山东沃华医药科技股份有限公司2024年半年度财务报表

财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：山东沃华医药科技股份有限公司

2024年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金314982248.77401100106.17结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据2752784.853288588.46

应收账款63007027.8779482613.10

应收款项融资5253604.7816434454.26

预付款项3597615.122206886.28应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款15374604.6414341595.95

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货132304052.49149086389.06

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产6892182.707061524.48

流动资产合计544164121.22673002157.76

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产

1山东沃华医药科技股份有限公司2024年半年度财务报表

投资性房地产18019236.4018378191.46

固定资产367768841.22382553741.42在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产70450.40421684.76

无形资产36202851.4936841604.89

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉32508664.5332508664.53长期待摊费用

递延所得税资产599930.52728343.76

其他非流动资产279250.00272000.00

非流动资产合计455449224.56471704230.82

资产总计999613345.781144706388.58

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据7357600.201543755.00

应付账款49817451.7652925513.99预收款项

合同负债6051857.795596928.81卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬8760694.4010394082.85

应交税费8609809.7913390741.96

其他应付款36808816.9238518812.39

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债87426.49400613.73

其他流动负债162316511.30165220383.23

流动负债合计279810168.65287990831.96

非流动负债：

2山东沃华医药科技股份有限公司2024年半年度财务报表

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款

长期应付职工薪酬276673.02426867.63

预计负债297776.86

递延收益16431526.5117926306.85

递延所得税负债4300583.134586571.73其他非流动负债

非流动负债合计21008782.6623237523.07

负债合计300818951.31311228355.03

所有者权益：

股本577209600.00577209600.00其他权益工具

其中：优先股永续债资本公积

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积44242510.9544242510.95一般风险准备

未分配利润50594309.94183815215.11

归属于母公司所有者权益合计672046420.89805267326.06

少数股东权益26747973.5828210707.49

所有者权益合计698794394.47833478033.55

负债和所有者权益总计999613345.781144706388.58

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金183097048.56288260287.55交易性金融资产衍生金融资产

应收票据1006726.521989478.66

应收账款24255208.1840916925.76

应收款项融资4716972.2115966438.26

预付款项2137371.331180430.67

3山东沃华医药科技股份有限公司2024年半年度财务报表

其他应收款219342905.94217273344.42

其中：应收利息应收股利

存货59088316.0164361315.05

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产1489372.16814428.64

流动资产合计495133920.91630762649.01

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资235059581.60235059581.60其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产162376983.53167227160.32在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产11424970.2811707061.06

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产12051292.9613013286.29

其他非流动资产271250.00264000.00

非流动资产合计421184078.37427271089.27

资产总计916317999.281058033738.28

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债

应付票据7357600.201543755.00

应付账款13324509.8916308427.28预收款项

合同负债5058288.782118806.13

应付职工薪酬3685894.075730309.07

4山东沃华医药科技股份有限公司2024年半年度财务报表

应交税费4103739.638141254.38

其他应付款99323033.78103014056.63

其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债109251631.20112607212.27

流动负债合计242104697.55249463820.76

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款

长期应付职工薪酬276673.02426867.63

预计负债297776.86

递延收益5318303.545724931.06

递延所得税负债3393310.273661729.21其他非流动负债

非流动负债合计8988286.8310111304.76

负债合计251092984.38259575125.52

所有者权益：

股本577209600.00577209600.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2346187.132346187.13

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积73423950.2673423950.26

未分配利润12245277.51145478875.37

所有者权益合计665225014.90798458612.76

负债和所有者权益总计916317999.281058033738.28

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

3、合并利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入395153676.21492309107.65

其中：营业收入395153676.21492309107.65利息收入

5山东沃华医药科技股份有限公司2024年半年度财务报表

已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本382920601.38462511619.01

其中：营业成本109791991.38119985563.43利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加6291725.278284753.01

销售费用207827860.85270723084.38

管理费用41332829.1337001714.92

研发费用20635069.0129019211.81

财务费用-2958874.26-2502708.54

其中：利息费用5669.5121590.04

利息收入2986818.992562591.64

加：其他收益2714244.832024226.20投资收益（损失以“—”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”

762050.981038180.60号填列）资产减值损失（损失以“—”-936314.04-1614389.99号填列）资产处置收益（损失以“—”号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填

14773056.6031245505.45

列）

加：营业外收入299290.68521566.31

减：营业外支出1124823.03351709.64四、利润总额（亏损总额以“—”号

13947524.2531415362.12

填列）

减：所得税费用4328763.331850881.91五、净利润（净亏损以“—”号填

9618760.9229564480.21

列）

6山东沃华医药科技股份有限公司2024年半年度财务报表

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

9618760.9229564480.21“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

11081494.8337203988.86（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—-1462733.91-7639508.65”号填列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额9618760.9229564480.21归属于母公司所有者的综合收益总

11081494.8337203988.86

额

归属于少数股东的综合收益总额-1462733.91-7639508.65

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.020.06

（二）稀释每股收益0.020.06

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

4、母公司利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业收入218451681.42317275581.60

减：营业成本47873999.6554586259.19

7山东沃华医药科技股份有限公司2024年半年度财务报表

税金及附加3395398.595610525.18

销售费用123716403.21177942333.99

管理费用30833661.4126703862.96

研发费用12895254.8619340163.59

财务费用-6969769.87-6516221.44

其中：利息费用375000.00368321.92

利息收入7350637.886908605.53

加：其他收益1485235.15734563.21投资收益（损失以“—”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”

6114733.60-10652832.83号填列）资产减值损失（损失以“—”-0.32-720.08号填列）资产处置收益（损失以“—”号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填

14306702.0029689668.43

列）

加：营业外收入240738.68495740.31

减：营业外支出967161.55155502.71三、利润总额（亏损总额以“—”号

13580279.1330029906.03

填列）

减：所得税费用2511476.9937739.60四、净利润（净亏损以“—”号填

11068802.1429992166.43

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

11068802.1429992166.43“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

8山东沃华医药科技股份有限公司2024年半年度财务报表

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额11068802.1429992166.43

七、每股收益：

（一）基本每股收益0.020.05

（二）稀释每股收益0.020.05

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

5、合并现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金452115395.23564034150.00客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金3071204.743731783.84

经营活动现金流入小计455186599.97567765933.84

购买商品、接受劳务支付的现金75473497.6691914372.19客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金

9山东沃华医药科技股份有限公司2024年半年度财务报表

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金93852365.75110990708.10

支付的各项税费53764118.3680892927.47

支付其他与经营活动有关的现金177512510.35228042883.89

经营活动现金流出小计400602492.12511840891.65

经营活动产生的现金流量净额54584107.8555925042.19

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

3924.0037000.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金169761.28

投资活动现金流入小计173685.2837000.00

购建固定资产、无形资产和其他长

2470183.681305292.95

期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计2470183.681305292.95

投资活动产生的现金流量净额-2296498.40-1268292.95

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

10山东沃华医药科技股份有限公司2024年半年度财务报表

分配股利、利润或偿付利息支付的

144302400.00

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金255085.40325325.60

筹资活动现金流出小计144557485.40325325.60

筹资活动产生的现金流量净额-144557485.40-325325.60

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-92269875.9554331423.64

加：期初现金及现金等价物余额399616012.24276544876.14

六、期末现金及现金等价物余额307346136.29330876299.78

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

6、母公司现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金256666284.55371802346.44收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金2236701.043091328.99

经营活动现金流入小计258902985.59374893675.43

购买商品、接受劳务支付的现金32984212.2134471554.43

支付给职工以及为职工支付的现金65199125.7280238675.76

支付的各项税费29982870.9250461265.43

支付其他与经营活动有关的现金104770919.00151201874.44

经营活动现金流出小计232937127.85316373370.06

经营活动产生的现金流量净额25965857.7458520305.37

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

3924.0037000.00

期资产收回的现金净额

11山东沃华医药科技股份有限公司2024年半年度财务报表

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金10169761.28

投资活动现金流入小计10173685.2837000.00

购建固定资产、无形资产和其他长

2462707.941043195.23

期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计2462707.941043195.23

投资活动产生的现金流量净额7710977.34-1006195.23

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金50000000.00

筹资活动现金流入小计50000000.00偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

144302400.00

现金

支付其他与筹资活动有关的现金375000.00368321.92

筹资活动现金流出小计144677400.00368321.92

筹资活动产生的现金流量净额-144677400.0049631678.08

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-111000564.92107145788.22

加：期初现金及现金等价物余额287659981.29119470158.34

六、期末现金及现金等价物余额176659416.37226615946.56

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

12山东沃华医药科技股份有限公司2024年半年度财务报表

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益其一减

项目工具资他专般：

本综项风其少数股东权益所有者权益合计股本优永库盈余公积未分配利润小计其公合储险他先续存他积收备准股债股益备

一、上年期末

577209600.0044242510.95183815215.11805267326.0628210707.49833478033.55

余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初

577209600.0044242510.95183815215.11805267326.0628210707.49833478033.55

余额

三、本期增减变动金额（减-133220905.17-133220905.17-1462733.91-134683639.08

少以“—”号

填列）

（一）综合收

11081494.8311081494.83-1462733.919618760.92

益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投

入的普通股

13山东沃华医药科技股份有限公司2024年半年度财务报表

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分

-144302400.00-144302400.00-144302400.00配

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者（或股东）的-144302400.00-144302400.00-144302400.00分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存

14山东沃华医药科技股份有限公司2024年半年度财务报表

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

577209600.0044242510.9550594309.94672046420.8926747973.58698794394.47

余额

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

上年金额

单位：元

2023年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具其一

项目资他专般减：

股本优永本综项风其少数股东权益所有者权益合计其库存盈余公积未分配利润小计先续公合储险他他股股债积收备准益备

一、上年期末

577209600.0039558132.14129732507.14746500239.2843290242.07789790481.35

余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初577209600.0039558132.14129732507.14746500239.2843290242.07789790481.35

15山东沃华医药科技股份有限公司2024年半年度财务报表

余额

三、本期增减变动金额（减

37203988.8637203988.86-7639508.6529564480.21

少以“—”号

填列）

（一）综合收

37203988.8637203988.86-7639508.6529564480.21

益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入

的普通股

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公

积

2．提取一般风

险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转

16山东沃华医药科技股份有限公司2024年半年度财务报表增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

577209600.0039558132.14166936496.00783704228.1435650733.42819354961.56

余额

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

项目

股本其他权益工具资本公积减：库其他综专项储盈余公积未分配利润其所有者权益合计

17山东沃华医药科技股份有限公司2024年半年度财务报表

优先股永续债其他存股合收益备他

一、上年期末余

577209600.002346187.1373423950.26145478875.37798458612.76

额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余

577209600.002346187.1373423950.26145478875.37798458612.76

额

三、本期增减变动金额（减少以-133233597.86-133233597.86“—”号填列）

（一）综合收益

11068802.1411068802.14

总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入

的普通股

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-144302400.00-144302400.00

1．提取盈余公

积

2．对所有者（或股东）的分-144302400.00-144302400.00配

18山东沃华医药科技股份有限公司2024年半年度财务报表

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

577209600.002346187.1373423950.2612245277.51665225014.90

额

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

上年金额

单位：元项目2023年半年度

19山东沃华医药科技股份有限公司2024年半年度财务报表

其他权益工具减：库其他综专项储股本资本公积盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他存股合收益备

一、上年期末余

577209600.002346187.1368739571.45103319466.12751614824.70

额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余

577209600.002346187.1368739571.45103319466.12751614824.70

额

三、本期增减变动金额（减少以29992166.4329992166.43“—”号填列）

（一）综合收益

29992166.4329992166.43

总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入

的普通股

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公

积

2．对所有者

20山东沃华医药科技股份有限公司2024年半年度财务报表（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

577209600.002346187.1368739571.45133311632.55781606991.13

额

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

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