华东数控:年度关联方资金占用专项审计报告

威海华东数控股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项说明

大华核字[2024]0011003722号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

DaHua Certified Public Accountants（Special General Partnership）威海华东数控股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（截止2023年12月31日）目录页次

一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明

二、威海华东数控股份有限公司2023年度非经营1性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

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www.dahua-cpa.com控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

大华核字[2024]0011003722号

威海华东数控股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了威海华东数控股份有限公司（以下简称华东数控公司）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权

益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月24日签发了大华审字大华审字[2024]0011012393号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理(2023年修订)》的规定，就华东数控公司编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是华东数控公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计华东数控公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财

第1页大华核字[2024]0011003722号关联方资金占用情况的专项说明

务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对华东数控公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交

易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

为了更好地理解华东数控公司2023年度控股股东及其他关联方资金

占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交

易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：威海华东数控股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

刘学生

中国·北京中国注册会计师：