2024年第三季度报告
证券代码：002078证券简称：太阳纸业公告编号：2024-035
山东太阳纸业股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
12024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）10451214199.555.99%30975042729.976.07%归属于上市公司股东
700757403.47-20.84%2458768787.6215.08%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益774028708.40-10.74%2591138028.5624.26%
的净利润（元）经营活动产生的现金
——5807148028.422.95%
流量净额（元）基本每股收益（元/
0.2508-20.83%0.879815.08%
股）稀释每股收益（元/
0.2508-20.83%0.879815.08%
股）加权平均净资产收益
2.68%-0.98%9.09%0.25%
率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）51823348131.5150550753003.162.52%归属于上市公司股东
27680166916.2826051208114.686.25%
的所有者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备-100330735.79-187205432.06的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享15686696.2136385917.02有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公
4194188.15-1515225.21
允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回6919875.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1721625.75-1045945.55
其他符合非经常性损益定义的损益项目1156344.643469033.91
减：所得税影响额-7756344.89-10640366.82
少数股东权益影响额（税后）12517.2817830.87
合计-73271304.93-132369240.94--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
22024年第三季度报告
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
表一：单位：元
2024年9月30日2023年12月31日
金额金额与上年期末增报表项目原因说明减变动幅度本报告期期末主要原因是本期应收账款按合同约
应收账款3252483560.711954193940.8066.44%定货款未到期致使余额增加所致。
主要原因是本期应收账款以电汇结
应收款项融资1279670921.452188426916.93-41.53%算收取的金额增加及票据支付工程款致使余额减少。
主要原因是留抵待抵扣的进项税税
其他流动资产121299369.07637239536.25-80.96%额减少。
主要原因是广西基地南宁园区和北
在建工程2515006385.96572766346.64339.10%海园区、山东基地颜店厂区在建工程项目投资比期初增加所致。
主要原因是本期预付工程及设备款其他非流动资产503395759.66381782194.6031.85%比期初增加所致。
主要原因是应付票据本期重分类至应付票据160000000.00491361662.86-67.44%短期借款的金额比期初增加所致。
一年内到期的非流主要原因是一年内到期长期借款比
3262571556.122132105119.8953.02%
动负债期初增加所致。
主要原因是本期交银金融租赁合同
长期应付款167698274.54464511787.21-63.90%到期结束所致。
主要原因是限制性股票激励计划
库存股0.0098454390.00-100.00%（2021-2023）本期最后一期达到
解锁条件，无需回购减少所致。
表二：单位：元
2024年1-9月2023年1-9月
金额金额与上年同期增报表项目原因说明减变动幅度本报告期上年同期主要原因是本期收到与企业日常活
其他收益57894159.7221389909.09170.66%动有关且与收益相关补助增加及增值税进项加计抵减所致。
主要原因为权益法核算投资收益同
投资收益26392454.4310086213.07161.67%比增加及远期结售汇交割产生的投资损失减少所致。
主要原因是本期其他非流动金融资产按享有权益份额调整公允价值变
公允价值变动收益-2612615.448202186.82-131.85%动收益产生的收益比上年同期减少所致。
信用减值损失主要原因是本期计提信用减值损失-24357756.40-3874320.87-528.70%比上年同期增加所致。
主要原因是本期处置固定资产损失
资产处置收益-184122878.8610738589.54-1814.59%同比增加所致。
32024年第三季度报告
主要原因是本期营业外补贴收入比
营业外收入16717810.0126200570.96-36.19%去年同期减少所致。
营业外支出7685509.69主要原因是本期营业外捐赠比去年2128466.53261.08%同期增加所致。
所得税费用主要原因是本期利润总额同比增330953536.3979838083.74314.53%加，实现所得税费用也相应增加。
其他综合收益的税
-119144287.30319815961.16-137.25%后净额主要原因是汇率变动影响外币报表折算差额将重分类进损益的其他综外币财务报表折算
-119144287.30319883801.63-137.25%合收益比去年同期减少所致。
差额
表三：单位：元
2024年1-9月金额2023年1-9月金额
与上年同期增报表项目原因说明减变动幅度本报告期上年同期
销售商品、提供劳
35086062729.1331899940832.229.99%
务收到的现金
收到的税费返还612824514.3044601220.931274.01%收到其他与经营活主要原因是本期销售商品提供劳务
85886271.7177800539.4110.39%
动有关的现金收到的现金比去年同期增加，本期经营活动现金流收到的留抵退税返还同比增加，本
35784773515.1432022342592.5611.75%期收到其他与经营活动有关的现金
入小计
同比增加；本期购买商品、接受劳
购买商品、接受劳
26847917782.8923089366368.9716.28%务支付的现金比去年同期增加。因
务支付的现金收到的税费返还比去年同期增加较支付其他与经营活
685410942.68839628246.14-18.37%多，故本期经营活动现金流量净额动有关的现金同比增加。
经营活动现金流
29977625486.7226381631488.4913.63%出小计
经营活动产生的
5807148028.425640711104.072.95%现金流量净额
处置固定资产、无形资产和其他长期
22608041.428217280.59175.13%
资产收回的现金净额投资活动现金流
23705431.6518190651.0030.32%
入小计主要原因是本期购建固定资产支付
购建固定资产、无同比减少，故本期投资活动产生的形资产和其他长期3902316317.084079517292.02-4.34%现金流量净额同比减少。
资产支付的现金投资活动现金流
3904316317.084118202640.02-5.19%
出小计投资活动产生的
-3880610885.43-4100011989.025.35%现金流量净额筹资活动现金流入
10095791729.7013208185819.93-23.56%
主要原因是本期筹资活动收到的借
小计款比去年同期减少，筹资活动偿还筹资活动现金流出债务支付的现金小于去年同期且大
11798142192.2314277303367.85-17.36%小计于本期筹资活动现金流入，故筹资
筹资活动产生的活动产生的现金流量净额同比减
-1702350462.53-1069117547.92-59.23%现金流量净额少。
汇率变动对现金及主要原因是本期汇率变动影响所
383548.242341806.33-83.62%
现金等价物的影响致。
现金及现金等价物
224570228.70473923373.46-52.61%
净增加额
42024年第三季度报告
主要原因是筹资活动产生的现金流期末现金及现金
1513260190.951756574904.22-13.85%量净额同比减少及对外投资支付比
等价物余额上年同期减少所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数41033报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限质押、标记或冻结股东名称股东性质持股比例持股数量售条件的情况股份数量股份状态数量
山东太阳控股集团有限公司境内非国有法人44.73%12501357820不适用0
香港中央结算有限公司境外法人2.34%654212050不适用0
全国社保基金一零三组合其他1.79%500000000不适用0
宁波银行股份有限公司－中泰星
元价值优选灵活配置混合型证券其他1.65%459936490不适用0投资基金
嘉实基金管理有限公司－社保基
其他1.50%418909820不适用0金16042组合
全国社保基金一零九组合其他1.18%329839010不适用0
中国农业银行股份有限公司－中
证500交易型开放式指数证券投其他1.09%303700050不适用0资基金
中国银行股份有限公司－嘉实价
其他0.99%275792670不适用0值精选股票型证券投资基金
泰康人寿保险有限责任公司－投
其他0.98%273149130不适用0
连－多策略优选
嘉实基金管理有限公司－社保基
其他0.96%268657020不适用0金16041组合
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量山东太阳控股集团有限公司1250135782人民币普通股1250135782香港中央结算有限公司65421205人民币普通股65421205全国社保基金一零三组合50000000人民币普通股50000000
宁波银行股份有限公司－中泰星元价值优选灵活
45993649人民币普通股45993649
配置混合型证券投资基金
嘉实基金管理有限公司－社保基金16042组合41890982人民币普通股41890982全国社保基金一零九组合32983901人民币普通股32983901
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开
30370005人民币普通股30370005
放式指数证券投资基金
中国银行股份有限公司－嘉实价值精选股票型证
27579267人民币普通股27579267
券投资基金
泰康人寿保险有限责任公司－投连－多策略优选27314913人民币普通股27314913
嘉实基金管理有限公司－社保基金16041组合26865702人民币普通股26865702公司控股股东山东太阳控股集团有限公司与上述其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动上述股东关联关系或一致行动的说明人。
其他股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）报告期末，山东太阳控股集团有限公司通过普通证券账户持有
52024年第三季度报告
1204135782股股份，通过客户信用交易担保证券账户持有
46000000股股份，合计持有1250135782股股份。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
单位：股
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
期初普通账户、信用账期初转融通出借股份且期末普通账户、信用账期末转融通出借股份且户持股尚未归还户持股尚未归还股东名称（全称）占总股占总股本占总股本占总股本数量合计本的比数量合计数量合计数量合计的比例的比例的比例例全国社保
基金一零267437010.96%5000.00%329839011.18%00.00%九组合中国农业银行股份有限公司
－中证500
91345050.33%27144000.10%303700051.09%00.00%
交易型开放式指数证券投资基金
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
（一）山东基地颜店厂区特种纸项目
1、颜店厂区3.7万吨特种纸基新材料项目2024年6月6日，公司召开总经理办公会议，审议通过了《关于投资建设年产3.7万吨特种纸基新材料项目的议题》。
公司在山东基地兖州本部颜店太阳纸业新材料产业园投资建设年产3.7万吨特种纸基新材料项目。主要建设内容及规模包括：新建1条造纸生产线，以针叶木浆、阔叶木浆、淀粉、碳酸钙等为原料，生产市场潜力较好的字典纸、热敏原纸、枕包隔油纸等特种纸；项目总投资不超过人民币5亿元。
根据项目建设进度，颜店厂区3.7万吨特种纸基新材料项目预计将在2025年上半年进入试产阶段。
2、颜店厂区14万吨特种纸项目二期工程
62024年第三季度报告2019年9月6日，公司召开总经理办公会议，审议通过了《拟投资建设年产14万吨特种纸项目的相关事项》的议题。根据公司的发展规划，为促进公司新旧动能转换升级，进一步提高经营效益，丰富和优化公司产品结构，公司在山东基地颜店厂区投资建设年产14万吨特种纸项目。项目主要建设内容与规模：
拟建项目总投资为63085万元，项目全部建成后，可实现年产14万吨特种纸的生产规模。根据公司的规划，14万吨特种纸项目将由两条造纸机组成，分二期陆续实施。
14 万吨特种纸项目一期工程暨公司兖州本部 PM40 已经于 2021 年初建成投产运营，一期工程的固定
资产原值为29715万元。
2024年6月6日，公司召开总经理办公会议，审议通过了《关于追加项目投资暨投资建设年产14万吨特种纸项目二期的议题》。
根据公司发展的需要，公司拟在2024年启动14万吨特种纸项目二期工程，由于拟建设的新纸机及配套项目采用更先进的生产设备和生产工艺，项目投资略有增加，经公司初步测算，14万吨特种纸项目二期工程的项目预计总投资将不超过6亿元人民币。
3.7万吨特种纸基新材料项目和14万吨特种纸项目二期的实施将进一步提升公司特种纸的产能，进
一步丰富和优化公司产品结构，提升企业在国内特种纸领域的竞争力，将使公司在经营实力和效益等方面有所提高。
（二）山东基地兖州厂区溶解浆生产线搬迁改造项目2023年10月，公司总经理办公例会审议通过了《关于广西太阳纸业有限公司购买资产暨山东基地兖州溶解浆生产线及相关配套设施进行搬迁并升级改造的议题》。
为提升公司山东、广西和老挝“三大基地”的协同发展能力，进一步平衡和优化基地间的产品配置，根据公司发展需要，决定实施山东基地兖州溶解浆生产线及相关配套设施搬迁和升级改造项目（以下简称“兖州溶解浆搬迁工程”）。
兖州溶解浆搬迁工程的实施将通过全资子公司广西太阳纸业有限公司（以下简称“广西太阳”）购
买公司山东基地相关资产的方式进行。前述相关资产合计价值预计不超过3亿元人民币，本次购买资产事项以现金方式支付。兖州溶解浆搬迁工程由广西太阳负责实施，预计项目总投资包括但不限于土建工程、资产购买、生产设施升级改造、设备安装等合计不超过6亿元人民币。
山东基地兖州溶解浆生产线的年生产能力在20万吨左右，本次兖州溶解浆搬迁工程的实施将对该生产线进行全方位的升级改造；项目在广西基地落地投产后，可利用北海园区的木浆生产工艺优势、原材料优势、物流优势及基地的区位优势，实现公司溶解浆产品市场竞争力进一步有效提升，为公司的可持续健康经营注入新的发展动力。
72024年第三季度报告
兖州溶解浆搬迁工程已经于2024年10月初启动，根据项目进度，公司预计将于2025年二季度完成本次溶解浆生产线的搬迁和升级改造工作。
（三）广西基地南宁园区项目
公司于2022年开始在南宁市布局新的“林浆纸一体化”项目，广西基地南宁园区项目由全资子公司南宁太阳纸业有限公司（以下简称“南宁太阳”）负责实施。
1、2022年11月22日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于投资建设广西南宁525万吨林浆纸一体化技改及配套产业园（一期）项目的议案》。全资子公司南宁太阳将作为广西基地南宁“年产525万吨林浆纸一体化技改及配套产业园项目”（以下简称“南宁项目”）的实施主体。南宁
项目（一期）计划建设两条高档包装纸生产线，一条年产120万吨，另一条年产100万吨；根据生产需要，南宁项目（一期）还计划建设一条年产50万吨本色化学木浆生产线，并对园区原年产15万吨漂白化学木浆生产线进行技术改造。
2023年，南宁项目（一期）中的高档包装纸生产线（南宁园区 PM2和 PM3）和本色化学木浆生产线及
相关配套设施陆续建设完毕，并实现稳产和达产。南宁项目（一期）中的另外一条高档包装纸生产线项目（南宁园区 PM11 和 PM12）已经在 2024 年上半年启动实施，前述拟投资建设的两台纸机预计将在 2025年四季度陆续进入试产阶段。
2、2023年10月27日，公司召开了第八届董事会第十八次会议，本次会议审议通过了《关于子公司南宁太阳纸业有限公司投资建设年产30万吨生活用纸及后加工项目的议案》。南宁太阳将依托广西基地南宁园区现有及已审批拟规划建设的化学木浆产能，投资新建年产30万吨生活用纸及后加工生产线（以下简称“南宁生活用纸项目”）。
南宁生活用纸项目规划分两期建设，预计总投资不超过人民币13.50亿元。一期项目在厂区范围内新建设4条生活用纸生产线及后加工车间，主要包括生产车间、后加工设施、仓储及其他生产辅助设施等，环保处置和热电能源等依托现有南宁太阳“林浆纸一体化”产业园区内已建设施。二期项目在厂区范围内增加建设4条生活用纸生产线及后加工车间，主要包括生产车间、后加工设施、仓储及其他生产辅助设施等，环保处置依托南宁太阳“林浆纸一体化”产业园区内现有和已批复拟规划建设的环保设施。
南宁生活用纸项目（一期）的4条生活用纸生产线已经在2024年三季度陆续进入试产阶段。
3、2024年5月20日，公司召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于投资建设广西南宁林浆纸一体化技改及配套产业园（二期）项目的议案》。南宁林浆纸一体化技改及配套产业园（二期）项目将建设年产40万吨特种纸生产线、年产35万吨漂白化学木浆生产线、年产15万吨机械木浆生产线及相关
配套设施，项目预计总投资不超过人民币70亿元。
82024年第三季度报告
根据项目建设进度，南宁林浆纸一体化技改及配套产业园（二期）项目拟投资建设的各纸、浆生产线及相关配套设施预计将在2025年年底前陆续进入试产阶段。
4、2024年7月8日，公司总经理办公会议审议通过了《关于子公司南宁太阳纸业有限公司处置部分固定资产的议题》。公司全资子公司南宁太阳纸业有限公司（以下简称“南宁太阳”）拟处置部分固定资产，具体情况如下：
2022年2月25日公司召开第八届董事会第四次会议审议通过了《关于全资子公司南宁太阳纸业有限公司收购广西六景成全投资有限公司100%股权的议案》。
广西六景成全投资有限公司的主要资产包括厂房设备（年产能浆15万吨、纸20万吨）、近2000亩
工业用地、能耗指标等。2022年3月1日，南宁太阳纸业有限公司（以下简称“南宁太阳”）完成了对广西六景成全投资有限公司（以下简称六景公司）相关资产的交接工作。
收购完成后，南宁太阳全力盘活收购资产，用最短时间在全面符合环保、安全等方面的要求下，实现了相关纸机、浆线的稳定生产。
上述南宁太阳收购的资产中，有部分生产设备陈旧落后，已经不符合公司广西基地南宁园区的发展规划和经营实际。基于公司对广西基地南宁园区的整体发展规划，以及进一步提升资产运营效率，提高资产整体质量水平，根据技术升级改造项目需求，公司拟拆除报废部分构筑物及报废处置部分结构陈旧、无升级改造利用价值的设备，对上述部分结构陈旧落后的设备及构筑物（本次处置的标的主要为六景公司动力车间相关机器设备、动力车间房屋及建筑物和原员工倒班宿舍房屋）进行拆除及清理处置。
截止2024年7月初，六景公司原动力车间相关机器设备等固定资产原值13381.41万元，净值
10308.35万元；六景公司原动力车间房屋及建筑物等固定资产原值1922.90万元，净值1628.50万元；
六景公司原员工倒班宿舍房屋等固定资产原值548.39万元，净值464.43万元。本次固定资产清理预计将减少公司第三季度利润约9860万元。
此次资产处置事宜将按照《企业会计准则》的相关规定进行会计处理，符合合法性、合理性、谨慎性原则和子公司的实际情况，不会对公司日常生产经营活动产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东太阳纸业股份有限公司
2024年09月30日
92024年第三季度报告
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金3016113413.012495127705.07结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据326949881.59368548400.75
应收账款3252483560.711954193940.80
应收款项融资1279670921.452188426916.93
预付款项512647020.78575593942.32应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款69144557.2474570647.83
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货4315608048.514574389758.13
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产121299369.07637239536.25
流动资产合计12893916772.3612868090848.08
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资302731429.24277436365.04
其他权益工具投资86065040.4686065040.46
其他非流动金融资产46433611.2749036476.48
投资性房地产28735293.7729465873.81
固定资产33064983945.2033966142589.70
在建工程2515006385.96572766346.64生产性生物资产油气资产
使用权资产26100240.5628372428.81
无形资产1940474787.161882801962.39
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉19312825.1019312825.10
长期待摊费用70002712.4856588095.14
递延所得税资产326189328.29332891956.91
其他非流动资产503395759.66381782194.60
非流动资产合计38929431359.1537682662155.08
资产总计51823348131.5150550753003.16
流动负债：
短期借款7220585097.228078620944.97向中央银行借款拆入资金交易性金融负债
102024年第三季度报告
衍生金融负债
应付票据160000000.00491361662.86
应付账款3738819277.844323631672.35预收款项
合同负债640077583.74580972581.67卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬131779694.99107280351.23
应交税费346869392.88294275803.82
其他应付款617113890.18799608473.08
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债3262571556.122132105119.89
其他流动负债79819371.4971233645.24
流动负债合计16197635864.4616879090255.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款7300119208.926702343981.49应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债19616360.6620485312.44
长期应付款167698274.54464511787.21长期应付职工薪酬预计负债
递延收益336447625.19318999672.67
递延所得税负债8701837.4910008479.28其他非流动负债
非流动负债合计7832583306.807516349233.09
负债合计24030219171.2624395439488.20
所有者权益：
股本2794535119.002794573119.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3643266363.773631982073.79
减：库存股98454390.00
其他综合收益430855668.47549999955.77
专项储备65036887.6547031330.65
盈余公积1459439635.991459439635.99一般风险准备
未分配利润19287033241.4017666636389.48
归属于母公司所有者权益合计27680166916.2826051208114.68
少数股东权益112962043.97104105400.28
所有者权益合计27793128960.2526155313514.96
负债和所有者权益总计51823348131.5150550753003.16
法定代表人：李洪信主管会计工作负责人：王宗良会计机构负责人：李辉
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
112024年第三季度报告
项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入30975042729.9729202529217.52
其中：营业收入30975042729.9729202529217.52利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本28054667107.4227042145862.37
其中：营业成本25909525726.1524689363205.73利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加155402332.22164877689.43
销售费用132399270.49109689569.28
管理费用728031036.86707311290.54
研发费用615290135.11748537808.77
财务费用514018606.59622366298.62
其中：利息费用471638743.73512587628.04
利息收入17330200.3415638760.35
加：其他收益57894159.7221389909.09投资收益（损失以“－”号填
26392454.4310086213.07
列）
其中：对联营企业和合营
25295064.2010227737.43
企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-2612615.448202186.82“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-24357756.40-3874320.87
填列）资产减值损失（损失以“-”号-3517156.87-3145089.63
填列）资产处置收益（损失以“-”号-184122878.8610738589.54
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填
2790051829.132203780843.17
列）
加：营业外收入16717810.0126200570.96
减：营业外支出7685509.692128466.53四、利润总额（亏损总额以“－”号
2799084129.452227852947.60
填列）
减：所得税费用330953536.3979838083.74五、净利润（净亏损以“－”号填
2468130593.062148014863.86
列）
122024年第三季度报告
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
2468130593.062148014863.86“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
2458768787.622136583706.79（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”
9361805.4411431157.07号填列）
六、其他综合收益的税后净额-119144287.30319815961.16归属母公司所有者的其他综合收益
-119144287.30319816300.36的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
-67501.27综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
-67501.27变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-119144287.30319883801.63合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-119144287.30319883801.63
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-339.20税后净额
七、综合收益总额2348986305.762467830825.02
（一）归属于母公司所有者的综合
2339624500.322456400007.15
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
9361805.4411430817.87
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.87980.7645
法定代表人：李洪信主管会计工作负责人：王宗良会计机构负责人：李辉
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金35086062729.1331899940832.22客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额
132024年第三季度报告
收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还612824514.3044601220.93
收到其他与经营活动有关的现金85886271.7177800539.41
经营活动现金流入小计35784773515.1432022342592.56
购买商品、接受劳务支付的现金26847917782.8923089366368.97客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金1314571116.321387992665.45
支付的各项税费1129725644.831064644207.93
支付其他与经营活动有关的现金685410942.68839628246.14
经营活动现金流出小计29977625486.7226381631488.49
经营活动产生的现金流量净额5807148028.425640711104.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金9429546.77
取得投资收益收到的现金1087640.00543823.64
处置固定资产、无形资产和其他长
22608041.428217280.59
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金9750.23
投资活动现金流入小计23705431.6518190651.00
购建固定资产、无形资产和其他长
3902316317.084079517292.02
期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的
2000000.0038000000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金685348.00
投资活动现金流出小计3904316317.084118202640.02
投资活动产生的现金流量净额-3880610885.43-4100011989.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金10095791729.7012676914024.01
收到其他与筹资活动有关的现金531271795.92
筹资活动现金流入小计10095791729.7013208185819.93
偿还债务支付的现金9817405402.7012569106077.66
分配股利、利润或偿付利息支付的
1264255048.461011736164.34
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
142024年第三季度报告
支付其他与筹资活动有关的现金716481741.07696461125.85
筹资活动现金流出小计11798142192.2314277303367.85
筹资活动产生的现金流量净额-1702350462.53-1069117547.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的
383548.242341806.33
影响
五、现金及现金等价物净增加额224570228.70473923373.46
加：期初现金及现金等价物余额1288689962.251282651530.76
六、期末现金及现金等价物余额1513260190.951756574904.22
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
山东太阳纸业股份有限公司董事会
2024年10月29日
15
