丽江股份:年度关联方资金占用专项审计报告

丽江玉龙旅游股份有限公司2024年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

的专项说明

众会字（2025）第02371号丽江玉龙旅游股份有限公司2024年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

众会字（2025）第02371号

丽江玉龙股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了丽江玉龙股份有限公司(以下简称“丽江股份”)2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及公司资产负债表，

2024年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权益变动表及公司所有

者权益变动表以及财务报表附注，并于2025年3月14日出具了众会字（2025）第02370号《审计报告》。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求以及参照深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南

第1号——业务办理》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表格式，丽江股份编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是丽江股份管理当局的责任，我们对汇总表所载资料与丽江股份2024年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了复核，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对丽江股份实施了2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好的理解2024年度丽江股份的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为丽江股份披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。

附件：丽江股份2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

众华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师孙立倩（项目合伙人）中国注册会计师徐毅

中国·上海

二〇二五年三月十四日附件：丽江玉龙旅游公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位:万元占用方上市公2024年度与上市2024年期2024年度占用2024年期占用资金占用方司核算占用资金2024年度偿还累计非经营性资金占用公司的初占用资金累计发生金额末占用资金形成占用性质名称的会计的利息（如发生金额关联关余额（不含利息）余额原因科目有）系

控股股东、实际控制人及其附属企业小计

前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及附属企业小计总计往来方上市公2024年度往来性质与上市2024年期初2024年度往来2024年期往来资金往来方司核算往来资金2024年度偿还累计（经营性往其它关联资金往来公司的往来资金余累计发生金额末往来资金形成名称的会计的利息（如发生金额来、非经营性关联关额（不含利息）余额原因科目有）往来）系丽江玉龙雪山预付预付账

旅游开发有限控股股东-1.441.44租赁经营性往来款责任公司费丽江玉龙雪山控股股东代售

控股股东、实际控制人及应收账

旅游观光车有直接控制116.16298.22253.88160.5票手经营性往来其附属企业款限公司的法人续费丽江玉龙雪山控股股东预付预付账

旅游观光车有直接控制25.3624.9425.3624.94观光经营性往来款限公司的法人车费丽江牦牛坪旅控股子公其他应往来

游索道有限公司及其控422.423238.188.793651.81非经营性往来收款款司制的法人丽江云杉坪旅控股子公其他应往来

游索道有限公司及其控95.42247.4213.87128.95非经营性往来收款款司制的法人控股子公丽江龙悦餐饮其他应往来

司及其控144.5162.15206.66非经营性往来经营管理公司收款款制的法人迪庆香巴拉旅控股子公其他应往来

游投资有限公司及其控56476.461218.952000.0055695.41非经营性往来收款款司制的法人控股子公丽江和府酒店其他应往来

司及其控37.7837.78非经营性往来有限公司收款款制的法人丽江龙途国际控股子公上市公司的子公司及其其他应往来

旅行社有限责司及其控14.5231.732.713.52非经营性往来附属企业收款款任公司制的法人丽江玉龙雪山控股子公其他应往来

印象旅游文化司及其控21.427.8829.3非经营性往来收款款产业有限公司制的法人丽江龙腾旅游控股子公其他应往来

投资开发有限司及其控35782.249442.821000.0044225.06非经营性往来收款款公司制的法人巴塘雪域旅游控股子公其他应往来