云南能源投资股份有限公司

2024年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来的

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专项说明1-2

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表1-5关于云南能源投资股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

XYZH/2025KMAA1B0022云南能源投资股份有限公司

云南能源投资股份有限公司全体股东：

我们按照中国注册会计师审计准则审计了云南能源投资股份有限公司（以下简称能投股份）2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表

以及财务报表附注，并于 2025 年 3 月 26 日出具了 XYZH/2025KMAA1B0031 号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，能投股份编制了本专项说明所附的能投股份2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是能投股份的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计能投股份2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

除对能投股份2024年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计能投股份2024年度财务报表时能投股份提供的会计资料和经审计

的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。

为了更好地理解能投股份2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供能投股份2024年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

1专项说明（续）

XYZH/2025KMAA1B0022云南能源投资股份有限公司（本页无正文）

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：李云虹

中国注册会计师：廖芳

中国北京二○二五年三月二十六日

22024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：云南能源投资股份有限公司单位：人民币万元

上市公司2024年期2024年1-12月占用2024年1-12

资金占用占用方与上市公2024年1-12月偿2024年12月末占占用形占用非经营性资金占用核算的会初占用资累计发生金额（不含月占用资金的方名称司的关联关系还累计发生金额用资金余额成原因性质计科目金余额利息）利息（如有）

控股股东、实际控制人及其附属企业小计

前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及附属企业总计

12024年1-122024年1-122024年

其它关往来方与上市公司2024年期2024年12占用

月占用累计发月占用资金1-12月偿往来联资金资金往来方名称上市公司核算的初占用资月末占用形成生金额的利息还累计发性质

往来的关联关系会计科目金余额资金余额原因（不含利息）（如有）生金额公司控股股东销售经营性

昆明云能化工有限公司应收账款419.409097.568931.14585.82控制的公司商品往来公司控股股东股权经营性

怒江州扶贫投资开发有限公司其他应收款5.075.07控制的公司托管往来公司控股股东销售经营性

云南名博实业有限公司应收账款39.8739.87控制的公司商品往来公司控股股东销售经营性

云南能投硅材科技发展有限公司应收账款54.01565.88616.563.33控制的公司商品往来控股股公司控股股东销售经营性

云南能投国际供应链有限公司应收账款0.100.10

东、实际控制的公司商品往来控制人及其附公司控股股东股权经营性

云南能投居正产业投资有限公司其他应收款90.4190.41属企业控制的公司托管往来公司控股股东运输经营性

云南能投绿色新材有限责任公司其他应收款60.5260.52控制的公司收入往来公司控股股东销售经营性

云南能投威信煤炭有限公司应收账款27.5327.53控制的公司商品往来公司控股股东销售经营性

云南能投物业服务有限公司应收账款1.671.67控制的公司商品往来公司控股股东销售经营性

云南能投有能科技股份有限公司应收账款207.72850.65836.94221.43控制的公司商品往来

22024年1-122024年1-122024年

其它关往来方与上市公司2024年期2024年12占用

月占用累计发月占用资金1-12月偿往来联资金资金往来方名称上市公司核算的初占用资月末占用形成生金额的利息还累计发性质

往来的关联关系会计科目金余额资金余额原因（不含利息）（如有）生金额公司控股股东销售经营性

云南普阳煤化工有限责任公司应收账款3.013.01控制的公司商品往来公司控股股东销售经营性

云南天冶化工有限公司应收账款445.194261.184247.91458.46控制的公司商品往来项目公司的全资子经营性

华宁云能投新能源开发有限公司应收账款267.21267.21前期公司费用往来商标公司的全资子经营性

云南省盐业有限公司其他应收款2849.868201.129011.622039.36使用公司权往来上市公公司的全资子非经营

石林云电投新能源开发有限公司其他应收款9500.001505.333005.338000.00借款司的子公司性往来公司及其附属公司的全资子非经营

大姚云能投新能源开发有限公司其他应收款2044.0544.052000.00借款企业公司性往来公司的全资子非经营

安宁云能投储能科技有限公司其他应收款512.6412.64500.00借款公司性往来公司的全资子非经营

马龙云能投新能源开发有限公司其他应收款10000.0017.55借款

公司10017.55性往来

持股5%以上股采购经营性

其他关云南云天化联合商务有限公司东实际控制的预付账款2.012.01商品往来联方及公司

其附属持股5%以上股采购经营性

企业云南省化工研究院有限公司东实际控制的预付账款1.361.36商品公司往来

32024年1-122024年1-122024年

其它关往来方与上市公司2024年期2024年12占用

月占用累计发月占用资金1-12月偿往来联资金资金往来方名称上市公司核算的初占用资月末占用形成生金额的利息还累计发性质

往来的关联关系会计科目金余额资金余额原因（不含利息）（如有）生金额

持股5%以上股房屋经营性

云南博源实业有限公司东实际控制的其他应收款49.1849.18租赁公司往来

持股5%以上股房屋经营性

云南博源实业有限公司东实际控制的预付账款74.9474.94租赁公司费往来

持股5%以上股销售经营性

云南华源包装有限公司东实际控制的应收账款4.484.48商品公司往来

持股5%以上股销售经营性

云南云天化环保科技有限公司东实际控制的应收账款47.04254.65287.6314.06商品公司往来

持股5%以上股股利经营性

云南云天化集团财务有限公司东实际控制的其他应收款200.00200.00分配公司往来

持股5%以上股销售经营性

云南云天化云峰化工有限公司东实际控制的应收账款106.501439.201471.5074.20商品公司往来联营企业的子销售经营性

红河劭唐新能源有限公司应收账款36.3036.30公司商品往来销售经营性

勐腊天勐对外经济贸易有限责任公司联营企业应收账款31.4931.49商品往来采购经营性

云南华油天然气有限公司联营企业预付账款0.222.732.95商品往来销售经营性

云南能投交发天然气有限公司联营企业应收账款352.44143.10209.34商品往来

42024年1-122024年1-122024年

其它关往来方与上市公司2024年期2024年12占用

月占用累计发月占用资金1-12月偿往来联资金资金往来方名称上市公司核算的初占用资月末占用形成生金额的利息还累计发性质

往来的关联关系会计科目金余额资金余额原因（不含利息）（如有）生金额销售经营性

云南劭唐新能源开发有限公司联营企业应收账款339.6077.00262.60商品往来工程经营性

云南劭唐新能源开发有限公司联营企业其他应收款51.5716.6968.26款往来销售经营性

云南中金钾业股份有限公司联营企业应收账款14.8714.87商品往来采购经营性

云南中金钾业股份有限公司联营企业预付账款64.5064.50商品往来非经营

勐腊天勐对外经济贸易有限责任公司联营企业其他应收款147.00147.00借款性往来资金非经营

通海县通麓燃气有限公司联营企业其他应收款29.6929.69拆借性往来往来经营性

富民县丰顺天然气发展有限公司联营企业其他应收款73.4673.46款往来

总计24908.1129459.3439550.1014817.35

法定代表人：周满富主管会计工作的负责人：刘希芬会计机构负责人：代进能

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