中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

中天服务股份有限公司

2024年半年度报告

2024年7月27日

1中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容

的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人操维江、主管会计工作负责人谢文杰及会计机构负责人(会计

主管人员)沈珍梅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

如半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。

有关主要风险因素已在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“公司面临的风险和应对措施”部分进行阐述，敬请广大投资者注意查阅。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理..............................................15

第五节环境和社会责任...........................................16

第六节重要事项..............................................17

第七节股份变动及股东情况.........................................23

第八节优先股相关情况...........................................28

第九节债券相关情况............................................29

第十节财务报告..............................................30

3中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

备查文件目录

1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本。

3、载有公司法定代表人签名的公司2024年半年度报告文本。

4、以上备查文件的备置地点：公司董秘办。

4中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

释义释义项指释义内容

本公司、公司、上市公司指中天服务股份有限公司中天美好服务指中天美好生活服务集团有限公司新嘉联指浙江新嘉联电子科技有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所

《上市规则》指《深圳证券交易所股票上市规则》

元、万元指指人民币元、万元报告期指2024年1月1日至2024年6月30日

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介股票简称中天服务股票代码002188股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称中天服务股份有限公司

公司的中文简称（如有）中天服务

公司的外文名称（如有） ZHONGTIAN SERVICE CO. LTD.公司的外文名称缩写（如有） ZHONGTIAN SERVICE公司的法定代表人操维江

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名徐振春张晓艳浙江省杭州市上城区之江路1300号中浙江省杭州市上城区之江路1300号中联系地址天钱塘银座4层419室天钱塘银座4层419室

电话0571-860381150571-86038115

传真0571-860381150571-86038115

电子信箱 stock002188@vip.163.com stock002188@vip.163.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用□不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用□不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用□不适用

6中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元）172250906.40159075984.118.28%归属于上市公司股东的净利

14810771.6716759515.30-11.63%润（元）归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益的净利润12933687.5718258523.33-29.16%

（元）经营活动产生的现金流量净

-43956520.08-7136561.73-515.93%额（元）

基本每股收益（元/股）0.050.06-16.67%

稀释每股收益（元/股）0.050.06-16.67%

加权平均净资产收益率10.63%13.80%-3.17%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）334835944.74322209798.903.92%归属于上市公司股东的净资

146784014.97131973243.3011.22%产（元）

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备

95918.27的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享447185.71有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出1352969.21

减：所得税影响额19014.65

少数股东权益影响额（税后）-25.56

合计1877084.10

7中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

8中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

1、行业发展情况：

物业管理行业是伴随着现代城市化进程和房地产市场的发展而兴起的服务行业，随着社会经济的发展和居民生活水平的提高，物业管理的需求也日益增长，成为现代生活不可或缺的一部分。

克而瑞物管涵盖以住宅、商务办公、商业、产业园、学校、医院、公建、城市服务、社区增值、FM 服务等类型，进行物业管理规模测算，认为行业总市场达到3.8万亿元。其中，基础服务营收达到2.19万亿元，预计2026年将达到

2.45万亿元，增值服务营收达到1.65万亿元，预计2026年将达到1.89万亿元。显而易见，物业管理行业空间依然十分广阔。

2023年以来，物业管理行业的发展脚步显著放缓，管理规模增速下降，行业盈利能力减弱等问题突出。根据中指

研究院发布的《2024中国物业服务百强企业研究报告》显示，2023年，百强企业管理面积均值为6798.1万平方米，同比增长6.21%，增速较上年下降6.22个百分点，近5年来首次低于10%；合约面积均值为8759.36万平方米，同比增长

2.16%，增速较上年下降9.43个百分点。在此背景下，头部企业保持审慎战略，不再盲目扩张，聚焦高能级城市群，提

升服务密度，拓展优质项目，探索更多增值服务，仍然保持着相对较快的增速，竞争优势明显，企业分化加剧。2023年百强企业 TOP10 管理面积均值达到 4.53 亿平方米，同比增长 13.01%，管理面积均值和增速分别是百强企业的 6.67 倍和

2.1倍。

2024年上半年，物业行业延续由注重经营规模扩张转为聚焦服务本质、有质量的规模增长的大趋势，继续打磨产

品、深耕服务，专注于做精做透做好服务品质，聚焦精细化管理，实现有品质的规模扩张，在维持稳定现金流和业务发展速度的基础上，朝着多元化方向迈进。同时，国家发改委公布《产业结构调整指导目录(2024年本)》，将物业服务纳入“鼓励类-商务服务业”，“物业服务”内容更为细化、发展方向更为明确，定位更为清晰，为行业发展注入新的动能。

在政策利好的东风下，结合新质生产力的创新驱动，物业服务企业以服务力为核心，坚持高质量发展，坚守高品质服务，在经营业绩、服务表现和经营策略上蓄势赋能，在高质量发展路程上砥砺前行。

2、主要业务：

公司主营业务为物业管理，主要负责住宅小区、商业地产、办公楼等物业的管理与维护，服务内容包括安保、清洁、维修、绿化、客户服务等，报告期内项目满意度均处于行业中上水平。公司积极向新领域新模式拓展，如向非住业态、大物业、城市服务转型突破，报告期新增博物馆、未来社区运营、产业园、公租房业态。公司整体实力逐步提升，子公司中天美好生活服务集团有限公司获得北京中指信息技术研究院的“2024中国物业服务百强企业”。

报告期，公司合并报表营业收入1.72亿元，与上年同期相比增长8.28%；归属于上市公司股东净利润1481.08万元，与上年同期相比下降11.63%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1293.37万元，与上年同期相比下降29.16%。

3、公司经营计划：

公司秉承“有质量的规模、有品质的服务、有效益的管理”理念，继续强化主营业务，稳步推进年初制定各项工作计划，坚定实施加强优势区域业务开拓、提升品质体系、优化业务结构、智慧科技赋能等长期持续经营目标，公司在报告期内重点实施相关举措，比如强化现金管理，通过构建业财一体化平台，实现项目现金管理，提高信息处理的透明度、及时性、准确性，通过狠抓回款实现公司健康运营；提升组织效能，追求组织的集约化和扁平化，以重点项目为核心，形成片区化管理；明确子公司业务定位，在物业管理及配套业务链条中明确业务开展内容并开展市场竞争，做精做专。

二、核心竞争力分析不适用。

9中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

三、主营业务分析概述

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入172250906.40159075984.118.28%

营业成本131776894.85113440806.4516.16%主要系公司加大对外拓展业

销售费用2180162.51805775.52170.57%务所致。

管理费用17678454.7718348542.50-3.65%

财务费用-681175.17-767663.4611.27%

所得税费用4535457.526410314.64-29.25%主要系公司经营规模增长应经营活动产生的现金

-43956520.08-7136561.73-515.93%收款增加、支付上年末绩效流量净额薪酬和外包劳务费所致。

主要系公司上年同期购买投投资活动产生的现金

1848168.02-2223498.22183.12%资性房地产较多，本期较少

流量净额所致。

筹资活动产生的现金

-797675.89-888006.2810.17%流量净额主要系公司经营规模增长应现金及现金等价物净

-42906027.95-10248066.23-318.67%收款增加、支付上年末绩效增加额薪酬和外包劳务费所致。

研发费用1086492.23945767.0814.88%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用□不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

单位：元本报告期上年同期同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计172250906.40100%159075984.11100%8.28%分行业

物业管理164368408.0995.42%153972331.0296.79%6.75%

其他业务7882498.314.58%5103653.093.21%54.45%分产品物业管理及配套

147858433.3585.84%128641221.3780.87%14.94%

服务

案场服务费16509974.749.58%25331109.6515.92%-34.82%

其他服务7882498.314.58%5103653.093.21%54.45%分地区

华东150441722.4387.34%140058498.7588.05%7.41%

西北14303743.978.30%12672292.187.97%12.87%

华中6989901.844.06%5855770.883.68%19.37%

华北515538.160.30%489422.300.31%5.34%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

10中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业

物业管理164368408.09125884372.2423.41%6.75%12.51%-3.92%分产品物业管理及配

147858433.35112906449.5623.64%14.94%20.94%-3.79%

套服务

案场服务16509974.7412977922.6821.39%-34.82%-29.97%-5.45%分地区

华东150441722.43114825733.9723.67%11.48%15.75%-2.83%

西北14303743.9711555495.5719.21%12.87%35.95%-13.72%

华中6989901.844908451.5029.78%19.37%31.62%-6.54%

华北515538.16487213.815.49%5.34%6.11%-0.69%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用

四、非主营业务分析

□适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性主要系公司本期冲回预计负债所

营业外收入4831267.8725.21%致。

主要系公司本期其他投资者诉公司

营业外支出3494956.5818.24%虚假陈述案件计提等原因所致。

信用减值损失（损失主要系公司本期应收账款、其他应-2175863.10-11.36%以“-”号填列）收款增加，计提的坏账损失所致。

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元本报告期末上年末重大变动比重增减金额占总资产比例金额占总资产比例说明

货币资金158864501.5347.45%201770529.4862.62%-15.17%

应收账款121456062.3636.27%72709759.0722.57%13.70%

存货1457371.380.44%1547843.320.48%-0.04%

投资性房地产29163973.098.71%30014464.689.32%-0.61%

固定资产3079327.210.92%3087913.040.96%-0.04%

在建工程598838.380.18%711868.440.22%-0.04%

使用权资产3061328.850.91%1702395.000.53%0.38%

合同负债64082767.2019.14%68499386.4521.26%-2.12%

租赁负债1543434.190.46%707307.040.22%0.24%

11中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

2、主要境外资产情况

□适用□不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

4、截至报告期末的资产权利受限情况报告期，子公司中天美好服务因与浙江新东阳建设集团有限公司合同纠纷导致位于禹园南街67号、85-1号、87号及华夏大道90号四个商铺被查封，查封价值以452.06万元为限，公司已根据涉案资产账面余额估计预计赔付比例并确认该案件预计负债224.49万元。本案尚在一审中。

六、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用□不适用公司报告期无募集资金使用情况。

12中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

八、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润中天美好32419581411430165515116655351177411子公司物业管理50000000

服务28.4833.4195.691.111.96

50812815008957

新嘉联子公司制造业300000000.00-5071.45-5071.45

0.318.01

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用主要控股参股公司情况说明

九、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、行业竞争风险

从行业现状来看，大行业、小龙头是物业行业的典型竞争特征，百强企业在物业服务行业中占据了重要地位。

《2024中国物业百强企业研究报告》显示，截至2023年底，百强企业在管面积同比增长9.41%，市场份额达28.47%，较上年同期增加0.97个百分点。同时，行业中在管面积超过3亿平方米的企业有10家，市场占有率约为14%，集中度进一步提升，行业竞争持续加剧。面对激烈的市场竞争，公司将继续深耕优势区域，重视市场外拓能力的提升，增强优质客户的开发维护，形成品牌优势，以此为中心辐射其他区域，逐步增强竞争优势。

2、项目管理风险

公司的盈利模式主要是通过提供物业管理服务向业主收取费用。随着公司项目体量增大，项目的复杂性和管理难度会上升。业主对于物业管理品质要求的提高、业主委员会成熟程度，都会对物业管理费用收取产生影响。鉴于相关情况，公司加强对《物业管理条例》和相关地区性法律法规学习，对服务内容和服务标准最大可能地和业主达成共识获得业主的支持，提升管理效率和居民满意度；出现问题及时沟通、解决，促使公司物业服务向更加人性化、精细化的服务模式转变，降低项目管理风险。

3、人力管理风险

13中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

公司在管项目的增加导致用工需求增大，各项目现场管理人员自身素养将对公司品牌产生影响，因此，稳定人员的流动性、提高个体素质的教育及培训、引进善于管理的人才等工作均在人工成本上体现，人力管理风险加大。公司通过自招培养、院校合作，秩序保洁等外包、细化管理责任及精细培训项目等形式，提升整个物业队伍的业务能力、培养员工的认同感和归属感、减少熟练人员的流动性，稳定服务水准，整体对冲部分人力管理风险。

十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是□否

14中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

第四节公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议详见《2023年度

2023年度股东大2024年04月022024年04月03股东大会决议公

年度股东大会21.87%会日日告》（公告编号：2024-011）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2023年年报。

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

15中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名对上市公司生产处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施称经营的影响

------参照重点排污单位披露的其他环境信息

公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内，公司不存在因环境问题受到行政处罚的情况。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用未披露其他环境信息的原因公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

二、社会责任情况

报告期内，公司暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴等工作。

16中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

第六节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

2015年、2016年和2017年，巴士在线科技有限公司实现经审计的归属于母公司股东的净利润不低于10000

邓长春；王万元、15000万元和20000

2015年

资产重组时所献蜀、中麦业绩承诺及万元；实现经审计的归属于未履行相关

01月013年

作承诺控股有限公补偿安排母公司股东扣除非经常性损承诺日司益的净利润不低于9000万元，14000万元和20000万元。否则应按照《盈利承诺及补偿协议》的约定对公司予以补偿。

承诺是否按时否履行

2020年2月，经公司第四届董事会第三十七次会议和2020年第一次临时股东大会审议通过，公司与

业绩补偿义务人就相关业绩补偿事宜签订《协议书》和《协议书之补充协议》。在执行协议过程中，

1、邓长春所持有的581482股存在司法轮候冻结，无法办理回购注销业务。公司已多次提醒邓长春尽

快消除相关司法冻结，配合公司办理股份回购事宜，邓长春未予配合。公司已对邓长春提起诉讼，法院判决邓长春按公司诉请对公司进行赔付，在法院强制执行过程中未执行到财产，目前已终本执行。

如承诺超期未2、截至协议第一次付款期限即2020年12月20日，王献蜀、中麦控股有限公司未向公司支付相关款履行完毕的，项，公司已对王献蜀、中麦控股有限公司提起诉讼，法院一审判决中麦控股有限公司、王献蜀向公司应当详细说明支付相关款项并支付违约金，在法院强制执行过程中未执行到财产，目前已终本执行。3、截至协议第未完成履行的二次付款期限即2021年12月20日，王献蜀、中麦控股有限公司未向公司支付相关款项，公司已对王具体原因及下献蜀、中麦控股有限公司提起诉讼，法院一审判决中麦控股有限公司、王献蜀向公司支付相关款项并一步的工作计支付违约金，在法院强制执行过程中未执行到财产，目前已终本执行。4、截至协议第三次付款期限即划2022年12月20日，王献蜀、中麦控股有限公司未向公司支付相关款项，公司已对王献蜀、中麦控股有限公司提起诉讼，法院一审判决中麦控股有限公司、王献蜀向公司支付相关款项并支付违约金，在法院强制执行过程中未执行到财产，目前已终本执行。5、因王献蜀、中麦控股有限公司至今仍未向公司支付任何到期款项，公司依据相关法律法规向法院申请王献蜀、中麦控股有限公司支付第四期、第五期全部款项。法院已开庭审理，尚未判决。6、后续公司将采取各种法律手段向当事人追偿，尽最大努力争取公司及股东权益。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

17中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计

□是□否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

七、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

□适用□不适用

诉讼(仲裁)

诉讼(仲裁)涉案金额是否形成预诉讼(仲诉讼(仲裁)审理判决执行情披露日期披露索引

基本情况（万元）计负债裁)进展结果及影响况公司诉中麦法院判决中麦控《证券时控股有限公股有限公司、王报》《上海司、王献蜀献蜀向公司支付证券报》和一审已判2023年07合同纠纷20000否20000万元，终本执行。巨潮资讯网决月01日（要求支付并支付违约金。（公告编

第三期补偿截至目前公司未号：2023-款）收到相关款项。023）公司诉中麦《证券时控股有限公报》《上海司、王献蜀证券报》和合同纠纷已开庭审2024年05

100000否尚未判决。/巨潮资讯网

（要求支付理月28日（公告编

第四期、第

号：2024-五期补偿

017）

款）法院驳回原告大《证券时大业信托有业信托有限责任报》《上海限责任公司公司的诉讼请证券报》和诉公司等16一审已判求。原告未上2024年06

843.27计提50%/巨潮资讯网

名被告证券决诉。判决生效。月05日（公告编虚假陈述责公司冲回预计负

号：2024-

任纠纷债421.64万

018）元。

其他诉讼事项

18中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

□适用□不适用

诉讼(仲裁)基本情涉案金额是否形成预计诉讼(仲裁)诉讼(仲裁)审诉讼(仲裁)判披露披露况（万元）负债进展理结果及影响决执行情况日期索引公司已按判决雷润珍诉公司证券计提预计负债

71.99一审已判决结果计提预计/

虚假陈述责任纠纷29.58万元负债。

高原、王俊等8位计提预计负债

投资者诉公司证券253.19审理中未判决/

126.59万元

虚假陈述责任纠纷毛丹妮等三人诉中计提预计负债

天美好服务劳动纠60.07审理中未判决/

24万元

纷俞晓煜因侵权损害计提预计负债

14.33审理中未判决/

诉中天美好服务8万元

九、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用获批关联占同可获关联的交是否关联关联关联关联关联交易类交得的关联交易易额超过交易披露披露交易交易交易交易金额易金同类关系定价度获批结算日期索引方类型内容价格（万额的交易原则（万额度方式元）比例市价

元）《上《证市规券时则》报》第《上

6.3.3海证

中天条第券控股二款物业报》集团第向关管理市场2023和巨有限按合

（一联人及配价/成336620.48年12潮资公司/7000否同约/

）提供套/案本测.59%月09讯网及其定

项、劳务场服算法日上的控制第务《关的公

（二于司

）项2024规定年度的关日常联法关联人交易

19中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文《上预计市规的公则》告》

第（公

6.3.3告编

中天

条第向关购买2023号：

美好按合

二款联人车位市场130.2100.0年122023-

集团/2000否同约/第购买进行价80%月09051）有限定

（二商品销售日公司

）项规定的关联法人

3496

合计------9000----------.87大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联

交易进行总金额预计的，在报告在预计范围内正常履行中。

期内的实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较不适用

大的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

20中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

7、其他重大关联交易

□适用□不适用

公司拟向控股股东上海天纪投资有限公司发行股票募集资金，募集资金总额不超过16729.60万元（含本数），扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于物业管理市场拓展项目、信息化与智能化升级项目、人力资源建设项目及补充流动资金。本次向特定对象发行股票事项已获得中国证监会“同意”注册的批复，详见公司于2024年1月24日发布的《关于向特定对象发行股票申请获得中国证监会同意注册批复的公告》（公告编号：2024-001）。公司董事会将按照上述批复和相关法律法规的要求及公司股东大会的授权在规定期限内办理本次向特定对象发行股票的相关事宜，并及时履行信息披露义务。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称

《关于向特定对象发行股票申请获得《证券时报》《上海证券报》和巨潮资

2024年01月24日中国证监会同意注册批复的公告》讯网（公告编号：2024-001）

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用租赁情况说明公司租赁了用于日常经营办公的场所。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用□不适用公司报告期不存在重大担保情况。

21中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

3、委托理财

□适用□不适用公司报告期不存在委托理财。

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用□不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□适用□不适用

22中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限

516553516302

售条件股17.66%-25039-2503917.65%

1879

份

1、国

家持股

2、国

有法人持1650000.06%1650000.06%股

3、其

514903514652

他内资持17.60%-25039-2503917.59%

1879

股其

194988194988

中：境内6.66%6.66%

3333

法人持股境内

319914319664

自然人持10.94%-25039-2503910.93%

8546

股

4、外

资持股其

中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限

240883240908

售条件股82.34%250392503982.35%

257296

份

1、人

240883240908

民币普通82.34%250392503982.35%

257296

股

2、境

内上市的外资股

3、境

外上市的外资股

4、其

23中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

他

三、股份292538292538

100.00%00100.00%

总数575575股份变动的原因

□适用□不适用报告期，股东张世强办理了限售股份解除限售，本次解除限售的股份数量为25039股，约占公司股本总额的

0.0086%，详见公司于2024年3月20日披露的《关于限售股份上市流通提示性公告》（公告编号：2024-010）。

股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期解除限售本期增加限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期股数股数

周远新87348734首发后限售股2018/11/25

周旭辉1639077716390777首发后限售股2018/11/25

张世强25039250390首发后限售股2024/3/22胡兴航37000003700000首发后限售股无具体日期。

高霞8500085000首发后限售股无具体日期。

张萌900000900000首发后限售股无具体日期。

张昱平6393463934首发后限售股2018/11/25董易放450000450000首发后限售股无具体日期。

张光英18500001850000首发后限售股无具体日期。

林明枝257316257316首发后限售股无具体日期。

蒋键82606858260685首发后限售股无具体日期。

国通信托有限

165000165000首发后限售股无具体日期。

责任公司中麦控股有限

51411155141115首发后限售股无具体日期。

公司深圳市盛世景投资有限公司

－深圳前海盛75000007500000首发后限售股无具体日期。

世轩金投资企

业（有限合

24中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

伙）北京若森投资

857718857718首发后限售股无具体日期。

有限公司浙江海洋力合资本管理有限60000006000000首发后限售股无具体日期。

公司

合计5165531825039051630279----

二、证券发行与上市情况

□适用□不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总报告期末表决权恢复的优先股股东总

211880数数（如有）（参见注8）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限持有无限质押、标记或冻结情况报告期末报告期内售条件的售条件的股东名称股东性质持股比例持有的普增减变动普通股数普通股数通股数量情况股份状态数量量量上海天纪境内非国60013006001300

投资有限20.51%00不适用0有法人22公司

1639077

质押境内自然163907716390777

周旭辉5.60%00人771639077冻结

7

财达证券

－民生银

行－财达

12995701299570

证券成长6其他4.44%129957000不适用0

00

号集合资产管理计划境内自然

蒋键2.82%8260685082606850不适用0人武汉睿福德投资管境内非国

理中心2.76%8086591008086591不适用0有法人

（有限合伙）深圳市盛世景投资有限公司

－深圳前

其他2.56%7500000075000000不适用0海盛世轩金投资企

业（有限合伙）浙江海洋境内非国

力合资本2.05%6000000060000000不适用0有法人管理有限

25中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

公司中麦控股境内非国质押1341115

1.76%5141115051411150

有限公司有法人冻结5141115境内自然

葛伟1.41%4126666004126666冻结2600000人境内自然

冯小进1.27%3725301321470003725301不适用0人战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名无普通股股东的情况（如有）（参见注3）上述股东关联关系或一

未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于一致行动人。

致行动的说明

上述股东涉及委托/受托

表决权、放弃表决权情无况的说明前10名股东中存在回购

专户的特别说明（如有）无（参见注11）

前10名无限售条件普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类数量人民币普6001300上海天纪投资有限公司60013002通股2

财达证券－民生银行－人民币普1299570财达证券成长6号集合12995700通股0资产管理计划武汉睿福德投资管理中人民币普

80865918086591心（有限合伙）通股人民币普葛伟41266664126666通股人民币普冯小进37253013725301通股人民币普罗蓓文35701393570139通股人民币普楼金洪18880001888000通股人民币普林东升18715001871500通股人民币普康钊17247001724700通股人民币普王玉香15000001500000通股前10名无限售条件普通

股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股未知前10名无限售条件普通股股东之间是否存在关联关系；未知前10名无限售条件普通股东和前10名普通股股东股东和前10名普通股股东之间是否存在关联关系或构成一致行动人。

之间关联关系或一致行动的说明前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明无（如有）（参见注4）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

26中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用□不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2023年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

27中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

28中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

第九节债券相关情况

□适用□不适用

29中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：中天服务股份有限公司

2024年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金158864501.53201770529.48结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款121456062.3672709759.07应收款项融资

预付款项1690176.123042103.02应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款11061530.553686763.70

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货1457371.381547843.32

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产208546.56345235.19

流动资产合计294738188.50283102233.78

30中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产29163973.0930014464.68

固定资产3079327.213087913.04

在建工程598838.38711868.44生产性生物资产油气资产

使用权资产3061328.851702395.00

无形资产430141.48519056.97

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用816527.931045772.21

递延所得税资产2947619.302026094.78其他非流动资产

非流动资产合计40097756.2439107565.12

资产总计334835944.74322209798.90

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款26153010.2423041915.50

预收款项37291.4430291.52

合同负债64082767.2068499386.45卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬17281329.5023190512.96

应交税费5005255.445586623.26

其他应付款62578628.1654922089.05

其中：应付利息

31中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债1367500.99887441.51

其他流动负债3849391.304310205.73

流动负债合计180355174.27180468465.98

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债1543434.19707307.04长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债5159478.198263935.23递延收益

递延所得税负债765332.22383751.95其他非流动负债

非流动负债合计7468244.609354994.22

负债合计187823418.87189823460.20

所有者权益：

股本292538575.00292538575.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1733870233.731733870233.73

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积9282718.769282718.76一般风险准备

未分配利润-1888907512.52-1903718284.19

归属于母公司所有者权益合计146784014.97131973243.30

少数股东权益228510.90413095.40

所有者权益合计147012525.87132386338.70

负债和所有者权益总计334835944.74322209798.90

法定代表人：操维江主管会计工作负责人：谢文杰会计机构负责人：沈珍梅

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金31616593.1942770452.65

32中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款7342949.105100426.43应收款项融资

预付款项56775.02252583.63

其他应收款5333494.10266199.53

其中：应收利息应收股利

存货41730.0244506.98

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产206473.05276820.34

流动资产合计44598014.4848710989.56

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资69691695.0169691695.01其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产4315926.964455124.22

固定资产118124.26160548.35在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产421014.151535007.77

无形资产5876.337286.57

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用203969.71289477.39

递延所得税资产105253.54398687.14其他非流动资产

非流动资产合计74861859.9676537826.45

资产总计119459874.44125248816.01

流动负债：

短期借款交易性金融负债

33中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

衍生金融负债应付票据

应付账款8281000.947368273.06预收款项

合同负债780770.13634231.93

应付职工薪酬784199.981725148.00

应交税费115416.0729326.22

其他应付款80854447.8384835855.06

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债106329.54887441.51

其他流动负债50730.3743974.68

流动负债合计90972894.8695524250.46

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债315529.86707307.04长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债2594586.726019043.76递延收益

递延所得税负债105253.54383751.95其他非流动负债

非流动负债合计3015370.127110102.75

负债合计93988264.98102634353.21

所有者权益：

股本292538575.00292538575.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1746160675.681746160675.68

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积9895382.319895382.31

未分配利润-2023123023.53-2025980170.19

所有者权益合计25471609.4622614462.80

负债和所有者权益总计119459874.44125248816.01

3、合并利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

34中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

一、营业总收入172250906.40159075984.11

其中：营业收入172250906.40159075984.11利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本152823570.91133807169.55

其中：营业成本131776894.85113440806.45利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加782741.721033941.46

销售费用2180162.51805775.52

管理费用17678454.7718348542.50

研发费用1086492.23945767.08

财务费用-681175.17-767663.46

其中：利息费用51799.8764076.34

利息收入1010410.251109775.72

加：其他收益461284.82515599.12投资收益（损失以“—”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-2175863.10-975578.18号填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”

112576.19-256.42号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填

17825333.4024808579.08

列）

加：营业外收入4831267.87117563.60

减：营业外支出3494956.581996167.90四、利润总额（亏损总额以“—”号19161644.6922929974.78

35中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

填列）

减：所得税费用4535457.526410314.64五、净利润（净亏损以“—”号填

14626187.1716519660.14

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

14626187.1716519660.14“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

14810771.6716759515.30（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—-184584.50-239855.16”号填列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额14626187.1716519660.14归属于母公司所有者的综合收益总

14810771.6716759515.30

额

归属于少数股东的综合收益总额-184584.50-239855.16

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.050.06

（二）稀释每股收益0.050.06

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：操维江主管会计工作负责人：谢文杰会计机构负责人：沈珍梅

4、母公司利润表

单位：元

36中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

项目2024年半年度2023年半年度

一、营业收入12699759.008552229.41

减：营业成本10233062.966423724.45

税金及附加19024.0815145.22销售费用

管理费用1564506.923909324.16研发费用

财务费用-339093.5941558.83

其中：利息费用13279.4526021.60

利息收入356494.273406.56

加：其他收益16236.936928.65投资收益（损失以“—”号填

331750.00

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-178811.01-64671.37号填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”

115369.19号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填

1175053.74-1563515.97

列）

加：营业外收入4830391.93

减：营业外支出3133363.811946432.74三、利润总额（亏损总额以“—”号

2872081.86-3509948.71

填列）

减：所得税费用14935.20四、净利润（净亏损以“—”号填

2857146.66-3509948.71

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

2857146.66-3509948.71“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

37中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额2857146.66-3509948.71

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金125055363.54138434495.21客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还235300.00

收到其他与经营活动有关的现金11798225.9518891526.61

经营活动现金流入小计137088889.49157326021.82

购买商品、接受劳务支付的现金66968350.3747031540.54客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金83310344.8680857158.71

支付的各项税费13013270.1820109918.38

支付其他与经营活动有关的现金17753444.1616463965.92

经营活动现金流出小计181045409.57164462583.55

经营活动产生的现金流量净额-43956520.08-7136561.73

38中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

3774621.052328889.90

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计3774621.052328889.90

购建固定资产、无形资产和其他长

1926453.034552388.12

期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计1926453.034552388.12

投资活动产生的现金流量净额1848168.02-2223498.22

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金797675.89888006.28

筹资活动现金流出小计797675.89888006.28

筹资活动产生的现金流量净额-797675.89-888006.28

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-42906027.95-10248066.23

加：期初现金及现金等价物余额201770529.48169322096.03

六、期末现金及现金等价物余额158864501.53159074029.80

6、母公司现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金13483473.063490765.72收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金620714.7910992512.87

经营活动现金流入小计14104187.8514483278.59

购买商品、接受劳务支付的现金9342146.59929888.61

支付给职工以及为职工支付的现金4035252.423540613.27

支付的各项税费234729.9572264.04

支付其他与经营活动有关的现金11966391.473574863.37

经营活动现金流出小计25578520.438117629.29

经营活动产生的现金流量净额-11474332.586365649.30

39中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

534811.36

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计534811.36

购建固定资产、无形资产和其他长

100888.183880000.00

期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计100888.183880000.00

投资活动产生的现金流量净额433923.18-3880000.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

支付其他与筹资活动有关的现金113450.06528315.78

筹资活动现金流出小计113450.06528315.78

筹资活动产生的现金流量净额-113450.06-528315.78

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-11153859.461957333.52

加：期初现金及现金等价物余额42770452.652889399.09

六、期末现金及现金等价物余额31616593.194846732.61

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益权他存利股债积收备积准合股润益益备计

-

17

29219131132

3392413

53039738

一、上年期8708209

857183263

末余额237185.4

75.2843.38.

3.7.760

004.13070

3

9

加：会

40中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

计政策变更前期差错更正其他

-

17

29219131132

3392413

53039738

二、本年期8708209

857183263

初余额237185.4

75.2843.38.

3.7.760

004.13070

3

9

三、本期增1414-14减变动金额810810184626

（减少以77775818“—”号填1.61.64.57.1

列）7707

810810184626

（一）综合

77775818

收益总额

1.61.64.57.1

7707

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

41中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

-

17

29218146147

3392228

53887801

四、本期期8708251

859074025

末余额237180.9

75.5114.25.

3.7.760

002.59787

3

上年金额

单位：元

2023年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权本其库配东先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

-

17

29219113-112

3392

53220972836

一、上年期87082

85598265041

末余额23718

75.8757.7.649.

3.7.76

000.136769

3

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期2921792-113-112

42中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

初余额533382190972836

8587071822265041

75.23.7659857.7.649.

003.78736769

30.1

3

三、本期增151516

10

减变动金额427427519

92

（减少以242466

414

“—”号填6.06.00.1.05

列）994

759759239519

（一）综合

51518566

收益总额

5.35.35.10.1

0064

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

43中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

--

13

1313

32

（六）其他3232

269

269269.21.21.21

-

17

29219128128

3392363

53075188

四、本期期8708290

851719938

末余额237186.3

75.6203.09.

3.7.768

004.04583

3

4

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

-

1746

2925989520252261

一、上年期160

3857382.9804462

末余额675.6

5.0031170.1.80

8

9

加：会计政策变更前期差错更正其他

-

1746

2925989520252261

二、本年期160

3857382.9804462

初余额675.6

5.0031170.1.80

8

9

三、本期增28572857

44中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

减变动金额146.146.（减少以6666“—”号填

列）

28572857

（一）综合

146.146.

收益总额

6666

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

45中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

取

2．本期使

用

（六）其他

-

1746

2925989520232547

四、本期期160

3857382.1231609

末余额675.6

5.0031023.5.46

8

3

上年金额

单位：元

2023年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

-

1746

2925989520093874

一、上年期160

3857382.8459149

末余额675.6

5.0031483.0.94

8

加：会计政策变更前期差错更正其他

-

1746

2925989520093874

二、本年期160

3857382.8459149

初余额675.6

5.0031483.0.94

8

5

三、本期增

--减变动金额

35093509

（减少以

948.948.

“—”号填

7171

列）

--

（一）综合35093509

收益总额948.948.

7171

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有

46中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

-

1746

2925989520133523

四、本期期160

3857382.3559201

末余额675.6

5.0031431.7.23

8

三、公司基本情况

（一）公司概况中天服务股份有限公司（原名巴士在线股份有限公司、浙江新嘉联电子股份有限公司，以下简称“公司”或“本公司”）前身系浙江新嘉联电子有限公司，由嘉善县二轻投资有限公司和丁仁涛、宋爱萍等10名自然人于2000年5月出

47中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文资设立，后经三次整体变更，截至2006年11月8日，公司名称变更为浙江新嘉联电子股份有限公司。公司现持有统一社会信用代码为 91330000721075424D 的营业执照。公司股票于 2007年 11 月在深圳证券交易所挂牌交易。

截至2024年6月30日止，本公司发行股本总数29253.8575万股，注册资本为29253.8575万元，注册地：浙江省嘉兴市嘉善县惠民街道东升路18号410室，总部地址：浙江省杭州市上城区之江路1300号中天钱塘银座4层419室。

本公司主营业务为物业管理服务，主要服务为物业管理及综合配套服务。

经营范围：一般项目：企业总部管理：信息技术咨询服务；软件开发；广告设计、代理；广告制作；会议及展览服务；物业管理；家政服务；人工智能硬件销售；销售代理；知识产权服务(专利代理服务除外)；技术服务、技术开发、

技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广(除依法须经批准的项目外凭营业执照依法自主开展经营活动)。

本财务报表业经公司董事会于2024年7月26日批准报出。

（二）合并财务报表范围

截至2024年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称浙江新嘉联电子科技有限公司中天美好生活服务集团有限公司杭州惠家信息咨询有限公司杭州联每户网络科技有限公司杭州森吉建筑工程有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，并按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）披露有关财务信息。

根据企业会计准则的相关规定，公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

48中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年6月30日的合并及母公司财务状况以及2024年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款项金额≥500万元

账龄超过1年的重要应付款项金额≥500万元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1、控制的判断标准控制，是指投资方拥有对被投资方的权力通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。公司已按照实质重于形式的原则，综合考虑了包括投资者的持股情况、投资者之间的相互关系、公司治理结构、潜在表决权等所有相关事实和因素后作出判断。

2、合并范围

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合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。

3、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入

合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

*一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

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*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持

续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子

公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

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业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组

合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

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终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认

部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。

2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法

53中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款

对于应收票据、应收账款、应收款项融资，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于客观证据表明存在减值，以及适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提减值准备；对于不存在减值客观依据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资，或当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。具体如下：

（1）应收票据组合名称确定组合的依据计量信用损失的方法组合一银行承兑票据

通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，计算预期信用损失组合二商业承兑汇票

（2）应收账款组合名称确定组合的依据计量信用损失的方法

通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，该组合预期信用损组合一合并范围内关联方

失率为0%

组合二账龄组合按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

（3）其他应收款组合名称确定组合的依据计量信用损失的方法

通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预计信用损失率，该组合一合并范围内关联方

组合预期信用损失率为0%

除合并范围内关联方外的通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预计信用损失率，计组合二其他各种应收及暂付款项算预期信用损失

（4）应收款项融资组合名称确定组合的依据计量信用损失的方法

银行承兑汇票信用等级较低的银行参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，

54中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

应收账款应收一般经销商通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失商业承兑汇票信用风险较高的企业

12、合同资产

（1）合同资产的确认方法及标准

合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。

本公司拥有的无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，参见附注五（十一）相关会计处理。

13、存货

1、存货的分类

存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、自制半成品、发出商品、委托加工物资等。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按移动加权平均法计价。

3、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

4、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

5、存货跌价准备的确认标准和计提方法

（1）存货可变现净值的确定

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；

与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

（2）存货跌价准备确认和计提的一般原则

55中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

14、持有待售资产

1、本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经得批准。

2、本公司将满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

3、列报方法

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益应当作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益应当作为终止经营损益列报。

15、长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

56中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、（七）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

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因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

16、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

17、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-303-103.17-4.85

机器设备年限平均法103-109.00-9.70

运输设备年限平均法53-1018.00-19.40

电子及其他设备年限平均法53-1018.00-19.40

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

58中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

18、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、（二十二)“长期资产减值”。19、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；

其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

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20、使用权资产

除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本公司使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

1、租赁负债的初始计量金额；

2、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3、本公司发生的初始直接费用；

4、本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

21、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命摊销方法依据

计算机软件5-10年直线法预计受益期限

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

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开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修工程等。

1.摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2.摊销年限：通过租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。

24、合同负债

合同负债是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

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25、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

26、租赁负债

除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。

租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

1、固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

2、取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3、本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格；

4、租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；

5、根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

取决于指数或比率的可变租赁付款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将差额计入当期损益：

1、因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值

重新计量租赁负债；

2、根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付

款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

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租赁负债根据其流动性在资产负债表中列报为流动负债或非流动负债，自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的非流动租赁负债的期末账面价值，在“一年内到期的非流动负债”项目反映。

27、预计负债

1、预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

28、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

1、一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

2、可变对价

本公司部分与客户之间的合同存在销售返利、数量折扣、商业折扣、业绩奖金和索赔等的安排，形成可变对价。本公司按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

3、主要责任人与代理人

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应

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收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

4、客户未行使的权利

本公司向客户预收销售商品款项的，应当首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，应当按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司在客户要求其履行剩余履约义务的可能性极低时，才能将上述负债的相关余额转为收入。

5、具体原则

本公司的收入主要来源于如下业务类型：

（1）按时点确认的收入

公司货物销售收入，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。

公司提供的车位代理销售服务，属于在某一时点履行履约义务，在代销车位交接手续办理完成并与委托方结算后确认收入。

（2）按履约进度确认的收入

公司提供固定资产出租服务，由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。

公司提供的物业管理服务和案场管理服务属于在某一时段内履行的履约义务，在履约义务履行的期间内分期确认收入。

公司提供的综合配套服务属于在某一时段内履行的履约义务。有合同服务周期约定时，在履约义务履行的期间内分期确认收入；无合同服务周期约定时，在服务已完成时确认收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

29、合同成本

1、取得合同的成本

本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本集团为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。

2、履行合同的成本

本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；(2)该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；

(3)该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

3、合同成本减值

本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相

关商品估计将要发生的成本这两项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

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以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

30、政府补助

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

本公司对于货币性资产的政府补助，按照收到的金额计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

31、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应

纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

32、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

本公司于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

本公司的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及计算机及电子设备等。

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对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。

(1)经营租赁

本公司经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及运输工具时，经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本公司将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。

(2)融资租赁

于租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认相关资产。本公司将应收融资租赁款列示为长期应收款，自资产负债表日起一年内(含一年)收取的应收融资租赁款列示为一年内到期的非流动资产。

（3）对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理

（1）短期租赁

短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。

（2）低价值资产租赁低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。

33、终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

34、分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)

本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司主要业务为物业管理服务。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。本公司收入分解信息详见本财务报表附注七(二十九)之说明。

66中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入

增值税为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣13%、9%、6%、5%、3%、1%的进项税额后，差额部分为应交增值税城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴7%、5%

企业所得税应纳税所得额25%、20%

教育费附加应缴流转税税额3%

地方教育附加应缴流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

杭州惠家信息咨询有限公司20%

杭州联每户网络科技有限公司20%

杭州森吉建筑工程有限公司20%

除上述以外的其他纳税主体25%

2、税收优惠1、根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号)、《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第6号)、《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第12号)规定，自2022年1月1日至2024年12月

31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的

税率缴纳企业所得税;自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；自2023年1月1日至2027年12月31日对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。报告期内，子公司杭州惠家信息咨询有限公司、杭州联每户网络科技有限公司、杭州森吉建筑工程有限公同享受上述税收优惠政策。

2、根据《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第12

号)规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税(不含水资源税)城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附

加、地方教育附加。报告期内，子公司杭州惠家信息咨询有限公司、中天美好生活服务集团有限公司、杭州联每户网络科技有限公司享受上述税收优惠政策。

3、根据《财政部税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第19号)规定，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。该公告执行至2027年12月31日。报告期内，子公司杭州联每户网络科技有限公司、中天美好生活服务集团有限公司、杭州惠家信息咨询有限公司享受上述税收优惠政策。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

67中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

项目期末余额期初余额

库存现金258052.76250660.00

银行存款158167515.61201182041.90

其他货币资金438933.16337827.58

合计158864501.53201770529.48其他说明

2、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）104439707.3761097416.00

1至2年20383083.3412802826.74

2至3年2255995.062403401.85

3年以上705681.23786196.07

3至4年705681.23786196.07

合计127784467.0077089840.66

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

276708276708276708276708

账准备0.22%100.00%0.36%100.00%.59.59.59.59的应收账款其

中：

按组合计提坏

12750760516121456768134103372709

账准备99.78%4.75%99.64%5.34%

758.4196.05062.36132.0773.00759.07

的应收账款其

中：

账龄组12750760516121456768134103372709

99.78%4.75%99.64%5.34%

合758.4196.05062.36132.0773.00759.07

12778463284121456770894380072709

合计100.00%4.95%100.00%5.68%

467.0004.64062.36840.6681.59759.07

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元

68中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由重庆市华森心

时代实业有限276708.59276708.59276708.59276708.59100.00%预计无法收回公司

合计276708.59276708.59276708.59276708.59

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内104439707.373133216.063.00%

1至2年20383083.342038308.3510.00%

2至3年2255995.06451199.0020.00%

3年以上428972.64428972.64100.00%

合计127507758.416051696.05

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

按单项计提276708.59276708.59

按组合计提4103373.001986136.8337813.786051696.05

合计4380081.591986136.8337813.786328404.64

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额杭州之江城市建

设投资集团有限3132872.020.003132872.022.45%93986.16公司中天建设集团有

4010156.920.004010156.923.14%221473.85

限公司一汽奥迪销售有

1386595.590.001386595.591.09%41597.87

限责任公司全椒万众达置业

1146845.150.001146845.150.90%34405.35

有限公司金华市中昂置业

1128432.370.001128432.370.88%64542.70

有限公司

合计10804902.050.0010804902.058.46%456005.93

69中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

3、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款11061530.553686763.70

合计11061530.553686763.70

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款72683543.3972960053.97

押金保证金2782483.282075119.37

代收代付款1707612.791328149.66

备用金901997.79249471.00

其他6390099.91250636.26

合计84465737.1676863430.26

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）10869031.873317817.80

1至2年458512.03366362.76

2至3年132386.00173442.44

3年以上73005807.2673005807.26

3至4年73005807.2673005807.26

合计84465737.1676863430.26

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项

72446724467244672446

计提坏85.77%100.00%94.25%100.00%

380.13380.13380.13380.13

账准备

其中：

按组合

12019957826110614417073028636867

计提坏14.23%7.97%5.75%16.53%

357.03.48530.5550.13.4363.70

账准备

其中：

70中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

账龄组12019957826110614417073028636867

14.23%7.97%5.75%16.53%

合357.03.48530.5550.13.4363.70

844657340411061768637317636867

合计100.00%86.90%100.00%95.20%

737.16206.61530.55430.26666.5663.70

按单项计提坏账准备类别名称：巴士在线科技有限公司

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

巴士在线科技72400200.072400200.072400200.072400200.0

100.00%预计无法收回

有限公司0000

72400200.072400200.072400200.072400200.0

合计

0000

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内10869031.87326070.953.00%

1至2年458512.0345851.2010.00%

2至3年132386.0026477.2020.00%

3年以上559427.13559427.13100.00%

合计12019357.03957826.48

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2024年1月1日余额170859.3073005807.2673176666.56

2024年1月1日余额

在本期

本期计提227740.15227740.15

本期转回200.10200.10

2024年6月30日余

398399.3573005807.2673404206.61

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例巴士在线科技有

往来款72400200.003年以上85.72%72400200.00限公司嘉兴市财政局财

代垫款5041800.001年以内5.97%151254.00政专户

71中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

江干区盛世钱塘

花园第二届业主押金保证金300000.003年以上0.36%300000.00委员会柯桥区柯岩街道

景瑞望府小区第押金保证金300000.001年以内0.36%9000.00二届业主委员会桐乡市濮院镇江

南公馆业主委员押金保证金300000.001年以内0.36%9000.00会

合计78342000.0092.77%72869454.00

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内1597435.9994.51%2977656.1497.88%

1至2年34769.832.06%6476.580.21%

2至3年1396.300.08%1396.300.05%

3年以上56574.003.35%56574.001.86%

合计1690176.123042103.02

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位：元

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)

北京京东世纪信息技术有限公司436271.7725.81

国网陕西省电力有限公司348136.3920.60

国网浙江省电力有限公司杭州供电公司129490.557.66

国网湖南省电力有限公司长沙市湘江新区供电分公司90637.355.36

长沙供水有限公司74217.724.39

小计1078753.7863.82

其他说明：

5、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额账面价值账面余额账面价值或合同履约成或合同履约成

72中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

本减值准备本减值准备

库存商品5680.795680.79

低值易耗品1457371.381457371.381542162.531542162.53

合计1457371.381457371.381547843.321547843.32

6、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣增值税进项税208546.56345235.19

合计208546.56345235.19

其他说明：

7、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额4489782.9426459064.3430948847.28

2.本期增加金额1302752.281302752.28

（1）外购1302752.281302752.28

（2）存货\

固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额1697247.701697247.70

（1）处置1697247.701697247.70

（2）其他转出

4.期末余额4489782.9426064568.9230554351.86

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额253886.40680496.20934382.60

2.本期增加金额76165.92426371.63502537.55

（1）计提或

76165.92426371.63502537.55

摊销

3.本期减少金额46541.3846541.38

（1）处置46541.3846541.38

（2）其他转

73中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

出

4.期末余额330052.321060326.451390378.77

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值4159730.6225004242.4729163973.09

2.期初账面价值4235896.5425778568.1430014464.68

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

8、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产3079327.213087913.04

合计3079327.213087913.04

（1）固定资产情况

单位：元项目电子及其他设备运输设备合计

一、账面原值：

1.期初余额5344119.811073598.406417718.21

2.本期增加金额532237.93532237.93

（1）购置532237.93532237.93

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额118825.85325086.32443912.17

74中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

（1）处置或报废118825.85325086.32443912.17

4.期末余额5757531.89748512.086506043.97

二、累计折旧

1.期初余额2515071.20814733.973329805.17

2.本期增加金额379525.3746756.39426281.76

（1）计提379525.3746756.39426281.76

3.本期减少金额14036.44315333.73329370.17

（1）处置或报废14036.44315333.73329370.17

4.期末余额2880560.13546156.633426716.76

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值2876971.76202355.453079327.21

2.期初账面价值2829048.61258864.433087913.04

9、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程598838.38711868.44

合计598838.38711868.44

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值道闸门禁安装

554070.27554070.27

工程

安装 AB 门禁

157798.17157798.17

系统服务

其他零星工程598838.38598838.38

合计598838.38598838.38711868.44711868.44

75中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

10、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额4564471.164564471.16

2.本期增加金额3102199.013102199.01

3.本期减少金额4015322.254015322.25

退租4015322.254015322.25

4.期末余额3651347.923651347.92

二、累计折旧

1.期初余额2862076.162862076.16

2.本期增加金额795668.40795668.40

（1）计提795668.40795668.40

3.本期减少金额3067725.493067725.49

（1）处置

退租3067725.493067725.49

4.期末余额590019.07590019.07

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值3061328.853061328.85

2.期初账面价值1702395.001702395.00

11、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术计算机软件合计

一、账面原值

76中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

1.期初余额1780040.661780040.66

2.本期增加金额

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额1780040.661780040.66

二、累计摊销

1.期初余额1260983.691260983.69

2.本期增加金额88915.4988915.49

（1）计提88915.4988915.49

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额1349899.181349899.18

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值430141.48430141.48

2.期初账面价值519056.97519056.97

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

12、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名称或本期增加本期减少期初余额期末余额形成商誉的事项企业合并形成的其他处置其他浙江新嘉联电子科

1096503.461096503.46

技有限公司

合计1096503.461096503.46

77中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名称或本期增加本期减少期初余额期末余额形成商誉的事项计提其他处置其他浙江新嘉联电子科

1096503.461096503.46

技有限公司

合计1096503.461096503.46

13、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费798130.66167333.88630796.78

托管服务费247641.5561910.40185731.15

合计1045772.21229244.28816527.93其他说明

14、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备6340565.871578873.944264739.091066184.77税法不允许当期扣除

2564891.47641222.872244891.47561222.87

的费用

租赁负债2910935.18727522.491594748.56398687.14

合计11816392.522947619.308104379.122026094.78

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

使用权资产3061328.85765332.221535007.80383751.95

合计3061328.85765332.221535007.80383751.95

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产2947619.302026094.78

递延所得税负债765332.22383751.95

78中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异74488548.8474388512.52

可抵扣亏损410291422.36423132013.89

合计484779971.20497520526.41

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2024年23035534.8823035534.88

2025年38408171.3243121645.47

2026年278580942.14278580942.14

2027年19844215.1519844215.15

2028年33889790.7942016908.17

2029年16532768.0816532768.08

合计410291422.36423132013.89其他说明

15、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

劳务费15065997.2714705523.09

货款及材料款6983703.854903284.50

工程及设备款1245939.271188447.37

其他2857369.852244660.54

合计26153010.2423041915.50

16、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款62578628.1654922089.05

合计62578628.1654922089.05

（1）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

押金保证金21887400.3219637791.56

代收代付款38058319.8932974213.11

79中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

往来款276160.55835127.90

其他2356747.401474956.48

合计62578628.1654922089.05

17、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

其他37291.4430291.52

合计37291.4430291.52

18、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

物业管理服务费63908376.2568426217.67

其他174390.9573168.78

合计64082767.2068499386.45

19、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬22807337.9372062709.7177994558.6516875488.99

二、离职后福利-设定

383175.034690617.754667952.27405840.51

提存计划

三、辞退福利604410.49604410.49

合计23190512.9677357737.9583266921.4117281329.50

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

22451230.2764795579.6170732798.8216514011.06

补贴

2、职工福利费55704.171704877.831707577.8353004.17

3、社会保险费272225.493256789.413246990.14282024.76

其中：医疗保险费265579.703177356.103167789.69275146.10

工伤保险费6645.7979433.3179200.456878.65

4、住房公积金25098.002165448.832164497.8326049.00

5、工会经费和职工教育

3080.00140014.03142694.03400.00

经费

合计22807337.9372062709.7177994558.6516875488.99

80中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险370170.124531621.184509708.10392083.20

2、失业保险费13004.91158996.57158244.1713757.31

合计383175.034690617.754667952.27405840.51

20、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税1292512.45543106.63

企业所得税3480752.784764780.59

个人所得税72843.91116267.36

城市维护建设税91597.4459213.32

房产税2430.1557873.58

教育费附加36459.5925598.76

地方教育附加24306.7617066.55

印花税1316.721059.74

地方水利建设基金2583.021628.73

城镇垃圾处理费28.00

土地使用税452.62

合计5005255.445586623.26

21、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的租赁负债1367500.99887441.51

合计1367500.99887441.51

22、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税3849391.304310205.73

合计3849391.304310205.73

23、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额1586297.66724964.76

未确认融资费用-42863.47-17657.72

合计1543434.19707307.04

81中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

24、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

未决诉讼5159478.198263935.23诉讼赔偿款

合计5159478.198263935.23

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

25、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

2925385729253857

股份总数

5.005.00

其他说明：

26、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

1733869908.091733869908.09

价）

其他资本公积325.64325.64

合计1733870233.731733870233.73

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

27、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积9282718.769282718.76

合计9282718.769282718.76

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

28、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整后期初未分配利润-1903718284.19-1922605824.56

加：本期归属于母公司所有者的净利

14810771.6720219809.57

润

其他1332269.20

期末未分配利润-1888907512.52-1903718284.19

调整期初未分配利润明细：

82中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

29、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务166541187.29127742211.49155663195.71112135068.01

其他业务5709719.114034683.363412788.401305738.44

合计172250906.40131776894.85159075984.11113440806.45

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

30、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税433236.34519078.23

教育费附加197749.28222149.75

房产税83606.88

印花税10644.7054976.90

地方教育附加131832.39147905.46

地方水利建设基金9263.01

土地使用税6224.24

环境保护税16.00

合计782741.721033941.46

其他说明：

31、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬12754569.3413044154.42

办公费1441960.231159282.33

业务招待费1550988.221289368.95

代理服务费94339.62898191.76

交通差旅费407852.31522316.82

租赁费及使用权资产折旧859238.97793448.29

折旧与摊销376764.66355588.97

咨询审计费85651.30211284.27

其他107090.1274906.69

合计17678454.7718348542.50

83中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

其他说明

32、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬832389.29365528.51

业务招待费675947.29178600.59

推广费用548425.06190969.89

销售代理费8710.65

其他123400.8761965.88

合计2180162.51805775.52

其他说明：

33、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬44884.50824853.97

委托研发费1036782.0098250.00

直接投入12316.67

折旧费825.734954.38

其他4000.005392.06

合计1086492.23945767.08其他说明

34、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用51799.8764076.34

减：利息收入1010410.251109775.72

手续费277435.21278035.92

合计-681175.17-767663.46其他说明

35、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助447185.71502500.22

个税手续费返还14099.1113098.90

合计461284.82515599.12

36、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-1948323.05-1326626.76

84中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

其他应收款坏账损失-227540.05351048.58

合计-2175863.10-975578.18其他说明

37、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

固定资产处置收益-12545.59-256.42

使用权资产处置收益125121.78

合计112576.19-256.42

38、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

无需支付的预计未决诉讼损失4830391.934830391.93

其他875.94117563.60875.94

合计4831267.87117563.604831267.87

其他说明：

39、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

违约及赔偿支出21927.6530000.0021927.65

预计未决诉讼损失3453363.811916432.743453363.81

非流动资产毁损报废损失16657.9216657.92

其他3007.2049735.163007.20

合计3494956.581996167.903494956.58

40、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用5075401.766640051.49

递延所得税费用-539944.24-229736.85

合计4535457.526410314.64

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

85中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

利润总额19161644.69

按法定/适用税率计算的所得税费用4790411.17

子公司适用不同税率的影响-74882.08

不可抵扣的成本、费用和损失的影响780694.23

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响98201.02本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

-1058966.82亏损的影响

所得税费用4535457.52

41、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

押金保证金及备用金2323191.166779405.64

收到代收代付款6847597.894952485.97

往来款1040859.863806807.34

活期存款利息收入1010410.251109775.72

收到政府补助款490113.34336056.60

其他86053.451906995.34

合计11798225.9518891526.61

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的期间费用6298529.985586832.51

押金保证金714882.314015833.33

支付诉讼赔偿款1727428.92480831.48

往来款593880.213375679.73

支付代收代付款8418622.742420305.64

其他100.00584483.23

合计17753444.1616463965.92

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

投资性房地产处置收入3660000.002328889.90

合计3660000.002328889.90支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

86中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

投资性房地产购置1420000.003880000.00

合计1420000.003880000.00

（3）与筹资活动有关的现金支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付租赁负债额及保证金797675.89888006.28

合计797675.89888006.28

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动租赁负债（含一年内到期的1594748.553153998.88765093.711072718.542910935.18租赁负债）

合计1594748.553153998.88765093.711072718.542910935.18

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

上述现金流以净额列报更能说明其对收到的其他与经营活动有关的现金：本期

公司支付能力、偿债能力的影响，更增加金额15036812.09元，上年同期增以净额公司代收代付水电费

有助于评价公司的支付能力和偿债能加金额13893728.59元；支付的其他与列报现相关现金流系代客户

力、分析公司的未来现金流量，因此经营活动有关的现金：本期增加金额金流量收取和支付的现金

公司以净额列报上述业务产生的相关15036812.09元，上年同期增加金额现金流13893728.59元。

42、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润14626187.1716519660.14

加：资产减值准备2175863.10975578.18

固定资产折旧、油气资产折

928819.31668206.07

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧795668.40745134.56

无形资产摊销88915.4993451.51

87中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

长期待摊费用摊销229244.28304480.67

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号-112576.19256.42填列）固定资产报废损失（收益以

16657.92“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

51799.8764076.34

列）投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以-921524.52-229736.85“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以

381580.27“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号

90471.94-282934.06

填列）经营性应收项目的减少（增加-50079828.18-63158020.45以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-9097174.1637303638.02以“－”号填列）

其他-3130624.78-140352.28

经营活动产生的现金流量净额-43956520.08-7136561.73

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额158864501.53159074029.80

减：现金的期初余额201770529.48169322096.03

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-42906027.95-10248066.23

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金158864501.53201770529.48

其中：库存现金258052.76250660.00

可随时用于支付的银行存款158167515.61201182041.90可随时用于支付的其他货币资

438933.16337827.58

金

三、期末现金及现金等价物余额158864501.53201770529.48

88中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

43、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用

单位：元项目本期数上年同期数

租赁负债的利息费用51799.8748939.39

计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额71316.0062475.00

与租赁相关的总现金流出868991.89790494.00简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

单位：元项目本期数上年同期数

短期租赁费用63570.5760217.55

合计63570.5760217.55涉及售后租回交易的情况

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬44884.50824853.97

委托研发费1036782.0098250.00

直接投入12316.67

折旧费825.734954.38

其他4000.005392.06

合计1086492.23945767.08

其中：费用化研发支出1086492.23945767.08

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接浙江新嘉联非同一控制

30000000

电子科技有嘉善嘉善制造业100.00%下的企业合.00限公司并

中天美好生50000000杭州杭州物业服务100.00%同一控制下

89中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

活服务集团.00的有限公司企业合并杭州惠家信

2000000.同一控制下

息咨询有限杭州杭州服务业100.00%

00的企业合并

公司杭州联每户同一控制下

9000000.

网络科技有杭州杭州服务业74.44%的

00

限公司企业合并杭州森吉建非同一控制

8800000.

筑工程有限杭州杭州建筑业74.44%下的

00

公司企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

十、政府补助

1、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益447185.71502500.22

其他说明：

十一、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

金融工具产生的风险

本公司在经营过程中面临着各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。

本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内，因此在本公司不存在重大信用风险集中。

90中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。

2、市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2023年12月31日，本公司无银行借款。因此，本公司不会受到利率变动所导致的现金流量变动风险的影响。

（2）其他价格风险

本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。

3、流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

单位：元期末余额项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上

应付账款26153010.2426153010.2426153010.24

其他应付款62578628.1662578628.1662578628.16一年内到期的

1367500.991452617.791452617.79

非流动负债

租赁负债1543434.191586297.66957476.21628821.45

合计91642573.5891770553.8590184256.19957476.21628821.45上年年末余额项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上

应付账款23041915.5023041915.5023041915.50

其他应付款54922089.0554922089.0554922089.05一年内到期的

887441.51920901.55920901.55

非流动负债

租赁负债707307.04724964.76607116.76117848.00

合计79558753.1079609870.8678884906.10607116.76117848.00

十二、公允价值的披露

1、其他

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

91中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

（一）以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值本公司期末无公允价值计量的资产和负债。

（二）不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、

应付账款、其他应付款、长期应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

十三、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例上海天纪投资有

上海市实业投资3000万元20.51%20.51%限公司本企业的母公司情况的说明本公司第一大股东上海天纪投资有限公司之实际控制人楼永良先生为本公司最终控制方。

本企业最终控制方是楼永良。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系中天建设集团有限公司同受最终控制方控制中天控股集团有限公司同受最终控制方控制山东中宏路桥建设有限公司同受最终控制方控制浙江卓信科技股份有限公司同受最终控制方控制中天交通建设投资集团有限公司同受最终控制方控制浙江美地市政园林工程有限公司同受最终控制方控制上海萌瑄培训学校有限公司同受最终控制方控制上海萌智投资管理有限公司同受最终控制方控制西安中天尚玺实业有限公司同受最终控制方控制东阳市博雅置业有限公司同受最终控制方控制浙江中天精诚装饰集团有限公司同受最终控制方控制浙江中天生态水利有限公司同受最终控制方控制浙江中天建筑产业化有限公司同受最终控制方控制浙江中天建筑装饰设计院有限公司同受最终控制方控制浙江中天方圆幕墙有限公司同受最终控制方控制广西谊科建筑技术发展有限公司中天建设集团有限公司之孙公司

92中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

河南中宏建筑技术发展有限公司中天建设集团有限公司之孙公司兰溪市中天建设管理有限公司中天建设集团有限公司之子公司丽水桐岭建设发展有限公司中天建设集团有限公司之子公司丽水文创建设发展有限公司中天建设集团有限公司之子公司浙江古思建筑科技有限公司中天建设集团有限公司之孙公司浙江谊科建筑技术发展有限公司中天建设集团有限公司之子公司浙江谊科建筑设备有限公司中天建设集团有限公司之孙公司诸暨市中暨元建设发展有限公司中天建设集团有限公司之孙公司浙江天迅物资有限公司中天建设集团有限公司之孙公司浙江中天智汇安装工程有限公司中天建设集团有限公司之子公司浙江大地勘测设计有限公司中天建设集团有限公司之子公司中瑞物资有限公司中天建设集团有限公司之子公司金华市中天建设发展有限公司中天建设集团有限公司之子公司浙江中天恒筑钢构有限公司中天建设集团有限公司之子公司汉中中天尚煜置业有限公司中天建设集团有限公司之孙公司北京中天北方建设有限公司中天建设集团有限公司之孙公司中天美好集团有限公司中天建设集团有限公司之子公司杭州圣兴建筑有限公司中天建设集团有限公司之子公司中天绿能科技有限公司中天建设集团有限公司之子公司浙江恒顺投资有限公司中天建设集团有限公司之子公司中天华南建设投资集团有限公司中天建设集团有限公司之子公司浙江景铧投资有限公司中天建设集团有限公司之子公司淮安众人房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之参股公司杭州嘉溪房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之合营企业杭州瑞昇房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之联营企业浦江金坤房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之联营企业苏州屿秀房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之联营企业杭州辉都置业有限公司中天美好集团有限公司之下属公司江苏宸功房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之联营企业徐州天美房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之联营企业杭州曜麟置业有限公司中天美好集团有限公司之联营企业杭州骐麟置业有限公司中天美好集团有限公司之联营企业杭州锦昊房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之联营企业杭州铭著房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之联营企业杭州旭盛房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之联营企业杭州曙麟置业有限公司中天美好集团有限公司之联营企业苏州瑞兴房地产有限公司中天美好集团有限公司之联营企业南京骏飞房地产有限公司中天美好集团有限公司之联营企业金华瑞翔房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之联营企业平湖瑞翔置业有限公司中天美好集团有限公司之下属公司天台光影建设管理有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州珺府酒店管理有限公司中天美好集团有限公司之下属公司新疆锦庭房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司新疆滨鸿房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司新疆中天博瑞房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州临安中天房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州中天元荣房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州嘉灿房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司浙江天烁房屋租赁服务有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州天烁房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州嘉珺房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州嘉辰房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司湖南倚天房地产有限公司中天美好集团有限公司之下属公司平湖瑞兴置业有限公司中天美好集团有限公司之下属公司东阳嘉弘房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司全椒万众达置业有限公司中天美好集团有限公司之下属公司

93中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

江苏宸展房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司海宁尚铭房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州天钰房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司徐州天宸房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司江苏三德置业有限公司中天美好集团有限公司之下属公司宜兴御龙置业有限公司中天美好集团有限公司之下属公司浙江光影建设管理有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州铭筑房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司台州倚天房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司桐乡瑞翔房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司唐山馨轩房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司东阳鸿信房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州嘉弘房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州天烁公寓管理有限公司中天美好集团有限公司之下属公司长沙天烁房屋租赁服务有限公司中天美好集团有限公司之下属公司东阳雅筑房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州锦庭房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司桐乡瑞兴房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司浙江天坤资产管理有限公司中天美好集团有限公司之下属公司东阳市中天房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州中天亚东房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州天樾房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司上海仰皓置业有限公司中天美好集团有限公司之下属公司湖南滨鸿房地产有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州中天滨鸿房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司西咸新区中天房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州嘉境房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司绍兴天灿房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司台州天钰房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司桐乡瑞祥房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司遂昌瑞兴房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司新疆天灿房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州嘉颂房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州瑞兴房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司金华元荣房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州锦坤房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司金华嘉弘房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司金华中怡房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司海宁瑞祥房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司海宁铭筑房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司武义瑞兴房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司金华嘉辰房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司武义铭著房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州瑞盛房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司浙江天域商业运营管理有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州驿家房地产经纪有限公司中天美好集团有限公司之下属公司南京铭筑房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司温州光影建设管理有限公司中天美好集团有限公司之下属公司温州臻品建设管理有限公司中天美好集团有限公司之下属公司西安中新瑞翔房地产开发有限责任公司中天美好集团有限公司之下属公司遂昌光影建设管理有限公司中天美好集团有限公司之下属公司金华光影建设管理有限公司中天美好集团有限公司之下属公司金华雅筑房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司海宁倚天房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州会林盛和置业有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州环麟置业有限公司中天美好集团有限公司之下属公司

94中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

湖南天翔商业管理有限公司中天美好集团有限公司之下属公司金华中天天翔房产建设管理有限公司中天美好集团有限公司之下属公司烟台亚东置业有限公司中天美好集团有限公司之下属公司永康嘉弘房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司建德光影建设管理有限公司中天美好集团有限公司之下属公司南京鼎祥置业有限公司中天美好集团有限公司之下属公司海宁雅筑房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司武汉天烁房屋租赁服务有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州天烁公寓管理有限公司中天美好集团有限公司之下属公司上海庆科信息技术有限公司关键管理人员担任董事的公司东阳市中天幼儿园实际控制人及其下属企业发起设立的民办非企业单位东阳市中天国际小学实际控制人及其下属企业发起设立的民办非企业单位东阳市中天国际初级中学实际控制人及其下属企业发起设立的民办非企业单位东阳市中天高级中学实际控制人及其下属企业发起设立的民办非企业单位杭州天好科技有限公司中天控股集团有限公司之孙公司浙江中天建筑装饰集团有限公司中天控股集团有限公司之子公司海宁锦庭房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司上海仰皓物业服务有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州海宸房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之联营企业杭州海璟房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之联营企业杭州美筑房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之联营企业温岭滨海光影建设管理有限公司中天美好集团有限公司之下属公司杭州启昕房地产开发有限公司中天美好集团有限公司之下属公司上海智象为来教育科技有限公司同受最终控制方控制其他说明

4、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度金华中怡房地产开

购买车位使用权110091.722568806.80发有限公司金华嘉弘房地产开

购买车位使用权990825.48发有限公司海宁瑞祥房地产开

购买车位使用权1192660.56发有限公司中天美好集团有限

餐饮费16565.00公司上海庆科信息技术

运维服务费12316.67有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

杭州天烁公寓管理有限公司桐乡分公司物业管理服务191003.41

浙江天坤资产管理有限公司物业管理服务261193.0714104.22

东阳市中天幼儿园物业管理服务14251.657518.71

东阳市中天高级中学物业管理服务104756.1654097.17

东阳市中天国际初级中学物业管理服务109466.3942821.13

95中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

东阳市中天国际小学物业管理服务113729.5135609.02

杭州圣兴建筑有限公司物业管理服务932.2633.02

东阳雅筑房地产开发有限公司物业管理服务814382.701508733.71

金华雅筑房地产开发有限公司物业管理服务1586.21

金华嘉辰房地产开发有限公司物业管理服务442627.29154175.09

武义瑞兴房地产开发有限公司物业管理服务44686.51

浙江天烁房屋租赁服务有限公司物业管理服务34058.5634242.12

杭州天钰房地产开发有限公司物业管理服务93650.22363797.69

杭州天烁房地产开发有限公司物业管理服务287058.59597230.74

杭州嘉弘房地产开发有限公司物业管理服务841010.211001733.96

杭州嘉辰房地产开发有限公司物业管理服务14136.8918632.08

临安中天房地产开发有限公司物业管理服务2312247.34

中天美好集团有限公司物业管理服务401451.61447968.94

中天建设集团有限公司物业管理服务972657.90978900.12

中天绿能科技有限公司物业管理服务32667.72167.62

浙江卓信科技股份有限公司物业管理服务279641.86234697.12

浙江中天精诚装饰集团有限公司物业管理服务28348.12101942.48

山东中宏路桥建设有限公司物业管理服务55990.6554905.83

中天交通建设投资集团有限公司物业管理服务30488.4126252.62

浙江中天方圆幕墙有限公司物业管理服务64686.9960453.94

浙江美地市政园林工程有限公司物业管理服务7306.537935.79

杭州天好科技有限公司物业管理服务24099.06

浙江中天建筑装饰集团有限公司物业管理服务154482.85

杭州嘉溪房地产开发有限公司物业管理服务1388868.711040639.62

遂昌瑞兴房地产开发有限公司物业管理服务523204.71555499.79

浙江天域商业运营管理有限公司物业管理服务263956.33228082.24

杭州珺府酒店管理有限公司物业管理服务393279.6332712.26

湖南滨鸿房地产有限公司物业管理服务2328703.48692072.28

新疆中天博瑞房地产开发有限公司物业管理服务593792.06342725.47

新疆锦庭房地产开发有限公司物业管理服务9632.3679858.43

新疆滨鸿房地产开发有限公司物业管理服务719.18157276.46

海宁倚天房地产开发有限公司物业管理服务4528.18

海宁锦庭房地产开发有限公司物业管理服务126031.00

海宁瑞祥房地产开发有限公司物业管理服务67074.7183.82

海宁铭筑房地产开发有限公司物业管理服务76455.93

海宁尚铭房地产开发有限公司物业管理服务776266.78789337.15

平湖瑞兴置业有限公司物业管理服务2543.09

平湖瑞翔置业有限公司物业管理服务9330.96

台州天钰房地产开发有限公司物业管理服务2143227.473256595.46

台州倚天房地产开发有限公司物业管理服务1340643.34788364.23

西咸新区中天房地产开发有限公司物业管理服务1014098.381710909.77

西安中天尚玺实业有限公司物业管理服务708593.61247532.77

桐乡瑞兴房地产开发有限公司物业管理服务824426.52823011.21

桐乡瑞祥房地产开发有限公司物业管理服务234.44364915.33

绍兴天灿房地产开发有限公司物业管理服务12711.5018160.08

全椒万众达置业有限公司物业管理服务1113820.141113365.04

东阳嘉弘房地产开发有限公司物业管理服务83655.02480971.01

金华中怡房地产开发有限公司物业管理服务1132.08

杭州铭筑房地产开发有限公司物业管理服务375754.721488146.81

苏州屿秀房地产开发有限公司物业管理服务213781.1488081.13

长沙天烁房屋租赁服务有限公司物业管理服务499103.79194018.85

浙江中天恒筑钢构有限公司物业管理服务19.0522.86

东阳鸿信房地产开发有限公司物业管理服务91698.1122.86

浙江光影建设管理有限公司物业管理服务37725.2644070.90

浙江天迅物资有限公司物业管理服务25658.1225257.23

中天控股集团有限公司物业管理服务743977.121264758.79

96中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

杭州宸展房地产开发有限公司物业管理服务1699.14

上海萌瑄培训学校有限公司物业管理服务114235.08114146.59

杭州临安中天房地产开发有限公司物业管理服务3938219.21

东阳市中天房地产开发有限公司物业管理服务1925821.88

杭州天樾房地产开发有限公司物业管理服务1293298.55

宜兴御龙置业有限公司物业管理服务590001.881150729.59

南京铭筑房地产开发有限公司物业管理服务1120434.47983105.51

徐州天宸房地产开发有限公司物业管理服务837858.26810004.88

江苏宸功房地产开发有限公司物业管理服务258849.62743889.34

杭州铭著房地产开发有限公司物业管理服务551839.78739419.65

唐山馨轩房地产开发有限公司物业管理服务515538.16725271.36

汉中中天尚煜置业有限公司物业管理服务457214.27698826.46

徐州天美房地产开发有限公司物业管理服务733619.81655476.83

杭州瑞盛房地产开发有限公司物业管理服务770203.08592410.16

杭州曜麟置业有限公司物业管理服务554898.24

江苏宸展房地产开发有限公司物业管理服务341938.62533735.78

武义铭著房地产开发有限公司物业管理服务531120.55

杭州旭盛房地产开发有限公司物业管理服务974462.44485339.38

江苏三德置业有限公司物业管理服务479362.13

杭州骐麟置业有限公司物业管理服务409905.66453025.67

杭州嘉颂房地产开发有限公司物业管理服务313232.08

杭州嘉珺房地产开发有限公司物业管理服务214759.56

杭州瑞兴房地产开发有限公司物业管理服务213566.49

新疆天灿房地产开发有限公司物业管理服务432840.10182159.73

上海萌智投资管理有限公司物业管理服务121935.84141196.78

杭州嘉境房地产开发有限公司物业管理服务219126.42109563.21

浙江中天建筑装饰设计院有限公司物业管理服务74135.03

东阳市博雅置业有限公司物业管理服务60555.95

桐乡瑞翔房地产开发有限公司物业管理服务13587.7741760.60

浙江中天智汇安装工程有限公司物业管理服务14717.35

杭州嘉灿房地产开发有限公司物业管理服务6616.06

杭州驿家房地产经纪有限公司物业管理服务33.02

天台光影建设管理有限公司物业管理服务344748.91

浦江金坤房地产开发有限公司物业管理服务428673.95

杭州辉都置业有限公司物业管理服务681759.21

上海智象为来教育科技有限公司物业管理服务218209.05

杭州圣兴建筑有限公司商品销售125.00

东阳雅筑房地产开发有限公司商品销售948.42

武义瑞兴房地产开发有限公司商品销售948.422787.10

浙江天烁房屋租赁服务有限公司商品销售4.97

杭州嘉弘房地产开发有限公司商品销售92.9311008.77

临安中天房地产开发有限公司商品销售2386.42

中天美好集团有限公司商品销售1474.6613748.53

中天建设集团有限公司商品销售7899.1017469.23

中天绿能科技有限公司商品销售227.27368.88

浙江中天方圆幕墙有限公司商品销售1166.50

新疆中天博瑞房地产开发有限公司商品销售41.96

海宁瑞祥房地产开发有限公司商品销售101.623184.62

海宁尚铭房地产开发有限公司商品销售335.487988.50

西咸新区中天房地产开发有限公司商品销售1599.261825.94

全椒万众达置业有限公司商品销售5511.84786.18

杭州瑞盛房地产开发有限公司商品销售704.765059.38

唐山馨轩房地产开发有限公司商品销售1058.61253.50

徐州天宸房地产开发有限公司商品销售1027.83

杭州骐麟置业有限公司商品销售22.0814499.07

杭州嘉境房地产开发有限公司商品销售92.93603.40

97中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

杭州铭著房地产开发有限公司商品销售112.84

浙江中天智汇安装工程有限公司商品销售379.37

浙江光影建设管理有限公司商品销售1045.005561.98

浙江天迅物资有限公司商品销售239.9576.96

中天控股集团有限公司商品销售162.86

杭州旭盛房地产开发有限公司商品销售280.10

南京铭筑房地产开发有限公司商品销售5603.1912326.99

杭州宸展房地产开发有限公司商品销售331.21

上海仰皓物业服务有限公司商品销售127.27

温州臻品建设管理有限公司商品销售272.983472.60

温州光影建设管理有限公司商品销售657.594438.22

西安中新瑞翔房地产开发有限责任公司商品销售399.031103.17

杭州海宸房地产开发有限公司商品销售145.17

杭州海璟房地产开发有限公司商品销售217.76

杭州美筑房地产开发有限公司商品销售121.44

遂昌光影建设管理有限公司商品销售773.691444.12

杭州天樾房地产开发有限公司商品销售310.35532.57

金华中天天翔房产建设管理有限公司商品销售18.03303.09

中瑞物资有限公司商品销售47.24

苏州瑞兴房地产有限公司商品销售11812.91762.35

杭州环麟置业有限公司商品销售220.81798.85

金华光影建设管理有限公司商品销售396.201690.86

杭州曙麟置业有限公司商品销售97.112698.34

浙江大地勘测设计有限公司商品销售256.68

杭州瑞昇房地产开发有限公司商品销售200.56

建德光影建设管理有限公司商品销售76.42

温岭滨海光影建设管理有限公司商品销售74.53

杭州启昕房地产开发有限公司商品销售354.51

南京鼎祥置业有限公司商品销售4883.88

南京骏飞房地产有限公司商品销售3405.59

杭州铭筑房地产开发有限公司商品销售29370.15

东阳嘉弘房地产开发有限公司商品销售20915.92

桐乡瑞祥房地产开发有限公司商品销售19422.69

杭州临安中天房地产开发有限公司商品销售8058.74

杭州锦昊房地产开发有限公司商品销售4394.80

台州天钰房地产开发有限公司商品销售3727.96

台州倚天房地产开发有限公司商品销售3727.96

杭州嘉颂房地产开发有限公司商品销售3367.87

杭州嘉珺房地产开发有限公司商品销售3353.39

杭州嘉溪房地产开发有限公司商品销售3199.48

海宁铭筑房地产开发有限公司商品销售3175.50

杭州天钰房地产开发有限公司商品销售1597.70

杭州曜麟置业有限公司商品销售1331.42

杭州会林盛和置业有限公司商品销售798.85

湖南滨鸿房地产有限公司商品销售608.65

上海仰皓置业有限公司商品销售571.77

杭州天烁房地产开发有限公司商品销售532.57

湖南天翔商业管理有限公司商品销售380.40

浙江天坤资产管理有限公司商品销售265.73

山东中宏路桥建设有限公司商品销售141.42

烟台亚东置业有限公司商品销售47.65

浙江恒顺投资有限公司商品销售40.04

杭州天烁房地产开发有限公司工程服务27101.49

杭州铭筑房地产开发有限公司工程服务16710.30

安徽宸展房地产开发有限公司工程服务14114.85

遂昌瑞兴房地产开发有限公司工程服务10561.19

98中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

东阳雅筑房地产开发有限公司工程服务10000.00

桐乡瑞翔房地产开发有限公司工程服务78788.35

临安中天房地产开发有限公司工程服务99009.90

台州天钰房地产开发有限公司工程服务38613.86

台州倚天房地产开发有限公司工程服务38613.86

南京铭筑房地产开发有限公司工程服务444369.94

杭州天樾房地产开发有限公司工程服务278215.83

浙江中天方圆幕墙有限公司其他服务4264.15

浙江中天建筑装饰集团有限公司其他服务4264.15

浙江天烁房屋租赁服务有限公司研发服务328972.84

中天美好集团有限公司策划服务133096.24

西咸新区中天房地产开发有限公司安装服务9118.87

浙江天烁房屋租赁服务有限公司软件服务2524.75

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联租赁情况

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额浙江卓信科技房屋建30033350403153631536

股份有筑物.29.04.00.00限公司中天控

股集团房屋建120566735.81045735155179948939

有限公筑物.61855.899.00.87.39司中天控股集团车位使21480184412700023799

有限公用权.67.66.00.00司关联租赁情况说明

5、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款

中天美好集团有限公司113284.313398.53108216.533246.50

平湖瑞翔置业有限公司21952.42658.5712061.60361.85

天台光影建设管理有限公司126823.213804.70101153.813034.61

浦江金坤房地产开发有限公司63600.001908.00197411.805922.35

杭州珺府酒店管理有限公司233641.187009.2499021.232970.64

99中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

中天建设集团有限公司4010156.92176482.972038027.2061140.81

苏州屿秀房地产开发有限公司323069.0012664.34150461.004513.83

新疆锦庭房地产开发有限公司0.500.50166289.184989.16

新疆滨鸿房地产开发有限公司6760.00202.804225.17126.76

杭州嘉溪房地产开发有限公司866309.3425989.28566037.7416981.13

杭州辉都置业有限公司116600.353498.01新疆中天博瑞房地产开发有限公

116600.003498.00126554.783796.64

司杭州临安中天房地产开发有限公

1084605.9532538.181399519.9941985.60

司杭州中天元荣房地产开发有限公

67312.5067312.5067312.5067312.50

司

东阳市中天幼儿园7337.85220.14100.4710.05

中天控股集团有限公司788615.7623658.472878262.7386347.88

杭州天烁房地产开发有限公司304282.119128.4643688.482753.80

山东中宏路桥建设有限公司28032.41840.97

浙江卓信科技股份有限公司153566.195008.255732.34573.23

中天交通建设投资集团有限公司20787.48623.62

浙江美地市政园林工程有限公司6064.92181.95

湖南倚天房地产有限公司8401.51252.058401.51511.13

平湖瑞兴置业有限公司5391.34161.742695.6680.86

上海萌瑄培训学校有限公司685374.5251168.17564379.1247538.31

上海萌智投资管理有限公司646260.0037483.08748309.6079865.84

东阳嘉弘房地产开发有限公司78450.003193.50215198.096455.94

全椒万众达置业有限公司1146845.1534405.35170310.005109.30

江苏宸功房地产开发有限公司12500.00375.0082279.412468.38

江苏宸展房地产开发有限公司265068.807952.06405979.0112179.37

海宁尚铭房地产开发有限公司660803.0719824.09150000.004500.00

杭州天钰房地产开发有限公司99269.242978.08

徐州天宸房地产开发有限公司346960.6010408.82364002.5310920.08

徐州天美房地产开发有限公司212347.816370.43343084.8710292.55

江苏三德置业有限公司449812.9713494.39

宜兴御龙置业有限公司607701.9218231.06689370.0320681.10

西安中天尚玺实业有限公司833947.0125018.41305251.009157.53

汉中中天尚煜置业有限公司157706.144731.18233118.426993.55

浙江光影建设管理有限公司9677.58290.3323949.60718.49

杭州铭筑房地产开发有限公司165060.004951.80

台州倚天房地产开发有限公司200679.406020.38325052.949751.59

桐乡瑞翔房地产开发有限公司287010.288610.30

杭州曜麟置业有限公司37726.081131.78

唐山馨轩房地产开发有限公司117249.003517.47125000.003750.00

杭州圣兴建筑有限公司3200.0096.0028375.20851.26

东阳鸿信房地产开发有限公司2002.5060.08

杭州嘉弘房地产开发有限公司822523.4924675.7095800.002874.00

杭州天烁公寓管理有限公司138768.604163.06

长沙天烁房屋租赁服务有限公司189176.005675.28

浙江天迅物资有限公司1174.9135.25

浙江大地勘测设计有限公司6607.00198.21

杭州骐麟置业有限公司434834.0043460.02

杭州铭著房地产开发有限公司306841.289205.24

杭州旭盛房地产开发有限公司152408.004572.24

杭州曙麟置业有限公司668.0020.04

苏州瑞兴房地产有限公司300573.009017.19

桐乡瑞兴房地产开发有限公司873892.1426216.76

浙江天坤资产管理有限公司212059.546361.79

杭州天樾房地产开发有限公司127391.633821.75

湖南滨鸿房地产有限公司964365.1628938.81

100中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

西咸新区中天房地产开发有限公

388941.0311668.23

司

杭州嘉境房地产开发有限公司116137.003484.11

台州天钰房地产开发有限公司425095.0312752.85

桐乡瑞祥房地产开发有限公司248.517.46

遂昌瑞兴房地产开发有限公司448174.1413445.22

新疆天灿房地产开发有限公司84800.002544.00

金华中怡房地产开发有限公司1200.0036.00

海宁瑞祥房地产开发有限公司73437.192203.12

海宁铭筑房地产开发有限公司30350.78910.52

武义瑞兴房地产开发有限公司47367.721421.03

金华嘉辰房地产开发有限公司337876.3410136.29

杭州瑞盛房地产开发有限公司86690.002600.70

浙江天域商业运营管理有限公司159882.124796.46

南京铭筑房地产开发有限公司932478.5227974.36

温州光影建设管理有限公司4290.00128.70

温州臻品建设管理有限公司1210.0036.30西安中新瑞翔房地产开发有限责

4950.00148.50

任公司

遂昌光影建设管理有限公司4730.00141.90

金华光影建设管理有限公司2640.0079.20

金华雅筑房地产开发有限公司1681.3850.44

海宁倚天房地产开发有限公司4799.88144.00

杭州环麟置业有限公司3340.00100.20金华中天天翔房产建设管理有限

110.003.30

公司

建德光影建设管理有限公司550.0016.50

东阳市中天国际小学33529.171005.88

东阳市中天国际初级中学38542.801156.28

东阳市中天高级中学51287.251538.62

海宁锦庭房地产开发有限公司140242.864207.29

上海仰皓物业服务有限公司111.753.35

杭州海宸房地产开发有限公司3340.00100.20

杭州海璟房地产开发有限公司5010.00150.30

杭州美筑房地产开发有限公司2794.0083.82

温岭滨海光影建设管理有限公司1430.0042.90

杭州启昕房地产开发有限公司4676.00140.28其他应收款

杭州天钰房地产开发有限公司83851.0083851.0083851.0083851.00

浙江天坤资产管理有限公司1280.40256.08

中天控股集团有限公司242672.0036856.30242672.0036856.30

东阳市中天房地产开发有限公司685.00137.00685.00137.00新疆中天博瑞房地产开发有限公

16266.4316266.4316266.4316266.43

司

湖南倚天房地产有限公司103159.24103159.24103159.24103159.24

淮安众人房地产开发有限公司1216.0036.481216.0036.48杭州中天亚东房地产开发有限公

15076.4015076.4015076.4015076.40

司

东阳市博雅置业有限公司22500.0022500.0022500.0022500.00

杭州天樾房地产开发有限公司38064.001141.92

杭州辉都置业有限公司30000.00900.00

东阳鸿信房地产开发有限公司6272.00188.16

江苏三德置业有限公司608.0018.24608.0018.24

中天美好集团有限公司206894.126206.82杭州临安中天房地产开发有限公

10894.40326.83

司

杭州瑞盛房地产开发有限公司20000.00600.00

101中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

南京铭筑房地产开发有限公司20000.00600.00

杭州会林盛和置业有限公司20000.00600.00

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款

上海庆科信息技术有限公司311571.00311571.00

西安中天尚玺实业有限公司307305.07

西咸新区中天房地产开发有限公司200000.00其他应付款

杭州圣兴建筑有限公司240.00240.00

杭州嘉珺房地产开发有限公司5500.003500.00

山东中宏路桥建设有限公司6994.806994.80

杭州嘉溪房地产开发有限公司1279.20174400.00

中天建设集团有限公司36850.0036850.00

上海仰皓置业有限公司15.0015.00

浙江光影建设管理有限公司8083.808083.80

浙江中天精诚装饰集团有限公司2100.002100.00

浙江天迅物资有限公司8118.608118.60

湖南滨鸿房地产有限公司22000.0022000.00

杭州中天滨鸿房地产开发有限公司31076.0031076.00

杭州中天元荣房地产开发有限公司32326.7532326.75

杭州嘉灿房地产开发有限公司12500.0012500.00

浙江中天生态水利有限公司4239.454239.45

苏州屿秀房地产开发有限公司45003.0010980.00

杭州嘉弘房地产开发有限公司229600.00

中天交通建设投资集团有限公司52709.75

中天绿能科技有限公司741.14

海宁尚铭房地产开发有限公司371343.74

桐乡瑞翔房地产开发有限公司185.37

浙江中天建筑装饰集团有限公司188.00合同负债

湖南滨鸿房地产有限公司1083534.67

杭州嘉辰房地产开发有限公司5082.3517364.40

浙江中天精诚装饰集团有限公司1899.141899.14

山东中宏路桥建设有限公司3154.17

杭州嘉境房地产开发有限公司109563.21

杭州天樾房地产开发有限公司484830.19484830.19

绍兴天灿房地产开发有限公司56251.7073383.85

台州天钰房地产开发有限公司1673996.61

桐乡瑞祥房地产开发有限公司27227.66

桐乡瑞翔房地产开发有限公司64650.41

东阳市博雅置业有限公司18072.6418072.64

东阳雅筑房地产开发有限公司5265.58279476.61

新疆天灿房地产开发有限公司235849.06235849.06

杭州骐麟置业有限公司819811.32819811.32

杭州嘉颂房地产开发有限公司353773.58353773.58

浙江中天方圆幕墙有限公司2296.94

中天绿能科技有限公司27539.55

新疆中天博瑞房地产开发有限公司2883.57

102中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺下属公司实收资本尚未实缴到位

孙公司杭州森吉建筑工程有限公司注册资本880.00万元。根据其《公司章程》，子公司杭州联每户网络科技有限公司（以下简称“联每户”）对其认缴注册资本880.00万元应于2070年12月31日前实缴到位。截至2024年6月30日，联每户已实缴135.00万元，尚有745.00万元未实缴。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

1、诉公司证券虚假陈述责任纠纷案

本公司于2020年8月14日收到浙江省杭州市中级人民法院《应诉通知书》等材料。根据《起诉状》等材料显示：

本公司于2020年4月10日收到中国证监会浙江监管局下发的《行政处罚决定》(以下简称“决定书”)。决定书认定本公司全资子公司巴士科技违反《企业会计准则第14号--收入》的规定，在收入确认依据不充分的情况下，对其部分经营业务确认收入。巴士科技纳入本公司合并报表范围后，导致本公司2017年第一季度报告、半年度报告、第三季度报告披露的信息存在虚假记载。报告期内，公司因前述证券虚假陈述责任纠纷，被投资者起诉或请求调解，相关情况列示如下：

1）本期，公司被藏立新等18位投资者请求调解，要求公司向其赔偿272.57万元，截至本报告批准报出日，经由杭

州律谐调解中心等调解已达成调解协议，并于2024年7月支付调解款项共计103.28万元。期末本公司已根据调解协议结果确认本案件相关预计负债103.28万元。

2）本期，公司被投资者雷润珍起诉，要求公司向原告赔偿71.99万元，截至本报告批准报出日，该等诉讼经由浙江

省杭州市中级人民法院一审判决。期末本公司已根据一审判决结果确认本案件相关预计负债29.58万元。

3）2023年10月起至2024年6月，本公司被高原、王俊等8位投资者提起诉讼，要求公司向原告赔偿投资损失共

计253.19万元，截至本财务报告批准报出日，该等案件尚在开庭审理中。期末公司参考该等案件历史赔付比例计提预计负债126.59万元。

2、诉公司合同纠纷案

2024年1月24日，子公司中天美好服务因合同纠纷被浙江新东阳建设集团有限公司（以下简称“新东阳建设”）起诉。根据《起诉状》等材料显示：2022年2月25日，经东阳市人民法院作出（2021）浙0783号初9304号判决书确认，东阳市横店共荣置业有限公司（以下简称“共荣置业”）应支付原告工程款及逾期利息共计2661.25万元，同时原告对其施工完成的案涉工程项下坐落于东阳市横店玫瑰星城三期标北区1#、2#、3#、5#、6#、7#、8#楼房屋的折价或拍

卖款在2561.24万元范围内享受优先受偿权。截至2024年1月24日，共荣置业仍欠原告工程款2732.34万元。2021年 11 月，共荣置业与中天美好服务签订了合同编号为 ZJ21330783YS0096148、ZJ21330783YS0096141、Z121330783YS0096145、ZJ21330783YS0096144 的《商品房买卖合同》以及《补充协议》，约定将共荣置业所有的玫瑰星城禹园南街67号、85-1号、87号及华夏大道90号四个商铺折抵所欠中天美好服务的各项费用440.96万元，抵债商铺价值452.06万元。新东阳建设认为，（2021）浙0783号初9304号案件已于2021年9月立案受理，并查封冻结了共荣置业价值在3547.82万元范围内的财产，案件于2021年11月23日公开审理。中天美好服务作为玫瑰星城的物业管理

103中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

公司应当对共荣置业的经营情况较为熟悉，其与共荣置业于2021年11月签订的以房抵债协议损害了原告的合法权益。

原告提出诉讼请求：确认共荣置业与中天美好服务签订的以商铺房款抵扣债务签订的协议无效；确认合同编号为

ZJ21330783YS0096148、ZJ21330783YS0096141、Z121330783YS0096145、ZJ21330783YS0096144 的商品房买卖合同（预售）无效；撤销禹园南街67号、85-1号、87号及华夏大道90号四个商铺的备案登记；共荣置业与中天美好服务共同承担诉讼费用。于2024年2月18日收到《保全通知书》（（2024）浙0783执保569号），查封中天美好服务所有的位于禹园南街67号、85-1号、87号及华夏大道90号四个商铺，查封价值以452.06万元为限。截至本报告批准报出日，本案尚在一审审理中。报告期末，公司已根据涉案资产账面余额估计预计赔付比例并确认该案件预计负债224.49万元。

3、其他纠纷案本期，子公司中天美好生活服务集团有限公司因劳动争议被毛丹妮等三人提起诉讼，涉案金额合计60.07万元。截至本报告批准报出日，上述案件尚在一审审理中。期末子公司中天美好生活服务集团有限公司参考该等案件历史赔付比例计提预计负债24万元。

本期，子公司中天美好生活服务集团有限公司因侵权损害被俞晓煜提起起诉，涉案金额14.33万元。截至本报告批准报出日，上述案件尚在一审审理中。期末子公司中天美好生活服务集团有限公司已计提该案件预计负债8万元。

十五、其他重要事项

1、其他

1、业绩补偿事项

经中国证监会以证监许可［2015］2354号文核准，本公司以168503.27万元的价格受让巴士在线控股有限公司等

42名交易对方所持有的巴士科技100%股权，股权转让款以发行股份及现金结合的方式支付，其中向42名交易对方发行

人民币普通股共计114585062股。该次企业并购交易有利润补偿机制。协议约定，2015—2017年度为利润补偿期，交易对方承诺业绩补偿期间巴士科技实现经审计的归属于母公司股东的净利润分别不低于10000万元、15000万元和

20000万元；实现经审计的归属于母公司股东扣除非经常性损益的净利润分别不低于9000万元，14000万元和

20000万元。否则，应按照《盈利承诺及补偿协议》的约定对公司予以补偿。

因巴士科技2017年度业绩承诺未达标，经公司股东大会审议通过，本公司就巴士科技相关业绩补偿事宜于2020年

1月22日与业绩补偿义务人达成和解并签订《协议书》和《协议书之补充协议》，协议约定公司以1元总价回购并予以

注销业绩补偿股份，其中：涉及王丽玲、高军、邓长春、孟梦雅、夏秋红、杨方、吴旻、邓欢等8名股东，回购注销的股份数量共计3670431股；涉及中麦控股及王献蜀，约定由其共同分5期（分别于每年的12月20日支付）合计向本公司支付人民13.75亿元、或经本公司书面同意后分5年合计按股份补偿方式配合本公司以1元回购本公司股票1.15亿

股以代替前述现金支付义务，不足部分以每股11.86元进行现金补偿或经巴士股份书面同意提供相应资产补偿。

公司2020年度已完成除邓长春外其余7名股东共计3088949股的回购注销业务，并确认2020年度营业外收入

11858643.06元。

截至2024年6月30日止，邓长春尚未履行581482股股份回购补偿义务；中麦控股及王献蜀尚未履行14806115股股份回购补偿义务或现金支付义务。

2、资产查封事项说明

子公司中天美好服务与新东阳建设因合同纠纷一案，于2024年2月18日收到《保全通知书》（（2024）浙0783执保569号），查封中天美好服务所有的位于禹园南街67号、85-1号、87号及华夏大道90号四个商铺，查封价值以

104中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

452.06万元为限，查封日期自2024年2月7日至2027年2月6日。截止本财务报告批准报出日，以上房产仍处于查封状态。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）7436763.085172451.40

2至3年46132.2246132.22

3年以上4785.214785.21

3至4年4785.214785.21

合计7487680.515223368.83

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

74876144731734295223312294251004

账准备100.00%1.93%100.00%2.35%

80.51.4149.1068.83.4026.43

的应收账款其

中：

账龄组44082144731426353681912294235589

58.87%3.28%70.49%3.34%

合43.05.4111.6442.16.4099.76内部关

30794307941541415414

联方组41.13%29.51%

37.4637.4626.6726.67

合

74876144731734295223312294251004

合计100.00%1.93%100.00%2.35%

80.51.4149.1068.83.4026.43

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内4357325.62130719.763.00%

2至3年46132.229226.4420.00%

3年以上4785.214785.21100.00%

105中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

合计4408243.05144731.41

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

按组合计提122942.4021789.01144731.41

合计122942.4021789.01144731.41

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额中天美好生活服

3078066.043078066.0441.11%92341.98

务集团有限公司一汽奥迪销售有

1386595.591386595.5918.52%41597.87

限责任公司中天控股集团有

788615.76788615.7610.53%23658.47

限公司南京铭筑房地产

473034.38473034.386.32%14191.03

开发有限公司上海萌智投资管

280046.00280046.003.74%8401.38

理有限公司

合计6006357.776006357.7780.22%180190.73

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款5333494.10266199.53

合计5333494.10266199.53

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金136781.00136781.00

往来款72400200.0072409950.00

代垫款5042155.32

106中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

其他344456.06152544.81

合计77923592.3872699275.81

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）5371537.32147220.75

1至2年136781.00136781.00

3年以上72415274.0672415274.06

3至4年72415274.0672415274.06

合计77923592.3872699275.81

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

72400724007240072400

计提坏92.91%100.00%0.0099.59%100.00%0.00

200.00200.00200.00200.00

账准备其

中：

按组合

552331898985333429907532876.266199

计提坏7.09%3.44%0.41%10.99%

92.38.2894.10.8128.53

账准备其

中：

其中：

552331898985333428932532876.256449

账龄组7.09%3.44%0.40%11.36%

92.38.2894.10.8128.53

合合并范

9750.09750.0

围内关0.01%

00

联方

7792372590533347269972433266199

合计100.00%93.16%100.00%99.63%

592.38098.2894.10275.81076.28.53

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

巴士在线科技72400200.072400200.072400200.072400200.0

100.00%预计无法收回

有限公司0000

72400200.072400200.072400200.072400200.0

合计

0000

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元名称期末余额

107中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

账面余额坏账准备计提比例

1年以内5371537.32161146.123.00%

1至2年136781.0013678.1010.00%

3年以上15074.0615074.06100.00%

合计5523392.38189898.28

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2024年1月1日余额17802.2272415274.0672433076.28

2024年1月1日余额

在本期

本期计提157222.10157222.10

本期转回200.10200.10

2024年6月30日余

174824.2272415274.0672590098.28

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例巴士在线科技有

限公司上海分公往来款39178350.013年以上50.28%39178350.01司巴士在线科技有

往来款33221849.993年以上42.63%33221849.99限公司嘉兴市财政局财

代垫款5041800.001年以内6.47%151254.00政专户中天控股集团有

押金保证金116781.001-2年0.15%11678.10限公司

陆晓斌押金保证金20000.001-2年0.03%2000.00

合计77578781.0099.56%72565132.10

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

136090874.66399179.269691695.0136090874.66399179.269691695.0

对子公司投资

21012101

108中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文

136090874.66399179.269691695.0136090874.66399179.269691695.0

合计

21012101

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备（账面价（账面价位期初余额计提减值追加投资减少投资其他期末余额值）准备值）浙江新嘉联电子科5234759663991752347596639917

技有限公5.699.205.699.20司中天美好生活服务17344091734409

集团有限9.329.32公司

6969169663991769691696639917

合计

5.019.205.019.20

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务12074455.679818293.988543895.686414330.97

其他业务625303.33414768.988333.739393.48

合计12699759.0010233062.968552229.416423724.45

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

处置长期股权投资产生的投资收益331750.00

合计331750.00

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益95918.27

109中天服务股份有限公司2024年半年度报告全文计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生447185.71持续影响的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出1352969.21

减：所得税影响额19014.65

少数股东权益影响额（税后）-25.56

合计1877084.10--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

10.63%0.050.05

利润扣除非经常性损益后归属于

9.28%0.040.04

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用□不适用中天服务股份有限公司

法定代表人：

操维江

2024年7月27日

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