湘潭电化科技股份有限公司

前次募集资金使用情况报告（修订稿）

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规

定，将公司截至2023年9月30日的前次募集资金使用情况报告如下。

一、前次募集资金的募集及存放情况

(一)前次募集资金的数额、资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准湘潭电化科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2019〕2579号文核准)，公司由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司采用向特定对象发行方式，向特定对象发行人民币普

通股（A股）股票 7652.17 万股，发行价为每股人民币 6.90元，共计募集资金

52800.00万元，坐扣承销费、保荐费830.00万元后的募集资金为51970.00万元，已由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司于2020年4月20日汇入公司募集资金监管账户。另减除律师费、验资费等其他发行费用合计83.00万元（含税），以及公司前期预付的承销保荐费50.00万元（含税），公司本次募集资金净额51837.00万元。此外，本次非公开发行各项发行费用可抵扣增值税进项税额54.51万元，与前述募集资金净额共计人民币51891.51万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕2-12号）。

(二)前次募集资金在专项账户中的存放情况

截至2023年9月30日，公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：

金额单位：人民币万元初始存放2023年9月开户银行银行账号备注金额30日余额中国建设银行股

份有限公司湘潭4305016363080000026912182.30已销户河西支行中国工商银行股

份有限公司湘潭190403092920002805111570.00已销户板塘支行

中国银行股份有6028752952958300.00已销户限公司湘潭市板塘支行中国进出口银行

209000010000029173319917.70已销户

湖南省分行中国工商银行股已销户份有限公司湘潭1904030919200017160

[注]板塘支行

合计51970.00

[注]该账户用于存放靖西电化公司年产2万吨高性能锰酸锂电池正极材料项目和靖西

电化公司年产30000吨高纯硫酸锰项目可使用的募集资金，先由公司以增资方式投入靖西电化公司，再进行募集资金置换，未将募集资金直接存放在该账户，故该账户初始存放金额为0元，该账户已于2022年11月销户二、前次募集资金使用情况前次募集资金使用情况详见本报告附件1。

三、前次募集资金变更情况

因主要领域需求发生变化，高纯硫酸锰未来需求大幅增长的预期存在不确定性；原材料价格大幅上涨，项目经济效益、发展前景难以达到预期目标；公司于2021年7月13日召开第七届董事会第三十八次会议，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止“湘潭电化年产2万吨高纯硫酸锰生产线建设项目”和“靖西湘潭电化科技有限公司年产30000吨高纯硫酸锰项目”，并将上述项目剩余募集资金余额

19568.36万元永久性补充流动资金，用于公司日常经营活动。公司独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司出具了《关于湘潭电化科技股份有限公司终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的核查意见》。

基于“湘潭电化新能源材料研究院建设项目”已达到预定可使用状态且实际

投入使用，符合结项条件，将节余募集资金永久补充流动资金，有利于提高资金使用效率，并满足公司日常生产经营对流动资金的需求，降低公司财务成本；公司于2023年4月14日召开了2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司“湘潭电化新能源材料研究院建设项目”结项，并将该项目的节余募集资金永久性补充流动资金，保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司出具了《关于湘潭电化科技股份有限公司募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的核查意见》。

具体前次募集资金项目投入变更情况如下：

金额单位：人民币万元原拟投入变更后已投入募序号项目名称募集资金金额集资金金额湘潭电化年产2万吨高纯硫酸锰生产线建

18300.0040.10

设项目靖西湘潭电化科技有限公司年产30000吨

211491.51204.33

高纯硫酸锰项目

3湘潭电化新能源材料研究院建设项目7182.303220.72

四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

募集资金项目“湘潭电化新能源材料研究院建设项目”实际投资总额为

3220.72万元，与募集后承诺投资金额7182.30万元差异3961.58万元，系

公司调整了部分建筑架构，优化了项目实施方案；公司在保证项目质量和控制风险的前提下，加强对项目建设各个环节费用的管控和监督，合理降低项目建设成本和费用，节省了资金支出；公司研究院项目于2021年至2022年获得政府专项资金合计768.00万元，在优先使用政府专项资金的情况下减少了募集资金支出。

募集资金项目“湘潭电化年产2万吨高纯硫酸锰生产线建设项目”实际投资

总额为40.10万元，与募集后承诺投资金额8300.00万元差异8259.90万元；

“靖西湘潭电化科技有限公司年产30000吨高纯硫酸锰项目”实际投资总额为

204.33万元，与募集后承诺投资金额11491.51万元差异11287.18万元。系

主要领域需求发生变化，高纯硫酸锰未来需求大幅增长的预期存在不确定性，原材料价格大幅上涨，项目经济效益、发展前景难以达到预期目标，公司终止上述项目。

五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

前次募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件2。

七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明前次募集资金中不存在用于认购股份的资产。

八、闲置募集资金的使用前次募集资金无临时将闲置募集资金用于其他用途的情形。

九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况

截至2023年9月30日，公司前次募集资金累计项目投入28382.85万元；

永久补充流动资金23584.60万元；累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等

的净额75.94万元，剩余募集资金余额0元。

附件：1、前次募集资金使用情况对照表

2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

湘潭电化科技股份有限公司

二〇二五年一月八日附件1前次募集资金使用情况对照表截至2023年9月30日

编制单位：湘潭电化科技股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额：51891.51已累计使用募集资金总额：51967.45[注]

各年度使用募集资金总额：

2020年：26311.11

变更用途的募集资金总额：23584.60

2021年：20803.49

变更用途的募集资金总额比例：45.45%

2022年：836.61

2023年1-9月：4016.24

投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可使用状态日期实际投资金额与序实际投资项募集前承诺募集后承诺实际投资募集前承诺募集后承诺实际投资（或截止日项目承诺投资项目募集后承诺投资号目投资金额投资金额金额投资金额投资金额金额完工程度）金额的差额靖西湘潭电靖西湘潭电化化科技有限科技有限公司公司年产2年产2万吨高

1万吨高性能24917.7024917.7024917.7024917.7024917.7024917.702019年2月28日

性能锰酸锂电锰酸锂电池池正极材料项正极材料项目目湘潭电化新湘潭电化新能能源材料研

2源材料研究院7182.307182.303220.727182.307182.303220.72-3961.582022年6月17日

究院建设项建设项目目湘潭电化年湘潭电化年产

产2万吨高详见三、前次募

2万吨高纯硫

3纯硫酸锰生8300.008300.0040.108300.008300.0040.10-8259.90集资金变更情况

酸锰生产线建产线建设项说明设项目目靖西湘潭电靖西湘潭电化化科技有限科技有限公司公司年产

4年产30000吨12400.0011491.51204.3312400.0011491.51204.33-11287.18

30000吨高

高纯硫酸锰项纯硫酸锰项目目补充流动资

523584.6023584.6023584.60

金

合计52800.0051891.5151967.4552800.0051891.5151967.4575.94

注：公司已累计使用募集资金总额与募集资金总额之间的差异原因系利息收入附件2前次募集资金投资项目实现效益情况对照表截至2023年9月30日

编制单位：湘潭电化科技股份有限公司金额单位：人民币万元实际投资项目截止日投资项截止日最近三年一期实际效益截止日是否达到

目累计产能利累计承诺2023年1-9序号项目名称用率效益2020年2021年2022年累计实现效益预计效益月靖西湘潭电化科技有限公司

11578.2335.901430.744262.934093.3111629.86

1年产2万吨高性能锰酸锂电121.88%是[注2]

8[注1][注2][注2][注2][注2][注2]

池正极材料项目

湘潭电化新能源材料研究院不适用[注

2不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

建设项目3]

湘潭电化年产2万吨高纯硫不适用[注

3不适用[注4]不适用不适用不适用不适用不适用

酸锰生产线建设项目6]靖西湘潭电化科技有限公司

不适用[注

4年产30000吨高纯硫酸锰项不适用[注5]不适用不适用不适用不适用不适用

6]

目

不适用[注

5补充流动资金不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

7]

[注1]靖西电化年产2万吨高性能锰酸锂电池正极材料项目(以下简称靖西电化募投项目)投产后前十年预测营业收入均为23724.38万元，

第一年至第五年的预测净利润均为2526.17万元，第六年至第十年的预测净利润均为2594.29万元；项目截至2023年9月30日的实际投产月

数承诺效益按照全年预测数进行换算后，累计承诺效益为11578.28万元[注2]靖西电化募投项目产线和原有产线部分工序设备交替搭配使用，各产线产品销售成本无法独立核算。上表中的实际效益以靖西电化募投项目电解线和原产线电解线的生产量和上月库存量为基础，按月确定比例系数，模拟计算靖西电化募投项目的销售数量、销售收入和销售成本，从而模拟测算的靖西电化募投项目的经济效益，具体方法如下：

序号内容1 靖西电化募投项目甲产品销售数量、销售收入和销售成本比例系数 A=（上月靖西电化募投项目生产线甲产品库存数量+本月前募生产线甲产品生产量）/（上月靖西电化甲产品全部库存数量+本月靖西电化甲产品全部生产量）

2 靖西电化募投项目生产的甲产品销售数量、销售收入和销售成本 B=A*当月甲产品的总销售数量、销售收入和销售成本

3 当年靖西电化募投项目的销售收入 C=Σ靖西电化募投项目生产的甲、乙……产品销售收入

4 靖西电化募投项目除营业收入、营业成本之外的利润表其他项目比例系数 D=当年靖西电化募投项目的销售收入 C/靖西

电化当年总的销售收入

5 靖西电化募投项目其他利润表金额 E=靖西电化报表其他利润表金额*D

经模拟测算最近三年一期效益分别为335.90万元、1430.74万元、4262.93万元及4093.31万元，累计实现效益11629.86万元，高于累计承诺效益，达到了预计效益[注3]湘潭电化新能源材料研究院建设项目不产生直接经济效益，但与公司积极拓展新能源电池材料的发展战略紧密相关，将进一步促进公司新能源材料产业的基础研究和产业化的无缝对接，优化公司产业布局和产品结构，从而提高盈利水平，促进公司的可持续发展[注4]湘潭电化年产2万吨高纯硫酸锰生产线建设项目达产后第一年预测营业收入为10026.00万元、净利润为870.60万元，第二年至第十年的预测营业收入均为11795.00万元、净利润均为1099.70万元

[注5]靖西湘潭电化科技有限公司年产30000吨高纯硫酸锰项目达产后第一年预测营业收入为15038.00万元、净利润为1505.90万元，

第二年至第十年的预测营业收入均为17692.00万元、净利润均为1767.20万元

[注6]湘潭电化年产2万吨高纯硫酸锰生产线建设项目和靖西湘潭电化科技有限公司年产30000吨高纯硫酸锰项目已终止，未产生经济效益[注7]补充流动资金系与日常资金一起投入公司日常经营，该项目未单独承诺和核算效益