盛新锂能集团股份有限公司

2024年半年度财务报告

2024年8月财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：盛新锂能集团股份有限公司

2024年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金2495448342.442905728201.42结算备付金拆出资金

交易性金融资产131168039.5214569666.34衍生金融资产应收票据

应收账款375649794.01636750897.89

应收款项融资202541639.22304268227.54

预付款项838670069.28817960368.27应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款388583639.22392790815.68

其中：应收利息

应收股利6571183.41买入返售金融资产

存货2349148896.732930573580.05合同资产持有待售资产

1一年内到期的非流动资产

其他流动资产775545237.88619690279.86

流动资产合计7556755658.308622332037.05

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资3521783081.212788134956.83

其他权益工具投资294884223.35280711725.82

其他非流动金融资产853959554.16856699322.71

投资性房地产8289521.168411425.86

固定资产4014954315.223664375011.67

在建工程3818341973.972770358299.12生产性生物资产油气资产

使用权资产4164837.356135909.57

无形资产1013113625.981044992736.33开发支出

商誉2000722.672000722.67

长期待摊费用254826986.93251350120.67

递延所得税资产46701164.8559616001.19

其他非流动资产487796435.30397932920.98

非流动资产合计14320816442.1512130719153.42

资产总计21877572100.4520753051190.47

流动负债：

短期借款4431360619.483327819731.84向中央银行借款拆入资金

交易性金融负债5899969.59衍生金融负债

应付票据137105482.19280067486.18

应付账款1008424160.45894855334.80预收款项

合同负债6311992.422999326.87卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬37608985.6166725751.50

应交税费68706134.4088590052.58

其他应付款474283078.53459078058.17

2其中：应付利息

应付股利45875652.6545875652.65应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债938322964.79786316960.82

其他流动负债15297745.6956213521.26

流动负债合计7117421163.565968566193.61

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款1865659464.731341409549.47应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债4206562.233492484.90长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债30193400.2858265251.71

递延收益43364011.7145879451.71

递延所得税负债59117627.3160310270.05其他非流动负债

非流动负债合计2002541066.261509357007.84

负债合计9119962229.827477923201.45

所有者权益：

股本921265872.00921265872.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积5771250891.015700144860.80

减：库存股307527805.74131200816.94

其他综合收益225967.05-22905033.04

专项储备41066426.4531961782.14

盈余公积339449280.79339449280.79一般风险准备

未分配利润5716552386.816122094891.48

归属于母公司所有者权益合计12482283018.3712960810837.23

少数股东权益275326852.26314317151.79

所有者权益合计12757609870.6313275127989.02

负债和所有者权益总计21877572100.4520753051190.47

法定代表人：周祎主管会计工作负责人：邓伟军会计机构负责人：王琪

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

3货币资金1291779205.441636889119.51

交易性金融资产90409866.9414569666.34衍生金融资产应收票据

应收账款123857450.33239979142.37

应收款项融资96872207.32294699175.72

预付款项169380886.03557719892.15

其他应收款8207352013.257224976300.83

其中：应收利息

应收股利28942232.1828942232.18

存货29515402.692501777.25合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产17683873.736103198.76

流动资产合计10026850905.739977438272.93

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资4249012426.353928410206.97其他权益工具投资

其他非流动金融资产75049500.0070000000.00投资性房地产

固定资产200245943.785948587.65

在建工程1898295.67175461998.76生产性生物资产油气资产

使用权资产1487688.96

无形资产3967265.912100693.07开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产23482008.0919794076.78

其他非流动资产3000000.003000000.00

非流动资产合计4556655439.804206203252.19

资产总计14583506345.5314183641525.12

流动负债：

短期借款2016638653.491784113166.67

交易性金融负债2537350.00衍生金融负债

应付票据1461500000.001227500000.00

4应付账款110719360.04265438.93

预收款项

合同负债554368881.28885952376.56

应付职工薪酬1600000.005031229.00

应交税费7980184.027847771.19

其他应付款808889179.52417280299.14

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债330103191.91314694270.74

其他流动负债9775013.20172358797.20

流动负债合计5301574463.464817580699.43

非流动负债：

长期借款756750000.00532623656.94应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债25598770.00递延收益

递延所得税负债371922.24371922.24其他非流动负债

非流动负债合计757121922.24558594349.18

负债合计6058696385.705376175048.61

所有者权益：

股本921265872.00921265872.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积6164797629.286093691599.07

减：库存股307527805.74131200816.94

其他综合收益22983235.00专项储备

盈余公积301366020.46301366020.46

未分配利润1421925008.831622343801.92

所有者权益合计8524809959.838807466476.51

负债和所有者权益总计14583506345.5314183641525.12

3、合并利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入2578751266.734758091139.61

其中：营业收入2578751266.734758091139.61

5利息收入

已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2874541485.824066883162.43

其中：营业成本2507869793.413824860552.49利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加22120428.6139871031.11

销售费用7567243.134869384.95

管理费用231978472.12210255297.73

研发费用3002809.194147626.07

财务费用102002739.36-17120729.92

其中：利息费用126642293.7692201544.70

利息收入43259612.6748238864.82

加：其他收益88013122.26149026632.64

投资收益（损失以“—”号填列）27220948.8125044728.81

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-21636275.634995334.45

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益27687450.00

汇兑收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）53116929.11

信用减值损失（损失以“—”号填列）-25638105.7434100703.91

资产减值损失（损失以“—”号填列）-20981396.74-105324651.35

资产处置收益（损失以“—”号填列）-1163838.59-3970613.92

三、营业利润（亏损以“—”号填列）-175222559.98790084777.27

加：营业外收入187950.2238000.20

减：营业外支出6181499.667836756.55

四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）-181216109.42782286020.92

减：所得税费用60694823.93150281898.85

五、净利润（净亏损以“—”号填列）-241910933.35632004122.07

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）-241910933.35632004122.07

2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）-186947890.35611430922.79

2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）-54963043.0020573199.28

六、其他综合收益的税后净额23131000.0982757683.45

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额23131000.0982757683.45

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-23209336.86

1.重新计量设定受益计划变动额

62.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动-23209336.86

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益46340336.9582757683.45

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备23902339.43

6.外币财务报表折算差额22437997.5282757683.45

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-218779933.26714761805.52

归属于母公司所有者的综合收益总额-163816890.26694188606.24

归属于少数股东的综合收益总额-54963043.0020573199.28

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.200.67

（二）稀释每股收益-0.200.67

法定代表人：周祎主管会计工作负责人：邓伟军会计机构负责人：王琪

4、母公司利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业收入1318919959.121668263852.69

减：营业成本1276366386.491618290057.01

税金及附加1691219.431103468.71

销售费用3779598.474017933.21

管理费用35896294.0737379804.95研发费用

财务费用9378910.249161247.79

其中：利息费用58599804.4834671120.44

利息收入49339200.7026828961.00

加：其他收益375103.563772008.74

投资收益（损失以“—”号填列）51804821.397774036.14

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1164794.43-1177345.68以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损

3000000.00失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）7636425.00

信用减值损失（损失以“—”号填列）-28612430.5113805764.54

资产减值损失（损失以“—”号填列）

资产处置收益（损失以“—”号填列）-948443.31

二、营业利润（亏损以“—”号填列）22063026.5523663150.44

加：营业外收入13840.00

减：营业外支出173000.003000000.00

7三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）21903866.5520663150.44

减：所得税费用3728045.326345775.82

四、净利润（净亏损以“—”号填列）18175821.2314317374.62

（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）18175821.2314317374.62

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额22983235.00

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益22983235.00

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备22983235.00

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额41159056.2314317374.62

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2894562373.106413639275.52客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还63845718.6769484608.84

收到其他与经营活动有关的现金234019842.2182401746.73

经营活动现金流入小计3192427933.986565525631.09

购买商品、接受劳务支付的现金2094028129.154204614956.04客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

8支付给职工以及为职工支付的现金248298046.24202842046.45

支付的各项税费255735602.91440119272.12

支付其他与经营活动有关的现金182784520.25102328408.61

经营活动现金流出小计2780846298.554949904683.22

经营活动产生的现金流量净额411581635.431615620947.87

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金20060235.87131758480.99

取得投资收益收到的现金36390524.0816611244.04

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额63000.00211410.98处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金2448299379.479674000000.00

投资活动现金流入小计2504813139.429822581136.01

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1341300478.621673570718.08

投资支付的现金865933976.74284538007.36质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额48460472.50

支付其他与投资活动有关的现金2325967361.119672240000.00

投资活动现金流出小计4533201816.4711678809197.94

投资活动产生的现金流量净额-2028388677.05-1856228061.93

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金47790171.43

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金47790171.43

取得借款收到的现金3997380609.703146796788.87

收到其他与筹资活动有关的现金365103800.00280335994.41

筹资活动现金流入小计4362484409.703474922954.71

偿还债务支付的现金2221363043.831282132909.22

分配股利、利润或偿付利息支付的现金315591876.06679722658.01

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金544187389.57124205336.50

筹资活动现金流出小计3081142309.462086060903.73

筹资活动产生的现金流量净额1281342100.241388862050.98

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-5981171.173671380.80

五、现金及现金等价物净增加额-341446112.551151926317.72

加：期初现金及现金等价物余额2043892935.634606878877.86

六、期末现金及现金等价物余额1702446823.085758805195.58

6、母公司现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2848714718.233285188560.04收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金11040474.6119431848.77

经营活动现金流入小计2859755192.843304620408.81

购买商品、接受劳务支付的现金2741908144.892504001649.00

支付给职工以及为职工支付的现金19104898.0116379874.32

支付的各项税费17862490.3516195377.54

支付其他与经营活动有关的现金61537835.7418006573.09

经营活动现金流出小计2840413368.992554583473.95

经营活动产生的现金流量净额19341823.85750036934.86

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金286188724.10

取得投资收益收到的现金36334683.348773609.04

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

9处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金1477971489.374633895406.98

投资活动现金流入小计1514306172.714928857740.12

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金25011781.55173318506.58

投资支付的现金266842000.00426691126.11取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金1700967361.114917240000.00

投资活动现金流出小计1992821142.665517249632.69

投资活动产生的现金流量净额-478514969.95-588391892.57

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金976762586.82950000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金298000000.00151733643.43

筹资活动现金流入小计1274762586.821101733643.43

偿还债务支付的现金510250000.00350000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金262195779.47618985496.02

支付其他与筹资活动有关的现金461173254.6522215370.42

筹资活动现金流出小计1233619034.12991200866.44

筹资活动产生的现金流量净额41143552.70110532776.99

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-418029593.40272177819.28

加：期初现金及现金等价物余额1045804821.732752504511.54

六、期末现金及现金等价物余额627775228.333024682330.82

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益一项目工具般其他少数股东所有者权

资本减：库专项盈余风未分配其股本综合小计权益优永益合计其公积存股储备公积险利润他先续收益他准股债备

570013120-229319633946122012960

一、上年期末921265831431711327512

14480816.905031782.492894891.81083

余额72.0051.797989.02

60.8043.04140.79487.23

加：会计政策变更前期差错更正其他

570013120-229319633946122012960

二、本年期初921265831431711327512

14480816.905031782.492894891.81083

余额72.0051.797989.02

60.8043.04140.79487.23

三、本期增减

71101763223139104-40554-47852变动金额（减-389902-5175181

6030.6988.81000.644.32504.67818.8

少以“—”号99.5318.39

21009176

填列）

（一）综合收2313-18694-16381-551560-2189729

益总额1000.7890.36890.274.7164.97

100956

（二）所有者711017632-10522

1597274-8924821

投入和减少资6030.6988.80958.5

3.475.12

本2109

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付7111

711137111327

计入所有者权3273.

273.813.81

益的金额81

17632-17633

-7241597274-1603614

4．其他6988.84232.4

3.603.4788.93

00

-21859-21859

（三）利润分-2185946

4614.34614.3

配14.32

22

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者-21859-21859

-2185946（或股东）的4614.34614.3

14.32

分配22

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

9104

（五）专项储91046193031.79297676.

644.3

备44.31102

1879

18796598896.61939536

1．本期提取6465.

465.3091.99

30

9691

96918405864.91009768

2．本期使用820.9

20.9985.97

9

11（六）其他

577130752410633945716512482

四、本期期末9212658225927532681275760

25087805.76426.492852386.28301

余额72.0067.0552.269870.63

91.014450.79818.37

上年金额

单位：元

2023年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益一项目工具般其他少数股东所有者权

资本减：库专项盈余风未分配其股本优永综合小计权益益合计其公积存股储备公积险利润他先续收益他准股债备

5528-465667721336138712725

一、上年期末9118952650727245141299825

27226966307.3153824817.80814

余额872.00875.0038.219581.35

94.491.9628.65643.14

加：会计政策变更前期差错更正其他

5528-465667721336138712725

二、本年期初9118952650727245141299825

27226966307.3153824817.80814

余额872.00875.0038.219581.35

94.491.9628.65643.14

三、本期增减

16828275324215359变动金额（减-14462012880568542341611

9534.7683.9850.2585.5

少以“—”号575.00941.716.2231.80

5345898

填列）

82756114369418

（一）综合收20573197147618

7683.0922.78606.2

益总额9.2805.52

4594

（二）所有者1682

-14461827659623857789996

投入和减少资9534.

575.00109.530.540.07

本53

1．所有者投47790174779017

入的普通股1.431.43

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付1827

182751827584

计入所有者权5845.

845.445.44

益的金额44

-144

-144611833671183394

4．其他6310.264.09

575.009.113.20

91

-59130-59130

（三）利润分-591301

1981.01981.0

配981.08

88

1．提取盈余

公积

122．提取一般

风险准备

3．对所有者-59130-59130

-591301（或股东）的1981.01981.0

981.08

分配88

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

3242

（五）专项储32429371496.43280134

9850.

备850.8907.29

89

4065

40650607272.64125797

1．本期提取0705.

705.9728.59

97

8220

82208235776.2845663

2．本期使用855.0

55.0821.30

8

（六）其他

55453618391021336158812879

四、本期期末9118952506135301991323242

10188021.7158.153853759.40072

余额872.00300.0084.430713.15

29.0249218.65358.72

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具专

项目其他优永资本公减：库项盈余公未分配利其所有者权股本其综合先续积存股储积润他益合计他收益股债备

一、上年期92126560936913120030136616223438807466

末余额872.001599.07816.94020.46801.92476.51

加：会计政策变更

13前

期差错更正其他

二、本年期92126560936913120030136616223438807466

初余额872.001599.07816.94020.46801.92476.51

三、本期增减变动金额2298

711060176326-200418-282656

（减少以3235.

30.21988.80793.09516.68

“—”号填00

列）

2298

（一）综合18175824115905

3235.

收益总额1.236.23

00

（二）所有

711060176326-105220

者投入和减

30.21988.80958.59

少资本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

7111327111327

计入所有者

73.813.81

权益的金额

-7243.6176326-176334

4．其他

0988.80232.40

（三）利润-218594-218594

分配614.32614.32

1．提取盈余

公积

2．对所有者

-218594-218594（或股东）

614.32614.32

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

14收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

2298

四、本期期92126561647930752730136614219258524809

3235.

末余额872.007629.28805.74020.46008.83959.83

00

上年金额

单位：元

2023年半年度

其他权益工具专

项目其他优永资本公减：库项盈余公未分配利其所有者权股本其综合先续积存股储积润他益合计他收益股债备

一、上年期末91189559169426507817523210798718057440

余额872.009433.4075.00128.32089.43648.15

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初91189559169426507817523210798718057440

余额872.009433.4075.00128.32089.43648.15

三、本期增减变动金额（减187986-14465-5769846-5567393少以“—”号75.6375.0006.4655.83

填列）

（一）综合收14317371431737

益总额4.624.62

（二）所有者

187986-144652024525

投入和减少资

75.6375.000.63

本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

1827581827584

计入所有者权

45.445.44

益的金额

522830.-144651969405.

4．其他

1975.0019

（三）利润分-5913019-5913019

配81.0881.08

1．提取盈余

15公积

2．对所有者

-5913019-5913019（或股东）的

81.0881.08

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末911895593574250613175232502886487500701

余额872.008109.0300.00128.322.97292.32

三、公司基本情况

1、公司简介

盛新锂能集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名广东威华股份有限公司，前身为梅州市威华中纤板制造有限公司，于1997年6月9日在梅州市工商行政管理局注册，注册资本为800.00万元。

2008年4月28日，公司经中国证券监督管理委员会证监许可［2008］599号文核准，向社会公开发行

7669.00万股人民币普通股，并于2008年5月23日在深圳证券交易所上市交易。发行后的股本总额为人民

币30669.00万元。

2023年7月，根据公司股东大会决议，公司发行限制性股票9890000.00股，公司的股本总额变为

92178.5872万元。

2023年12月，根据公司股东大会决议，公司回购并注销普通股限制性股票520000.00股，公司的股本

16总额变为92126.5872万元。

统一社会信用代码：914400006179302676

法定代表人：周祎

公司注册地址：四川省成都市双流区空港商务区成双大道空港云

报告期内，本公司的母公司为深圳盛屯集团有限公司，实际控制人为姚雄杰。

2、公司所属行业及经营范围

公司所属行业：有色金属冶炼和压延加工业，公司主要的经营活动为锂矿采选、锂盐和金属锂产品的生产与销售、林木种植与销售，主营业务产品为锂盐、金属锂以及林木。

财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。

本财务报表由公司董事会于2024年8月29日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2024年6月30日的财务状况、2024年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。

172、会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币，境外（分）子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，在编制财务报表时折算为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

占相应应收款项金额的10%以上，且金额超过1000万元，或当期计提坏账准备重要的单项计提坏账准备的应收款项影响盈亏变化投资预算金额较大且当期发生额占在建工程本期发生总额10%以上（或期末余重要的在建工程项目额占比10%以上）

账面价值占长期股权投资10%以上，或来源于合营企业或联营企业的投资收益重要的合营企业或联营企业（损失以绝对金额计算）占合并报表净利润的10%以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为

合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

187、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。

（2）合并财务报表的编制方法

1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

2）合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

3）合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业

合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

4）处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排的分类

19合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，

是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。

通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

（2）共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所

发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

（3）合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（2）外币财务报表折算

20本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报

表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。

汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

（1）金融工具的分类、确认和计量

A、金融资产

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：

*以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。

该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

B、金融负债

金融负债于初始确认时分类为：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。

21*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

*以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

（2）金融工具的公允价值的确认方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

（3）金融工具的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；（2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

（4）预期信用损失的确定方法及会计处理方法

A、预期信用损失的范围本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。

B、预期信用损失的确定方法

预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。

C、预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损

22失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。

D、应收款项、租赁应收款计量坏账准备的方法本公司对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号—租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。

本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据确定组合的依据如下：

应收票据组合1商业承兑汇票应收票据组合2银行承兑汇票

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

应收账款确定组合的依据如下：

应收账款组合1合并报表范围内会计主体组合应收账款组合2非合并报表范围内会计主体组合应收账款组合3采矿业务组合

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

长期应收款确定组合的依据如下：

长期应收款组合1应收质保金、应收工程款长期应收款组合2应收其他款项

对于划分为组合1的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合2的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口计算预期信用损失。

E、其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

23本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的

依据如下：

其他应收款确定组合的依据如下：

其他应收款组合1合并报表范围内会计主体组合其他应收款组合2其他非合并报表范围内会计主体组合其他应收款组合3采矿业务组合

对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

12、应收票据

详见附注五-11

13、应收账款

详见附注五-11

14、应收款项融资

详见附注五-11

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

详见附注五-11

16、合同资产

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含或重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。

合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。

2417、存货

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、产成品、自制半成品、发出商品、委托加工物资、在途物资和消耗性生物资产等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货发出时采用加权平均法计价。具体计价方法如下：

A、原材料、在途物资按实际成本入账，领用时按加权平均法核算。

B、产成品、自制半成品、发出商品、委托加工物资按实际成本计价，发出时按加权平均法核算。

C、消耗性生物资产（速生丰产林），按照取得时的成本进行初始计量。其中：外购林木类消耗性生物资产的成本包括购买价款、运输费、保险费、相关税费以及可直接归属于购买该资产的其他支出；自

行营造的林木类消耗性生物资产的成本，按照其郁闭前（种植三年以上）发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费及其他管护费等必要支出确定；合作造林所拨付的造林款在预付款项

—合作造林款中核算；郁闭后转入林木类消耗性生物资产核算；投资者投入的林木类消耗性生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的例外；以其他方式取得的林木类消耗性生物资产的成本，按照企业会计准则的规定确定。

林木类消耗性生物资产相关后续支出的会计处理如下：林木类消耗性生物资产发生的管护费用等后

续支出在郁闭前计入林木资产成本；郁闭后计入当期损益；因择伐、间伐或抚育更新性质而补植林木发

生的后续支出，计入林木资产成本，林木类消耗性生物资产发生的借款费用在郁闭前计入林木资产成本；

郁闭后计入当期损益。

林木类消耗性生物资产在采伐时按蓄积量比例法结转成本。计算公式如下:当期应结转的林木资产成本＝(当期采伐林木的亩数÷种植片区林木总体亩数)×种植片区已郁闭林木资产账面成本

（3）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

*产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持

25有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超

出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

*需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

*存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

*资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

18、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售

此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业

务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区

进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

19、债权投资

详见附注五-11

2620、其他债权投资

详见附注五-11

21、长期应收款

详见附注五-11

22、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足

20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参

与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

（2）初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制

下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。

（3）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量

27折旧或摊销方法

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。

投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法10-350-52.71-10

机器设备年限平均法5-200-54.75-20

电子设备年限平均法50-519-20

运输设备年限平均法100-59.5-10房屋及建筑物工作量法机器设备工作量法

本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地（土地指印尼盛拓锂能有限公司于印度尼西亚境内的土地，拥有永久所有使用权，不需要摊销）外，本公司对所有固定资产计提折旧。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

25、在建工程

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态28时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

26、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门

借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

27、生物资产

无

28、油气资产

无

29、无形资产

29（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

*无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

企业合并中取得的并且与商誉分开确认的无形资产按其在购买日的公允价值进行初始确认。

本公司无形资产后续计量方法分别为：采矿权摊销采用产量法，勘探权在没有开采之前不进行摊销，转入采矿权开采后按照产量法进行摊销。使用寿命有限的无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。

各项无形资产摊销方法如下：

资产类别使用寿命（年）摊销方法

土地使用权（注）50直线法软件5直线法采矿权及探矿权工作量法注：本集团中国境外公司取得的土地使用权，通常作为无形资产核算（印尼盛拓锂能有限公司于印度尼西亚境内的土地，拥有永久使用权，列入固定资产科目，不需要摊销）。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。

*本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

*在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：

A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无

30形资产；

E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

30、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生

产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工31教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，

并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

34、预计负债

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

35、股份支付

本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；

不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计

32可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一

般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。

36、优先股、永续债等其他金融工具

无

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

本公司按照业务类型确定的收入确认具体原则和计量方法：

（1）商品销售合同

本公司与客户之间的销售商品合同包含转让林木、锂盐的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关以商品控制权转移的时点确认收入：本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品、本公司已取得商品的现时收款权利、商品所有权上

的主要风险和报酬已转移、商品的法定所有权已转移。

（2）提供服务合同本公司与客户之间的提供服务合同通常包含提供加工服务的履约义务。本公司通常以生产服务完成及加工商品交付客户时确认收入。

38、合同成本33合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

39、政府补助

（1）政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。

政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产

34相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

（2）政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）递延所得税的确认根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）递延所得税的计量递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

35在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，

并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

1）使用权资产

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。

对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；

若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。

2）租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

对于租赁期不超过12个月的短期租赁，以及单项资产全新时价值低于1000000.00元的租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

1）经营租赁会计处理

经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。

2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

3642、其他重要的会计政策和会计估计

1、安全生产费用

本公司根据有关规定提取安全生产费用。安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备科目。提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；

形成固定资产的，先通过在建工程科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

2、回购公司股份

*本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。

*公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。

库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润。

3、套期会计

本公司按照套期关系，将套期保值划分为公允价值套期和现金流量套期。

在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和风险管理策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目，被套期风险的性质，以及本集团对套期有效性评估方法。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类套期在初始指定日及以后期间被持续评价符合套期有效性要求。

（1）公允价值套期会计处理套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果是对指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。被套期项目因套期风险而敞口形成利得或损失，计入当期损益，如果被套期项目是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，因套期风险敞口形成利得或损失，计入其他综合收益，同时调整未以公允价值计量的被套期项目的账面价值。就与按摊余成本计量的债务工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在套期剩余期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止根据套期风险而

37产生的公允价值变动而进行的调整。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，按照同样的方式对累积已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产账面价值。如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。

被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。

（2）现金流量套期会计处理

*套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益。

现金流量套期储备的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：

1）套期工具自套期开始的累计利得或损失；

2）被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。

*套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。

*现金流量套期储备的金额，按照下列规定处理：

1）被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非

金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，则将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。

2）对于不属于前一条涉及的现金流量套期，在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在

其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。

3）如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计在未

来会计期间不能弥补的，则在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出，计入当期损益。

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

38□适用□不适用

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售收入6%、7.5%、11%、13%、15%、16%、21%

城市维护建设税应交流转税额1%、5%、7%

企业所得税应纳税所得额15%、16.5%、17%、22%、25%、30%、35%

教育费附加应交流转税额3%

地方教育附加应交流转税额2%

资源税营业收入3%、4.5%、6.5%、7.875%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

本公司25%

四川盛威锂业有限公司15%

遂宁盛新锂业有限公司15%

四川盛研锂业有限公司25%

四川致远锂业有限公司15%

四川盛屯锂业有限公司25%

盛威致远国际有限公司16.5%

金川奥伊诺矿业有限公司15%梅州市威华速生林有限公司免税广东威华丰产林发展有限公司免税封开县威华速生林有限公司免税清远市威绿发展有限公司免税阳春市威华速生林有限公司免税

深圳盛新锂能有限责任公司25%

四川盛熠锂业有限公司25%

盛新锂能国际有限公司16.5%

印尼盛拓锂能有限公司22%

SALTA EXPLORACIONES S.A. 35%、30%、25%

UT 联合体 35%、30%、25%

Max Mind Investment Limited 16.5%

Max Mind Investments (Mauritius) (Pty) Ltd 15%

Max Mind (Zimbabwe) (Pvt) Ltd 25%

海南盛臻锂业有限公司15%

四川盛印轩瑞锂业有限公司25%

四川盛远新能国际贸易有限公司25%

四川盛印锂业有限公司25%

浙江盛印锂业有限公司25%

盛泽锂业国际有限公司16.5%

盛印锂业国际有限公司16.5%

盛熠锂业国际有限公司16.5%

Cheng Yi Lithium 30%

四川盛泽鑫辰锂业有限公司25%

四川恒鑫睿新材料科技有限公司25%

遂宁盛新锂业科技有限公司15%

39遂宁盛景锂业有限公司15%

四川盛瑞矿业有限公司25%

盛辉锂能国际有限公司16.5%

雅江县盛鑫矿业有限公司25%

四川盛誉新能矿业有限公司125%

胜源企业有限公司16.5%

盛睿锂业国际有限公司16.5%

HANTARA S.A. 35%、30%、25%

Harare Zhong Sheng Resources Zimbabwe(Private)

25%

Limited

CHENGXIN LITHIUM(SINGAPORE) HOLDING PTE. LTD. 17%

CHENGXIN LITHIUM(NIGERIA) INTERNATIONAL CO.

30%、20%

LIMITED

泉州盛新锂业有限公司25%

Cheng Xin Lithium 25%

深圳盛新绿能科技有限公司25%

注：四川盛誉新能矿业有限公司已于2024年1月注销。

2、税收优惠

1、增值税

（1）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》规定，公司销售自产速生林木产品免征增值税。

2、企业所得税

（1）根据《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定，公

司从事林木培育和种植的所得，免征企业所得税。

（2）根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税[2011]58号）和《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）的有关规定，四川致远锂业有限公司、四川盛威锂业有限公司、遂宁盛新锂业有限公司、遂宁盛新锂业科技有限公司、遂宁盛景锂业有限公司从事的基础锂产品加工业务属于西部地区鼓

励类产业，符合享受西部大开发战略税收优惠政策的条件，企业所得税减按15%征收。金川奥伊诺矿业有限公司从事的锂矿采选业务属于西部地区鼓励类产业，符合享受西部大开发战略税收优惠政策的条件，企业所得税减按15%征收。

（3）根据《财政部、税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》（财税[2010]31号）

的有关规定，对注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。

海南盛臻锂业有限公司从事的业务符合享受海南自由贸易港企业所得税优惠政策条件，企业所得税减按

15%征收。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

401、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金245659.33400594.87

银行存款1675658678.342019546005.16

其他货币资金819544004.77885781601.39

合计2495448342.442905728201.42

其中：存放在境外的款项总额97019779.29587686364.39

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产131168039.5214569666.34

其中：

理财投资87377056.9414569666.34

商品期货套期保值收益43585364.46

外汇套期保值收益205618.12

其中：

合计131168039.5214569666.34

3、衍生金融资产

4、应收票据

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）394673497.97699337108.24

1至2年57851656.25

2至3年2112898.33

3年以上3549854.701636956.37

3至4年1912898.33710000.00

4至5年710000.00400000.00

5年以上926956.37526956.37

合计456075008.92703086962.94

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元类别期末余额期初余额

41账面余额坏账准备账面余额坏账准备

计提账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额比例例按单项计提坏

57851612.68578516100.06445169.1732225850.003222582

账准备的应收0.00

56.25%56.250%56.25%28.13%8.12

账款

其中：

按组合计提坏

39822387.32225735375649763863590.833411026045250

账准备的应收5.67%5.34%

352.67%58.6694.01306.69%36.9269.77

账款

其中：

账龄组合（非

39822387.32225735375649763863590.833411026045250

采矿业务组5.67%5.34%

352.67%58.6694.01306.69%36.9269.77

合）

456075100.080425217.633756497703086100.06633606367508

合计9.43%

008.920%14.91%94.01962.940%65.0597.89

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由预计收回的可

客户 B 64451656.25 32225828.13 57851656.25 57851656.25 100.00%能性

合计64451656.2532225828.1357851656.2557851656.25

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内（含1年）394673497.9719733674.905.00%

1至2年

2至3年

3年以上3549854.702839883.7680.00%

合计398223352.6722573558.66

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他应收账款坏账

66336065.0514089149.8680425214.91

准备

合计66336065.0514089149.8680425214.91

42（4）本期实际核销的应收账款情况

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名115873583.220.00115873583.2225.41%5793679.16

第二名84150192.280.0084150192.2818.45%4207509.61

第三名61800000.000.0061800000.0013.55%3090000.00

第四名57851656.250.0057851656.2512.68%57851656.25

第五名44724197.760.0044724197.769.81%2236209.89

合计364399629.510.00364399629.5179.90%73179054.91

6、合同资产

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

应收票据202541639.22304268227.54

合计202541639.22304268227.54

（2）按坏账计提方法分类披露

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

（4）期末公司已质押的应收款项融资

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票1287790670.55166131475.54

合计1287790670.55166131475.54

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明

8、其他应收款

单位：元

43项目期末余额期初余额

应收股利6571183.41

其他应收款382012455.81392790815.68

合计388583639.22392790815.68

（1）应收利息

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

华友钴业（GDR） 6571183.41

合计6571183.41

2）重要的账龄超过1年的应收股利

3）按坏账计提方法分类披露

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

5）本期实际核销的应收股利情况

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

股权转让款182722274.44185460964.96

债权转让款154895342.47171000000.00

应收政府补助0.0020000000.00

押金、保证金46773358.9716973846.40

往来款32464639.9923811899.02

社保类1193364.701104673.86

备用金5749499.91140000.00

其他3347611.101312927.92

合计427146091.58419804312.16

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）252579647.22399383370.55

1至2年163533206.829684345.05

2至3年6437430.635370799.76

443年以上4595806.915365796.80

3至4年814680.00285946.80

4至5年3400.00

5年以上3781126.915076450.00

合计427146091.58419804312.16

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计

信用损失失（未发生信用减值）失（已发生信用减值）

2024年1月1日余额27013496.4827013496.48

2024年1月1日余额在本期

本期计提11548955.8811172832.80

2024年6月30日余额38562452.3638186329.28

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

5）本期实际核销的其他应收款情况

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

第一名股权转让款182722274.441年以内42.78%9152346.95

第二名债权转让款154895342.471-2年36.26%20169041.10

第三名海关保证金39170441.411年以内9.17%

第四名往来款10208793.371年以内2.39%510439.67

第五名往来款8552160.001-2年2.00%1710432.00

合计395549011.6992.60%31542259.72

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

45期末余额期初余额

账龄金额比例金额比例

1年以内716761240.9585.46%790598591.5396.64%

1至2年121893548.0414.53%27117003.713.32%

2至3年15280.290.01%231236.730.03%

3年以上13536.300.01%

合计838670069.28817960368.27

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额（元）占预付款项总额的比例

第一名159553159.0419.02%

第二名130330873.8315.54%

第三名114271218.1413.63%

第四名84084157.7410.03%

第五名79971917.109.54%

合计568211325.8467.75%

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

2006090344.2005940629.2215833620.2215683905.

原材料149714.33149714.33

21881279

在产品71491666.9471491666.94172436537.7513572084.78158864452.97

库存商品265549039.802325739.83263223299.97627874585.81156160878.58471713707.23消耗性生物资

21781396.7420981396.74800000.0035839975.9735839975.97

产

发出商品7693299.947693299.9463654633.8215183095.7348471538.09

2372605747.2349148896.3115639353.2930573580.

合计23456850.90185065773.42

63734705

（2）确认为存货的数据资源

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

46本期增加金额本期减少金额

项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料149714.33149714.33

在产品13572084.7813572084.78

库存商品156160878.58153835138.752325739.83

消耗性生物资产20981396.7420981396.74

发出商品15183095.7315183095.730.00

合计185065773.4220981396.74182590319.2623456850.90

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

12、一年内到期的非流动资产

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣进项税额692502760.91603888077.48

预付税金及其他83042476.9715802202.38

合计775545237.88619690279.86

14、债权投资

15、其他债权投资

16、其他权益工具投资

单位：元本期计本期计本期末累本期末累指定为以公允价值入其他入其他本期确认计计入其计计入其计量且其变动计入项目名称期初余额综合收综合收的股利收期末余额他综合收他综合收其他综合收益的原益的利益的损入益的利得益的损失因得失

华友钴业2807117252991496546508.282459560长期持有（GDR） 5.82 9.26 34 .28

47Atlas 232093 2320933 12424663.

0.00长期持有

Litnium 36.86 6.86 07

2807117223209376200836546508.294884223

合计

5.8236.866.1234.35

17、长期应收款

18、长期股权投资

单位：元本期增减变动其宣告计期末余期初余额减值准减权益法其他他发放提减值准额（账被投资单位（账面价备期初追加投少下确认综合权现金减其备期末面价值）余额资投的投资收益益股利值他余额值）资损益调整变或利准动润备

一、合营企业

四川盛屯科950000-78846942115

技有限公司00.009.0830.92

950000-78846942115

小计

00.009.0830.92

二、联营企业

3132066138001-12220311984138001

辽宁威利邦

6.9988.472.1664.8388.47

四川启成矿1796517425100-88609.222152

业有限公司288.21000.00768678.45

Hanacolla. 2595293 -15212 244316

S.A 82.88 457.06 925.82雅江县惠绒

2845881-77046283817

矿业有限责

77.842.75715.09

任公司四川霆威新

204468142330.7204891

材料有限公

5.01145.72

司四川晟宸轩

3162508.316377

矿业有限公1264.82

183.00

司

NA CHENG 3542239 235184 589408

0.00

LIMITED 00.92 400.00 300.92

非洲锂业香3834621-46976336485

港有限公司6.8070.3446.46

27881341380016602840.-208470.0.342757138001

小计0.000.000.00

956.8388.47400.0000806.5400001550.2988.47

27881341380017552840.-216360.0.352178138001

合计0.000.000.00

956.8388.47400.0000275.6200003081.2188.47

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

4819、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

厦门昶盛投资合伙企业（有限合伙）516360580.05489165634.45

海南国城明奥投资合伙企业（有限合伙）200000000.00200000000.00

厦门海辰储能科技股份有限公司75049500.0070000000.00

HANAQ ARGENTINA S.A. 47447658.41 47111821.24

Abyssinian Metals Limited 15101815.70 15008367.02

Atlas Lithium Corporation 35413500.00

合计853959554.16856699322.71

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额8615271.968615271.96

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额8615271.968615271.96

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额203846.10203846.10

2.本期增加金额121904.70121904.70

（1）计提或摊销121904.70121904.70

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额325750.80325750.80

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

494.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值8289521.168289521.16

2.期初账面价值8411425.868411425.86

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产4014954315.223664375011.67

合计4014954315.223664375011.67

（1）固定资产情况

单位：元项目土地房屋及建筑物机器设备运输设备其他设备合计

一、账面原值：

54532888.71833212507.2181125177.4229917199.

1.期初余额113854396.2247192229.54

4846195

2.本期增加

0.00465141159.5126854820.4719040395.139992224.34521028599.45

金额

（1）

11844787.5015712378.2619040395.139581344.2556178905.14

购置

（2）

453296372.0111142442.21410880.09464849694.31

在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少

-493526.03-2809408.184076281.0743105.55-516804.60299647.81金额

（1）

1054999.335408129.64375911.084394.906843434.95

处置或报废

（2）汇率变化

-493526.03-3864407.51-1331848.57-332805.53-521199.50-6543787.14影响

4.期末余额55026414.72301163075.2203903717.132851685.8057701258.484750646151.

507530059

二、累计折旧

1.期初余额172377681.19366352796.7215057698.2711746266.13565534442.31

2.本期增加

34329577.63125346076.937098314.309179802.27175953771.13

金额

（1）

34329577.63125346076.937098314.309179802.27175953771.13

计提

3.本期减少

-7351795.5213415693.63-31171.76-228603.315804123.04金额

（1）

0.0022540052.55403696.821182.8622944932.23

处置或报废

（2）汇率变化

-7351795.52-9124358.92-434868.58-229786.17-17140809.19影响

4.期末余额214059054.30478283180.0022187184.3221154671.71735684090.40

三、减值准备

1.期初余额7745.977745.97

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

4.期末余额7745.977745.97

四、账面价值

1.期末账面55026414.72087104021.1725620536.4014954315.

110664501.4836538840.81

价值7199822

2.期初账面54532888.71660834826.1814772380.3664375011.

98796697.9535438217.44

价值4658967

（2）暂时闲置的固定资产情况

（3）通过经营租赁租出的固定资产

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

四川致远锂业有限公司备品备件库房、碳酸锂车间、氢氧化锂车间、氯

189943608.63正在办理中

化锂生产厂房、库房、配电室、综合库房等

金川奥伊诺矿业有限公司 35KV 变电站、选矿厂、尾矿库、1 号矿体露天

181974792.30正在办理中

工程、炸药库

印尼盛拓锂能有限公司土地使用权证55026414.77正在办理中

（5）固定资产的减值测试情况

（6）固定资产清理

5122、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程3777825950.242749423957.03

工程物资40516023.7320934342.09

合计3818341973.972770358299.12

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备遂宁盛新锂盐项目新

44077692.2644077692.2620282998.1020282998.10

建工程致远锂业二期改造工

89620834.9589620834.9544339848.6044339848.60

程业隆沟锂矿区改造工

164292339.92164292339.92184179628.32184179628.32

程印尼盛拓锂盐项目新

3033249177.643033249177.641808402313.841808402313.84

建工程津巴布韦萨比星矿山

302408429.90302408429.90257671277.55257671277.55

项目新建工程

新购办公楼装修工程1898295.671898295.67386264996.78386264996.78遂宁盛景锂盐项目新

67231708.5767231708.571596236.201596236.20

建工程盛威锂业金属锂及其

75047471.3375047471.3346686657.6446686657.64

他锂盐项目新建工程

合计3777825950.243777825950.242749423957.032749423957.03

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其

本期利息中：

本期工程累工本期本期转入资本本期预算期初其他期末余计投入程利息资金项目名称增加固定化累利息数余额减少额占预算进资本来源金额资产计金资本金额比例度化率金额额化金额业隆沟锂6478184115293518

164292159.54

矿区改造840079624852.2141.99%其他

339.92%

工程0.008.327717印尼盛拓2263180812241769

303324134.002268

锂盐项目711104023846898%7806.6.00%其他

9177.64%21.84

新建工程0.0013.8463.8066津巴布韦

108925764473

萨比星矿302408

772571277152.86.03%99%其他

山项目新429.90

52.807.5535

建工程

合计4001225012843518349994176922686.00%

523676253287882141.9947.467806.21.84

52.8019.7168.921766

（3）本期计提在建工程减值准备情况

（4）在建工程的减值测试情况

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

致远锂业碳酸锂二期工程配件3074045.083074045.081616595.411616595.41

印尼盛拓锂盐项目新建工程配件36052134.9136052134.9117901354.2717901354.27

盛威锂业金属锂新材料一期工程配件1308849.561308849.561308849.561308849.56

盛新金属新建项目工程配件80994.1880994.18107542.85107542.85

合计40516023.7340516023.7320934342.0920934342.09

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

24、油气资产

□适用□不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物林地使用权其他合计

一、账面原值

1.期初余额12665298.491643793.7714309092.26

2.本期增加金额325004.10541672.65866676.75

53（1）新增租赁325004.10541672.65866676.75

3.本期减少金额5291691.365291691.36

（1）处置5291691.365291691.36

4.期末余额7698611.231643793.77541672.659884077.65

二、累计折旧

1.期初余额7844423.79328758.908173182.69

2.本期增加金额897470.7579262.58976733.33

（1）计提897470.7579262.58976733.33

3.本期减少金额3430675.723430675.72

（1）处置3430675.723430675.72

4.期末余额5311218.82408021.485719240.30

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值2387392.411235772.29541672.654164837.35

2.期初账面价值4820874.701315034.876135909.576135909.57

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件采矿权及探矿权合计

一、账面原值

1181488474.

1.期初余额81849325.116804562.231092834587.41

75

2.本期增加金额2736691.202292658.888286645.7413315995.82

（1）购置2736691.202292658.888286645.7413315995.82

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额-3094978.88-3094978.88

（1）处置

（2）汇率变化影响-3094978.88-3094978.88

541197899449.

4.期末余额84586016.319097221.111104216212.03

45

二、累计摊销

1.期初余额9615999.854699619.33122180119.24136495738.42

2.本期增加金额807645.24427507.2047003852.8848239005.32

（1）计提807645.24427507.2047003852.8848239005.32

3.本期减少金额-51079.72-51079.72

（1）处置

（2）汇率变化影响-51079.72-51079.72

4.期末余额10423645.095127126.53169235051.85184785823.47

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1013113625.

1.期末账面价值74162371.223970094.58934981160.18

98

1044992736.

2.期初账面价值72233325.262104942.90970654468.17

33

（2）确认为无形资产的数据资源

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

（4）无形资产的减值测试情况

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额企业合并形成的处置

四川致远锂业有限公司2000722.672000722.67

合计2000722.672000722.67

（2）商誉减值准备

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息商誉所在资产组或资产组组合的相关信息55说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

截止2024年06月30日，公司已对上述企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，未发现与商誉相关的资产组存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

土地占用补偿款57146424.084615521.103941668.8857820276.30

矿山复垦费31586004.294001923.2227584081.07

耕地占用税14099702.34601193.5813498508.76

预付信贷保险费用18922826.4310582930.382821213.7226684543.09

零星工程及其他支出129595163.5330307865.1930663451.01129239577.71

合计251350120.6745506316.6742029450.410.00254826986.93

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备114475038.7224508586.21257683094.5942433653.89

可抵扣亏损91532893.9613731100.413295400.62494310.09

预计负债25598770.006399692.5029734403.977020037.60

递延收益11613333.281741999.9913798333.302069750.00

限制性股票暂时性差异0.000.0035881358.447185791.01

租赁负债1279142.96319785.741649834.41412458.60

56合计244499178.9246701164.85342042425.3359616001.19

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资产

633552.9395032.94641115.0796167.26

评估增值

固定资产加速折旧391004480.7858650672.13398401132.7359760169.91

租赁资产1487688.96371922.241815731.52453932.88

合计393125722.6759117627.31400857979.3260310270.05

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产46701164.8559616001.19

递延所得税负债59117627.3160310270.05

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异88150371.4791856740.34

可抵扣亏损830537593.31511228488.80

合计918687964.78603085229.14

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

202750185336.3550185336.35

2028461043152.45461043152.45

2029319309104.51

合计830537593.31511228488.80

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付工程设备款248660346.56248660346.56230147763.88230147763.88

预付股权转让款234902000.00234902000.00128000000.00128000000.00

预付购房款0.000.007790970.007790970.00

预付无形资产及其他4234088.744234088.7431994187.1031994187.10

57合计487796435.30487796435.30397932920.98397932920.98

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目受限受限账面余额账面价值受限情况账面余额账面价值受限情况类型类型

银行承兑汇票、银行承兑汇票、

79300151793001518618352686183526

货币资金信用证保证金、信用证保证金、

9.369.365.795.79

定期存单质押等定期存单质押等

1807876114542331金融机构借款抵5382340953823409金融机构借款抵

固定资产

92.9616.21押6.006.00押

71205506.62748946.金融机构借款抵31729651.31729651.金融机构借款抵

无形资产

0863押7171押

将收到的非6+9将收到的非6+9

应收款项1661314716613147银行开具的银行56017322.56017322.银行开具的银行

融资5.545.54承兑汇票进行贴6666承兑汇票进行贴现和转让所致现和转让所致

3122921531229215金融机构借款抵

在建工程

61.6561.65押

59611362559903661487816314878163

合计

55.5919.3936.1636.16

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

保证借款1050912305.591050179336.10

信用借款1966149154.231784113166.67

票据贴现借款1414299159.66493527229.07

合计4431360619.483327819731.84

短期借款分类的说明：

公司抵押借款、质押借款相关担保资产的类别及金额见附注七、（三十一）所有权或使用权受到限

制的资产，保证借款的担保方式及金额见附注十四、（五）关联交易情况。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

截至2024年06月30日，不存在逾期未偿还的短期借款。

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

交易性金融负债5899969.59

58其中：

商品期货套期保值损失2895569.59

外汇套期保值损失3004400.00

其中：

合计5899969.59

34、衍生金融负债

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票137105482.19280067486.18

合计137105482.19280067486.18

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）853423709.67832652463.95

1年以上155000450.7862202870.85

合计1008424160.45894855334.80

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

第一名59684410.51未到结算期

第二名17619295.05未到结算期

第三名7351940.22未到结算期

第四名6844643.34未到结算期

第五名6265724.58未到结算期

合计97766013.70

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付股利45875652.6545875652.65

其他应付款428407425.88413202405.52

合计474283078.53459078058.17

（1）应付利息

59（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

应付子公司少数股东股利45875652.6545875652.65

合计45875652.6545875652.65

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

限制性股票回购款98900000.00113387200.00

外部单位、个人往来款326361134.14295486329.01

保证金、押金1920757.231921340.26

社保类325059.08243169.13

其他900475.432164367.12

合计428407425.88413202405.52

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

第一名193323349.13未到结算期

第二名54566368.79未到结算期

合计247889717.92

38、预收款项

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收款项6311992.422999326.87

合计6311992.422999326.87

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬66438676.71200457730.77229584056.4137312351.07

二、离职后福利-设定提存计划287074.7911900026.0411890466.29296634.54

合计66725751.50212357756.81241474522.7037608985.61

60（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴59385715.41163531049.34192107324.4430809440.31

2、职工福利费5627719.9423242857.4123588001.415282575.94

3、社会保险费522531.787144691.007383093.86284128.92

其中：医疗保险费292593.786457320.056690901.1659012.67

工伤保险费229938.00680699.67685521.42225116.25

生育保险费0.006671.286671.280.00

4、住房公积金146266.284646472.014792738.290.00

5、工会经费和职工教育经费756443.301892661.011712898.41936205.90

合计66438676.71200457730.77229584056.4137312351.07

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险287074.7911478028.7811468469.03296634.54

2、失业保险费421997.26421997.26

合计287074.7911900026.0411890466.29296634.54

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税13130033.7465685686.83

企业所得税40990739.7911613387.39

个人所得税4955542.111358684.93

城市维护建设税16169.143353057.97

教育费附加6929.631437024.84

地方教育附加4619.75958038.42

环保税35939.3818555.77

资源税800072.812467722.47

印花税、房产税及其他8766088.051697893.96

合计68706134.4088590052.58

42、持有待售负债

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款937603191.91783524692.74

一年内到期的租赁负债719772.882792268.08

61合计938322964.79786316960.82

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税167044.97196198.60

未终止确认应收票据15130700.7256017322.66

合计15297745.6956213521.26

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款0.00160232895.02

信用借款1523969555.97946153368.05

保证、抵押借款1279293100.671018547979.14

减：一年内到期的长期借款-937603191.91-783524692.74

合计1865659464.731341409549.47

长期借款分类的说明：

公司抵押借款、质押借款相关担保资产的类别及金额见附注七、（三十一）所有权或使用权受到限

制的资产，保证借款的担保方式及金额见附注十四、（五）关联交易情况。

46、应付债券

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁负债4926335.116284752.98

减：一年到期的非流动负债-719772.88-2792268.08

合计4206562.233492484.90

48、长期应付款

49、长期应付职工薪酬

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

矿山环境复垦费30193400.2832666481.71采矿形成的义务

客户 A 25000000.00 未决诉讼

诉讼费、保全费598770.00诉讼费用

62合计30193400.2858265251.71

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助45879451.712515440.0043364011.71与资产/收益相关

合计45879451.712515440.0043364011.71

52、其他非流动负债

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数921265872.00921265872.00

54、其他权益工具

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）5346594943.2341092225.675387687168.90

其他资本公积353549917.5771113273.8141099469.27383563722.11

合计5700144860.80112205499.4841099469.275771250891.01

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注1：其他资本公积增加系根据《企业会计准则第11号——股份支付》，对于解锁/等待期的限制性股票，期末将授予日的权益工具成本71113273.81元计入相关费用，同时计入资本公积-其他资本公积。

注2：其他资本公积本期减少系根据《企业会计准则第11号——股份支付》要求，对于解锁的限制性股票，本期将资本公积-其他资本公41092225.67元转入到股本溢价中。

56、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

员工限制性股票98900000.0098900000.00

回购股票32300816.94176326988.80208627805.74

合计131200816.94176326988.80307527805.74

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

63注：本报告期，公司通过交易所系统回购股份8981007股，回购金额为176326988.80元。

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期税后

减：前期计减：

项目期初余额本期所得计入其他归属入其他综合所得税后归属于期末余额税前发生综合收益于少收益当期转税费母公司额当期转入数股入留存收益用损益东

一、不能重分类进损-52991499.-232093-23209336.-7620083

益的其他综合收益2636.86866.12

其他权益工具投-52991499.-232093-23209336.-7620083

资公允价值变动2636.86866.12

二、将重分类进损益30086466.463403346340336.76426803.

的其他综合收益226.959517

现金流量套期储239023323902339.24148466.

246127.37

备9.434380

外币财务报表折29840338.224379922437997.52278336.算差额857.525237

-22905033.231310023131000.其他综合收益合计225967.05

040.0909

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费31961782.1418796465.309691820.9941066426.45

合计31961782.1418796465.309691820.9941066426.45

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积339449280.79339449280.79

合计339449280.79339449280.79

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润6122094891.486138724817.64

调整后期初未分配利润6122094891.486138724817.64

加：本期归属于母公司所有者的净利润-186947890.35702236282.78

减：提取法定盈余公积126133892.14

应付普通股股利218594614.32592732316.80

64期末未分配利润5716552386.816122094891.48

调整期初未分配利润明细：

（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

（2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

（3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

（4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

（5）其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2577879707.092507082567.614757781503.913824778611.09

其他业务871559.64787225.80309635.7081941.40

合计2578751266.732507869793.414758091139.613824860552.49

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2锂产品加工销售林木种植销售租赁业务收入合计合同分类营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业收入成本收入成本收入成本收入成本收入成本收入成本

257324931405825782507

38938715578722

业务类型9866802398579.27512686979

025.009.645.80

2.098.3836.733.41

其中：

2573249325732493

锂产品加

98668023989866802398

工销售

2.098.382.098.38

1405814058

林木种植38933893

579.2579.2

销售025.00025.00

33

租赁业务87155787228715578722

收入9.645.809.645.80按经营地区分类

其中：

201119241405820161939

38938715578722

境内9235837243579.26881721824

025.009.645.80

8.735.1233.370.15

56206568655620656865

境外3093.1553.3093.1553.

36263626

市场或客户类型

其中：

65合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

257324931405825782507

38938715578722

合计9866802398579.27512686979

025.009.645.80

2.098.3836.733.41

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为

198406632.00元，其中，198406632.00元预计将于2024年下半年度确认收入。

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税3333462.73650509.05

教育费附加1428874.591166444.20

资源税3999027.9120695738.18

房产税3561698.991233142.22

土地使用税381592.80390610.33

车船使用税9537.905424.00

印花税3562613.117624958.47

地方教育费附加952148.36777829.46

环保税907025.9969847.87

银行交易税3198139.187252389.54

其他786307.054137.79

合计22120428.6139871031.11

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬79543717.4197449299.40

折旧与摊销费用30438724.6224447270.82

办公费用11197040.3412113095.98

中介、信息披露费用9571550.9217703996.49

业务招待费3698792.554746398.74

差旅费用5649667.235758302.99

66租金费用1800158.783561157.07

行车费用1895257.611509109.60

育林费5070.001119100.68

股权激励费用68510052.5517574807.90

绿化费905092.20474349.45

水电费1563580.096494517.07

保险费用4685278.221146933.53

监测排污费1539.889239.28

修理费用641845.742151902.77

邮电费265438.531476682.16

检验费1411234.291772808.23

其他10194431.1610746325.57

合计231978472.12210255297.73

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

运输包装费用775876.98305015.32

推广费7856.1969754.98

职工薪酬2508499.902592469.41

差旅费用415844.00182517.41

办公费用106000.5716187.22

股权激励费用2602750.36701037.48

业务招待费868947.68812967.37

折旧与摊销费用12248.5246806.06

其他269218.93142629.70

合计7567243.134869384.95

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

材料费1555891.573105923.06

人工费1143425.64898091.77

其他研发费用303491.98143611.24

合计3002809.194147626.07

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出126642293.7692201544.70

减：利息收入43259612.6748238864.82

汇兑损益17152243.44-67499196.99

银行手续费及其他1467814.836415787.19

合计102002739.36-17120729.92

67、其他收益

单位：元

67产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

产业发展扶持资金81804700.00115413566.68

遂宁土地返还及水土保持费1131529.98

个税手续费返还961945.55326021.29金川县应急管理局重大灾害风险防范

855000.00

补贴

电价补贴840599.009614090.00《德阳-阿坝生态经济产业园区投资项

585000.00585000.00目园办法》补助四川省经济和信息化委员会工业发展

400000.02266666.68

资金补贴

其他补助资金333300.00368990.86

千户企业补助资金300000.00

金川县工业发展扶持资金300000.00

高新技术补贴及其他补贴244000.00

稳岗补贴152137.7171300.83四川盛威锂业有限公司金属锂新材料

98910.0098910.00

一期项目工程投资补助资金

政府就业补助6000.0014000.00

2022年专项资金补贴12087123.00

遂宁锂电产业外经贸提质增效示范项

6029900.00

目补助资金

2022年成都市金融业发展专项资金奖

3500000.00

励

遂宁城市基础设施配套资金补贴121863.30

外经贸提质增效示范资金补贴529200.00

合计88013122.26149026632.64

68、净敞口套期收益

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

套期净损益25764140.25

其他非流动金融资产27352788.86

合计53116929.11

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-21636275.634995334.45交易性金融资产在持有期间的投资收

4309191.5116611175.60

益

应收款项融资贴现利息支出-8162397.42-15222207.62

处置其他债权投资产生的投资收益27687450.00

处置长期股权投资产生的投资收益-9027023.62

外汇套期保值结算产生的损益3498830.15

商品期货套期保值结算产生的损益29010221.51

金融工具持有期间分红款20203823.41

其他-2444.72

68合计27220948.8125044728.81

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-14089149.8643812984.43

其他应收款坏账损失-11548955.88-9712280.52

合计-25638105.7434100703.91

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减

-20981396.74-105324651.35值损失

合计-20981396.74-105324651.35

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

固定资产处置收益24547.54-3826937.82

使用权资产处置收益-1188386.13-143676.10

合计-1163838.59-3970613.92

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

赔偿款收入93045.2093045.20

固定资产报废收益78098.4178098.41

其他16806.6138000.2016806.61

合计187950.2238000.20187950.22

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠1554022.897283784.241554022.89

滞纳金支出1160967.816136.521160967.81

固定资产报废损失3223899.163223899.16

其他242609.80546835.79242609.80

合计6181499.667836756.556181499.66

6976、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用50393286.30162187163.77

递延所得税费用10301537.63-11905264.92

合计60694823.93150281898.85

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-181216109.42

按法定/适用税率计算的所得税费用-45304027.36

子公司适用不同税率的影响-6147873.98

非应税收入的影响499912.10

不可抵扣的成本、费用和损失的影响630954.74本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

111293184.20

亏损的影响

加计扣除的影响-277325.78

所得税费用60694823.93

77、其他综合收益

详见附注七、（五十七）

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的政府补助105305709.7532540625.98

收到的往来款、利息收入及其他128714132.4649861120.75

合计234019842.2182401746.73支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付销售费用、管理费用和研发费用97626476.0085559591.38

支付的金融机构手续费、往来款及其

85158044.2516768817.23

他

合计182784520.25102328408.61

70（2）与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收回理财产品及定期存款收到的现金2418299379.479394000000.00

收回拍卖保证金280000000.00

收回股权投资、债权投资保证金及其

30000000.00

他

合计2448299379.479674000000.00支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

购买理财产品及定期存款支付的现金2325967361.119547240000.00支付的拍卖保证金

支付的其他个人与单位的投资款项125000000.00

合计2325967361.119672240000.00

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他个人与单位款项7103800.00128602350.98

收到的票据、信用证保证金358000000.00151733643.43

合计365103800.00280335994.41支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的票据、信用证保证金349920000.0083500000.00

融资租赁支付的现金827127.1235171746.19

支付其他个人与单位款项2618830.055533590.31

支付股票回购款190821432.40

合计544187389.57124205336.50筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

（4）以净额列报现金流量的说明

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

71补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-241910933.35632004122.07

加：资产减值准备20981396.74105324651.35

信用减值损失25638105.74-34100703.91

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性

175953771.1393713378.38

生物资产折旧

使用权资产折旧976733.332340257.39

无形资产摊销48239005.3211127433.09

长期待摊费用摊销42029450.4124558201.25

处置固定资产、无形资产和其他长期资

1163838.593970613.92

产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填

3145800.75

列）公允价值变动损失（收益以“－”号填-53116929.11

列）

财务费用（收益以“－”号填列）134804691.18107423752.32

投资损失（收益以“－”号填列）-2874294.57-40266936.43递延所得税资产减少（增加以“－”号

12914836.34-8290087.89

填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号-1192642.74-3615177.03

填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）930621958.41-895011220.95经营性应收项目的减少（增加以“－”-764760878.34941184678.73号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”

30390060.80656982140.14号填列）

其他48577664.8018275845.44

经营活动产生的现金流量净额411581635.431615620947.87

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1702446823.085758805195.58

减：现金的期初余额2043892935.634606878877.86

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-341446112.551151926317.72

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

（4）现金和现金等价物的构成

72单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金1702446823.082043892935.63

其中：库存现金245659.33400594.87

可随时用于支付的银行存款1675658678.342019546005.16

可随时用于支付的其他货币资金26542485.4123946335.60

三、期末现金及现金等价物余额1702446823.082043892935.63

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

（7）其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金143535241.01

其中：美元19003060.297.1268135430995.23

欧元5050.007.661738691.59

港币353564.610.91268322691.35

印尼卢比16222642111.500.000434017040708.04

津巴布韦币758951.610.51992394595.88

刚果法郎0.000.00

尼日利亚奈拉53642657.680.00573307558.93

应收账款74734789.83

其中：美元10486444.107.126874734789.83欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币

其他应收款221001089.50

其中：美元30805854.817.1268219547166.04

印尼卢比163500000.000.0004340170959.84

尼日利亚奈拉285292247.000.004851382963.64

应付账款183648442.21

其中：美元24981282.767.1268178036605.97

印尼卢比12930348639.750.000434015611836.24

其他应付款288150638.50

其中：美元40419191.987.1268288059497.39

印尼卢比210000000.000.0004340191141.08

73（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用境外经营实体主要经营地记账本位币及选择依据印尼盛拓锂能有限公司印度尼西亚以美元作为记账本位币

SALTA EXPLORACIONES S.A. 阿根廷 以美元作为记账本位币

UT 联合体 阿根廷 以美元作为记账本位币

HANTARA S.A. 阿根廷 以美元作为记账本位币

Max Mind (Zimbabwe) (Pvt) Ltd 津巴布韦 以美元作为记账本位币

Harare Zhong Sheng Resources Zimbabwe(Private) Limited 津巴布韦 以美元作为记账本位币

CHENGXIN LITHIUM (ZIMBABWE) INTERNATIONAL CO.LIMITED 津巴布韦 以美元作为记账本位币

82、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

项目2024半年度金额（元）

本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用1311778.84

本期计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租赁除外）51348.00

租赁负债的利息费用77682.93

与租赁相关的总现金流出827127.12

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

租赁收入871559.64

合计871559.64作为出租人的融资租赁

74□适用□不适用

未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

83、数据资源

84、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

材料费1555891.573105923.06

人工费1143425.64898091.77

其他研发费用303491.98143611.24

合计3002809.194147626.07

其中：费用化研发支出3002809.194147626.07

1、符合资本化条件的研发项目

2、重要外购在研项目

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

2、同一控制下企业合并

3、反向购买

4、处置子公司

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

通过设立方式取得的子公司持股比表决权比是否合并子公司全称子公司类型注册地注册资本经营范围例例报表

泉州盛新锂业有限公司有限公司泉州100000000.00锂盐生产100%100%是

75CHENGXIN LITHIUM (ZIMBABWE)

有限公司津巴布韦1000000.00美金锂盐生产100%100%是

INTERNATIONAL CO.LIMITED

深圳盛新绿能科技有限公司有限公司深圳100000000.00贸易100%100%是

注：四川盛誉新能矿业有限公司已于2024年1月注销。

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接梅州市威华速生林同一控制下

20000000.00梅州梅州农业100.00%

有限公司的企业合并广东威华丰产林发同一控制下

40000000.00广州广州农业100.00%

展有限公司的企业合并封开县威华速生林

30000000.00封开封开农业100.00%投资设立

有限公司清远市威绿发展有同一控制下

1000000.00清远清远农业100.00%

限公司的企业合并阳春市威华速生林同一控制下

1000000.00阳春阳春农业100.00%

有限公司的企业合并四川盛威锂业有限

65000000.00射洪射洪制造业100.00%投资设立

公司遂宁盛新锂业有限

400000000.00遂宁遂宁制造业100.00%投资设立

公司盛威致远国际有限

10000.00港元香港香港贸易业100.00%投资设立

公司四川盛研锂业有限

100000000.00成都成都贸易业100.00%投资设立

公司非同一控制四川致远锂业有限

500000000.00绵竹绵竹制造业100.00%下的企业合

公司并四川盛屯锂业有限同一控制下

800000000.00成都成都贸易业100.00%

公司的企业合并金川奥伊诺矿业有同一控制下

190000000.00金川县金川县制造业75.00%

限公司的企业合并深圳盛新锂能有限

500000000.00深圳深圳贸易业100.00%投资设立

责任公司深圳盛新寰宇新能源合伙企业（有限10000000.00深圳深圳投资服务90.00%10.00%投资设立合伙）四川盛新寰宇新能

源科技合伙企业10000000.00成都成都投资服务100.00%投资设立

(有限合伙)四川盛熠锂业有限

500000000.00成都成都投资服务100.00%投资设立

公司盛新锂能国际有限

10000.00港元香港香港投资服务100.00%投资设立

公司

76印尼盛拓锂能有限105000000.00美印度尼西

印度尼西亚制造业65.00%投资设立公司元亚

SALTA 非同一控制

EXPLORACIONES 84083300.00 比索 阿根廷 阿根廷 投资服务 100.00% 下的企业合

S.A. 并海南盛臻锂业有限

50000000.00海口海口贸易100.00%投资设立

公司四川盛印轩瑞锂业

50000000.00成都成都贸易100.00%投资设立

有限公司四川盛印锂业有限

1000000.00成都成都贸易65.00%投资设立

公司浙江盛印锂业有限

10000000.00温州温州贸易65.00%投资设立

公司盛泽锂业国际有限

10000.00港元香港香港投资服务100.00%投资设立

公司盛印锂业国际有限

10000.00港元香港香港投资服务65.00%投资设立

公司盛熠锂业国际有限

10000.00港元香港香港投资服务100.00%投资设立

公司

Cheng Yi 2000000000.00 刚

刚果刚果投资服务100.00%投资设立

Lithium 果法郎四川盛远新能国际

10000000.00成都成都贸易51.00%投资设立

贸易有限公司非同一控制

Max Mind

10000.00港元香港香港投资服务51.00%下的企业合

Investment Limited并

Max Mind非同一控制

Investments

100.00美元毛里求斯毛里求斯贸易51.00%下的企业合

(Mauritius) (Pty)并

Ltd

Max Mind 非同一控制

(Zimbabwe) (Pvt) 2000.00 美元 津巴布韦 津巴布韦 制造业 51.00% 下的企业合

Ltd 并四川盛泽鑫辰锂业

100000000.00成都成都贸易100.00%投资设立

有限公司四川恒鑫睿新材料

10000000.00成都成都贸易100.00%投资设立

科技有限公司遂宁盛新锂业科技

100000000.00射洪射洪制造业100.00%投资设立

有限公司遂宁盛景锂业有限

100000000.00射洪射洪制造业100.00%投资设立

公司四川盛瑞矿业有限

10000000.00金川县金川县贸易100.00%投资设立

公司盛辉锂能国际有限

10000.00港元香港香港贸易100.00%投资设立

公司雅江县盛鑫矿业有

10000000.00雅江县雅江县投资服务100.00%投资设立

限公司英属维尔京英属维尔

胜源企业有限公司50000.00美元投资服务100.00%投资设立群岛京群岛盛睿锂业国际有限

10000.00港元香港香港贸易100.00%投资设立

公司非同一控制

HANTARA

1000000.00比索阿根廷阿根廷制造业100.00%下的企业合

S.A.并

Harare Zhong 非同一控制

Sheng Resources 5000000.00 美元 津巴布韦 津巴布韦 投资服务 100.00% 下的企业合

Zimbabwe(Private) 并

77Limited

CHENGXIN

LITHIUM(SINGAP

1000.00新加坡元新加坡新加坡贸易100.00%投资设立

ORE) HOLDING

PTE. LTD.CHENGXIN

LITHIUM(NIGERI

100000000.00奈

A) 尼日利亚 尼日利亚 贸易 100.00% 投资设立拉

INTERNATIONAL

CO. LIMITED泉州盛新锂业有限

100000000.00泉州泉州制造业100.00%投资设立

公司

CHENGXIN

LITHIUM

(ZIMBABWE) 1000000.00 美元 津巴布韦 津巴布韦 制造业 100.00% 投资设立

INTERNATIONAL

CO.LIMITED深圳盛新绿能科技

100000000.00深圳深圳制造业100.00%投资设立

有限公司

（2）重要的非全资子公司

单位：元少数股东持股本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称比例的损益分派的股利额

金川奥伊诺矿业有限公司25.00%-15638298.470.00150275976.54

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债奥伊942451377147162842205968343988662134314327371874296

5779

诺矿974.029604542029195.7071.6267.641.787538538029789.9114.

325.01

业39.013.0477755260.171.936364

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量

奥伊诺矿87507848.-6255319-625531925711245401917641754406017544060-4511151

业653.883.887.708.175.085.080.88

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

78（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

（2）重要合营企业的主要财务信息

（3）重要联营企业的主要财务信息

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

投资账面价值合计3427571550.282788134956.83下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-51731953.4114463630.25

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

79□适用□不适用

单位：元

本期新增本期计入营业本期转入其他本期其与资产/收益会计科目期初余额期末余额补助金额外收入金额收益金额他变动相关

与资产/收益

递延收益45879451.712515440.0043364011.71相关

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益88013122.26149026632.64

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用被套期风险被套期项目及相预期风险管相应套期活项目相应风险管理策略和目标的定性和定关套期工具之间理目标有效动对风险敞量信息的经济关系实现情况口的影响

原材料及产开展商品期货套期保值业务，工具选择品市场价格为与公司生产经营相关的期货品种，降波动风险低原材料及产成品价格波动风险。

开展外汇套期保值业务，交易工具包括包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期汇率及利率

权、利率互换、货币互换、利率掉期、波动风险利率期权等外汇衍生产品或前述产品的组合，降低外汇风险。

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元与被套期项目已确认的被套期项目账面套期有效性项目以及套期工具价值中所包含的被套期项和套期无效套期会计对公司的财务报表相关影响相关账面价值目累计公允价值套期调整部分来源套期风险类型预期交易有报告期内商品期货套期保值实际损益金额计入权益的累计公允价值

关的现金流43790982.58为5155.65万元，外汇套期保值实际损益变动：2414.85万元

量变动风险金额为671.67万元，合计5827.32万元套期类别

现金流量套43790982.58计入权益的累计公允价值报告期内商品期货套期保值实际损益金额

80期变动：2414.85万元为5155.65万元，外汇套期保值实际损益

金额为671.67万元，合计5827.32万元其他说明

本年度公司开展套期保值业务规避和减少生产经营活动中的原材料和产品价格风险，规避和防范汇率或利率风险，增强公司财务稳健性，确保公司生产经营平稳有序进行。

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值第二层次公允价值第三层次公允价值合计计量计量计量

一、持续的公允价值计量--------

（一）交易性金融资产131168039.52131168039.52

应收款项融资202541639.22202541639.22

其他非流动金融资产853959554.16853959554.16

2.指定以公允价值计量且其变动计

294884223.35

入当期损益的金融资产

（三）其他权益工具投资294884223.35294884223.35

持续以公允价值计量的资产总额426052262.870.001056501193.381482553456.25

二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

81交易性金融资产、其他权益工具投资期末公允价值以交易性金融资产、其他权益工具投资的市场价值确定。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

（1）应收款项融资、其他非流动金融资产期末公允价值以应收票据、其他非流动金融资产的账面价值确定。

（2）被投资企业的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，公司按投资成本作为公允价值合理估计进行计量。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例深圳盛屯集团有金属采选及新材

深圳270000.00万元26.01%26.01%限公司料应用等本企业最终控制方是姚雄杰。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

82深圳市盛屯实业发展有限公司同一控制人

福建省盛屯贸易有限公司同一控制人厦门盛屯宏瑞泽实业有限公司同一控制人

厦门屯濋投资合伙企业（有限合伙）同一控制人深圳市盛屯稀有材料科技有限公司同一控制人广东盛屯科技有限公司同一控制人厦门盛屯天宇私募基金管理有限公司同一控制人汉源盛屯锌锗科技有限公司同一控制人四川安迅储能科技有限公司同一控制人广东威利邦木业有限公司同一控制人河北威利邦木业有限公司同一控制人封开县威利邦木业有限公司同一控制人辽宁台安威利邦木业有限公司同一控制人湖北威利邦木业有限公司同一控制人台山市威利邦木业有限公司同一控制人贵州华金矿业有限公司同一控制人中合镍业有限公司同一控制人

四川朗晟新能源科技有限公司公司控股股东参股企业，基于谨慎性原则将其认定为关联方深圳市比亚迪供应链管理有限公司持有本公司股份5%以上的股东控制的企业

比亚迪汽车工业有限公司持有本公司股份5%以上的股东控制的企业

成都腾势之星汽车销售有限公司持有本公司股份5%以上的股东控制的企业西藏日喀则扎布耶锂业高科技有限公司公司现任董事李黔担任董事的企业周祎公司董事长

邓伟军、方轶、姚婧公司董事、高管

周毅、马涛、黄礼登公司独立董事

姚开林、王琪、雷利民公司高管

李凯、李黔公司董事

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

四川安迅储能科技有限光储柴微网项目、

10700.00513008.83

公司充电桩、路灯

贵州华金矿业有限公司锂矿石选矿32159082.57200000000.0011747284.37成都腾势之星汽车销售

商务车1181769.91有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

深圳市比亚迪供应链管理有限公司锂盐销售415564826.401117964967.90

四川朗晟新能源科技有限公司锂盐加工0.0026546.02

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

（3）关联租赁情况

83本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

深圳盛屯集团有限公司房屋建筑物458715.600.00

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额中合镍房屋建198362业有限

筑物.01公司

（4）关联担保情况本公司作为担保方无本公司作为被担保方

单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

姚雄杰157204443.502024年02月01日2028年12月31日否

（5）关联方资金拆借

（6）关联方资产转让、债务重组情况

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员薪酬9664188.065552957.87

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元项目名称关联方期末余额期初余额

84账面余额坏账准备账面余额坏账准备

深圳市比亚迪供应链管

应收账款84150192.284207509.61190097823.069504891.15理有限公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款四川安迅储能科技有限公司215051.86113501.86

应付账款贵州华金矿业有限公司7167924.803785681.87

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

单位：元授予对象本期授予本期行权本期解锁本期失效类别数量金额数量金额数量金额数量金额

1082839.527070987.

员工

050

1082839.527070987.

合计

050

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法以普通股市场价为基础计量授予日权益工具公允价值的重要参数普通股市场价可行权权益工具数量的确定依据按各解锁期的业绩条件估计确定本期估计与上期估计有重大差异的原因无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额286037213.93

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额71113273.81

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

854、本期股份支付费用

□适用□不适用

单位：元授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用

员工71113273.81

合计71113273.81

5、股份支付的修改、终止情况

无

6、其他

十六、承诺及或有事项

十七、资产负债表日后事项

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

2、债务重组

3、资产置换

4、年金计划

5、终止经营

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、

发生费用；2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部

具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

86本公司的报告分部是提供不同产品或服务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此，本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。

本公司报告分部包括：

—林木种植销售业务

—锂产品加工销售业务

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目林木种植销售业务锂产品加工销售业务分部间抵销合计

主营业务收入3893025.002574858241.730.002578751266.73

主营业务成本14058579.232493811214.180.002507869793.41

资产总额274648945.9221932090048.46-329166893.9321877572100.45

负债总额166972119.969229157003.79-276166893.939119962229.82

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）129973548.07282132566.87

1至2年57851656.25

2至3年1912898.33

3年以上1912898.33

3至4年1912898.33

合计189738102.65284045465.20

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元类别期末余额期初余额

87账面余额坏账准备账面余额坏账准备

账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

578516578516644516322258322258

账准备30.49%100.00%0.0022.69%50.00%

56.2556.2556.2528.1328.12

的应收账款其

中：

按组合计提坏

131886802899123857219593118404207753

账准备69.51%6.09%77.31%5.39%

446.406.07450.33808.9594.70314.25

的应收账款其

中：

账龄组131886802899123857219593118404207753

69.51%6.09%77.31%5.39%

合446.406.07450.33808.9594.70314.25

189738658806123857284045440663239979

合计100.00%34.72%100.00%15.51%

102.6552.32450.33465.2022.83142.37

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由预计回收的可

客户 B 64451656.25 32225828.13 57851656.25 57851656.25 100.00%能性

合计64451656.2532225828.1357851656.2557851656.25

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内129973548.076498677.405.00%

1至2年

2至3年

3至4年1912898.331530318.6680.00%

合计131886446.408028996.07

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

88本期变动金额

类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

应收账款坏账准备44066322.8321814329.4965880652.32

合计44066322.8321814329.4965880652.32

（4）本期实际核销的应收账款情况

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名84150192.280.0084150192.2844.35%4207509.61

第二名57851656.250.0057851656.2530.49%57851656.25

第三名15950226.600.0015950226.608.41%797511.33

第四名10752524.400.0010752524.405.67%537626.22

第五名10626300.000.0010626300.005.60%531315.00

合计179330899.530.00179330899.5394.52%63925618.41

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收股利28942232.1828942232.18

其他应收款8178409781.077196034068.65

合计8207352013.257224976300.83

（1）应收利息

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

梅州市威华速生林有限公司4312632.184312632.18

四川盛威锂业有限公司24629600.0024629600.00

合计28942232.1828942232.18

2）重要的账龄超过1年的应收股利

3）按坏账计提方法分类披露

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

5）本期实际核销的应收股利情况

89（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

股权转让款46795068.4945000000.00

往来款8168743296.977152143285.90

押金、保证金606615.021213308.33

备用金及其他701484.83373825.46

减：坏账准备-9494452.06-2696351.04

合计8207352013.257196034068.65

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）8165640895.507198040503.75

1至2年51130500.66165900.00

2至3年69.14153069.14

3年以上75000.00370946.80

3至4年285946.80

5年以上75000.0085000.00

合计8216846465.307198730419.69

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合

821684949445820735722767269635722497

计提坏100.00%0.12%100.00%0.04%

6465.312.062013.252651.871.046300.83

账准备其

中：

账龄组821684949445820735722767269635722497

100.00%0.12%100.00%0.04%

合6465.312.062013.252651.871.046300.83

821684949445820735722767269635722497

合计100.00%0.12%100.00%0.04%

6465.312.062013.252651.871.046300.83

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

901年以内620399.7431019.995.00%

1-2年内47016987.499403397.5020.00%

2-3年69.1434.5750.00%

3-4年

5年以上75000.0060000.0080.00%

合计47712456.379494452.06

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计

信用损失失（未发生信用减值）失（已发生信用减值）

2024年1月1日余额2696351.042696351.04

2024年1月1日余额在本期

本期计提6798101.026798101.02

2024年6月30日余额9494452.069494452.06

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其他应收款坏账准备2696351.046798101.029494452.06

合计2696351.046798101.029494452.06

5）本期实际核销的其他应收款情况

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

第一名往来款2500769524.491年以内30.43%0.00

第二名往来款1883949238.671年以内22.93%0.00

第三名往来款630550000.001年以内7.67%0.00

第四名往来款616468155.041年以内7.50%0.00

第五名往来款489024434.391年以内5.95%0.00

合计6120761352.5974.48%

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

3、长期股权投资

91单位：元

期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资4125370057.284125370057.283898603043.473898603043.47

对联营、合营

123642369.07123642369.0729807163.5029807163.50

企业投资

合计4249012426.354249012426.353928410206.973928410206.97

（1）对子公司投资

单位：元减值准本期增减变动期末余额减值准期初余额（账被投资单位备期初减少计提减其（账面价备期末面价值）余额追加投资投资值准备他值）余额梅州市威华速生林有限

22000000.0022000000.00

公司广东威华丰产林发展有

31000000.0031000000.00

限公司

4128397.8

四川盛威锂业有限公司79121122.2483249520.10

6

7920100.5660568678.3

四川致远锂业有限公司652648577.82

02

9659843.7418572270.9

遂宁盛新锂业有限公司408912427.16

84

1576467564.011208035.1587675599

四川盛屯锂业有限公司

026.26

四川盛研锂业有限公司3152803.493152803.49

深圳盛新锂能有限责任8320333.9

58324728.7466645062.73

公司9深圳盛新寰宇新能源合

9000000.009000000.00

伙企业（有限合伙）

144182000530279066.1

盛威致遠國際有限公司386097066.11.001

2460935.7504882072.0

四川盛熠锂业有限公司502421136.26

73

海南盛臻锂业有限公司49872.0049872.00四川盛泽鑫辰锂业有限

40000000.0040000000.00

公司

盛新锂能国际有限公司66332.52958110.001024442.52

四川盛远新能国际贸易3064561.5

2467569.005532130.50

有限公司0

5313233.2

四川盛印锂业有限公司4636641.789949875.06

8

遂宁盛新锂业科技有限1891461.8104974251.0

103082789.20

公司77四川盛印轩瑞锂业有限

50000.0050000.00

公司

27560000.

遂宁盛景锂业有限公司17232738.1544792738.15

00

盛新锂能（新加坡）控

1821675.001821675.00

股有限公司雅江县盛鑫矿业有限公

50000.0050000.00

司

泉州盛新锂业有限公司100000.00100000.00

923898603043.42267670134125370057

合计

7.81.28

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初余减值其宣告计减值期末余额

额（账准备减其他他发放提投资单位权益法下确准备面价期初少综合权现金减其

（账面价追加投资认的投资损期末值）

值）余额投收益益股利值他益余额资调整变或利准动润备

一、合营企业四川盛屯科95000009421153

-788469.08

技有限公司0.000.92

95000009421153

小计-788469.08

0.000.92

二、联营企业

2980712943083

辽宁威利邦-376325.35

63.508.15

2980712943083

小计-376325.35

63.508.15

2980719500000-1164794.41236423

合计

63.500.00369.07

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1318919959.121276366386.491668263852.691618290057.01

合计1318919959.121276366386.491668263852.691618290057.01

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2锂产品加工销售业务合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

13189199127636631318919912763663

业务类型

59.1286.4959.1286.49

其中：

锂产品加13189199127636631318919912763663

93工销售业59.1286.4959.1286.49

务按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

13189199127636631318919912763663

合计

59.1286.4959.1286.49

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益30000000.00700000.00

权益法核算的长期股权投资收益-1164794.43-1177345.68

交易性金融资产在持有期间的投资收益3653623.948773609.04

处置其他债权投资取得的投资收益3000000.00

应收款项融资贴现利息支出-5554875.83-3522227.22

商品期货套期保值结算产生的损益24870867.71

合计51804821.397774036.14

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元

94项目金额说明

非流动性资产处置损益-1163838.59计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照

3733782.26确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融

27352788.86

负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费27645431.62

委托他人投资或管理资产的损益4309191.51

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回3300000.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5993549.45

外汇套期保值、商品期货套期保值结算产生的损益32509051.66

外汇套期保值、商品期货套期保值公允价值变动产生的损益25764140.25

减：所得税影响额21934157.82

少数股东权益影响额（税后）-245795.12

合计95768635.42--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资每股收益报告期利润

产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润-1.44%-0.20-0.20扣除非经常性损益后归属于公司普通股

-2.19%-0.31-0.31股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

954、其他

盛新锂能集团股份有限公司

董事长：周祎

二〇二四年八月二十九日

96