款、应收票据、其他应收款、债权投资、长期应收款。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本集团仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。本集团该分类的金融资产为其他权益工具投资。

3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外

的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：其他非流动金融资产。

本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（3）金融负债分类、确认依据和计量方法

除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转

移金融资产所形成的金融负债以外，本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，（除与套期会计有关外，）所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（4）金融工具减值本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投

资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：*通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；*货币时间价值；

*在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。

本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

1）应收款项和合同资产的减值测试方法

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、应收款项融资、合同资产、

其他应收款等应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

*应收账款（与合同资产）的组合类别及确定依据

对于应收款项（与合同资产），有客观证据表明某项应收账款已经发生了信用减值的，对该应收账款（与合同资产）单项计提坏账准备并确认预期信用损失。当单项应收账款（与合同资产）无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团以信用风险特征将应收账款分为组合。本集团采用的共同信用风险特征包括：信用风险评级、担保品相对于金融资产的价值等。

对于划分为以账龄特征为风险组合的应收账款（与合同资产），本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。本集团根据记账日期确定账龄。

对于划分为以取得担保物为风险组合的应收账款（与合同资产），本集团参考担保的价值，对担保物的预期现金流和时间进行预测，计算预期信用损失。

*应收票据的组合类别及确定依据

本集团参考历史损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失：a.银行承兑汇票，本集团评价该类款项信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量的义务能力很强，参照历史损失率经验，不计提信用损失；b.商业承兑汇票，本集团评价该类款项信用损失风险一般，参照历史损失率经验计提信用损失。*其他应收款的组合类别及确定依据本集团对有客观证据表明某项其他应收款已经发生了信用减值的，对该其他应收款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团以款项性质作为信用风险特征将其他应收款分为组合，在组合的基础上基于历史信用损失经验、结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

*贷款

对于发放贷款，除已发生信用减值的金融资产以外，根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团在整个存续期的预期信用损失确认损失准备。

2）债权投资、其他债权投资、贷款承诺及财务担保合同的减值测试方法

除上述采用简化计量方法以外的金融资产（如债权投资、其他债权投资）、贷款承诺及财务担保合同，本集团采用一般

方法（三阶段法）计提预期信用损失。在每个资产负债表日，本集团评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果

信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

（5）金融资产转移的确认依据和计量方法

对于金融资产转移交易，本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行

一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。

金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。

（7）金融资产和金融负债的抵销

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收票据

本集团对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法等详见本章节“10、（4）金融资产减值”。

本集团对有客观证据表明某项应收票据已经发生了信用减值的，对该应收票据单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团以信用风险特征将应收票据分为组合。

本集团参考历史损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

项目确认组合依据计提方法

信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量的义务银行承兑汇票参照历史损失率经验，不计提信用损失。能力很强。

商业承兑汇票信用损失风险一般参照历史损失率经验，计提信用损失。12、应收账款本集团对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法等详见本章节“10、（4）金融资产减值”。

本集团对有客观证据表明某项应收账款已经发生了信用减值的，对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团以信用风险特征将应收账款分为组合。本集团采用的共同信用风险特征包括：信用风险评级、担保品相对于金融资产的价值等。

对于划分为以账龄特征为风险组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。本集团根据记账日期确定账龄。

对于划分为以取得担保物为风险组合的应收账款，本集团参考担保的价值，对担保物的预期现金流和时间进行预测，计算预期信用损失。

13、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本集团对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法等详见本章节“10、（4）金融资产减值”。

本集团对有客观证据表明某项其他应收款已经发生了信用减值的，对该其他应收款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团以信用风险特征将其他应收款分为组合，在组合的基础上计算预期信用损失。

项目确认组合依据计提方法

基于历史信用损失经验、结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来组合款项性质

整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

14、合同资产

合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。

合同资产的预期信用损失的确定方法和会计处理方法，详见上述本章节“10、（4）金融资产减值”。

15、存货

本集团存货主要包括合同履约成本、低值易耗品、库存商品等。

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

本集团库存商品按照单个存货项目计提存货跌价准备，在确定其可变现净值时，库存商品等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

16、长期应收款

本集团的长期应收款包括应收融资租赁款。

本集团对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法等详见本章节“10、（4）金融工具的减值”。

17、长期股权投资

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的权益性投资。

（1）重大影响、共同控制的判断

本集团对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本集团对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本集团不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。

本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

（2）会计处理方法本集团按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。本集团对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本集团的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。

采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。

18、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

本集团投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的或持有并计划出租的房屋建筑物。采用成本模式计量。

本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率如下：

类别折旧年限（年）预计残值率年折旧率

房屋及建筑物20-3010%4.5%-3%

19、固定资产

（1）确认条件

本集团固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、运输设备、电子设备及其他。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-3010.00%4.5%-3%

电子设备年限平均法510.00%18%

运输设备年限平均法510.00%18%

其他设备年限平均法510.00%18%

20、借款费用

本集团将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的构建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本集团确定的符合资本化条件的资产包括需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

在资本化期间内的每一会计期间，本集团按照以下方法确认借款费用的资本化金额：借入专门借款的，按照当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，其中资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

21、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

本集团无形资产包括计算机软件、车位使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。

无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。车位使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销，摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本集团根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，将其分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段支出于发生时计入当期损益，对于开发阶段的支出，在同时满足以下条件时予以资本化：本集团评估完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；本集团具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无

形资产预计能够为本集团带来经济利益；本集团有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。对于不满足资本化条件的开发阶段支出于发生时计入当期损益。

22、长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、使用权资产、使用寿命有

限的无形资产、经营租赁资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产、尚未达到预定可使用状态的开发支出，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

（1）除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）

本集团在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。

本集团以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（2）商誉减值

本集团对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23、长期待摊费用

本集团的长期待摊费用主要指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含1年）的摊销费用，包括租入自用办公场所的装修费、租入对外经营的公寓等房产的装修费、高尔夫球场使用等本集团已经支付但应由本年及以

后各期分摊的期限在1年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24、合同负债

合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。25、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会

经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险以及年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

26、预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本集团于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。

27、股份支付

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如需在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

28、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

本集团的营业收入主要包括劳务服务收入、建造合同收入、经营租赁收入、销售商品收入和让渡资产使用权收入。

（1）劳务服务收入

本集团按合同提供劳务服务时，已提供的服务达到合同约定的确认条款，即客户已取得相关服务控制权时，按合同条款约定的服务对价确认服务收入的实现。包括房地产综合营销服务、房地产营销服务、房地产经纪服务、互联网+服务、物业管理服务等服务收入。

本集团房地产顾问服务合同中一般约定按工作阶段进度分一期、二期、三期等分期收款的。本集团在按合同约定完成阶段工作并提交相关报告，经客户以阶段工作确认书确认后，本集团按合同约定的阶段收款金额确认顾问服务收入的实现；

在终稿汇报、提交报告终稿并经客户确认之后，确认合同剩余顾问服务收入的实现。

（2）建造合同收入

本集团在合同履行履约义务的时段内按履约进度确认建造合同收入的实现，合同履约进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

如合同履约进度不能合理确定时，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；使合同履约进度不能合理确定的因素不复存在时，按照合同履约进度确定与建造合同有关的收入和费用。

（3）经营租赁收入

本集团按合同提供租赁服务后，按与承租方签定的合同或协议约定的固定租金，按直线法确认租赁收入的实现，合同可变租金在实际发生时确认租赁收入的实现。

（4）销售商品收入

本集团按合同约定的时间、地点将商品交付给客户，待客户验收后按合同约定的商品对价确认商品销售收入的实现。

本集团签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。

销售合同约定本集团无安装义务的，以客户签收的收货验收单作为确认收入的依据；销售合同约定本集团应承担安装义务的，本集团以客户签收的安装竣工单作为确认收入的依据。（5）让渡资产使用权收入本集团按合同提供资产给客户后，按合同约定的使用期间和方法计算确认收入的实现。

利息收入：在本集团放款时，按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定收入金额。计算时考虑贷款的合同条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本，但不包括未来信用损失。

使用费收入：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定收入金额。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

29、合同成本

（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法

本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。根据其流动性，合同履约成本分别列报在存货和其他非流动资产中，合同取得成本分别列报在其他流动资产和其他非流动资产中。

合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果该资产摊销期限不超过一年，本集团选择在发生时计入当期损益的简化处理。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

（2）与合同成本有关的资产的摊销

本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

本集团与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：*企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；*为转让该相关商品估计将要发生的成本。

30、政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。

本集团的政府补助包括从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

31、递延所得税资产/递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差额、以及未作为资产和负

债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差额产生的(暂时性差异)计算确认。

本集团对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异产生于商誉的初始确认或既不

影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、

联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响

应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业

投资相关的可抵扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本集团在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。

于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

32、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

1）租赁确认

除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。

使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；*发生的初始直接费用；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的除外）。本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

本集团根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。

本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括：*固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；*租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；*根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。

在租赁期开始日后，本集团确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

2）租赁变更

租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；*增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本集团采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：*租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。*其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。

3）短期租赁和低价值资产租赁

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

4）售后租回

本集团作为售后租回交易中的卖方兼承租人，对相关标的资产转让是否构成销售进行评估。本集团判断不构成销售的，本集团继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等的金融负债；构成销售的，本集团按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。（2）作为出租方租赁的会计处理方法本集团作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。

1）融资租赁

在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

2）经营租赁

在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

3）售后回租

本集团作为售后租回交易中的买方兼出租人，相关标的资产的控制权未转移给本集团，本集团不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产；相关标的资产的控制权已转移给本集团，资产转让构成销售，本集团对资产购买进行会计处理，并根据前述政策对资产的出租进行会计处理。

33、持有待售

本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。

本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：*根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；*出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团持有的非流动资产或处置组账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

34、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营

终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类

别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

在利润表中，本集团在利润表“净利润”项下增设“持续经营净利润”和“终止经营净利润”项目，以税后净额分别反映持续经营相关损益和终止经营相关损益。终止经营的相关损益应当作为终止经营损益列报，列报的终止经营损益包含整个报告期间，而不仅包含认定为终止经营后的报告期间。

公允价值计量

本集团于每个资产负债表日以公允价值计量衍生金融工具和权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

资产证券化本集团的资产证券化是指将部分信贷资产打包出售给合作方设立的特定目的实体。

金融资产发生转移的，根据相关金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的转移情况进行判断：已经全部转移的，终止确认相应的金融资产；没有转移且保留了相关金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不予终止确认；既没有转移也没有保留相关金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，根据对该项金融资产控制的涉及程度决定是否终止确认：放弃了对该项金融资产控制的，终止确认该项金融资产；未放弃对该项金融资产控制的，按照对其继续涉入该项金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

附回购条件的信贷资产转让，根据交易的经济实质确定是否终止确认。对于将予回购的资产与转让的信贷资产相同或实质上相同，回购价格固定或是原转让价格加上合理回报的，本集团不终止确认所转让的信贷资产。对于在金融资产转让后只保留了优先按照公允价值回购该信贷资产权利的（在转入方出售该信贷资产的情况下），本集团终止确认所转让的信贷资产。

金融资产符合整体终止确认的，转移所收到的对价与相应的账面价值的差额，计入当期损益，原直接计入所有者权益的相关金融资产的公允价值累积变动额，也一并转入当期损益；满足部分转移终止确认条件的，将涉及转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分与未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，以分摊后的账面价值作为基础比照整体转移对部分转移的部分进行处理。不符合终止确认条件的，将收到的对价确认为一项金融负债。35、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售货物、应税服务收入1%、3%、5%、6%、9%、13%

城市维护建设税流转税额5%、7%

企业所得税应纳税所得额5%、15%、16.5%、25%

教育费附加流转税额3%

地方教育费附加流转税额2%

自用房产税房产原值的70%1.2%

出租房产税房产租赁收入12%

土地增值税按转让房地产所取得的增值额按超率累进税率30%-60%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

世联咨询(香港)有限公司16.50%

重庆世联君汇房地产运营管理有限公司15.00%

深圳先锋居善科技有限公司15.00%

河北雄安世联安正房产经纪有限公司等公司5%

2、税收优惠

（1）世联咨询(香港)有限公司适用香港地区利得税16.5%。

（2）根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第

23号），重庆世联君汇房地产运营管理有限公司享受税收优惠，减按15%税率征收企业所得税。

（3）深圳先锋居善科技有限公司于2023年10月16日收到深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深

圳市税务局联合颁发的编号为 GR202344202374 的《高新技术企业证书》，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等相关规定，深圳先锋居善科技有限公司通过国家高新技术企业认定，适用高新技术企业15%税率缴纳企业所得税。

（4）根据《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）的规定，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，执行至2027年12月31日。

本集团子公司河北雄安世联安正房产经纪有限公司等公司享有5%所得税率优惠。

（5）根据《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）的规定，2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业可以减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方

教育附加；登记为增值税一般纳税人的新设立的企业，从事国家非限制和禁止行业，且同时符合申报期上月末从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等两个条件的，可在首次办理汇算清缴前按照小型微利企业申报享受减半征收的优惠政策。本集团旗下子公司合肥世联先锋房地产顾问有限公司等公司享受该等税收优惠。

3、其他

（1）本集团主要适用增值税税率为6%，小规模纳税人适用3%或1%，其中房地产综合营销服务、房地产咨询顾问服务、金融服务、互联网+服务、房地产经纪服务、公寓住宿服务、物业管理服务、资产管理服务等劳务服务适用6%，不动产租赁适用5%和9%，装修业务适用9%，物业服务中的代收水费适用3%、代收电费及销售货物适用13%。

（2）根据《财政部税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第19号）的规定：执行至2027年12月31日，对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税；增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金2120.004800.00

银行存款1084847577.761580507896.31

其他货币资金39159762.0733703743.73

合计1124009459.831614216440.04

其中：存放在境外的款项总额639735.92728432.60其他说明期末其他货币资金系：1）本集团在银行存入保函保证金共计22745880.29元；2）本集团在银行存入诉讼保证金共计15946877.03元；3）子公司深圳世联行二手楼交易客户缴存在资金监管账户的交易结算资金98609.16元；4）子公司杭州世联卓群因车辆 ETC 业务，被冻结业务保证金 3000.00 元；5）子公司苏州居善共管账户资金使用受到限制，共计

365395.59元。2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据361505.00550000.00

商业承兑票据988035.001213855.12

合计1349540.001763855.12

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值金额比例金额金额比例金额比例比例

其中：

按组合计提

坏账准备的1356505.00100.00%6965.000.51%1349540.001772412.00100.00%8556.880.48%1763855.12应收票据

其中：

银行承兑汇

361505.0026.65%361505.00550000.0031.03%550000.00

票商业承兑汇

995000.0073.35%6965.000.70%988035.001222412.0068.97%8556.880.70%1213855.12

票

合计1356505.00100.00%6965.001349540.001772412.00100.00%8556.881763855.12

按组合计提坏账准备类别名称：银行承兑汇票

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

银行承兑汇票361505.00

合计361505.000.00

确定该组合依据的说明：

对于银行承兑汇票，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过预测违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失，本公司对银行承兑汇票组合的预期信用损失率为0%。

按组合计提坏账准备类别名称：商业承兑汇票

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

商业承兑汇票995000.006965.000.70%

合计995000.006965.00确定该组合依据的说明：

对于评估为正常的、低风险的商业承兑汇票，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过预测违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

商业承兑汇票8556.88-1591.886965.00

合计8556.88-1591.886965.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

银行承兑票据0.00

商业承兑票据0.00

合计0.00

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

商业承兑票据1222412.00995000.00

合计1222412.00995000.00

3、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）516836354.62539703152.56

其中：6个月以内414205980.24397231817.80

6个月至1年102630374.38142471334.76

1至2年180518717.91190298810.902至3年362619290.67603433810.66

3年以上1219389339.25961927157.24

3至4年688065952.86720155662.00

4至5年405802710.00118788725.47

5年以上125520676.39122982769.77

合计2279363702.452295362931.36（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额例例按单项计提

坏账准备的1311030845.1757.52%1227931451.1993.66%83099393.981344814956.9758.59%1252878154.9193.16%91936802.06应收账款

其中：

单个客户1311030845.1757.52%1227931451.1993.66%83099393.981344814956.9758.59%1252878154.9193.16%91936802.06按组合计提

坏账准备的968332857.2842.48%256627440.0126.50%711705417.27950547974.3941.41%231201254.0524.32%719346720.34应收账款

其中：

以账龄特

征为基础的907306057.4939.81%249898732.4427.54%657407325.05902658431.8339.33%224644694.7524.89%678013737.08组合取得担保

物为基础的61026799.792.68%6728707.5711.03%54298092.2247889542.562.08%6556559.3013.69%41332983.26组合

合计2279363702.45100.00%1484558891.20794804811.252295362931.36100.00%1484079408.96811283522.40按单项计提坏账准备类别名称：单个客户

单位：元期初余额期末余额名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提理由例

客户财务困难，预客户11191824099.251132232894.801185196546.451125936719.1395.00%计无法全额收回款项

客户财务困难，预客户226218294.6818352806.3218104655.9912673259.1970.00%计无法全额收回款项

客户财务困难，预客户317236034.7513788827.8017236034.7513788827.8080.00%计无法全额收回款项预计无法收回款

客户49949171.809949171.809949171.809949171.80100.00%项预计无法收回款

客户59720568.589720568.589720568.589720568.58100.00%项

客户财务困难，预客户610386251.776751063.667962145.405175394.5165.00%计无法全额收回款项

客户财务困难，预客户79427064.532828119.366142273.941842682.1830.00%计无法全额收回款项预计无法收回款

客户85195856.005195856.005195856.005195856.00100.00%项

客户财务困难，预客户97228548.635782838.904819900.633855920.5080.00%计无法全额收回款项

客户财务困难，预客户106062085.553637251.334462167.552677300.5360.00%计无法全额收回款项

客户114564136.554564136.55预计无法收回款

客户123072533.063072533.063072533.063072533.06100.00%项预计无法收回款

客户132749617.102749617.102749617.102749617.10100.00%项

客户财务困难，预客户142640778.862112623.092741569.692193255.7580.00%计无法全额收回款项

客户财务困难，预客户152517979.602348771.372517979.602348771.3793.28%计无法全额收回款项预计无法收回款

客户162444020.832444020.832444020.832444020.83100.00%项预计无法收回款

客户172401776.862401776.862388100.862388100.86100.00%项

客户财务困难，预客户182176512.801088256.402176512.801088256.4050.00%计无法全额收回款项

客户财务困难，预客户192020319.501010159.752020319.501010159.7550.00%计无法全额收回款项

客户财务困难，预客户204967098.932483549.491081880.51540940.2650.00%计无法全额收回款项

客户财务困难，预单项计提金额

22012207.3420363311.8621048990.1319280095.5991.60%计无法全额收回

200万以下合计

款项

合计1344814956.971252878154.911311030845.171227931451.19

按组合计提坏账准备类别名称：以账龄特征为基础的组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

6个月以内410269107.754481835.481.09%

6个月至1年99552836.925149664.095.17%

1-2年156242731.6451794465.9733.15%

2年以上241241381.18188472766.9078.13%

合计907306057.49249898732.44

确定该组合依据的说明：

当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收账款划分为帐龄组合，在组合基础上，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

按组合计提坏账准备类别名称：取得担保物为基础的组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

新房销售收款权利61026799.796728707.5711.03%

合计61026799.796728707.57

确定该组合依据的说明：

本集团对于有担保物的应收账款按照担保物的公允价值评估信用损失，计提坏账准备。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额

计提收回或转回核销其他单项计提-

1252878154.91-2639999.38-21008907.311227931451.19

坏账准备1297797.03

组合计提-

231201254.0527636496.14256627440.01

坏账准备2210310.18

-

合计1484079408.9624996496.76-21008907.310.001484558891.20

3508107.21

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元收回或转回金确定原坏账准备计提比例单位名称转回原因收回方式额的依据及其合理性

黄石翡翠置业有限公司3040403.30以房抵债方式收回以房抵债方式收回预计无法全额收回款项

现金收回、取得担保

惠州市康茂实业有限公司2618000.00部分现金收回预计无法全额收回款项物

博罗县桂芳园房地产开发现金收回、取得担保

2140881.05部分现金收回预计无法全额收回款项

有限公司物浙江万睿商业管理有限公

1875158.25现金收回现金收回预计无法收回款项

司舒城孔雀城房地产开发有

1870918.40以房抵债方式收回以房抵债方式收回预计无法全额收回款项

限公司广州市龙光骏利房地产有

1798586.23现金收回现金收回预计无法全额收回款项

限公司惠东县沣盛帝景贸易有限

1248905.39现金收回现金收回预计无法全额收回款项

公司

彭州市宸樾置业有限公司1235775.87现金收回现金收回预计无法全额收回款项惠州东江湾房地产开发有

985437.18现金收回现金收回预计无法全额收回款项

限公司安徽省文一投资控股集团

945833.57现金收回现金收回预计无法全额收回款项

滨江置业有限公司大连恒诚房地产开发有限

619136.74现金收回现金收回预计无法全额收回款项

公司

现金收回、以房抵债现金收回、以房抵债

收回坏账50万以下汇总2629871.33预计无法全额收回款项方式收回方式收回

合计21008907.31

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款3508107.21

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元应收账款性核销原履行的核销程款项是否由关联交易单位名称核销金额质因序产生无法收

宁夏长登房地产开发有限公司应结服务费810488.45公司规定程序否回无法收

河南祈福明天置业有限公司应结服务费542963.00公司规定程序否回四川衡亿建设工程有限公司江苏分无法收

应结服务费520254.21公司规定程序否公司回无法收

应收10万以下汇总应结服务费1634401.55公司规定程序否回

合计3508107.21

应收账款核销说明：

本期核销的应收账款主要是公司应收的综合营销服务费，未有重大应收账款的核销。对于这些在财务上已经核销的应收款项，公司仍会继续催收。

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合同应收账款期末余合同资产期应收账款和合同资应收账款坏账准备和合同单位名称资产期末余额合计额末余额产期末余额资产减值准备期末余额数的比例

客户134218255.8934218255.891.43%32507343.09

客户224852363.0824852363.081.04%23609744.91

客户319517347.5912944.4819530292.070.82%2946771.13

客户417808795.6317808795.630.74%16918355.85

客户516599694.0916599694.090.69%15769709.39

合计112996456.2812944.48113009400.764.72%91751924.37

4、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值综合营销及互联

108432796.679724020.1698708776.51126926601.427401986.46119524614.96

网+业务

装修服务业务6166262.222191445.833974816.396591203.802565747.314025456.49

合计114599058.8911915465.99102683592.90133517805.229967733.77123550071.45

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

装修合同-1604942.33期初确认的合同资产于本期结算

装修合同1435760.77因履约进度计量的变化而增加的金额

装修合同-255760.02本期增加并于本期结算交易服务合同-73175659.83期初确认的合同资产于本期结算

交易服务合同87510557.47因已履行服务义务而增加的金额

交易服务合同-32828702.39本期增加并于本期结算

合计-18918746.33——（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例

按单项计提坏账准备1524623.671.33%1021799.1367.02%502824.541524623.671.14%1021799.1367.02%502824.54

其中：

个别认定1524623.671.33%1021799.1367.02%502824.541524623.671.14%1021799.1367.02%502824.54

按组合计提坏账准备113074435.2298.67%10893666.869.63%102180768.36131993181.5598.86%8945934.646.78%123047246.91

其中：

以账龄特征为基础的组合112613431.4998.27%10694027.709.50%101919403.79131532177.8298.51%8746295.486.65%122785882.34

取得担保物为基础的组合461003.730.40%199639.1643.31%261364.57461003.730.35%199639.1643.31%261364.57

合计114599058.89100.00%11915465.99102683592.90133517805.22100.00%9967733.77123550071.45按单项计提坏账准备类别名称：个别认定

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

客户财务困难，预计无法全客户1864277.87561780.62864277.87561780.6265.00%额收回款项

客户财务困难，预计无法全客户2371800.00185900.00371800.00185900.0050.00%额收回款项

客户财务困难，预计无法全客户3288545.80274118.51288545.80274118.5195.00%额收回款项

合计1524623.671021799.131524623.671021799.13

按组合计提坏账准备类别名称：以账龄特征为基础的组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

0-6个月56237620.75611368.411.09%

6-12个月38715252.062086752.095.39%

1-2年12916654.554280481.4933.14%

2年以上4743904.133715425.7178.32%

合计112613431.4910694027.70

确定该组合依据的说明：

当单项合同资产无法以合理成本评估预期资产减值损失的信息时，本集团依据信用风险特征将合同资产划分为帐龄组合，在组合基础上，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期资产减值损失。

按组合计提坏账准备类别名称：取得担保物为基础的组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

新房销售收款权利461003.73199639.1643.31%

合计461003.73199639.16

确定该组合依据的说明：

本集团对于有担保物的应收账款按照担保物的公允价值评估信用损失，计提坏账准备。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

综合营销及互联网+业务2322033.70

装修服务业务-374301.48

合计1947732.22其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

合计0.00其他说明

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额

实际核销的合同资产0.00其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合计0.00

合同资产核销说明：

其他说明：

本集团合同资产主要涉及装修服务合同、交易服务合同。本集团根据合同约定履行装修义务、渠道服务后，按约定享有收取相应的服务款项。当本集团取得该无条件收取对价的权利时，合同资产将转为应收账款。

5、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款445860173.10475034279.53

合计445860173.10475034279.53

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金、保证金261085302.63290246711.38

信贷资产转让款224000000.00224000000.00

业务借款57901694.3152363407.25

代收代付款27905231.5832047917.90

子公司及联营公司等股权处置款25623151.7225623151.72预支薪资4618006.005839588.58

其他8909545.625280615.81

合计610042931.86635401392.64

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）71892495.3985440006.23

1至2年19820561.2034511475.05

2至3年47706829.1667773611.70

3年以上470623046.11447676299.66

3至4年313425973.72278377703.88

4至5年51219881.3973356209.58

5年以上105977191.0095942386.20合计610042931.86635401392.643）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例

按单项计提坏账准备430730097.9170.61%162119995.0637.64%268610102.85432455416.9768.06%158121057.1036.56%274334359.87

其中：

单个客户430730097.9170.61%162119995.0637.64%268610102.85432455416.9768.06%158121057.1036.56%274334359.87

按组合计提坏账准备179312833.9529.39%2062763.701.15%177250070.25202945975.6731.94%2246056.011.11%200699919.66

其中：

以款项性质为基础179312833.9529.39%2062763.701.15%177250070.25202945975.6731.94%2246056.011.11%200699919.66

合计610042931.86100.00%164182758.76445860173.10635401392.64100.00%160367113.11475034279.53按单项计提坏账准备类别名称：单个客户

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

客户财务困难，预客户1224000000.0026600000.00224000000.0026600000.0011.88%计无法全额收回款项

客户财务困难，预客户234974101.5033265396.4334614922.5032924176.3895.12%计无法全额收回款项

客户财务困难，预客户329846115.5719399975.1229846115.5719399975.1265.00%计无法全额收回款项

客户财务困难，预客户423529866.005882466.4923529866.005882466.4925.00%计无法全额收回款项

客户财务困难，预客户516728964.137528033.8616728964.1310762983.8664.34%计无法全额收回款项

客户财务困难，预客户614270154.0011416123.2014270154.0011416123.2080.00%计无法全额收回款项

客户财务困难，预客户78581974.201716394.828581974.201716394.8420.00%计无法全额收回款项

客户财务困难，预客户88450000.004893395.008450000.004893395.0057.91%计无法全额收回款项

客户财务困难，预客户98351941.612672621.328351941.614287671.3251.34%计无法全额收回款项

客户财务困难，预客户108000000.004000000.008000000.004000000.0050.00%计无法全额收回款项

客户财务困难，预客户117600000.004043168.007600000.004043168.0053.20%计无法全额收回款项

客户财务困难，预客户127224288.665779430.937224288.665779430.9380.00%计无法全额收回款项

客户财务困难，预客户137185411.522155623.466219271.461865781.4430.00%计无法全额收回款项

客户财务困难，预客户146000000.006000000.006000000.006000000.00100.00%计无法收回款项

客户财务困难，预客户155865990.005865990.005865990.005865990.00100.00%计无法收回款项

客户财务困难，预客户163650000.001825000.003650000.001825000.0050.00%计无法全额收回

款项客户财务困难，预客户173000000.003000000.003000000.003000000.00100.00%计无法收回款项

客户财务困难，预客户181900000.001772320.001900000.001772320.0093.28%计无法全额收回款项

客户财务困难，预客户191860000.001860000.001860000.001860000.00100.00%计无法收回款项

客户财务困难，预客户201758197.80175819.781758197.80175819.7810.00%计无法全额收回款项

客户财务困难，预客户211500000.001500000.001500000.001500000.00100.00%计无法收回款项

客户财务困难，预客户221353764.25879946.761353764.25879946.7665.00%计无法全额收回款项

客户财务困难，预客户231000000.00800000.001000000.00800000.0080.00%计无法全额收回款项单项计

提坏账客户财务困难，预

100万5824647.735089351.935424647.734869351.9489.76%计无法全额收回

以下汇款项总

合计432455416.97158121057.10430730097.91162119995.06

按组合计提坏账准备类别名称：以款项性质为基础

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

押金、保证金102309742.391022962.451.00%

业务借款、预支薪资41081821.07838545.822.04%

代收代付、其他35379024.51201255.430.57%

子公司及联营公司等股权处置款542245.980.000.00%

合计179312833.952062763.70

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2024年1月1日余额2246056.01158121057.10160367113.11

2024年1月1日余额

在本期

——转入第三阶段-501753.70501753.70

本期计提318461.394491941.964810403.35

本期核销-994757.70-994757.702024年6月30日余额2062763.70162119995.06164182758.76各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

单项158121057.104894050.23-402108.27-493004.00162119995.06

组合2246056.01318461.39-501753.702062763.70

合计160367113.115212511.62-402108.27-994757.700.00164182758.76

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

深圳二十六度旅居科技有客户财务困难，预计无

289842.02现金收回加大催收力度

限公司法全额收回款项

客户财务困难，预计无收回坏账10万以下汇总112266.25现金收回加大催收力度法全额收回款项

合计402108.27

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的其他应收款994757.70

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生成都龙湖锦鸿置

押金保证金307913.70无法收回公司规定程序否业有限公司

公司员工业务借款253004.00无法收回公司规定程序否昆山高科电子艺

术创意产业发展押金保证金240000.00无法收回公司规定程序否有限公司核销20万以下汇

押金保证金等193840.00无法收回公司规定程序否

总合计994757.70

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期末余额坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄合计数的比例额

单位1信贷资产转让款224000000.003-4年36.72%26600000.00

单位2押金、保证金29846115.574年以上4.89%19399975.12

单位3押金、保证金23529866.003-4年3.86%5882466.49

单位4押金、保证金20000000.003-4年3.28%19000000.00

单位5押金、保证金16728964.133-4年2.74%10762983.86

合计314104945.7051.49%81645425.47

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内52703239.0435.73%72855005.1651.14%

1至2年54490694.0436.94%35313694.3524.79%

2至3年16480837.6711.17%19082330.5713.39%

3年以上23823900.4616.15%15213013.9610.68%

合计147498671.21142464044.04

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称（客户）期末余额款项性质未结算原因

山东领邦华皓置业有限公司22829431.30开发商以房抵付代理费未达到结算条件

昆明市海伦堡房地产开发有限公司11808791.93开发商以房抵付代理费未达到结算条件

南京恒裕房地产开发有限公司9634738.00预付包销房款未达到结算条件

昆明宝华房地产开发有限公司3977106.38开发商以房抵付代理费未达到结算条件

重庆市沿科实业有限公司3911972.00开发商以房抵付代理费未达到结算条件

朝阳宏运房地产开发有限公司3438521.00开发商以房抵付代理费未达到结算条件

贵阳合纵置业有限公司2654234.00开发商以房抵付代理费未达到结算条件

汉寿金御置业有限公司2388000.00开发商以房抵付代理费未达到结算条件

合计60642794.61——（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本年按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额52162039.61元，占预付款项期末余额合计数的比例

35.36%。

其他说明：

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额存货跌价存货跌价准项目准备或合备或合同履账面余额同履约成账面价值账面余额账面价值约成本减值本减值准准备备

库存商品85000.0085000.0085000.0085000.00

合同履约成本11137867.1411137867.1418566649.7318566649.73

合计11222867.1411222867.1418651649.7318651649.73

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

期末按可变现净值进行减值测试，库存商品和合同履约成本未发生减值，无需计提减值准备。

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明期末存货余额无含有借款费用资本化金额。

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

本报告期按合同在履约义务完成履行的时点摊销结转28769326.66元计入营业成本。

8、贷款

（1）贷款分类披露期末余额期初余额类账面余额坏账准备账面余额坏账准备别计提比账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额例例按组

100.0019.26100.0019.23

合134219227.91

计%25854834.09108364393.82128365699.8624679674.37103686025.49%%%提坏账准备的贷款其

中：

贷

款100.0019.26100.0019.23

组134219227.9125854834.09108364393.82128365699.8624679674.37103686025.49%%%%合

合134219227.9100.0025854834.0108364393.8128365699.8100.0024679674.3103686025.4

计1%926%79

（2）贷款的五级分类期末余额期初余额类别金额比例金额比例

正常类104300956.4277.71%97979518.9076.33%

关注类6789838.635.06%9312157.537.25%

次级类3951862.792.94%2717603.382.12%

可疑类532736.180.40%1490294.541.16%

损失类18643833.8913.89%16866125.5113.14%

合计134219227.91100.00%128365699.86100.00%

（3）贷款损失准备计提情况

第一阶段第二阶段第三阶段贷款损失准备未来12个月预期整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计

信用损失失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)

2023年12月31日余额1959590.382981752.8419738331.1524679674.37

2023年12月31日余额在

本期

--转入第二阶段-17702.9017702.900.00

--转入第三阶段-12886.31-617200.64630086.950.00

--转回第二阶段

--转回第一阶段115627.78-115627.780.00

本年计提41390.18-92520.99-3206727.16-3257857.97

本年转回4948103.344948103.34本年转销

本年核销-515085.65-515085.65其他变动

2024年06月30日余额2086019.132174106.3321594708.6325854834.09

（4）本期计提、转回（或收回）贷款损失准备情况本期变动金额类别期初余额期末余额计提转回转销或核销

贷款损失准备24679674.37-3257857.974948103.34-515085.6525854834.09

合计24679674.37-3257857.974948103.34-515085.6525854834.09

其中本报告期转回以前年度核销的贷款损失准备如下：

贷款种类本期转回金额转回方式本期转回原因

小额贷款4948103.34现金收回加大催收力度

合计4948103.34——

（5）本期实际核销的贷款项目核销金额

实际核销的贷款515085.65

其中重要的贷款核销情况：

贷款种类核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

小额贷款515085.65预计无法收回公司规定程序否

合计515085.65———

9、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款4848422.254746353.36

合计4848422.254746353.36

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

10、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额预缴税费45361484.8942600247.62

大额存单50029791.67

合计95391276.5642600247.62

其他说明：

本报告期公司购买短期大额存单5000万元，票面利率1.65%。

11、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

大额存单本金470000000.00470000000.00310000000.00310000000.00

大额存单利息8155782.948155782.942523845.642523845.64

合计478155782.94478155782.94312523845.64312523845.64债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

合计0.000.00

（2）期末重要的债权投资重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期票面实际逾期面值到期日面值到期日率率本金利率利率本金

大额存单100000000.002.90%2.90%2026年08月04日100000000.002.90%2.90%2026年08月04日

大额存单100000000.002.60%2.60%2025年08月07日100000000.002.60%2.60%2025年08月07日

大额存单50000000.003.00%3.00%2026年08月07日50000000.003.00%3.00%2026年08月07日

大额存单30000000.003.20%3.20%2026年12月27日30000000.003.20%3.20%2026年12月27日

大额存单30000000.003.20%3.20%2026年12月27日30000000.003.20%3.20%2026年12月27日

大额存单10000000.002.65%2.65%2026年12月14日

大额存单10000000.002.60%2.60%2027年04月26日

大额存单20000000.002.50%2.50%2027年06月27日

大额存单20000000.002.50%2.50%2027年03月25日

大额存单40000000.002.55%2.55%2027年01月12日

大额存单20000000.002.05%2.05%2027年04月30日

大额存单20000000.002.25%2.25%2027年04月30日

大额存单20000000.002.55%2.55%2027年04月30日

合计470000000.00310000000.0012、其他权益工具投资

单位：元本期计入本期计入本期末累计本期末累本期确认指定为以公允价值计量且其他综合其他综合计入其他综计计入其项目名称期初余额的股利收期末余额其变动计入其他综合收益收益的利收益的损合收益的利他综合收入的原因得失得益的损失深圳市世联兴业养老运

1990000.001990000.00不以出售为目的

营管理有限公司

合计1990000.001990000.00

其他说明：

本集团的权益工具投资是本公司及子公司出于战略目的而计划长期持有的投资，根据新金融准则工具相关规定，在初始确认时，将该部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值且变动计入其他综合收益的金融资产。

13、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额折现率项目坏账账面余额账面价值账面余额坏账准备账面价值区间准备

融资租赁款3578364.373578364.375995504.725995504.72

其中：

未实现融资-191876.14-191876.14-308799.05-308799.05收益

合计3578364.373578364.375995504.725995504.72

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

其他说明：

期末融资租赁款未发生减值，无需计提坏账减值准备。14、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单期初余额（账面减值准备期初追其他其他计提期末余额（账减值准备期末位价值）余额加权益法下确认的综合宣告发放现金其减少投资权益减值面价值）余额投投资损益收益股利或利润他变动准备资调整

一、合营企业山东济高世联产业

1999556.151326000.00-1938.21-618150.0053467.94

运营服务有限公司武汉都市世联资产

0.00

管理有限公司武汉新控城市运营

1824052.08-1803221.0820831.00

服务有限公司北京怡汇

商业运营2517411.30-157345.992360065.31有限公司北京博大世联科技

2612941.22263346.652876287.87

服务有限公司深圳世联美信物业

347168.87123432.31470601.18

管理有限公司湖南财信世联商业

1689263.30295216.201984479.50

运营管理

有限公司小计10990392.921326000.00-1280510.12-618150.007765732.80

二、联营企业天津市润泽基金销

23001916.1423589.0823589.0823001916.14

售有限公司武汉市世联筑家商

570992.4924009.40595001.89

业管理有限公司江西万寿宫文旅商

0.000.00

业管理有限公司深圳世联同创资产管理有限公司武汉世联君汇空间商业管理有限公司宁波中艾世联商业

213543.9433120.03246663.97

管理有限公司深圳世联赣锋物业

378933.85139726.34-120540.47398119.72

管理有限公司

小计1163470.2823001916.14220444.85-120540.471263374.6623001916.14

合计12153863.2023001916.141326000.00-1060065.27-738690.479029107.4623001916.14可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因没有。

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因没有。

其他说明

武汉都市世联资产管理有限公司、江西万寿宫文旅商业管理有限公司、深圳世联同创资产管理有限公司、武汉世联君汇空

间商业管理有限公司因累计亏损超过本公司对其的投资成本，按照权益法核算，账面余额减至0。

15、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

上海中城联盟投资管理股份有限公司9738206.769738206.76

上海中城勇略投资中心（有限合伙）0.000.00

苏州工业园区睿灿投资企业（有限合伙）0.000.00

上海海祁企业管理合伙企业（有限合伙）69590251.6169590251.61

深圳英博国际创新有限公司800000.00800000.00

深圳英智投资管理有限公司2500.002500.00

深圳英智创新合伙企业（有限合伙）1656525.761656525.76

上海腾赋企业管理合伙企业（有限合伙）16000000.0016000000.00

深圳市搜社社区服务发展研究院有限公司450000.00450000.00

世联同创不动产稳健一号基金188306428.95188306428.95

珠海镓未来科技有限公司17442183.6817442183.68

上海竑瞻企业管理有限公司10000.0010000.00

上海呈稻企业管理合伙企业（有限合伙）75228238.4275228238.42

廊坊优捌信息技术发展股份有限公司1033593.631033593.63

廊坊优拾建设工程股份有限公司479261.40479261.40

深圳嘉创共赢企业管理合伙企业（有限合伙）50000.0050000.00

合计380787190.21380787190.21

其他说明：16、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额697337383.54697337383.54

2.本期增加金额11334254.1111334254.11

（1）外购11334254.1111334254.11

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额3236295.653236295.65

（1）处置3236295.653236295.65

（2）其他转出

4.期末余额705435342.00705435342.00

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额167028894.12167028894.12

2.本期增加金额11660688.4611660688.46

（1）计提或摊销11660688.4611660688.46

3.本期减少金额18905.6718905.67

（1）处置18905.6718905.67

（2）其他转出

4.期末余额178670676.91178670676.91

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值526764665.09526764665.092.期初账面价值530308489.42530308489.42

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因没有。

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因没有。

其他说明：

本报告期末，本集团投资性房地产不存在减值迹象，未进行资产减值测试。

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明

1）2024 年 5月 31 日，本集团以位于北京市朝阳区建国门外大街甲 6 号 1 幢 5 层 C 座六层、1幢 6层 C 座七层房产作为抵押，与平安银行股份有限公司深圳分行签订了平银战略客户六部综字20240509第001号综合授信合同，综合授信期限为2024年5月31日至2025年5月30日，截至2024年6月30日，该物业的账面原值为70060928.54元，净值为

33979550.47元。

2）2023年12月22日，本集团以浙江省杭州市西湖区百家园路61号1幢、2幢、浙江省杭州市西湖区留下街道百家园

路61号土地使用权，四川省成都市青羊区百瑞二路338号3栋第4层403-412、414-428、第5层501-505、507-509、

511-519、521-528、第6层602-604、606-607、609、611-616、618-619、621-628、第7层702-709、712-718、721-

728、第10层1008、第12层1203-1216、1219-1228、第13层1302-1316、1318-1328作为抵押，与中国银行股份有限公

司深圳东部支行签订了2023圳中银东部额协字第0000081号综合授信合同，综合授信期限为2023年12月22日至2024年

7月25日，截至2024年6月30日，该物业账面原值为303796016.12元，净值为240272630.80元。

3）2023年10月21日，本集团以陕西省西安市高新区高新国际商务中心数码大厦13201室，沈阳市沈河区友好街10-3

号 1301-1310，安徽合肥政务区东流路 999号新际商务中心 B幢 10 层，天津市和平区解放北路与曲阜道交口西南侧信达广

场塔楼第9层901-903、905-912、第10层1001-1003、1005-1012，四川省成都市青羊区百瑞二路338号3栋第14层

1401-1416、1419-1428、1502-1508、1514-1517、1519-1528、1601-1628作为抵押，与江苏银行股份有限公司深圳分行签

订了 SX162123002981 号综合授信合同，综合授信期限为 2023年 6月 13日至 2024年 6月 12日，截至 2024 年 6 月 30日，该物业账面原值为149612546.96元，净值为102641215.09元，其中投资性房地产的账面原值为132798034.98元，净值为92733137.43元。17、固定资产单位：元项目期末余额期初余额

固定资产52458622.9454406120.46

合计52458622.9454406120.46

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物电子设备及其他运输设备合计

一、账面原值：

1.期初余额56396305.1277140226.2440393916.59173930447.95

2.本期增加金额938523.049900.99948424.03

（1）购置938523.049900.99948424.03

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额2535694.06550584.413086278.47

（1）处置或报废2535694.06550584.413086278.47

4.期末余额56396305.1275543055.2239853233.17171792593.51

二、累计折旧

1.期初余额20790224.8964175708.8634558393.74119524327.49

2.本期增加金额853573.621247093.50437584.932538252.05

（1）计提853573.621247093.50437584.932538252.05

3.本期减少金额2233083.04495525.932728608.97

（1）处置或报废2233083.04495525.932728608.97

4.期末余额21643798.5163189719.3234500452.74119333970.57

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值1.期末账面价值34752506.6112353335.905352780.4352458622.94

2.期初账面价值35606080.2312964517.385835522.8554406120.46

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

历下区经十路15078号“波斐历景中心”103号地下车位150300.00权证尚未办理

历下区经十路15078号“波斐历景中心”104号地下车位150300.00权证尚未办理其他说明

2023年10月21日，本集团以陕西省西安市高新区高新国际商务中心数码大厦13201室，沈阳市沈河区友好街10-3号

1301-1310，安徽合肥政务区东流路 999 号新际商务中心 B 幢 10 层，天津市和平区解放北路与曲阜道交口西南侧信达广场

塔楼第9层901-903、905-912、第10层1001-1003、1005-1012，四川省成都市青羊区百瑞二路338号3栋第14层1401-

1416、1419-1428、1502-1508、1514-1517、1519-1528、1601-1628作为抵押，与江苏银行股份有限公司深圳分行签订了

SX162123002981 号综合授信合同，综合授信期限为 2023 年 6月 13日至 2024年 6 月 12日，截至 2024年 6 月 30 日，该物业账面原值为149612546.96元，净值为102641215.09元，其中固定资产的账面原值为16814511.98元，净值为

9908077.66元。

截至2024年6月30日止，本集团无暂时闲置的固定资产。

（3）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

18、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额286446530.69286446530.69

2.本期增加金额4725760.664725760.66

（1）租入4725760.664725760.66

3.本期减少金额119248952.99119248952.99

（1）处置108618265.35108618265.35

（2）租赁到期10630687.6410630687.64

4.期末余额171923338.36171923338.36

二、累计折旧

1.期初余额156226887.99156226887.99

2.本期增加金额14888973.1014888973.10

（1）计提14888973.1014888973.103.本期减少金额56369719.6156369719.61

（1）处置45739031.9745739031.97

（2）租赁到期10630687.6410630687.64

4.期末余额114746141.48114746141.48

三、减值准备

1.期初余额29857845.3129857845.31

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额27938917.1127938917.11

（1）处置27938917.1127938917.11

4.期末余额1918928.201918928.20

四、账面价值

1.期末账面价值55258268.6855258268.68

2.期初账面价值100361797.39100361797.39

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

期末测试未发生减值，无需计提减值准备。

19、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元土地使专利非专利项目软件车位使用权合计用权权技术

一、账面原值

1.期初余额33830416.511908800.0035739216.51

2.本期增加金额

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额33830416.511908800.0035739216.51二、累计摊销

1.期初余额33643192.35379743.2034022935.55

2.本期增加金额102298.6427535.68129834.32

（1）计提102298.6427535.68129834.32

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额33745490.99407278.8834152769.87

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值84925.521501521.121586446.64

2.期初账面价值187224.161529056.801716280.96

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

（2）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

20、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合期末余额形成商誉的事项并形成处置的

山东世联42992074.8242992074.82

四川嘉联30652993.0430652993.04

重庆世联13484800.3613484800.36

世联投资5515896.345515896.34

世联小贷5446386.245446386.24

盛泽担保20929875.3620929875.36北京安信行69000000.0069000000.00

厦门立丹行76224942.5476224942.54

青岛荣置地48125480.2148125480.21

合计312372448.91312372448.91

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置

山东世联21700500.0021700500.00

重庆世联13484800.3613484800.36

盛泽金融组31892157.9431892157.94

厦门立丹行67364580.6267364580.62

青岛荣置地46662512.9946662512.99

合计181104551.91181104551.91

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息名称所属资产组或组合的构成及依据所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致

可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独山东世联不适用是的资产组。

可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独四川嘉联不适用是的资产组。

可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独北京安信行不适用是的资产组。

可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独厦门立丹行不适用是的资产组。

可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独青岛荣置地不适用是的资产组。

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

单位：元减预测稳定期的关键项值账面价值可收回金额期的预测期的关键参数稳定期的关键参数参数的确定依目金年限据额

山收入增长率0%；息税收入增长率0%；息税稳定期关键参

东56617642.5981528123.085年前利润率4.56%；税前利润率4.56%；税数的确认依据

世前折现率13.00%前折现率13.00%与预测期确认联依据保持一致四稳定期关键参

收入增长率0%；息税收入增长率0%；息税川数的确认依据

45673220.8247953230.775年前利润率4.84%；税前利润率4.84%；税

嘉与预测期确认

前折现率13.00%前折现率13.00%联依据保持一致北稳定期关键参

京收入增长率0%；息税收入增长率0%；息税数的确认依据

安288892142.46320723167.385年前利润率5.37%；税前利润率5.37%；税与预测期确认

信前折现率13.00%前折现率13.00%依据保持一致行厦稳定期关键参

门收入增长率0%；息税收入增长率0%；息税数的确认依据

立12870924.1119240120.785年前利润率3.75%；税前利润率3.75%；税与预测期确认

丹前折现率13.00%前折现率13.00%依据保持一致行青稳定期关键参

岛收入增长率0%；息税收入增长率0%；息税数的确认依据

荣16413059.5421435897.445年前利润率4.18%；税前利润率4.18%；税与预测期确认

置前折现率13.00%前折现率13.00%依据保持一致地合

420466989.52490880539.45

计前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因预测期的净利润和利润率是结合市场预期和公司经营情况重新进行预测。

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因没有。

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用其他说明

21、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

公寓酒店装修14303532.734775375.769528156.97

商业物业租赁装修10787253.4215000.131290766.1169628.069441859.38

办公楼装修费7417775.94349227.571839324.44413302.715514376.36

其他52688.8652688.860.00

合计32561250.95364227.707958155.17482930.7724484392.71其他说明

本报告期其他减少金额主要是项目提前终止将剩余尚未摊销的装修费一次全部摊销完毕。22、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备1212731938.63269321653.241266779400.62263650997.77已列支成本费用但尚

422243502.0495448302.91495565681.64105563605.28

未发放的薪资

互联网+业务待付的第

265070157.1359181692.52313799066.8563258531.49

三方费用其他非流动金融资产

76301541.6319075385.4176301541.6319075385.41

公允价值变动

租赁负债79799973.8516313200.84118590875.4526123741.46已列支成本费用但尚

48427648.409352124.7837151171.418878084.87

未结算的费用长期待摊费用摊销差

337332.0741624.53321043.5121612.69

异

合计2104912093.75468733984.232308508781.11486571958.97

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

使用权资产55258268.6812707508.37100361797.3922012981.87其他非流动金融资产

13442183.683360545.9213442183.683360545.92

公允价值变动

应收融资租赁款8426786.622028819.7810741858.082598134.85

固定资产折旧差异594785.20148696.30493796.99123449.25

合计77722024.1818245570.37125039636.1428095111.89

（3）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣亏损2373276987.722431754701.42

资产减值准备498707820.75465182847.92

已列支成本费用但尚未发放的薪资63681483.6272177337.68

互联网+业务待付的第三方费用62105610.1767294593.43

其他非流动金融资产公允价值变动135531761.58135531761.58

租赁负债2318112.5849421137.17

已列支成本费用但尚未结算的费用8276812.01240625.71已开票未确认收入218545.40

长期待摊费用摊销差异8364.87

合计3143898588.433221829915.18

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2024153195852.72171701963.44

2025110914606.55126725594.24

20261173413355.311198312553.58

2027611791432.74628902361.75

2028215780359.15306112228.41

2029108181381.25

合计2373276987.722431754701.42其他说明

23、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目受限受限情受限类受限情账面余额账面价值账面余额账面价值类型况型况保函保

证金、诉保函保保证讼保证

证金、诉

保证金、共金、共管讼保证

金、共管账账户资

金、共管

货管账户、二金、二手账户资

币户、二手楼交楼交易

39159762.0739159762.07金、二手33703743.7333703743.73

资手楼易结算结算资楼交易

金 交 易 资金、 金 、 ETC结算资结算临时管业务保

金、ETC

资金控账户证金、临业务保资金时管控证金账户资金固抵押合抵押合定借款借款抵

16814511.989908077.66同抵押29163349.2517693086.38同抵押

资抵押押物物产投资抵押合抵押合性借款借款抵

506654979.64366985318.70同抵押535378830.19393045216.92同抵押

房抵押押物物地产固所有未办妥未办妥定所有权

360000.00300600.00权受产权证360000.00308700.00产权证

资受限限证书证书产合

562989253.69416353758.43598605923.17444750747.03

计

24、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款21000000.00101000000.00

合计21000000.00101000000.00

短期借款分类的说明：

本集团将仅有担保或其他非资产抵押保证条款的银行借款划分为保证借款，将有包括资产抵押作为保证条款的银行借款归为抵押借款，将银行存单质押、应收票据及应收账款权利登记质押作为担保条款的银行借款为质押借款。

25、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付服务费266187664.98318248935.57

物业外包费98735682.7279611476.99

工程外包款7233578.688760553.61

购买资产及装修款1371209.707535433.78

采购商品7503453.714489509.31

应付租金2656986.722872709.22

能源费用5461358.433986700.31

购买办公用品36069.4226792.97

其他470106.41

合计389186004.36426002218.17

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

和邦盛世家居股份有限公司2605863.60尚未达到结算条件

申银万国创新证券投资有限公司2330903.80尚未达到结算条件

固安县伯乐房地产经纪有限公司1837055.21尚未达到结算条件

中信信诚资产管理有限公司1470000.00尚未达到结算条件佛山和邦盛世家居有限公司1363094.32尚未达到结算条件

合计9606916.93

26、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付利息42210.4439814.39

应付股利2858604.882858604.88

其他应付款628791939.74705264045.76

合计631692755.06708162465.03

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

应付少数股东利息42210.4439814.39

合计42210.4439814.39

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

合计0.00

其他说明：

截至2024年6月30日，本集团无已逾期未支付的利息。

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

青岛荣置地少数股东2858604.882858604.88

合计2858604.882858604.88

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

期末超过1年未支付的应付股利为青岛荣置地实施利润分配应支付给少数股东的股利，因经营管理需要，截至本报告期末暂未支付。

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

互联网+业务待付的第三方费用327175767.30381093660.28押金保证金81593999.9190080659.42

项目跟投款51706478.7672897230.43

应付业务费用56704460.4153199327.53

代收代付款32122655.3049524191.24

单位往来款60881072.2138809181.37

互联网+业务暂收的服务费17782055.1818726548.40

其他825450.67933247.09

合计628791939.74705264045.76

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

押金保证金40329332.21继续使用资产

合计40329332.21其他说明

27、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

预收租金费4651171.206739721.37

商业物业租赁费444170.13615436.23

预收处置非流动资产款175125.37175125.37

其他77616.83201443.01

合计5348083.537731725.98

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

合计0.00

28、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收服务费37971767.9633433648.32

预收物业费29887583.2229726257.39

预收装修款2173782.322072559.22商品销售款186748.08336573.09

其他194635.85486900.36

合计70414517.4366055938.38账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

合计0.00报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元变动金项目变动原因额

合计0.00

29、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬566013497.08486406412.59568185722.80484234186.87

二、离职后福利-设定

1729522.2440897284.7240936008.171690798.79

提存计划

合计567743019.32527303697.31609121730.97485924985.66

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和补

563366084.55447058951.01528762544.52481662491.04

贴

2、职工福利费56025.892527747.232463769.95120003.17

3、社会保险费1005259.3223770944.1723793451.61982751.88

其中：医疗保险费954607.9822573213.2622594586.63933234.61

工伤保险费42938.631015351.721016313.1041977.25

生育保险费7041.71166512.35166670.016884.05

其他671.0015866.8415881.87655.97

4、住房公积金36116.8112703662.3412704470.9835308.17

5、工会经费和职工教育经

1550010.51345107.84461485.741433632.61

费

合计566013497.08486406412.59568185722.80484234186.87（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险1675247.4239613870.8939651379.141637739.17

2、失业保险费54274.821283413.831284629.0353059.62

合计1729522.2440897284.7240936008.171690798.79其他说明

30、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税18743769.6618119279.10

企业所得税133341522.24139188711.85

个人所得税1696103.474428094.76

城市维护建设税540612.56703235.05

房产税506959.041004462.49

教育费附加及地方教育附加420763.41513478.78

印花税84034.99111569.13

其他1254016.531337008.60

合计156587781.90165405839.76其他说明

31、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款49300000.00

一年内到期的租赁负债33295749.3043302776.80

合计33295749.3092602776.80

其他说明：

期初一年内到期的银行长期借款，本报告期已按期偿还。

32、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额2719557.242575353.44

不能终止确认的已背书尚未到期的商995000.001222412.00业承兑汇票

合计3714557.243797765.44

33、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额88226517.95186534911.79

未确认融资费用-6108431.52-18522899.17

一年内到期的租赁负债-33295749.30-43302776.80

合计48822337.13124709235.82

其他说明：

本报告期租赁付款额因为合同提前终止减少6433.78万元。

34、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数1992829038.001992829038.00

其他说明：

截止本报告期末，本公司持股5%以上股东无股票质押。

35、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）182503603.29182503603.29

其他资本公积102810649.13102810649.13

合计285314252.42285314252.42

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本报告期本集团的资本公积未发生变动。

36、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期计减：前期计税后

项目期初余额减：所本期所得税入其他综合入其他综合税后归属归属期末余额得税费前发生额收益当期转收益当期转于母公司于少用入损益入留存收益数股东

二、将重分类

进损益的其245123.114138.244138.24249261.35他综合收益外币财

务报表折算245123.114138.244138.24249261.35差额其他综合收

245123.114138.244138.24249261.35

益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

本报告期发生额主要是境外子公司香港世联的外币报表合并折算为人民币报表产生的汇率折算差异。

37、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积502130592.43502130592.43

任意盈余公积502130592.43502130592.43

合计1004261184.861004261184.86

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本报告期本集团的盈余公积金未发生变动。

38、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润-241475102.6855508892.20

调整后期初未分配利润-241475102.6855508892.20

加：本期归属于母公司所有者的净利润15184238.3429003758.02

期末未分配利润-226290864.3484512650.22

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

39、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1205257595.021106544220.471900359869.021702186927.25

其他业务10558634.3212580750.6129485202.3426208640.89合计1215816229.341119124971.081929845071.361728395568.14

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业营业营业营业营业收入营业成本营业收入营业成本收入成本收入成本

业务类型1205257595.021106544220.471205257595.021106544220.47

其中：

互联网+业务428042646.08410248318.43428042646.08410248318.43

综合营销业务271626392.44233977620.73271626392.44233977620.73物业及综合设施

395412199.75355429638.17395412199.75355429638.17

管理业务招商及空间运营

70039603.6672221055.8670039603.6672221055.86

业务

咨询顾问业务28590130.4027716789.7728590130.4027716789.77

金融服务业务11546622.696950797.5111546622.696950797.51

按经营地区分类1205257595.021106544220.471205257595.021106544220.47

其中：

华南区域598435097.59546320815.84598435097.59546320815.84

华东区域166736845.13153493201.76166736845.13153493201.76

华北区域228873374.98219344919.87228873374.98219344919.87

华中及西南区域134197534.30116299566.42134197534.30116299566.42

山东区域77014743.0271085716.5877014743.0271085716.58

合计1205257595.021106544220.471205257595.021106544220.47其他说明

本集团服务合同在提供的服务达到合同约定的确认条款，即客户已取得相关服务控制权时确认完成履约义务；本集团装修合同在履约期间按履约进度确认履约义务的完成；装修商品销售合同在按合同约定的时间、地点将商品交付给客户，待客户验收时确认完成履约义务。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

其他说明

营业收入和营业成本的说明，详见公司本报告第三节的相关说明分析。40、主营业务成本项目本年发生额上年发生额

渠道转介费350844646.20668728685.99

工资269863372.47313171910.36

奖金114383034.38243901492.09

保险费66753975.6376019565.22

保洁费63748909.3372311623.20

安保费用57227807.5777064575.98

运营租赁费51412058.7847753716.44

人力外包费26503102.4023397304.45

工程费18915807.0818423496.41

咨询费18495313.4537363896.35

使用权摊销9244731.2530555434.88

装修费摊销6757880.968478823.96

折旧费5461573.275686883.32

广告宣传费5351243.8711119157.81

技术协作费4240517.977397662.24

业务招待费4000017.556925569.14

员工宿舍费3796536.574890455.99

营销渠道费3398916.053286927.55

差旅费(含交通费)3356403.505246227.75

其他物业管理费用2965966.443076537.63

物业租赁费用2492119.323722673.10

代办服务支出2453116.363225885.75

诉讼费2318101.814759234.02

外购服务2293842.491908792.95

福利费1928537.681695965.74

办公用品费1348492.251931529.20

工程外包731765.248870645.54

其他6256430.6011272254.19

合计1106544220.471702186927.25

41、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税2368583.873942055.30

教育费附加1787570.582445225.16房产税2700639.962361155.98

印花税102895.33166037.93

土地增值税78145.482364909.84

其他177052.44161795.72

合计7214887.6611441179.93

其他说明：

42、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资41614374.8346468629.05

奖金11259850.5318694413.07

保险费10062753.3012003198.64

使用权摊销6363215.757553078.76

物业租赁费用4935070.086673849.29

诉讼费3382979.694098230.97

咨询费2627845.393594797.69

技术协作费2336574.791272551.92

折旧费2237170.002928739.85

装修费摊销1716558.053823067.63

业务招待费1637440.572729630.54

办公用品费1199026.731606617.66

运杂费1127899.661636578.08

差旅费(含交通费)1103155.141275643.33

电信网络费667221.85868394.15

福利费599209.55940352.50

招聘费496134.11725905.80

工会经费244685.36413028.21

人事费200872.93872709.00

员工宿舍费185071.43975154.74

培训费153826.52261445.55

通讯费151039.82173430.52

会务费133747.81741144.42

工作餐费105047.72312387.47

广告宣传费88912.11133503.35

办公杂费88290.5729488.32

软件摊销23107.8829210.21

劳保费21236.6648114.07

出版印刷费309.73179750.80人力外包费-391833.10677784.33

其他490797.17367218.60

合计94861592.63122108048.52其他说明

43、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资8550619.129356710.89

奖金1387699.682871175.91

保险费1409201.322093976.20

技术协作费1254201.502158724.29

电信网络费252913.69256386.79

其他157959.21353099.80

合计13012594.5217090073.88其他说明

44、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用-借款1043974.9813858001.75

利息费用-租赁融资费3424718.367422262.17

利息收入-14212322.26-14092521.05

汇兑损失-2260.11-115229.61

其他支出573830.09399113.49

合计-9172058.947471626.75其他说明

本期财务费用比上期减少16643685.69元，下降222.76%%，主要是因为:

1）本期公司对外融资规模减少，相应借款利息支出同比减少；

2）本期公司因非简易核算的租赁合同减少，本期确认的租赁融资费用同比减少。

45、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

租房补贴1199835.781885115.78

生育津贴1161037.73986682.17财政补贴1874370.001709539.33

个税手续费返还881336.43989865.21

重点人群、退役军人等免税829292.30299972.15

社保补贴797011.722388923.48

加计扣除及减免623225.038274333.88

其他403143.5670112.44

46、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-1060065.27816652.30

处置长期股权投资产生的投资收益2028621.09

其他非流动金融资产在持有期间的投资收益741554.10

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-1598089.00

处置其他权益工具投资产生的投资收益-124466.86

合计-1060065.271864271.63其他说明

47、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失1591.8818646.38

应收账款坏账损失-3987589.45-7602859.42

其他应收款坏账损失-4810403.35-7851887.33

贷款坏账损失3257857.97-527787.03

合计-5538542.95-15963887.40其他说明

本期信用减值损失(负数表示损失)比上期减少了10425344.45元，下降65.31%，主要是因为本期应收款项和贷款按会计政策计提确认的预期信用损失减少。

48、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

十一、合同资产减值损失-1947732.22-3628514.55

合计-1947732.22-3628514.55

49、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

非简易核算租赁提前终止处置收益40347687.91297211.12

未划分为持有待售的固定资产处置收益-16171.63-590814.11

50、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

政府补助0.003454543.85

收取违约金1930734.552616422.731727175.57

罚款利得94783.76328114.6294783.76无法支付经批准转作营业外

106057.34496755.42106057.34

收入的应付款项

其他67265.22324672.6467265.22

合计2198840.877220509.261995281.89

其他说明：

本期营业外收入比上期减少5021668.39元，主要是因为本期收到的政府补助和违约金减少。

51、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

罚款支出3508088.501573565.253508088.50

赔偿支出6904.9628435.866904.96

固定资产报废损失187403.3396300.32187403.33

其他66347.2340609.3966347.23

合计3768744.021738910.823768744.02

52、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用5223085.20-10838826.87

递延所得税费用7988433.2222176333.77

合计13211518.4211337506.90

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额28758767.63

按法定/适用税率计算的所得税费用7189691.91

子公司适用不同税率的影响-4673377.34

调整以前期间所得税的影响22887.26

非应税收入的影响-9798835.38

不可抵扣的成本、费用和损失的影响756259.37

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-11515004.00本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

31229896.60

亏损的影响

所得税费用13211518.42

53、其他综合收益

详见附注七、36

54、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

金融业务收回贷款60818183.23198123913.00

收到保证金押金(含返还)56642323.1626612791.26

资产业务收到代收代付款项29951275.2150948962.35

利息收入8721559.0014092521.05

交易业务代收款7256066.3626571225.71

政府补贴收入5916506.2412029920.44

收取租金5439307.567380593.39

收到的个税手续费等881336.43989865.21

收到项目合作款211250.00320000.00

往来款、备用金返还及其他11683119.0619716318.44

合计187520926.25356786110.85

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

本报告期收到的其他与经营活动有关的现金比上期减少16926.52万元，主要是因为本期公司金融业务收回的贷款同比减少了13730.57万元。

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

渠道转介费462372259.67718528097.08物业工程及能源费66812651.1959648030.88

金融业务贷款58244000.0056512000.00

保洁费58011741.0363509277.98

安保费用51099373.1572887379.08

支付押金保证金44044128.5654647097.62

咨询费41781254.7148367325.10

资产业务代收代付中代付39273601.3046655249.64

返还项目合作款20552012.2711351064.70

技术协作费16237197.4511478674.76

物业租赁费用10582465.0511020313.73

诉讼费7583074.2311166881.31

交易业务归还代收款6174205.1320111284.02

广告宣传费5766565.3411927820.83

业务招待费5637458.129655199.68

差旅费(含交通费)4466402.846547357.98

员工宿舍费3981608.005865610.73

营销渠道费3602851.013484143.20

各类办公费3284273.604912652.70

违约、罚款、赔偿支出1901779.121552573.77

电信网络费1593887.881825574.47

通讯费1125665.111096129.80

手续费585455.03414697.66

往来款及其他费用37067884.6827470380.42

合计951781794.471260634817.14

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

本期支付的其他与经营活动有关的现金比上期减少30885.30万元，主要是因为本期公司支付第三方渠道等服务费同比减少约26414.46万元。

（2）与投资活动有关的现金收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收回参股公司投资1326000.003480001.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资

2831831.218118786.97

产收回的现金净额

合计4157831.2111598787.97支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额大额存单210170965.71

合计210170965.71支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

购建固定资产、无形资产和其他长期资

977927.352920606.56

产支付的现金

参股公司投资支付的现金245000.00

合计977927.353165606.56

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到子公司少数股东借款388436.32

合计388436.32支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

非简易核算支付的租赁负债31471597.9730692622.65

偿还股东统借统还借款350000000.00

购买世联君汇少数股东权益支付现金7350000.00

非全资子公司注销退回少数股东现金807.68

购买世联雅智少数股东权益支付现金1.00

合计31471597.97388043431.33筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款101000000.0021000000.00101000000.0021000000.00

长期借款49300000.0049300000.000.00

租赁负债168012012.627920029.7329476167.3764337788.5582118086.43

合计318312012.6221000000.007920029.73179776167.3764337788.55103118086.43（4）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响无。

55、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润15547249.2136065476.81

加：资产减值准备1947732.223628514.55

信用减值损失5538542.9515963887.40

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧14198940.5115160006.24

使用权资产折旧14888973.1041367947.50

无形资产摊销129834.32142696.86

长期待摊费用摊销8441085.9411926796.33处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填-40331516.28-3067553.38

列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）179704.3147450.11

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）-1022069.9221280263.92

投资损失（收益以“－”号填列）1060065.27-1864271.63

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）17837974.7422034174.98

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-9849541.52142158.79

存货的减少（增加以“－”号填列）7428782.59-3020401.27

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）44776369.34143417302.05

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-201867979.75-78547912.62其他

经营活动产生的现金流量净额-121095852.97224676536.64

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1084849697.761994956193.53

减：现金的期初余额1580512696.312173225773.99

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-495662998.55-178269580.46（2）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金1084849697.761580512696.31

其中：库存现金2120.004800.00

可随时用于支付的银行存款1084847577.761580507896.31

三、期末现金及现金等价物余额1084849697.761580512696.31

（3）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

保函保证金22745880.2914280312.13使用受限

诉讼保证金15946877.034403390.94使用受限

共管账户资金365395.591467125.57使用受限

二手楼交易结算资金98609.1697517.49使用受限

ETC 业务保证金 3000.00 3000.00 使用受限

合计39159762.0720251346.13

56、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无

57、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金2506905.62

其中：美元6528.737.126846528.96欧元

港币649961.620.9127593206.96

澳门元2108128.820.88571867169.70

应收账款518911.06

其中：美元欧元港币

澳门元585876.770.8857518911.06长期借款

其中：美元欧元港币

应付账款238784.72

其中：澳门元269600.000.8857238784.72

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

本集团在香港设立有香港世联。为了业务经营管理需要，香港世联采用美元作为记账本位币。

58、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用项目本年发生额

租赁负债利息费用3424718.36

计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用7178395.45

计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租赁除外）670085.70

转租使用权资产取得的收入6191227.60

与租赁相关的总现金流出39320079.12

本集团作为承租人，租赁的主要资产如下：

租赁资产类别租赁总面积（㎡）剩余租赁期是否存在续租选择权

运营类资产34133.340年-8年否

自用类资产17026.770年-6年否

合计51160.11（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

昆仑工坊项目3377695.40

DREAM2049园区主楼运营项目 3210716.53

北京中环市贸中心3145783.48

尚铁大厦1718867.85

高新国际1051458.71

其他3279011.89

合计15783533.86作为出租人的融资租赁

□适用□不适用

单位：元未纳入租赁投资净额的可变项目销售损益融资收益租赁付款额相关的收入

杭州水韵尚座项目207848.53

琶洲新港东项目172467.76

合计380316.29未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资8550619.129356710.89

奖金1387699.682871175.91

保险费1409201.322093976.20

技术协作费1254201.502158724.29

电信网络费252913.69256386.79

其他157959.21353099.80

合计13012594.5217090073.88

其中：费用化研发支出13012594.5217090073.88九、合并范围的变更

1、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1）根据公司投资委员会决议，本报告期内新增以下子公司，这些子公司在本报告期内均已经完成了工商登记手续。

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式

深圳世联合居物业管理有限公司深圳深圳资产服务51.00%新设成立

2）本报告期因为注销子公司而不再纳入合并范围的子公司如下：

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例不再纳入合并范围的原因

上海世君房地产顾问有限公司上海上海房地产中介100.00%工商注销

苏州园小样信息技术有限公司苏州苏州资产服务41.00%工商注销

宁波世联君汇房地产咨询有限公司宁波宁波房地产中介100.00%工商注销

广西世联君汇房地产咨询有限公司广西广西资产服务100.00%工商注销

东莞更赢信息技术有限公司东莞东莞电子商务100.00%工商注销

福州世联郑和物业管理有限公司福州福州资产服务51.00%工商注销

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元主要持股比例注册业务子公司名称注册资本经营取得方式地性质地直接间接房地

北京世联房地产顾问有限公司(以下同一控制下

10000000.00北京北京产中100.00%0.00%

简称"北京世联")企业合并介房地

东莞世联地产顾问有限公司(以下简同一控制下

5000000.00东莞东莞产中100.00%0.00%

称"东莞世联")企业合并介

上海世联房地产顾问有限公司(以下1160000.00上海上海房地100.00%0.00%同一控制下简称"上海世联")产中企业合并介房地

深圳世联行顾问服务有限公司(以下同一控制下

35000000.00深圳深圳产中100.00%0.00%

简称"深圳世联行")企业合并介房地

世联房地产咨询(惠州)有限公司(以同一控制下

810700.00惠州惠州产中100.00%0.00%

下简称"惠州世联")企业合并介房地

广州市世联房地产咨询有限公司(以同一控制下

5000000.00广州广州产中100.00%0.00%

下简称"广州世联")企业合并介房地天津世联兴业房地产顾问有限公司同一控制下

1000000.00天津天津产中100.00%0.00%

(以下简称"天津世联")企业合并介房地

山东世联怡高物业顾问有限公司(以非同一控制

10000000.00济南济南产中75.50%0.00%

下简称"山东世联")下企业合并介房地四川世联行兴业房地产顾问有限公司非同一控制

3000000.00四川成都产中100.00%0.00%

(以下简称"四川嘉联")下企业合并介房地

重庆世联行房地产顾问有限公司(以非同一控制

5000000.00重庆重庆产中100.00%0.00%

下简称"重庆世联")下企业合并介

深圳世联投资有限公司(以下简称"世金融非同一控制

16000000.00深圳深圳100.00%0.00%

联投资")服务下企业合并

深圳市世联小额贷款有限公司(以下金融非同一控制

900000000.00深圳深圳100.00%0.00%

简称"世联小贷")服务下企业合并深圳市盛泽融资担保有限责任公司金融非同一控制

100000000.00深圳深圳100.00%0.00%

(以下简称"盛泽担保")服务下企业合并

北京安信行物业管理有限公司(以下资产非同一控制

10000000.00北京北京0.00%60.00%

简称"北京安信行")服务下企业合并房地

厦门市立丹行置业有限公司(以下简非同一控制

1020000.00厦门厦门产中80.00%0.00%

称"厦门立丹行")下企业合并介

青岛荣置地顾问有限公司(以下简称"房产非同一控制

2000000.00青岛青岛51.00%0.00%

青岛荣置地")中介下企业合并房地

珠海世联房地产咨询有限公司(以下

5000000.00珠海珠海产中100.00%0.00%投资设立

简称"珠海世联")介房地厦门世联兴业房地产顾问有限公司

3000000.00厦门厦门产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"厦门世联")介房地

深圳世联先锋投资有限公司(以下简

10000000.00深圳深圳产中100.00%0.00%投资设立

称"世联先锋")介房地长沙世联兴业房地产顾问有限公司

1000000.00长沙长沙产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"长沙世联")介房地沈阳世联兴业房地产顾问有限公司

1000000.00沈阳沈阳产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"沈阳世联")介房地大连世联兴业房地产顾问有限公司

1000000.00大连大连产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"大连世联")介房地成都世联兴业房地产顾问有限公司

1000000.00成都成都产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"成都世联")介房地苏州世联兴业房地产顾问有限公司

3000000.00苏州苏州产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"苏州世联")介房地

常州世联房地产代理有限公司(以下

3000000.00常州常州产中100.00%0.00%投资设立

简称"常州世联")介房地西安世联卓群房地产咨询有限公司

4125000.00西安西安产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"西安世联")介房地青岛世联兴业房地产顾问有限公司

1000000.00青岛青岛产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"青岛世联")介房地武汉世联兴业房地产经纪有限公司

5000000.00武汉武汉产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"武汉世联")介房地

三亚世联房地产顾问有限公司(以下

1000000.00三亚三亚产中100.00%0.00%投资设立

简称"三亚世联")介房地

安徽世联行房地产咨询有限公司(以

5000000.00合肥合肥产中100.00%0.00%投资设立

下简称"合肥世联")介房地

无锡世联行房地产营销有限公司(以

5000000.00无锡无锡产中100.00%0.00%投资设立

下简称"无锡世联")介房地

福州世联房地产顾问有限公司(以下

5000000.00福州福州产中100.00%0.00%投资设立

简称"福州世联")介房地

佛山世联房地产顾问有限公司(以下

5000000.00佛山佛山产中100.00%0.00%投资设立

简称"佛山世联")介房地

南昌世联置业有限公司(以下简称"南

5000000.00南昌南昌产中100.00%0.00%投资设立

昌世联")介房地南京世联兴业房地产投资咨询有限公

5000000.00南京南京产中100.00%0.00%投资设立

司(以下简称"南京世联")介房地长春世联兴业房地产顾问有限公司

1000000.00长春长春产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"长春世联")介房地南通世联兴业房地产顾问有限公司

1000000.00南通南通产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"南通世联")介房地昆明世联卓群房地产经纪有限公司

5000000.00昆明昆明产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"昆明世联")介房地

宁波世联房地产咨询有限公司(以下

5000000.00宁波宁波产中100.00%0.00%投资设立

简称"宁波世联")介房地

广西世联行房地产代理有限公司(以

5000000.00广西广西产中100.00%0.00%投资设立

下简称"广西世联")介

苏州居善网络技术服务有限公司(以电子

1000000.00苏州苏州0.00%100.00%投资设立

下简称"苏州居善")商务

南京云掌柜信息技术有限公司(以下电子

5000000.00南京南京0.00%100.00%投资设立

简称"南京云掌柜")商务

天津居善电子商务有限公司(以下简电子

1000000.00天津天津0.00%100.00%投资设立

称"天津居善")商务房地郑州世联兴业房地产咨询有限公司

5000000.00郑州郑州产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"郑州世联")介房地

漳州世联房地产经纪有限公司(以下

3000000.00漳州漳州产中100.00%0.00%投资设立

简称"漳州世联")介房地

徐州世联房地产顾问有限公司(以下

5000000.00徐州徐州产中100.00%0.00%投资设立

简称"徐州世联")介房地杭州世联卓群房地产咨询有限公司

3000000.00杭州杭州产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"杭州世联卓群")介房地合肥世联先锋房地产顾问有限公司

3000000.00合肥合肥产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"合肥世联先锋")介房地

贵阳世联房地产顾问有限公司(以下

3000000.00贵阳贵阳产中100.00%0.00%投资设立

简称"贵阳世联")介房地惠州市世联先锋房地产顾问有限公司

1000000.00惠州惠州产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"惠州世联先锋")介房地太原世联卓群房地产顾问有限公司

3000000.00太原太原产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"太原世联")介房地石家庄世联卓群房地产经纪有限公司石家石家

1000000.00产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"石家庄世联")庄庄介深圳世联君汇不动产运营管理有限公资产

100000000.00深圳深圳100.00%0.00%投资设立

司(以下简称"世联君汇")服务房地

廊坊市世联房地产经纪有限公司(以

1000000.00廊坊廊坊产中100.00%0.00%投资设立

下简称"廊坊世联")介房地

世联咨询(香港)有限公司(以下简称"

7549603.60香港香港产中100.00%0.00%投资设立

香港世联")介房地

兰州世联行房地产顾问有限公司(以

3000000.00兰州兰州产中100.00%0.00%投资设立

下简称"兰州世联")介

包头市世联行房地产顾问有限公司3000000.00包头包头房地100.00%0.00%投资设立(以下简称"包头世联")产中介房地

唐山世联行房地产经纪有限公司(以

1000000.00唐山唐山产中100.00%0.00%投资设立

下简称"唐山世联")介深圳前海世联商业运营管理有限公司资产

10000000.00深圳深圳100.00%0.00%投资设立

(以下简称"前海资管")服务房地深圳市世联科创科技服务有限公司

5000000.00深圳深圳产中0.00%41.00%股权委托

(以下简称"世联科创")介

深圳世联领客商业运营有限公司(以资产

5000000.00深圳深圳0.00%100.00%投资设立

下简称"世联领客")服务

深圳世联集金财富管理有限公司(以资产

10000000.00深圳深圳100.00%0.00%投资设立

下简称"世联集金")服务宁波世联兴业房地产咨询有限公司房产

5000000.00宁波宁波100.00%0.00%投资设立

(以下简称"宁波世联兴业")中介房地

深圳先锋居善科技有限公司(以下简

10000000.00深圳深圳产中0.00%100.00%投资设立

称"先锋居善")介

上海善居电子商务有限公司(以下简电子

10000000.00上海上海0.00%100.00%投资设立

称"上海善居")商务房地扬州世联兴业房地产顾问有限公司

3000000.00扬州扬州产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"扬州世联")介

深圳盛泽按揭代理有限公司(以下简金融非同一控制

10000000.00深圳深圳0.00%100.00%

称"深圳按揭")服务下企业合并

上海盛泽邦家投资管理有限公司(以金融非同一控制

1000000.00上海上海0.00%100.00%

下简称"上海盛泽")服务下企业合并房地泰安世联怡高房地产咨询有限公司非同一控制

500000.00泰安泰安产中0.00%75.50%

(以下简称"泰安世联怡高")下企业合并介房地临沂世联怡高房地产经纪有限公司非同一控制

500000.00临沂临沂产中0.00%75.50%

(以下简称"临沂世联怡高")下企业合并介房地青岛世联怡高房地产顾问有限公司非同一控制

1000000.00青岛青岛产中0.00%75.50%

(以下简称"青岛世联怡高")下企业合并介房地

芜湖世联先锋信息咨询有限公司(以

1000000.00芜湖芜湖产中0.00%100.00%投资设立

下简称"芜湖世联")介房地福州市立丹行市场营销策划有限公司非同一控制

1000000.00福州福州产中0.00%80.00%

(以下简称"福州立丹行")下企业合并介房地泉州市立丹行房地产经纪有限公司非同一控制

2000000.00泉州泉州产中0.00%80.00%

(以下简称"泉州立丹行")下企业合并介房地三明市立丹行房地产营销策划有限公非同一控制

1000000.00三明三明产中0.00%80.00%

司(以下简称"三明立丹行")下企业合并介莆田市立丹行房地产代理有限公司房地非同一控制

500000.00莆田莆田0.00%80.00%

(以下简称"莆田立丹行")产中下企业合并介惠东红璞元屿海公寓管理有限公司资产

2000000.00惠州惠州0.00%100.00%投资设立

(以下简称"红璞元屿海")服务

北京善居电子商务有限公司(以下简电子

1000000.00北京北京0.00%100.00%投资设立

称"北京善居")商务

石家庄善居房地产经纪有限公司(以石家石家电子

1000000.000.00%100.00%投资设立

下简称"石家庄善居")庄庄商务

成都市善居电子商务有限公司(以下电子

1000000.00成都成都0.00%100.00%投资设立

简称"成都善居")商务

重庆善业兴居电子商务有限公司(以电子

1000000.00重庆重庆0.00%100.00%投资设立

下简称"重庆善居")商务

惠州市善居电子商务有限公司(以下电子

10000000.00惠州惠州0.00%100.00%投资设立

简称"惠州善居")商务

佛山市善居电子商务有限公司(以下电子

1000000.00佛山佛山0.00%100.00%投资设立

简称"佛山善居")商务

东莞市善卓居电子商务有限公司(以电子

1000000.00东莞东莞0.00%100.00%投资设立

下简称"东莞善居")商务厦门市善居先锋电子商务有限公司电子

400000.00厦门厦门0.00%100.00%投资设立

(以下简称"厦门善居")商务

广州市善居电子商务有限公司(以下电子

500000.00广州广州0.00%100.00%投资设立

简称"广州善居")商务

珠海市善居电子商务有限公司(以下电子

1000000.00珠海珠海0.00%100.00%投资设立

简称"珠海善居")商务

徐州市善居电子商务有限公司(以下电子

1000000.00徐州徐州0.00%100.00%投资设立

简称"徐州善居")商务

合肥善居电子商务有限公司(以下简电子

500000.00合肥合肥0.00%100.00%投资设立

称"合肥善居")商务

陕西善居商务信息咨询有限公司(以电子

100000.00陕西西安0.00%100.00%投资设立

下简称"陕西善居")商务

吉林省善居电子商务有限公司(以下电子

500000.00吉林长春0.00%100.00%投资设立

简称"吉林善居")商务

昆明善居电子商务有限公司(以下简电子

5000000.00昆明昆明0.00%100.00%投资设立

称"昆明善居")商务

南昌善居电子商务有限公司(以下简电子

100000.00南昌南昌0.00%100.00%投资设立

称"南昌善居")商务武汉市善居先锋房地产信息服务有限电子

1000000.00武汉武汉0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称"武汉善居")商务

广西善居电子商务有限公司(以下简电子

2000000.00广西南宁0.00%100.00%投资设立

称"广西善居")商务

长沙市善居电子商务有限公司(以下电子

1000000.00长沙长沙0.00%100.00%投资设立

简称"长沙善居")商务

沈阳善居电子商务有限公司(以下简电子

100000.00沈阳沈阳0.00%100.00%投资设立

称"沈阳善居")商务惠东红璞富力湾公寓管理有限公司资产

100000.00惠州惠州0.00%100.00%投资设立

(以下简称"红璞富力湾")服务惠东红璞双月湾公寓管理有限公司资产

1000000.00惠州惠州0.00%100.00%投资设立

(以下简称"红璞双月湾")服务

天津世联商业运营管理有限公司(以资产

10000000.00天津天津0.00%100.00%投资设立

下简称"天津世联商业")服务天津世联沃客众创空间有限公司(以资产

100000.00天津天津0.00%100.00%投资设立

下简称"天津众创")服务

重庆红璞公寓管理有限公司(以下简资产

1000000.00重庆重庆100.00%0.00%投资设立

称"重庆红璞")服务

苏州小样科技服务有限公司(以下简资产

2000000.00苏州苏州0.00%41.00%投资设立

称"苏州小样科技")服务厦门市小样创业信息科技有限公司资产

1000000.00厦门厦门0.00%41.00%投资设立

(以下简称"厦门小样创业")服务

苏州小样创咖文化科技有限公司(以资产

300000.00苏州苏州0.00%41.00%投资设立

下简称"苏州创咖文化")服务

珠海世联集金商务管理有限公司(以资产

100000.00珠海珠海0.00%100.00%投资设立

下简称"珠海集金")服务

北京世联集金财富管理有限公司(以资产

1000000.00北京北京0.00%100.00%投资设立

下简称"北京集金")服务

佛山世联集金商务管理有限公司(以资产

100000.00佛山佛山0.00%100.00%投资设立

下简称"佛山集金")服务上海世联行股权投资管理有限公司资产

35300000.00上海上海0.00%51.00%投资设立

(以下简称"上海股投")服务

深圳世联集今财富管理有限公司(以资产

100000.00深圳深圳0.00%100.00%投资设立

下简称"世联集今")服务房地北京世联行兴业房地产经纪有限公司

1000000.00北京北京产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"北京世联行")介

珠海横琴善居科技有限公司(以下简电子

1000000.00珠海珠海0.00%100.00%投资设立

称"珠海横琴善居")商务昆山善业兴居商务信息咨询有限公司电子

100000.00昆山昆山0.00%100.00%投资设立

(以下简称"昆山善居")商务

海口善居电子商务有限公司(以下简电子

10000000.00海口海口0.00%100.00%投资设立

称"海口善居")商务

南通市善居电子商务有限公司(以下电子

100000.00南通南通0.00%100.00%投资设立

简称"南通善居")商务

上海善居兴电子商务有限公司(以下电子

1000000.00上海上海0.00%100.00%投资设立

简称"上海善居兴")商务

上海芮鸿投资合伙企业（有限合伙）投资

100000.00上海上海0.00%45.90%投资设立

(以下简称"上海芮鸿")管理房地上海世联领客商业经营管理有限公司

5000000.00上海上海产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"上海领客")介房地南京世联君汇房地产顾问有限公司

15000000.00南京南京产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"南京君汇")介房地合肥世联君汇资产顾问运营管理有限

500000.00合肥合肥产中0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称"合肥君汇")介房地苏州世联君汇物业运营管理有限公司

500000.00苏州苏州产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"苏州君汇")介房地北京世联君汇房地产顾问有限公司

10000000.00北京北京产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"北京君汇")介房地西安世联君汇商业运营管理有限公司

500000.00西安西安产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"西安君汇")介房地重庆世联君汇房地产运营管理有限公

10000000.00重庆重庆产中0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"重庆君汇")介房地长沙世联君汇房地产顾问有限公司

500000.00长沙长沙产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"长沙君汇")介房地河南世联君汇房地产顾问有限公司

1000000.00河南河南产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"河南君汇")介房地武汉世联君汇房地产顾问有限公司

1000000.00武汉武汉产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"武汉君汇")介房地天津世联君汇房地产顾问有限公司

1000000.00天津天津产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"天津君汇")介房地厦门世联君汇房地产顾问有限公司

500000.00厦门厦门产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"厦门君汇")介

深圳运泰君汇物业管理有限公司(以资产

1000000.00深圳深圳0.00%50.00%股权委托

下简称"深圳运泰君汇")服务

常熟小样科技服务有限公司(以下简资产

1000000.00常熟常熟0.00%41.00%投资设立

称"常熟小样")服务广州市小样信息科技服务有限公司资产

3000000.00广州广州0.00%41.00%投资设立

(以下简称"广州小样科技")服务

深圳市赋能创新投资有限公司(以下投资

5000000.00深圳深圳100.00%0.00%投资设立

简称"深圳赋能创新")管理

重庆红璞新新公寓管理有限公司(以资产

1000000.00重庆重庆0.00%100.00%投资设立

下简称"重庆红璞新新")服务

珠海红璞科技发展有限公司(以下简资产

20000000.00珠海珠海0.00%100.00%投资设立

称"珠海红璞")服务

厦门红璞兴业公寓管理有限公司(以资产

5000000.00厦门厦门0.00%100.00%投资设立

下简称"厦门红璞")服务惠东红璞阳光假日公寓管理有限公司资产

100000.00惠东惠东0.00%100.00%投资设立

(以下简称"红璞阳光假日")服务房地东莞市世联集金投资管理有限公司

100000.00东莞东莞产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"东莞集金")介房地惠州世联集金房地产经纪有限公司

100000.00惠州惠州产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"惠州集金")介房地

宁波世联集金商务服务有限公司(以

1000000.00宁波宁波产中0.00%100.00%投资设立

下简称"宁波集金")介房地上海世联盛曜房地产顾问有限公司

1000000.00上海上海产中30.00%70.00%投资设立

(以下简称"上海世联盛曜")介嘉兴卓群房地产营销策划有限公司房地

5000000.00嘉兴嘉兴0.00%100.00%投资设立

(以下简称"嘉兴世联")产中介房地西安世联兴业房地产经纪有限责任公

100000.00西安西安产中0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"西安世联经纪")介房地邯郸世联卓群房地产经纪有限公司

2000000.00邯郸邯郸产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"邯郸世联")介房地

哈尔滨卓群房地产经纪有限公司(以哈尔哈尔

1000000.00产中100.00%0.00%投资设立

下简称"哈尔滨世联")滨滨介

厦门市宜安居电子商务有限公司(以电子

100000.00厦门厦门0.00%80.00%投资设立

下简称"厦门宜安居")商务房地

厦门市家适居电子商务有限公司(以

50000.00厦门厦门产中0.00%80.00%投资设立

下简称"厦门家适居")介

山东居善电子商务有限公司(以下简电子

3000000.00山东山东0.00%75.50%投资设立

称"山东居善")商务深圳世联松塔装饰科技有限责任公司电子

8000000.00深圳深圳100.00%0.00%投资设立

(以下简称"世联松塔")商务房地

合肥汇创房地产咨询有限公司(以下

1000000.00合肥合肥产中100.00%0.00%投资设立

简称"合肥世联汇创")介北京小样青年社区科技服务有限公司资产

1000000.00北京北京0.00%41.00%投资设立

(以下简称"北京小样")服务武汉市小样商务信息咨询有限公司资产

1000000.00武汉武汉0.00%41.00%投资设立

(以下简称"武汉小样")服务房地

成都世联君汇商业管理有限公司(以

30000000.00成都成都产中0.00%100.00%投资设立

下简称"成都君汇")介

湛江善居电子商务有限公司(以下简电子

500000.00湛江湛江0.00%100.00%投资设立

称"湛江善居")商务

无锡善居电子商务有限公司(以下简电子

2000000.00无锡无锡0.00%100.00%投资设立

称"无锡善居")商务

兰州善居电子商务有限公司(以下简电子

100000.00兰州兰州0.00%100.00%投资设立

称"兰州善居")商务

天津善居电子商务有限公司(以下简电子

1000000.00天津天津0.00%100.00%投资设立

称"天津善居")商务房地河南世联精工房地产营销策划有限公

4000000.00河南河南产中0.00%51.00%投资设立

司(以下简称"世联精工")介

惠州市世创文化传播有限公司(以下电子

100000.00惠州惠州0.00%100.00%投资设立

简称"惠州世创")商务房地青岛世联君汇不动产运营管理有限公

1324503.00青岛青岛产中0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"青岛君汇")介

深圳世联君汇物业管理有限公司(以资产

1000000.00深圳深圳0.00%100.00%投资设立

下简称"深圳君汇物业")服务

广州汇君物业管理有限公司(以下简资产

1000000.00广州广州0.00%100.00%投资设立

称"广州汇君物业")服务

凉山州国兴世联全过程工程咨询有限5000000.00凉山凉山资产0.00%51.00%投资设立公司(以下简称"凉山州世联物业")州州服务房地

济南世君房地产顾问有限公司(以下

3000000.00济南济南产中0.00%75.50%投资设立

简称"济南世君")介房地

惠州世新文化传播有限公司(以下简

100000.00惠州惠州产中0.00%100.00%投资设立

称"惠州君汇")介成都市红璞凯睿酒店管理有限公司资产

1000000.00成都成都0.00%100.00%投资设立

(以下简称"成都红璞凯睿")服务

杭州红璞世谦资产管理有限公司(以资产

50000.00杭州杭州0.00%100.00%投资设立

下简称"杭州红璞世谦")服务

宁波鸿璞空间创意设计有限公司(以资产

1000000.00宁波宁波0.00%60.00%投资设立

下简称"宁波鸿璞空间")服务

天津红璞酒店管理有限公司(以下简资产

1000000.00天津天津0.00%100.00%投资设立

称"天津红璞")服务

惠州红璞都市公寓管理有限公司(以资产

1000000.00惠州惠州0.00%100.00%投资设立

下简称"惠州红璞都市")服务

龙门红璞假日公寓管理有限公司(以资产

100000.00龙门龙门0.00%100.00%投资设立

下简称"龙门红璞")服务房地石家庄世联汇创房地产经纪有限公司石家石家

1000000.00产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"石家庄汇创")庄庄介房地衡水世联汇创房地产经纪有限公司

1000000.00衡水衡水产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"衡水世联")介房地

柳州世联房地产经纪有限公司(以下

1000000.00柳州柳州产中0.00%51.00%投资设立

简称"柳州世联")介房地深圳世联同行共营地产咨询有限公司

5000000.00深圳深圳产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"世联同行")介

杭州三箭装饰工程有限公司(以下简资产

20000000.00杭州杭州100.00%0.00%收购资产

称"杭州三箭")服务

柳州善居电子商务有限公司(以下简电子

1000000.00柳州柳州0.00%51.00%投资设立

称"柳州善居")商务

福州世联君汇商业管理有限公司(以资产

1000000.00福州福州0.00%100.00%投资设立

下简称"福州君汇")服务南昌世联君汇不动产管理有限公司资产

1000000.00南昌南昌0.00%100.00%投资设立

(以下简称"南昌君汇")服务

东莞世联君汇商业管理有限公司(以资产

1000000.00东莞东莞0.00%100.00%投资设立

下简称"东莞君汇")服务山西世联君汇房地产咨询有限公司资产

1000000.00山西山西0.00%100.00%投资设立

(以下简称"山西君汇")服务

苏州红与璞酒店管理有限公司(以下资产

2000000.00苏州苏州0.00%100.00%投资设立

简称"苏州红与璞")服务珠海横琴世联行商业运营管理有限公资产

100000.00珠海珠海0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"珠海集房")服务

厦门世联红璞公寓管理有限公司(以资产

15000000.00厦门厦门0.00%100.00%投资设立

下简称"厦门集房")服务武汉世联集房公寓管理有限公司(以资产

14000000.00武汉武汉0.00%100.00%投资设立

下简称"武汉集房")服务

长沙红璞实创公寓管理有限公司(以资产

4200000.00长沙长沙0.00%100.00%投资设立

下简称"长沙红璞实创")服务

中山世联松塔装饰有限公司(以下简电子

5000000.00中山中山0.00%100.00%投资设立

称"中山松塔")商务

惠州世联松塔装饰有限责任公司(以电子

5000000.00惠州惠州0.00%100.00%投资设立

下简称"惠州松塔")商务

西安世联松塔装饰有限公司(以下简电子

5000000.00西安西安0.00%100.00%投资设立

称"西安松塔")商务

厦门世联松塔建筑装饰有限公司(以电子

3000000.00厦门厦门0.00%100.00%投资设立

下简称"厦门松塔")商务房地绍兴世联智行房地产信息咨询有限公

2000000.00绍兴绍兴产中0.00%51.00%投资设立

司(以下简称"绍兴世联")介房地惠东世联行百利房地产咨询有限公司

5000000.00惠东惠东产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"惠东世联")介房地

珠海横琴世联行咨询有限公司(以下

5000000.00珠海珠海产中51.00%49.00%投资设立

简称"横琴世联咨询")介成都市红璞凯嘉酒店管理有限公司资产

8000000.00成都成都0.00%100.00%投资设立

(以下简称"成都市红璞凯嘉")服务

深圳世联筑业科技有限公司(以下简电子

5000000.00深圳深圳0.00%100.00%投资设立

称"世联筑业")商务房地唐山世联锐易房地产经纪有限公司

4000000.00唐山唐山产中0.00%51.00%投资设立

(以下简称"唐山世联锐易")介房地

深圳世联桂园项目管理有限公司(以

5580000.00深圳深圳产中100.00%0.00%投资设立

下简称"世联桂园")介

厦门市宜兴居电子商务有限公司(以电子

1000000.00厦门厦门0.00%80.00%投资设立

下简称"厦门宜兴居")商务深圳市世联雅智咨询服务有限公司电子

5000000.00深圳深圳100.00%0.00%投资设立

(以下简称"世联雅智")商务房地

梧州世联行房地产代理有限公司(以

2000000.00梧州梧州产中0.00%67.00%投资设立

下简称"梧州世联行")介房地潮州市世联环潮房地产咨询顾问有限

5000000.00潮州潮州产中0.00%60.00%投资设立

公司(以下简称"潮州世联")介青岛世联行城市运营管理有限公司资产

5000000.00青岛青岛0.00%45.00%投资设立

(以下简称"青岛世联运营")服务房地

深圳小恐龙科技有限公司(以下简称"

1000000.00深圳深圳产中0.00%100.00%投资设立

深圳小恐龙")介

宁波世东公寓管理有限公司(以下简资产

2000000.00宁波宁波0.00%51.00%投资设立

称"宁波世东公寓")服务南安市立丹行房地产经纪有限公司房地

100000.00南安南安0.00%80.00%投资设立

(以下简称"南安立丹行")产中介

青岛居善电子商务有限公司(以下简电子

1000000.00青岛青岛0.00%75.50%投资设立

称"青岛居善")商务房地

济南居山房地产经纪有限公司(以下

500000.00济南济南产中0.00%45.30%投资设立

简称"济南居山经纪")介房地珠海横琴世联行顾问服务有限公司

5000000.00珠海珠海产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"横琴世联顾问")介

珠海世联企业管理有限公司(以下简资产

10000000.00珠海珠海100.00%0.00%投资设立

称"珠海世联资本")服务房地

湛江市世联房地产咨询有限公司(以

10000000.00湛江湛江产中0.00%100.00%投资设立

下简称"湛江世联")介

珠海横琴世联资产管理有限公司(以资产

50000000.00珠海珠海0.00%100.00%投资设立

下简称"横琴世联资管")服务

广西蜂巢美嘉装饰设计有限公司(以装修

3000000.00广西广西0.00%51.00%投资设立

下简称"广西蜂巢装饰")服务房地龙岩市上杭县立丹行房地产代理有限

1000000.00龙岩龙岩产中0.00%80.00%投资设立

公司(以下简称"龙岩立丹行")介

青岛世联怡高资产运营有限公司(以资产

1000000.00青岛青岛0.00%75.50%投资设立

下简称"青岛怡高运营")服务

珠海横琴悠租云科技有限公司(以下电子

3000000.00珠海珠海0.00%100.00%投资设立

简称"珠海悠租云")商务深圳世联君汇韦玥物业管理有限责任资产

5000000.00深圳深圳0.00%51.00%投资设立

公司(以下简称"深圳君汇韦玥")服务珠海横琴世联云城市服务有限公司资产

20000000.00珠海珠海0.00%100.00%投资设立

(以下简称"横琴世联云服务")服务龙岩上杭县宜居电子商务有限公司电子

100000.00龙岩龙岩0.00%80.00%投资设立

(以下简称"龙岩宜居")商务

乌鲁木齐居联电子商务有限公司(以乌鲁乌鲁电子

1000000.000.00%100.00%投资设立

下简称"乌鲁木齐居联")木齐木齐商务

北京育米商业管理有限公司(以下简资产

10000000.00北京北京0.00%51.00%投资设立

称"北京世联育米")服务

惠州更赢信息技术有限公司(以下简电子

10000000.00惠州惠州0.00%100.00%收购资产

称"惠州更赢")商务

佛山更赢信息技术有限公司(以下简电子

10000000.00佛山佛山0.00%100.00%收购资产

称"佛山更赢")商务

福建更赢信息技术有限公司(以下简电子

10000000.00福建福建0.00%100.00%收购资产

称"福建更赢")商务

广州更赢信息技术有限公司(以下简电子

10000000.00广州广州0.00%100.00%收购资产

称"广州更赢")商务

珠海更赢信息技术有限公司(以下简电子

10000000.00珠海珠海0.00%100.00%收购资产

称"珠海更赢")商务

安徽兴赢信息技术有限公司(以下简电子

10000000.00安徽安徽0.00%100.00%收购资产

称"安徽更赢")商务

深圳更赢信息技术有限公司(以下简电子

10000000.00深圳深圳0.00%100.00%收购资产

称"深圳更赢")商务云南更赢信息技术有限公司(以下简电子

10000000.00云南云南0.00%100.00%收购资产

称"云南更赢")商务

山东更赢信息技术有限公司(以下简电子

10000000.00山东山东0.00%75.50%收购资产

称"山东更赢")商务

杭州君汇不动产管理有限公司(以下资产

20000000.00杭州杭州0.00%100.00%投资设立

简称"杭州君汇")服务盐城市世联慧盐物业资产管理有限公资产

10000000.00盐城盐城0.00%51.00%投资设立

司(以下简称"盐城世联物业")服务

珠海横琴世捷机电工程有限公司(以资产

1000000.00珠海珠海0.00%100.00%投资设立

下简称"横琴汽车服务")服务珠海横琴世捷空间艺术设计有限公司资产

1000000.00珠海珠海0.00%100.00%投资设立

(以下简称"横琴空间设计")服务

中山善居电子商务有限公司(以下简电子

3000000.00中山中山0.00%100.00%投资设立

称"中山善居")商务

云南善居电子商务有限公司(以下简电子

5000000.00云南云南0.00%100.00%投资设立

称"云南善居")商务房地

银川世联行房地产顾问有限公司(以

3000000.00银川银川产中100.00%0.00%投资设立

下简称"银川世联行")介房地

昆山世联行房地产咨询有限公司(以

1000000.00昆山昆山产中100.00%0.00%投资设立

下简称"昆山世联行")介

深圳世联惠普商业保理有限公司(以金融非同一控制

100000000.00深圳深圳100.00%0.00%

下简称"世联惠普")服务下企业合并深圳前海中博供应链管理有限公司电子非同一控制

50000000.00深圳深圳0.00%100.00%

(以下简称"深圳前海中博")商务下企业合并房地惠州世联善居房地产顾问有限公司

100000.00惠州惠州产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"惠州世联善居")介房地

西安世联行房地产咨询有限公司(以

3000000.00西安西安产中0.00%100.00%投资设立

下简称"西安世联行")介珠海横琴世捷城市商务科技服务有限资产

1000000.00珠海珠海0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称"横琴商务科技")服务房地

韶关市迈庆房地产咨询有限公司(以

500000.00韶关韶关产中0.00%100.00%投资设立

下简称"迈庆咨询")介

济南红璞酒店有限公司(以下简称"济资产

1000000.00济南济南0.00%75.50%投资设立

南红璞酒店")服务

山东世华实业发展有限公司(以下简资产

50000000.00山东山东0.00%38.51%投资设立

称"山东世华")服务

太原善居电子商务有限公司(以下简电子

100000.00太原太原0.00%100.00%投资设立

称"太原善居")商务广州世联行城市运营服务有限公司资产

10000000.00广州广州0.00%100.00%投资设立

(以下简称"广州城市服务")服务

珠海世纪联行物业管理有限公司(以资产

2040800.00珠海珠海0.00%51.00%收购资产

下简称"珠海世纪联行")服务

柳州世联物业管理有限公司(以下简资产

2000000.00柳州柳州0.00%51.00%收购资产

称"柳州物业")服务房地

上海世联卓群数据服务有限公司(以

1000000.00上海上海产中0.00%100.00%投资设立

下简称"上海世联卓群")介

福州世联新玺物业管理有限公司(以资产

6000000.00福州福州0.00%51.00%投资设立

下简称"福州世联新玺")服务中山市小样信息科技服务有限公司资产

1000000.00中山中山0.00%41.00%投资设立

(以下简称"中山小样")服务

商丘帜远企业管理咨询有限公司(以金融

500000.00商丘商丘0.00%100.00%投资设立

下简称"商丘帜远")服务

济南世华合兴管理服务有限公司(以资产

2000000.00济南济南0.00%38.51%投资设立

下简称"济南世华")服务成都世联行城市管理服务有限公司资产

10000000.00成都成都0.00%100.00%投资设立

(以下简称"成都城市服务")服务

惠州纵创电子商务有限公司(以下简电子

100000.00惠州惠州0.00%100.00%投资设立

称"惠州纵创")商务

惠州松塔悦好装饰有限责任公司(以资产

100000.00惠州惠州0.00%100.00%投资设立

下简称"惠州松塔悦好")服务

柳州世联保安服务有限公司(以下简资产

1000000.00柳州柳州0.00%51.00%投资设立

称"柳州世联保安")服务珠海横琴世联嘉诚企业管理有限公司资产

500000.00珠海珠海0.00%100.00%投资设立

(以下简称"横琴世联嘉诚")服务珠海横琴世联嘉实企业管理有限公司资产

500000.00珠海珠海0.00%100.00%投资设立

(以下简称"横琴世联嘉实")服务福州仓山世联福杉物业管理有限公司资产

300000.00福州福州0.00%51.00%投资设立

(以下简称"福州世联福杉")服务

深圳世联嘉恒企业管理有限公司(以资产

500000.00深圳深圳0.00%100.00%投资设立

下简称"深圳世联嘉恒")服务

宁波世联嘉信企业管理有限公司(以资产

500000.00宁波宁波0.00%100.00%投资设立

下简称"宁波世联嘉信")服务

宁波世联中光城市服务有限公司(以资产

1000000.00宁波宁波0.00%35.00%投资设立

下简称"宁波世联中光")服务房地河北雄安世联安正房产经纪有限公司

3000000.00雄安雄安产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"雄安世联")介

深圳世联嘉合企业管理有限公司(以资产

100000.00深圳深圳0.00%100.00%投资设立

下简称"深圳世联嘉合")服务

深圳世联嘉创企业管理有限公司(以资产

3060000.00深圳深圳0.00%60.00%投资设立

下简称"深圳世联嘉创")服务

深圳世联嘉美企业管理有限公司(以资产

500000.00深圳深圳0.00%100.00%投资设立

下简称"深圳世联嘉美")服务

商丘玖远企业管理咨询有限公司(以金融

500000.00商丘商丘0.00%100.00%投资设立

下简称"商丘玖远")服务

徐州市厚汇电子商务有限公司(以下电子

100000.00徐州徐州0.00%100.00%投资设立

简称"徐州厚汇商务")商务

深圳市世创文化传播有限公司(以下电子

100000.00深圳深圳0.00%100.00%投资设立

简称"深圳世创")商务

上海世联卓然数据科技有限公司(以电子

1000000.00上海上海0.00%100.00%投资设立

下简称"上海世联卓然")商务

江门市善居宝电子商务有限公司(以1000000.00江门江门电子0.00%100.00%投资设立下简称"江门善居")商务

济南世说传媒有限公司(以下简称"济电子

500000.00济南济南0.00%75.50%投资设立

南世说传媒")商务房地

阜阳世联行房地产咨询有限公司(以

1000000.00阜阳阜阳产中0.00%51.00%投资设立

下简称"阜阳世联行")介房地

澳门世联行顾问服务有限公司(以下

86330.00澳门澳门产中0.00%100.00%投资设立

简称"澳门世联行")介澳门世联君汇不动产运营管理有限公资产

161660.00澳门澳门0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"澳门君汇")服务

深圳世联合居物业管理有限公司(以资产

1000000.00深圳深圳0.00%51.00%投资设立

下简称"深圳世创")服务

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

1）本集团通过子公司青岛君汇持有青岛世联运营45%的股权，根据青岛世联运营公司章程的约定：青岛君汇持股45%，

享有55%的投票表决权，本集团能够对其财务和经营决策实施控制。

2）本集团通过子公司宁波世联嘉信持有宁波世联中光35%的股权，根据宁波世联中光公司章程的约定：宁波世联嘉信

持股35%，享有55%的投票表决权，本集团能够对其财务和经营决策实施控制。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

1）本集团通过子公司世联君汇持有世联科创41%的股权，根据2016年6月10日签订的《表决权委托协议》，深圳世

联小样投资管理合伙企业(有限合伙)将其持有世联科创的10%表决权委托给世联君汇，子公司世联君汇合计持有世联科创

51%的表决权，本集团能够对其财务和经营决策实施控制。

2）本集团通过子公司世联君汇持有深圳运泰君汇50%的股权，根据2016年10月签订的《关于运泰君汇物业管理有限公司之股权托管协议》，运泰建业置业(深圳)有限公司将其持有深圳运泰君汇的1%表决权委托给世联君汇，子公司世联君汇合计持有深圳运泰君汇51%的表决权，本集团能够对其财务和经营决策实施控制。

3）本公司间接持有上海腾赋企业管理合伙企业（有限合伙）51.613%股权，根据合伙协议规定，上海腾赋企业管理合伙企业（有限合伙）将聚合各合伙人的资本投资于某商业物业取得租金收益，本公司无论作为普通合伙人亦或有限合伙人均对其无控制权，亦无重大影响，故不纳入合并范围。

4）本公司间接持有山东济高世联产业运营服务有限公司51%的股权，根据公司章程规定，股东会决议需经代表三分之

二以上表决权的股东通过，董事会表决事项需经全体董事一致同意通过，本公司对其无实际控制权，故不纳入合并范围。

5）本公司间接持有湖南财信世联商业运营管理有限公司51%的股权，根据公司章程规定，股东会决议需经代表三分之

二以上表决权的股东通过，董事会表决事项需经全体董事一致同意通过，本公司对其无实际控制权，故不纳入合并范围。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

截止本报告期末，本集团没有纳入合并范围的重要的结构化主体。

确定公司是代理人还是委托人的依据：截止本报告期末，本集团没有作为代理人或委托人的子公司。

其他说明：

本集团拥有对上述公司的权力，通过参与该公司的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对该公司的权力影响其回报金额从而合并该等公司。

（2）重要的非全资子公司

单位：元少数股东持股比本期归属于少数股东的损本期向少数股东宣告分派的股期末少数股东权益余子公司名称例益利额

山东世联24.50%-168486.443617265.95

青岛荣置地49.00%-2461190.576636803.21

厦门立丹行20.00%-1273839.34-900466.91

北京安信行40.00%4893514.1069556856.98深圳运泰君

50.00%1357900.817434695.22

汇

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

本集团通过子公司世联君汇持有深圳运泰君汇50%的股权，根据2016年10月签订的《关于运泰君汇物业管理有限公司之股权托管协议》，运泰建业置业(深圳)有限公司将其持有深圳运泰君汇的1%表决权委托给世联君汇，少数股东持有深圳运泰君汇49%的表决权。（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元子公期末余额期初余额司名流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计称山东

145628109.0966605262.06212233371.15193553784.473810130.01197363914.48167016647.9671920770.73238937418.69218135772.055294396.31223430168.36

世联青岛

荣置29836004.902252458.7132088463.6118543967.2518543967.2537586838.872327806.6639914645.5321347311.2721347311.27地厦门

立丹37191203.182441809.8839633013.0643520104.74615242.8844135347.6247148500.022765610.6349914110.6547181246.98866001.5548047248.53行北京

安信243017596.8273494035.17316511631.99139422879.673196609.86142619489.53303477477.9011898865.32315376343.22152746373.93971612.08153717986.01行深圳

运泰26453368.45879573.1727332941.6212463551.2012463551.2023814017.131017118.0224831135.1512677546.3412677546.34君汇

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

山东世联64917994.65-637793.66-637793.66-10708290.07118299792.174125952.384125952.389732414.46

青岛荣置地11373756.07-5022837.90-5022837.90461693.1937770318.202874090.332874090.3313604393.76

厦门立丹行8436540.37-6369196.68-6369196.68-5941350.9724970465.14-676164.69-676164.69-3152492.25

北京安信行266211320.6812233785.2512233785.25-8058360.10299335452.1018576880.7918576880.7927508357.48

深圳运泰君汇22541435.462715801.612715801.612344766.3625370565.394313132.894313132.898138105.32

其他说明：

本表数据来源于重要非全资子公司的财务报表，不是根据股东的持股比例计算出来的金额。（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制截止本报告期，使用企业集团资产和清偿企业集团债务，无重大限制。

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无

其他说明：

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例主要经注册业务性对合营企业或联营企业投资的合营企业或联营企业名称营地地质间直接会计处理方法接基金销

天津市润泽基金销售有限公司天津天津40.00%权益法售

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

本公司持有武汉世联君汇空间商业管理有限公司19%股权，但因我司委派了世联君汇空间三个董事中的其中一个，故对其有重大影响。

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额天津市润泽基金销售有限公司天津市润泽基金销售有限公司

流动资产494630.81284626.93

非流动资产33662.5933662.59

资产合计528293.40318289.52

流动负债16582254.0716431222.90非流动负债

负债合计16582254.0716431222.90少数股东权益

归属于母公司股东权益-16053960.67-16112933.38按持股比例计算的净资产份额-6421584.27-6445173.35调整事项

--商誉29447089.4929447089.49

--内部交易未实现利润

--其他-23001916.14-23001916.14

对联营企业权益投资的账面价值23589.08存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入564358.23

净利润58972.71-538771.61终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额58972.71-538771.61本年度收到的来自联营企业的股利其他说明

天津市润泽基金销售有限公司-其他：经测试其可收回金额低于其账面价值，确认的减值准备。

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计7765732.8010990392.92下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-1280510.12335503.92

--综合收益总额-1280510.12335503.92

联营企业：

投资账面价值合计1239785.581163470.28下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润196855.77696657.02

--综合收益总额196855.77696657.02其他说明

（4）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

无（5）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元累积未确认前期累计的本期未确认的损失（或本期末累积未确认的损合营企业或联营企业名称损失本期分享的净利润）失武汉都市世联资产管理有

2127777.68-723869.111403908.57

限公司江西万寿宫文旅商业管理

986776.22676.58987452.80

有限公司深圳世联同创资产管理有

333864.57279906.13613770.70

限公司武汉世联君汇空间商业管

4232654.0475518.484308172.52

理有限公司其他说明

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益7769252.5516604544.44

营业外收入0.003454543.85

其他说明：十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.各类风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）市场风险

1)汇率风险

本集团承受汇率风险主要与美元、港币和澳门元有关，除本集团二级子公司香港世联以美元进行日常经营活动外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2024年6月30日，除下表所述资产及负债的美元、港币和澳门元余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等港币和澳门元等余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。

项目2024年6月30日2023年12月31日

货币资金-美元46528.9654855.44

货币资金-港币593206.96673562.29

货币资金-澳门元1867169.701135150.34

应收账款-澳门元518911.06778198.39

应付账款-澳门元238784.72本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。

2)利率风险

本集团的利率风险产生于银行借款、向股东借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2024年6月30日，本集团的带息债务主要为人民币计价的固定利率合同，金额为21000000.00元（2024年1月1日：50300000.00元）。（2）信用风险于2024年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。截至2024年6月30日，本集团应收账款前五名金额合计：112996456.28元，世联小贷前五名贷款金额合计：10101335.77元。

（3）流动风险流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

本集团将银行借款作为主要资金来源。

本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

2024年6月30日金额：

项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计金融资产

货币资金1124009459.831124009459.83

应收票据1356505.001356505.00

应收账款2279363702.452279363702.45

其他应收款610042931.86610042931.86

贷款103490357.0021628824.109100046.81134219227.91

一年内到期的长期应收款4848422.254848422.25短期债权投资50029791.6750029791.67

债权投资102550273.22375605509.72478155782.94

长期应收款2312983.161265381.213578364.37

其他权益工具投资1990000.001990000.00

其他非流动金融资产380787190.21380787190.21金融负债

短期借款21000000.0021000000.00

应付账款389186004.36389186004.36

其他应付款631692755.06631692755.06

应付利息42210.4442210.44

应付职工薪酬485924985.66485924985.66

一年内到期的非流动负债33295749.3033295749.30

租赁负债20567657.7618493629.549761049.8348822337.13

2.敏感性分析

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

（1）外汇风险敏感性分析

外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。

在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

本期上期项目汇率变动对净利润的影响对股东权益的影响对净利润的影响对股东权益的影响

所有外币对人民币升值5%112510.40112510.40107907.55107907.55

所有外币对人民币贬值5%-112510.40-112510.40-107907.55-107907.552、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值第二层次公允价值第三层次公允价值合计计量计量计量

一、持续的公允价值

--------计量

（一）交易性金融资

17442183.68363345006.53380787190.21

产

1.以公允价值计量

且其变动计入当期17442183.68363345006.53380787190.21损益的金融资产

（2）权益工具投资17442183.68363345006.53380787190.21

（三）其他权益工具

1990000.001990000.00

投资持续以公允价值计

17442183.68365335006.53382777190.21

量的资产总额

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

第一层次是本集团在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值。3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第二层次是本集团在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市

场上的报价的，以该报价为依据做必要调整确定公允价值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

项目期末公允价值估值技术不可观察输入值范围区间(加权平均值)

非流动金融资产218526516.50净资产份额调整法1.折扣率218526516.50

1.加权平均资本成本

非流动金融资产144818490.03现金流量折现法144818490.03

2.长期收入增长率

其他权益工具投资1990000.00净资产份额调整法1.折扣率1990000.00

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

本集团持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息主要是估值变化、出售和结算，不存在改变不可观察参数可能导致公允价值显著变化的情况。每个资产负债表日，财务部门分析金融工具价值变动，确定估值适用的主要输入值。

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策本期内暂无转换。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

本期内暂无变更。

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收票据、应收账款、其他应收款、贷款、债权投

资、长期应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、应付职工薪酬、长期借款、租赁负债。本集团2024年6月30日以摊余成本计量的各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企母公司对本企母公司名称注册地业务性质注册资本业的表决权比业的持股比例例珠海大横琴集项目投资及投

珠海10211302211.316.26%30.58%团有限公司资管理本企业的母公司情况的说明

珠海大横琴集团有限公司成立于 2009 年 04月 23日，公司统一社会信用代码为 91440400688630990W，注册地址为：珠海市横琴新区环岛东路3018号28-29层，注册资本：1021130.22113万元人民币，珠海市人民政府国有资产监督管理委员会持有90.2069%股权，经营范围：以自有资金从事投资活动；企业管理；企业总部管理；工程管理服务；非居住房地产租赁；商业综合体管理服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；

房地产开发经营等。

本企业最终控制方是珠海市人民政府国有资产监督管理委员会。

其他说明：

本公司控股股东珠海大横琴集团有限公司持有本公司股权16.26%，世联地产顾问（中国）有限公司将持有的本公司285285934股股份所对应的表决权委托给珠海大横琴集团有限公司行使，控股股东珠海大横琴集团有限公司合计对本公司表决权比例为30.58%；本公司最终控制方为珠海市人民政府国有资产监督管理委员会，珠海市人民政府国有资产监督管理委员会通过珠海大横琴集团有限公司间接对本公司持股比例为14.6676%，间接表决权比例为27.5853%。

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注“十、1。3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注“十、3。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系江西万寿宫文旅商业管理有限公司联营企业天津市润泽基金销售有限公司联营企业深圳世联同创资产管理有限公司联营企业北京博大世联科技服务有限公司合营企业武汉都市世联资产管理有限公司合营企业武汉新控城市运营服务有限公司合营企业山东济高世联产业运营服务有限公司合营企业宁波中艾世联商业管理有限公司联营企业湖南财信世联商业运营管理有限公司合营企业

其他说明4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系

珠海大横琴集团有限公司持股5%以上股东

大横琴（澳门）有限公司持股5%以上股东控制的公司

横琴国际商务中心开发有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴安居投资有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴城市公共资源经营管理有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴城市建设有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴城市新中心发展有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴创新发展有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴道路信息发展有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴发展有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴泛旅游发展有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴孵化器管理有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴股份有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴国际广告文化创意产业发展有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴科技发展有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴科学城开发管理有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴口岸实业有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴琴建发展有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴人才公寓建设有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴星乐度文旅发展有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴英才人力资源服务有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴置业有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海市横琴新区建设工程质量检测中心有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海斗门大横琴电子有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴大厦开发有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴城市广场开发有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴公共设施建设管理有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海斗门大横琴产业发展有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴商业经营管理有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴餐饮服务有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴房地产租赁经营有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴文化传媒有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴资本有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海斗门大横琴琴峰房地产开发有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海建工第五建设有限公司持股5%以上股东控制的公司

琴澳联创（珠海）发展有限公司持股5%以上股东控制的公司珠海大横琴创新发展有限公司希尔顿花园酒店持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴城投建设有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海斗门大横琴房地产开发有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海斗门大横琴琴铖房地产开发有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海斗门大横琴琴臻房地产开发有限公司持股5%以上股东控制的公司

大横琴国际贸易（珠海）有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海斗门大横琴琴雅房地产开发有限公司持股5%以上股东控制的公司

普强时代（珠海横琴）信息技术有限公司公司董事担任执行董事、经理的公司

Fortune_Hill_Asia_Limited 直接或间接持有公司 5%以上股份的自然人之控制公司上海沪腾房地产有限公司监事担任董事的公司朱江高管岳欣高管吴小薇监事袁鸿昌监事刘唯唯高管其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元获批的交易额是否超过关联方关联交易内容本期发生额上期发生额度交易额度珠海大横琴英才人力资

人力外包费用5256239.315256239.31否382660.17源服务有限公司山东济高世联产业运营

咨询服务1318168.881318168.88否1495211.57服务有限公司武汉新控城市运营服务

保安保洁费、服务费1163550.971163550.97否6667723.58有限公司

珠海大横琴城市公共资人力外包费用、物业

1058950.981058950.98否635083.30

源经营管理有限公司管理费珠海大横琴琴建发展有

绿化费719077.56719077.56否限公司珠海大横琴发展有限公

咨询服务、绿化费338400.58338400.58否司珠海大横琴星乐度文旅

物业管理费、能耗费290443.28290443.28否7500.00发展有限公司湖南财信世联商业运营

咨询服务249989.65249989.65否管理有限公司宁波中艾世联商业管理

能耗费194787.71194787.71否有限公司

琴澳联创（珠海）发展有

采购商品179701.59179701.59否限公司珠海大横琴道路信息发

网络服务费64140.2364140.23否25790.54展有限公司珠海大横琴口岸实业有

咨询服务62168.4262168.42否限公司珠海大横琴泛旅游发展

推广服务费10500.0010500.00否578915.64有限公司珠海大横琴餐饮服务有

采购商品8000.008000.00否限公司珠海大横琴人才公寓建

能耗费否98322.14设有限公司

珠海大横琴集团有限公借款利息、咨询服

否2867347.58

司务、人力外包费用武汉都市世联资产管理

招商佣金否664512.79有限公司珠海大横琴创新发展有

采购商品否3512.15限公司希尔顿花园酒店

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

珠海大横琴口岸实业有限公司装修服务、物业服务21907675.2920854836.08

上海沪腾房地产有限公司物业服务、资产管理8836332.2841223.11

珠海大横琴创新发展有限公司装修服务、物业服务3891774.324201291.66

咨询服务、装修服务、物业服务、商品

珠海大横琴发展有限公司2634748.492761621.57

销售、系统服务

武汉新控城市运营服务有限公司物业服务2246100.471980687.45

珠海大横琴集团有限公司物业服务、商品销售、绿植租摆1987016.461326944.02

珠海大横琴股份有限公司物业服务、商品销售1789592.441940978.15山东济高世联产业运营服务有限

代理服务1628296.26公司珠海大横琴星乐度文旅发展有限

企业服务、物业服务、保安保洁服务1407592.671667997.57公司

大横琴（澳门）有限公司企业服务、物业服务、顾问服务1383559.331266114.94

企业服务、顾问服务、商品销售、绿植

珠海大横琴科技发展有限公司1369422.71625857.05租摆珠海斗门大横琴产业发展有限公

物业服务1171369.521367195.51司珠海大横琴人才公寓建设有限公

物业服务、装修服务1109691.552028922.66司

武汉都市世联资产管理有限公司物业服务、车位服务1067482.54432206.48

横琴国际商务中心开发有限公司物业服务、绿植租摆1010573.951369149.78珠海大横琴科学城开发管理有限

物业服务748698.871499224.63公司

珠海大横琴资本有限公司物业服务368915.84珠海大横琴公共设施建设管理有

物业服务362946.28169276.15限公司珠海市横琴新区建设工程质量检

物业服务330895.22246885.56测中心有限公司

珠海大横琴泛旅游发展有限公司咨询服务、物业服务、系统服务324975.194368561.08

珠海斗门大横琴电子有限公司顾问服务283234.11832075.45

珠海大横琴安居投资有限公司物业服务、装修服务、绿化服务281576.843121085.65

珠海大横琴餐饮服务有限公司物业服务253584.88253584.90湖南财信世联商业运营管理有限

顾问服务240849.14公司

宁波中艾世联商业管理有限公司物业服务233732.86516099.60

珠海大横琴城投建设有限公司物业服务、绿植租摆215023.79

珠海大横琴置业有限公司物业服务202299.36504366.96

珠海建工第五建设有限公司物业服务172989.38

琴澳联创（珠海）发展有限公司物业服务169752.22

珠海大横琴孵化器管理有限公司物业服务156523.56166994.80珠海斗门大横琴房地产开发有限

物业服务99401.53公司珠海大横琴英才人力资源服务有

物业服务98375.10166994.80限公司珠海大横琴国际广告文化创意产

物业服务75864.15218294.58业发展有限公司珠海斗门大横琴琴铖房地产开发

物业服务72609.20有限公司

普强时代（珠海横琴）信息技术有

物业服务67443.17限公司珠海大横琴房地产租赁经营有限

物业服务40371.17公司珠海斗门大横琴琴峰房地产开发

顾问服务40338.43有限公司珠海斗门大横琴琴臻房地产开发

物业服务32270.76有限公司珠海大横琴城市广场开发有限公

物业服务24430.20348498.08司

珠海大横琴文化传媒有限公司物业服务19132.19

大横琴国际贸易（珠海）有限公司物业服务16838.96

珠海大横琴大厦开发有限公司物业服务16318.81167663.13珠海斗门大横琴琴雅房地产开发

物业服务9681.23有限公司珠海大横琴创新发展有限公司希

汽车租赁服务9349.5146747.56

尔顿花园酒店北京博大世联科技服务有限公司物业服务1510221.75江西万寿宫文旅商业管理有限公

代理服务583329.05司

珠海大横琴琴建发展有限公司物业服务116064.94珠海大横琴商业经营管理有限公

装修服务102184.11司珠海大横琴城市公共资源经营管

物业服务613.47理有限公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

购销商品、提供和接受劳务的定价参考相关的市场价格。

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

受托/

受托方/受托/承受托/本期确认的托

承包托管收益/承包收

委托方/出包方名称承包方名包起始承包终管收益/承包收资产益定价依据称日止日益类型按“运营人力成本

2023年2025年+基础酬金+奖励酬

珠海大横琴星乐度文旅发

珠海红璞公寓06月0103月31金+系统服务费+增2216859.07展有限公司日日值服务费分成”收取服务费珠海大横琴发展有限公2021年2026年按“实际的运营成司、珠海大横琴创新发展珠海红璞公寓11月2111月20本+租金的4%至1168088.63有限公司日日6%”收取服务费按“月度酒店总营

2023年2026年

珠海大横琴星乐度文旅发业收入的4%+经营

珠海红璞酒店07月0112月31872644.12展有限公司毛利分成”收取服日日务费按“运营管理人员

2021年2026年人力成本+运营服

珠海大横琴发展有限公司珠海红璞公寓01月1501月14务费+系统服务费+736670.99日日增值服务”收取服务费

2022年2027年

按房租租金的4%至

珠海大横琴发展有限公司珠海红璞房屋07月0106月30378372.22

6%收取服务费

日日

2024年2024年

Fortune_Hill_Asia_Limi 深圳世联 商 办 按照税前月租金的

01月0112月3179060.51

ted 行 物业 3%收取服务费日日按“物业基础成本

2021年2024年

珠海大横琴安居投资有限保障费用+公寓运营管

珠海红璞09月0108月314221.85

公司房理成本费用+管理日日酬金”收取服务费（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入天津市润泽基金销售有限公

办公物业49116.8449116.84司

本公司作为承租方：

单位：元未纳入租赁负简化处理的短期租赁和低价增加的债计量的可变承担的租赁负债值资产租赁的租金费用（如支付的租金使用权租赁付款额利息支出

适用）资产（如适用）租赁资产出租方名称本上种类本期上期本期期期本期发生上期发生本期发生额上期发生额发生发生上期发生额发生发发额额额额额生生额额

横琴国际商务中453271.办公物业219348.821199835.780.0052576.19心开发有限公司29武汉都市世联资

办公物业164372.47191767.89产管理有限公司

Fortune_Hill_A

办公物业120000.00120000.00

sia_Limited珠海大横琴星乐

度文旅发展有限公寓119706.12公司珠海大横琴发展办公物

8958.13229881.01

有限公司业、公寓珠海大横琴泛旅

公寓43810.98游发展有限公司关联租赁情况说明物业租赁定价参考相关的市场价格。

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行被担保方担保金额担保起始日担保到期日完毕

世联小贷107850000.002020年04月28日2027年04月27日是

世联小贷107500000.002020年08月31日2027年08月30日是

世联松塔30000000.002022年01月14日2027年01月13日是世联松塔28000000.002022年03月30日2027年03月29日是本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行担保方担保金额担保起始日担保到期日完毕

先锋居善140000000.002023年02月28日2026年02月28日是

先锋居善100000000.002021年09月01日2024年08月30日是

先锋居善100000000.002022年06月24日2025年06月23日是

先锋居善100000000.002021年01月28日2024年08月27日是

先锋居善60000000.002022年05月07日2025年05月06日是

先锋居善50000000.002021年07月23日2024年07月22日是

先锋居善50000000.002021年12月01日2024年11月30日是

先锋居善40000000.002021年10月19日2024年10月18日是

先锋居善30000000.002023年03月14日2026年03月12日是

先锋居善20000000.002024年06月04日2027年06月03日否

盛泽担保1000000.002024年06月28日2027年06月27日否关联担保情况说明

（5）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额胡嘉00

陈劲松240000.00240000.00

朱敏430451.27533206.94

朱江98390.80

任克雷90000.0090000.00裴书华00陈卫城00

薛文0128459.77

马志达90000.0090000.00

郭天武90000.0090000.00

张建平90000.0090000.00

吴文媛90000.0034137.93

袁鸿昌158400.00175365.52

霍佳震90000.0090000.00

于克彪130300.00

吴小薇113211.03145954.00刘唯唯192000.00193320.00

王兵240000.00240000.00

陈志聪192000.00101885.06

吴惠明187200.00183720.00

岳欣311214.83288000.00

史剑华96000.00288000.00

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元项目名期末余额期初余额关联方称账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应珠海大横琴泛旅游发展有限公

412273.261586.411878035.2911813.20

收款司其他应武汉都市世联资产管理有限公

89682.00896.8289682.00896.82

收款司其他应

珠海大横琴口岸实业有限公司68000.00680.0068000.00680.00收款其他应

珠海大横琴发展有限公司10152.00101.5213680.00136.80收款其他应

朱江3974.0879.48收款其他应

珠海大横琴安居投资有限公司211980.861059.90收款应收账

珠海大横琴口岸实业有限公司19517347.592946072.138411248.041504138.99款应收账

珠海大横琴创新发展有限公司6728608.701305079.915779300.26519386.13款应收账

上海沪腾房地产有限公司6645000.0072430.50278487.70187834.23款应收账珠海大横琴星乐度文旅发展有

6245781.91251876.364069500.5274459.05

款限公司应收账

珠海大横琴发展有限公司3952496.3970508.302263618.9645897.96款应收账武汉新控城市运营服务有限公

2707314.6434830.831331162.6014509.68

款司应收账

珠海大横琴安居投资有限公司2606821.33629733.703651309.28116323.45款应收账珠海大横琴泛旅游发展有限公

2427250.72568705.762520467.09119307.20

款司应收账横琴国际商务中心开发有限公

1204336.8313127.29281271.123333.58

款司

应收账珠海大横琴人才公寓建设有限1095318.9415922.105283618.121200244.43款公司应收账

珠海大横琴餐饮服务有限公司711203.4642503.33790308.7520199.65款应收账珠海大横琴科学城开发管理有

680109.407413.17241209.776983.41

款限公司应收账

珠海大横琴集团有限公司557249.116279.21467640.825267.33款应收账

大横琴（澳门）有限公司518911.065656.13855848.859314.38款应收账

珠海大横琴置业有限公司518760.305654.52352570.004750.15款应收账

珠海大横琴股份有限公司441016.015747.74217658.163322.27款应收账珠海大横琴公共设施建设管理

342156.293729.4890453.662618.78

款有限公司应收账

天津市润泽基金销售有限公司298766.00114691.25249158.0070804.00款应收账

珠海大横琴科技发展有限公司246659.922688.58111047.661168.89款应收账宁波中艾世联商业管理有限公

240744.852624.12234348.931991.96

款司应收账

珠海大横琴城市建设有限公司227299.8175349.89227299.8130427.75款应收账珠海斗门大横琴产业发展有限

156703.051708.05

款公司应收账武汉都市世联资产管理有限公

151029.204531.62424602.5613752.18

款司应收账珠海市横琴新区建设工程质量

112675.821228.1699954.361089.50

款检测中心有限公司应收账

珠海斗门大横琴电子有限公司104010.741133.72款应收账珠海斗门大横琴房地产开发有

98228.661070.69

款限公司应收账

珠海大横琴资本有限公司76761.57836.7023936.40260.91款应收账

珠海大横琴城投建设有限公司65009.06708.59款应收账珠海大横琴房地产租赁经营有

36680.10399.8418340.05199.91

款限公司应收账珠海大横琴国际广告文化创意

32166.40350.62

款产业发展有限公司应收账

琴澳联创（珠海）发展有限公司27213.72296.63款应收账珠海大横琴城市广场开发有限

23400.00255.06

款公司

应收账普强时代（珠海横琴）信息技术

21484.38234.1827699.60301.93

款有限公司应收账湖南财信世联商业运营管理有

15900.00173.31

款限公司应收账

珠海大横琴大厦开发有限公司14933.10162.7611138.54212.12款应收账

珠海大横琴文化传媒有限公司11405.35124.318631.5794.08款

应收账大横琴国际贸易（珠海）有限公

1435.0015.64

款司应收账珠海大横琴城市新中心发展有

1208855.1743515.55

款限公司应收账

珠海建工第五建设有限公司842571.9045498.88款应收账珠海斗门大横琴琴峰房地产开

56400.00614.76

款发有限公司应收账珠海大横琴创新发展有限公司

19260.00163.71

款希尔顿花园酒店预付账武汉都市世联资产管理有限公

27395.4227395.41

款司预付账

珠海大横琴发展有限公司21042.0952170.97款预付账横琴国际商务中心开发有限公

20000.0020000.00

款司预付账珠海大横琴星乐度文旅发展有

6571.956980.00

款限公司合同资珠海大横琴国际广告文化创意

402515.47199249.79402515.4794359.56

产产业发展有限公司合同资

珠海大横琴发展有限公司337789.72262957.17337789.72136499.58产合同资珠海大横琴泛旅游发展有限公

60593.443272.0560593.44660.47

产司合同资

珠海大横琴创新发展有限公司42916.6833612.3442916.6833612.34产合同资

珠海大横琴口岸实业有限公司12944.48699.0012944.48141.09产合同资

珠海大横琴安居投资有限公司6459.935059.426459.935059.42产合同资珠海大横琴商业经营管理有限

3341.421107.683341.42180.44

产公司合同资横琴国际商务中心开发有限公

684.30535.94684.30535.94

产司合同资珠海大横琴星乐度文旅发展有

261407.002849.34

产限公司

（2）其他非流动金融资产

项目名称关联方期末余额期初余额其他非流动金融资产深圳世联同创资产管理有限公司188306428.95188306428.95

合计188306428.95188306428.95

（3）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

其他应付款珠海大横琴星乐度文旅发展有限公司3544558.222318050.61

其他应付款武汉新控城市运营服务有限公司2687040.402413279.29

其他应付款 Fortune_Hill_Asia_Limited 2035472.26 2234724.08

其他应付款天津市润泽基金销售有限公司2031225.832031225.83

其他应付款岳欣1107495.521435163.82

其他应付款珠海大横琴股份有限公司215025.72215025.72

其他应付款珠海大横琴集团有限公司183372.28183372.28

其他应付款珠海大横琴城市公共资源经营管理有限公司153635.7794172.33

其他应付款珠海大横琴安居投资有限公司127604.20127604.20

其他应付款珠海斗门大横琴房地产开发有限公司112883.10

其他应付款珠海大横琴餐饮服务有限公司100035.90100035.90

其他应付款珠海大横琴泛旅游发展有限公司80832.2076929.80

其他应付款珠海大横琴科技发展有限公司76472.645000.00

其他应付款吴小薇54388.7355241.73

其他应付款宁波中艾世联商业管理有限公司47737.4924844.20珠海大横琴国际广告文化创意产业发展有限

其他应付款32166.4032166.40公司

其他应付款珠海大横琴资本有限公司26746.20

其他应付款大横琴（澳门）有限公司17196.4017196.40

其他应付款珠海大横琴创新发展有限公司13697.0020246.00

其他应付款珠海大横琴琴建发展有限公司10000.0010000.00

其他应付款珠海大横琴发展有限公司4548.6775354.47

其他应付款珠海大横琴文化传媒有限公司263.26

其他应付款珠海大横琴人才公寓建设有限公司47350.62

其他应付款珠海大横琴孵化器管理有限公司35402.90

其他应付款珠海大横琴英才人力资源服务有限公司35402.90

其他应付款刘唯唯2370.26

应付账款珠海大横琴英才人力资源服务有限公司1195631.58267387.77

应付账款珠海大横琴琴建发展有限公司655238.54335294.60

应付账款珠海大横琴城市公共资源经营管理有限公司441265.685998.02

应付账款琴澳联创（珠海）发展有限公司261423.92134959.22

应付账款珠海大横琴星乐度文旅发展有限公司194518.91264401.40应付账款湖南财信世联商业运营管理有限公司121698.11255636.00

应付账款珠海大横琴道路信息发展有限公司91934.83122946.15

应付账款珠海大横琴口岸实业有限公司44589.34535072.07

应付账款珠海大横琴发展有限公司20129.40295551.06

应付账款横琴国际商务中心开发有限公司1920.00433606.95

应付账款珠海大横琴科技发展有限公司142732.55

应付账款珠海大横琴泛旅游发展有限公司46761.20

合同负债珠海大横琴口岸实业有限公司250500.00250500.00

合同负债珠海斗门大横琴产业发展有限公司142618.14296722.58

合同负债珠海大横琴发展有限公司99875.83432942.03

合同负债珠海大横琴孵化器管理有限公司27652.5027652.50

合同负债珠海大横琴安居投资有限公司26041.7026041.70

合同负债珠海大横琴英才人力资源服务有限公司17379.6017379.60

合同负债大横琴国际贸易（珠海）有限公司10169.43一年内到期的

横琴国际商务中心开发有限公司1918085.811918085.81租赁负债

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

5、股份支付的修改、终止情况

无

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺于资产负债表日，本集团并无须作披露的重要承诺。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

除本附注十四、5.关联方交易中所列担保事项外，无其他重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

十七、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

截至本财务报表批准报出日止，本集团未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。

十八、其他重要事项

1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

2021年下半年以来，恒大集团资金周转困难，导致本集团应收该客户及其关联公司的部分房屋代理销售等

款项不能按时回收，公司管理层对该应收款项的可回收性进行了分析评估，认为减值迹象明显，基于谨慎性原则，公司对该客户及其关联公司的应收账款、应收票据、合同资产以及其他应收款等按照会计政策计提了信用减值损失和资产减值损失，同时对通过间接投资持有恒大地产集团有限公司的其他非流动金融资产确认公允价值变动损失。

截止报告期末，本集团应收该客户及其关联方的应收款项总额（包括应收账款、应收票据、合同资产以及其他应收款）合计12.20亿元，通过间接投资持有恒大地产集团有限公司的其他非流动金融资产的投资成本为1亿元。

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）5487346.036865586.90

其中：6个月以内4554613.796241128.686个月至1年932732.24624458.22

1至2年506058.273149443.45

2至3年25547735.3840567311.84

3年以上49479623.0936109923.27

3至4年35216070.5033042446.24

4至5年14263552.593067477.03

合计81020762.7786692265.46

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额例例按单项计提坏账准

72193208.4789.10%68070162.2094.29%4123046.2774543785.2385.98%69949430.7993.84%4594354.44

备的应收账款

其中：

单个客户72193208.4789.10%68070162.2094.29%4123046.2774543785.2385.98%69949430.7993.84%4594354.44按组合计提坏账准

8827554.3010.90%2487477.4128.18%6340076.8912148480.2314.02%1473941.2212.13%10674539.01

备的应收账款

其中：

以账龄特

征为基础8827554.3010.90%2487477.4128.18%6340076.8910086818.4611.64%1307835.7712.97%8778982.69的组合取得担保

物为基础2061661.772.38%166105.458.06%1895556.32的组合

合计81020762.77100.00%70557639.6110463123.1686692265.46100.00%71423372.0115268893.45

按单项计提坏账准备类别名称：单个客户

单位：元期初余额期末余额名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提理由例客户财务困

客户170008350.7666507933.2370008350.7666507933.1795.00%难，预计无法全额收回款项客户财务困

客户22777114.002221691.20438466.00350772.8080.00%难，预计无法全额收回款项单项计提客户财务困

金额200万1758320.471219806.361746391.711211456.2369.37%难，预计无法以下合计全额收回款项

合计74543785.2369949430.7972193208.4768070162.20

按组合计提坏账准备类别名称：以账龄特征为基础的组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

6个月以内4554613.7949645.281.09%

6个月至1年932732.2450367.545.40%

1-2年506058.27167758.3133.15%

2年以上2834150.002219706.2878.32%

合计8827554.302487477.41

确定该组合依据的说明：

当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为帐龄组合，在组合基础上，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

按组合计提坏账准备类别名称：取得担保物为基础的组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

新房销售收款权利0.000.000.00%

合计0.000.00

确定该组合依据的说明：

本公司对于有担保物的应收账款按照担保物的公允价值评估信用损失，计提坏账准备。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额其期末余额计提收回或转回核销他单项计提坏账准

69949430.793578.57-1870918.40-11928.7668070162.20

备组合计提坏账准

1473941.221090102.70-76566.512487477.41

备

合计71423372.011093681.27-1870918.40-88495.2770557639.61

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计单位名称收回或转回金额转回原因收回方式提比例的依据及其合理性

舒城孔雀城房地产客户财务困难，预计

1870918.40以房抵债方式收回以房抵债方式收回

开发有限公司无法全额收回款项

合计1870918.40

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款88495.27

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元应收账款性核销原履行的核销程款项是否由关联交易单位名称核销金额质因序产生无法收

深联实业（深圳）有限公司应结服务费11928.76公司规定程序否回深圳市名巨南庄房地产有限无法收

应结服务费76566.51公司规定程序否公司回

合计88495.27

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和应收账款坏账应收账款和合应收账款期末合同资产期末合同资产期末准备和合同资单位名称同资产期末余余额余额余额合计数的产减值准备期额比例末余额

客户134218255.8934218255.8942.23%32507343.09

客户29305984.739305984.7311.49%8840685.49

客户37133182.137133182.138.80%6776522.97客户42604654.002604654.003.21%2039965.01

客户52487123.512487123.513.07%27109.64

合计55749200.2655749200.2668.80%50191626.20

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收股利223756216.80223756216.80

其他应收款2186866260.012355006895.46

合计2410622476.812578763112.26

（1）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

世联同行31758674.5031758674.50

广州世联23008767.3223008767.32

惠州世联先锋18976230.3718976230.37

佛山世联17115048.8517115048.85

四川嘉联14923528.1414923528.14

珠海世联11427232.1511427232.15

惠州世联10708466.1710708466.17

东莞世联10568600.9410568600.94

重庆世联8063420.938063420.93

世联松塔7649296.227649296.22

上海世联7617701.017617701.01

杭州世联卓群6254596.156254596.15

兰州世联4887633.394887633.39

广西世联4397723.894397723.89

沈阳世联4293139.384293139.38

杭州三箭4076363.294076363.29

常州世联4004768.754004768.75

合肥世联先锋3424637.923424637.92

昆山世联行3173905.103173905.10

长春世联2984730.612984730.61

合肥世联2977918.182977918.18

青岛荣置地2975282.642975282.64世联投资2906531.062906531.06

大连世联2702985.952702985.95

无锡世联2679224.932679224.93

贵阳世联2151687.312151687.31

南昌世联2110404.282110404.28

徐州世联1425626.501425626.50

厦门世联1413213.251413213.25

宁波世联1319444.771319444.77

银川世联行910666.90910666.90

横琴世联咨询868765.95868765.95

合计223756216.80223756216.80

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目(或被投资期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

单位)

广州世联23008767.324年以内因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司惠州世联先锋18976230.374年以内因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司佛山世联17115048.853-4年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司四川嘉联14923528.143-4年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司珠海世联11427232.153-4年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司惠州世联10708466.173-4年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司东莞世联10568600.943-4年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司重庆世联8063420.933-4年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司上海世联5903099.274年以内因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司杭州世联卓群6254596.153-4年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司兰州世联4887633.393-4年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司广西世联4397723.893-4年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司沈阳世联4293139.383-4年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司杭州三箭4076363.294年以内因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司常州世联4004768.753-4年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司世联松塔3650954.541-2年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司合肥世联先锋3424637.923-4年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司长春世联2984730.613-4年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司合肥世联2977918.183-4年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司世联投资2906531.064年以内因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司大连世联2702985.953-4年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司无锡世联2679224.931-2年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司世联同行2315355.214年以内因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司贵阳世联2151687.313-4年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司南昌世联2110404.283-4年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司徐州世联1425626.501-2年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司厦门世联1413213.253-4年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司宁波世联1319444.773-4年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司横琴世联咨询868765.951-2年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司合计181540099.45

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

应收子公司往来款项2168704518.172331322500.73

子公司及联营公司等股权处置款19400000.0019400000.00

业务借款11003140.2911349018.67

押金、保证金2902358.103296573.46

预支薪资145162.44126202.09

其他38000.00

合计2202193179.002365494294.95

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）2169023757.312332034776.83

1至2年394609.693435.21

2至3年361468.371751162.03

3年以上32413343.6331704920.88

3至4年1376373.13324494.88

4至5年7833353.468721583.68

5年以上23203617.0422658842.32合计2202193179.002365494294.953）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额例例按单项

计提坏28981974.201.32%15256568.8452.64%13725405.3628981974.201.23%10406568.8235.91%18575405.38账准备

其中：

单个客

28981974.201.32%15256568.8452.64%13725405.3628981974.201.23%10406568.8235.91%18575405.38

户按组合

计提坏2173211204.8098.68%70350.150.00%2173140854.652336512320.7598.77%80830.670.00%2336431490.08账准备

其中：

以款项

性质为2173211204.8098.68%70350.150.00%2173140854.652336512320.7598.77%80830.670.00%2336431490.08基础

合计2202193179.00100.00%15326918.992186866260.012365494294.95100.00%10487399.492355006895.46

按单项计提坏账准备类别名称：单个客户

单位：元期初余额期末余额名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提理由例

客客户财务困难，预计

12939800.005822910.0012939800.009057860.0070.00%

户1无法全额收回款项

客客户财务困难，预计

8581974.201716394.828581974.201716394.8420.00%

户2无法全额收回款项

客客户财务困难，预计

6460200.002067264.006460200.003682314.0057.00%

户3无法全额收回款项

客客户财务困难，预计

1000000.00800000.001000000.00800000.0080.00%

户4无法全额收回款项合

28981974.2010406568.8228981974.2015256568.84

计

按组合计提坏账准备类别名称：以款项性质为基础

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

押金、保证金1902358.1019023.611.00%

业务借款、预支薪资2566328.5351326.542.00%

应收子公司往来款项2168704518.170.000.00%

其他38000.000.000.00%合计2173211204.8070350.15

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信整个存续期预期信未来12个月预期信合计用损失（未发生信用损失（已发生信用损失用减值）用减值）

2024年1月1日余

80830.6710406568.8210487399.49

额

2024年1月1日余

额在本期

本期计提-10480.524850000.024839519.50

2024年6月30日余

70350.1515256568.8415326918.99

额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他单项计提坏

10406568.824850000.0215256568.84

账准备组合计提坏

80830.67-10480.5270350.15

账准备

合计10487399.494839519.5015326918.99

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期末余额坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄合计数的比例期末余额深圳先锋居善科技有限应收子公司1年

460412514.2820.91%

公司往来款项以内应收子公司1年深圳世联投资有限公司176034200.937.99%往来款项以内上海世联行股权投资管应收子公司1年

139813333.446.35%

理有限公司往来款项以内深圳世联君汇不动产运应收子公司1年

126042887.525.72%

营管理有限公司往来款项以内北京世联房地产顾问有应收子公司1年

108702881.334.94%

限公司往来款项以内

合计1011005817.5045.91%

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资2276915992.1919547701.392257368290.801988915992.1919547701.391969368290.80

对联营、合营企业投资35126592.0823001916.1412124675.9435115066.0423001916.1412113149.90

合计2312042584.2742549617.532269492966.742024031058.2342549617.531981481440.70

（1）对子公司投资

单位：元本期增减变动计减提期初余额（账面价减值准备期初期末余额（账面价减值准备期末被投资单位少减其值）余额追加投资值）余额投值他资准备

北京世联12305967.2212305967.22

天津世联1239200.031239200.03

东莞世联3021913.583021913.58

惠州世联4532617.634532617.63

广州世联3758510.003758510.00

深圳世联行8360764.5619547701.398360764.5619547701.39

大连世联1000000.001000000.00

珠海世联1121549.831121549.83

青岛荣置地49512480.1649512480.16世联集金10000000.0010000000.00

厦门世联3000000.003000000.00

世联小贷914211600.00914211600.00

世联先锋10000000.0010000000.00

长沙世联1000000.001000000.00

沈阳世联1000000.001000000.00

成都世联1000000.001000000.00

苏州世联1000000.001000000.00

西安世联990001.00990001.00

青岛世联990001.00990001.00

武汉世联4950001.004950001.00

常州世联3000000.003000000.00

合肥世联990001.00990001.00

三亚世联990001.00990001.00

无锡世联5000000.005000000.00

福州世联5000000.005000000.00

盛泽担保159278800.00159278800.00

山东世联106126335.23106126335.23

南昌世联5000000.005000000.00

佛山世联5000000.005000000.00

长春世联1000000.001000000.00

南京世联5000000.005000000.00

宁波世联5000000.005000000.00

四川嘉联94908287.0794908287.07

重庆世联30250000.0030250000.00

昆明世联5000000.005000000.00

南通世联1000000.001000000.00

南宁世联5000000.005000000.00

漳州世联3000000.003000000.00

徐州世联5000000.005000000.00

贵阳世联3000000.003000000.00

北京世联兴业0.000.00

杭州世联卓群3000000.003000000.00

世联投资23485100.0023485100.00

郑州世联5000000.005000000.00

合肥世联先锋3000000.003000000.00

惠州世联先锋1000000.001000000.00

太原世联3000000.003000000.00

石家庄世联1000000.001000000.00

世联君汇104891300.00288000000.00392891300.00

固安世联0.000.00廊坊世联1000000.001000000.00

香港世联7565399.977565399.97

厦门立丹行139860008.76139860008.76

深圳赋能创新1060000.001060000.00

哈尔滨世联1000000.001000000.00

世联松塔8000000.008000000.00

唐山世联1000000.001000000.00

包头世联3000000.003000000.00

世联同行1020000.001020000.00

世联桂园5580000.005580000.00

珠海赢远510000.00510000.00

前海资管2000000.002000000.00

横琴世联行1000000.001000000.00

世联资本10000000.0010000000.00

杭州三箭57793487.8157793487.81

世联惠普103064961.95103064961.95

世联雅智1.001.00

扬州世联1.001.00

合计1969368290.8019547701.39288000000.002257368290.8019547701.39

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动宣告其发他其计放投资单期初余额（账减值准备期初追减综他提权益法下现期末余额（账减值准备期末位面价值）余额加少合权减其确认的投金面价值）余额投投收益值他资损益股资资益变准利调动备或整利润

一、合营企业

二、联营企业天津市润泽基

金销售0.0023001916.1423589.0823589.0823001916.14有限公司上海世

联盛曜-

12113149.9012101086.86

房地产12063.04顾问有限公司

小计12113149.9023001916.1411526.0412124675.9423001916.14

合计12113149.9023001916.1411526.0412124675.9423001916.14可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

（3）其他说明

本报告期对子公司世联君汇以债转股方式增加投资288000000.00元。

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务10397499.6724019734.3843755423.6234509184.15

其他业务35138950.199096569.2657058840.1512353003.76

合计45536449.8633116303.64100814263.7746862187.91

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收营业成营业收营业成营业收入营业成本营业收入营业成本入本入本

业务类型45536449.8633116303.6445536449.8633116303.64

其中：

综合营销

10314669.4823056710.7510314669.4823056710.75

业务咨询顾问

82830.19963023.6382830.19963023.63

业务

其他业务35138950.199096569.2635138950.199096569.26

合计45536449.8633116303.6445536449.8633116303.64其他说明

本公司服务合同在提供的服务达到合同约定的确认条款，即客户已取得相关控制权时确认完成履约义务。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益9605282.64

权益法核算的长期股权投资收益11526.04-29746.15

处置长期股权投资产生的投资收益-941296.66

其他非流动金融资产在持有期间的投资收益746498.38

合计11526.049380738.21

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益40144112.95主要是确认的租赁终止处置收益计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的

7769252.55

标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）主要是单项减值的应收款项转回

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回26359118.922141.10万元、收回以前年度核销贷款

494.81万元

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1586058.80

减：所得税影响额4359970.73

少数股东权益影响额（税后）586885.26

合计67739569.63--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益稀释每股收益（元/股）（元/股）归属于公司普通股股东的净利润0.50%0.010.01扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

-1.72%-0.026-0.026的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用□不适用