平安证券股份有限公司

关于浙江京新药业股份有限公司

2024年募集资金存放与使用情况专项报告

平安证券股份有限公司（以下简称平安证券或保荐机构）作为浙江京新药业

股份有限公司（以下简称京新药业或公司）2020年度非公开发行股票的保荐机构及持续督导机构，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》等有关法律法规和规范性文件的要求，就京新药业2024年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，发表意见如下：

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到位情况

1、2016年非公开发行募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江京新药业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]924号）的核准，公司于2017年7月28日向京新控股集团有限公司等6名符合相关规定条件的特定投资者（法人或自然人）

非公开发行人民币普通股（A 股）98126672 股，每股发行价格为人民币 11.21元。本次非公开发行股票募集资金总额为人民币1099999993.12元，扣除承销及保荐等发行费用后，实际募集资金净额为人民币1090400357.02元。上述募集资金已于2017年8月4日全部到位并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）

信会师报字[2017]第 ZA15725 号《验资报告》验证。

2、2020年非公开发行募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江京新药业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]190号）核准，公司于2021年8月20日向京新控股集团有限公司非公开发行人民币普通股（A 股）67567567 股，每股发行价格为人民币7.40元。本次非公开发行股票募集资金总额为人民币

499999995.80元，扣除承销及保荐等发行费用后，实际募集资金净额为人民币

495040026.39元。上述募集资金已于2021年8月23日全部到位并经立信会计

师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2021]第 ZA15359 号《验资报告》验证。(二) 募集资金使用及专户结余情况

1、2016年非公开发行募集资金使用及专户结余情况

2016年非公开发行募集资金以前年度已使用97429.15万元，本年度使用

15530.76万元，本年度募集资金使用及专户结余情况如下：

项目金额（元）

一、年初结余180268.15

二、本年减少378815422.73

1、对募集资金项目的投入155307642.35

2、暂时补充流动资金163500000.00

3、永久补充流动资金-

4、购买理财产品60000000.00

5、置换先期投入-

6、手续费支出7780.38

三、本年增加379089382.08

1、利息收入及理财收益3589382.08

2、归还募集资金185500000.00

3、理财产品赎回190000000.00

四、期末专户结余454227.50

注：本年增加和本年减少数均为当年累计发生额

2、2020年非公开发行募集资金使用及专户结余情况

2020年非公开发行募集资金以前年度已使用24897.36万元，本年度使用

7288.73万元，本年度募集资金使用及专户结余情况如下：

项目金额（元）

一、年初结余478074.01

二、本年减少272890503.66

1、对募集资金项目的投入72887259.09

2、暂时补充流动资金200000000.00

3、永久补充流动资金-

4、购买理财产品-

5、置换先期投入-

6、手续费支出3244.57

三、本年增加273008456.52

1、利息收入及理财收益8456.52

2、归还募集资金273000000.00

3、理财产品赎回-

四、期末专户结余596026.87

注：本年增加和本年减少数均为当年累计发生额

二、募集资金存放和管理情况(一)募集资金管理情况

1、为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效益，保护投资者权益，

公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江京新药业股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称“管理办法”），该《管理办法》先后经公司第四届董事会第十三次会议、第七届董事会第二十五次会议

审议通过，《管理办法》明确规定了募集资金存放、使用、投向变更、管理与监督等内容。

2、公司于2017年8月21日与招商银行绍兴嵊州支行、财通证券股份有限

公司签订了2016年非公开发行募集资金三方监管协议。

因公司2020年度非公开发行股票项目由平安证券股份有限公司（以下简称平安证券）担任保荐机构，经协商一致，原保荐机构财通证券股份有限公司与公司协议终止保荐协议，公司与平安证券就公司2016年度非公开发行股票募集资金存放与使用情况的持续督导事宜签订保荐协议，聘请平安证券履行2016年度非公开发行股票未完结的持续督导工作。公司于2020年10月13日与募集资金存放银行招商银行绍兴嵊州支行、平安证券重新签订了募集资金三方监管协议。

公司于2021年8月31日与民生银行杭州分行（民生银行绍兴嵊州支行的上级分行）、平安证券股份有限公司签订了2020年非公开发行募集资金三方监管协议。

公司按规定与保荐机构及商业银行签订的募集资金三方监管协议与三方监管协议范本不存在重大差异。

3、报告期内，公司严格执行《募集资金管理办法》《募集资金三方监管协议》，无违反相关规定和协议的情况。

(二)募集资金专户存储情况

1、2016年非公开发行募集资金专户存储情况

截止2024年12月31日，募集资金专户存储情况如下：

金额单位：人民币元开户行账户类别账号2024年12月31日余额

招商银行绍兴嵊州支行募集资金专户571900191010288454277.50开户行账户类别账号2024年12月31日余额

合计454227.50

2、2020年非公开发行募集资金专户存储情况

截止2024年12月31日，募集资金专户存储情况如下：

金额单位：人民币元开户行账户类别账号2024年12月31日余额中国民生银行股份有限公

募集资金专户63324874098178.65司绍兴嵊州支行中国民生银行股份有限公

募集资金专户633248766497848.22司绍兴嵊州支行

合计596026.87

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

公司2024年募集资金实际使用情况详见公司公告。其中：2016年非公开发行募集资金使用情况对照表见附表1；2020年非公开发行募集资金使用情况对照表见附表2。

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司2024年不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况公司2024年不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况2023年8月14日，公司第八届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将不超过3.6亿元（其中

2016年度非公开发行募集资金不超过1亿元；2020年度非公开发行募集资金不超过2.6亿元）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月。

2024年8月14日，公司第八届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将不超过2.9亿元（其中

2016年度非公开发行募集资金不超过9000万元；2020年度非公开发行募集资金不超过2亿元）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月。

截至2024年12月31日止，尚未到期归还的用于暂时补充流动资金的闲置募集资金216000000.00元（其中2016年度非公开发行募集资金43000000.00元；2020年度非公开发行募集资金173000000.00元）。

(五)用闲置募集资金进行现金管理情况2023年8月14日，公司第八届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过1.3亿元闲置募集资金（全部为2016年度非公开发行募集资金）进行现金管理，购买期限不超过12个月的保本型金融理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用。

本报告期，公司用闲置募集资金进行现金管理取得投资收益3597838.60元。

截至2024年12月31日止，闲置募集资金购买的理财产品已全部到期归还。

(六)节余募集资金使用情况公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。

(七)超募资金使用情况公司不存在超募资金使用的情况。

(八)尚未使用的募集资金用途及去向

1、2016年非公开发行募集资金尚未使用的部分存放于募集资金专户招商银

行绍兴嵊州支行571900191010288账号。

2、2020年非公开发行募集资金尚未使用的部分存放于募集资金专户民生银

行绍兴嵊州支行633248740和633248766账号。

(九)募集资金使用的其他情况

1、募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

公司2016年非公开发行募集资金投资项目为研发平台建设项目和补充公司

流动资金，不直接产生经济效益，故无法单独核算效益。根据公司研发战略规划，研发中心的长期效益将主要体现在以下方面：

（1）通过开展与主营业务相关的共性技术研究实现产品的质量创新；

（2）通过开展新领域、新产品和新技术的研究推动公司产品创新，增强公司的核心竞争力和综合实力。

2、募集资金投资项目延期情况

（1）2020年10月27日，公司第七届董事会第十七次会议审议通过了《关于募投项目延期的议案》。公司2016年度非公开发行募投项目之研发平台建设

项目原计划建设工期5年，2020年底前完工。结合募投项目的实际进展情况，在募投项目实施主体、实施方式及投资规模不发生变更的前提下，对该项目完工时间延期3年。研发项目开发周期长、环节多，易受不可预测因素影响，个别项目进展未达预期，公司于2023年底对该项目完工时间延期1年。截至2025年3月21日止，研发平台建设项目募集资金专户资金已全部使用完毕，募集资金专户余额为0.00元，满足结项条件，公司对上述项目结项。

（2）公司2020年度非公开发行募投项目之年产30亿粒固体制剂产能提升

项目原计划2023年6月完工。因园区配套施工延缓，结合募投项目的实际进展情况，在募投项目实施主体、实施方式及投资规模不发生变更的前提下，对该项目完工时间延期1年。2024年2月，该项目已投产使用。截至2024年12月31日止，该项目尚未实现对外销售产品。

3、未达到计划进度或预计收益的情况和原因

公司年产30亿粒固体制剂产能提升项目2024年销售收入为0.00元，未达到预期收益，其原因是产品转移验证需要时间，未实现销售发货。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况表公司募集资金投资项目本年度未发生变更。

(二)未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况公司不存在募集资金投资项目未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。

(三)变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

(四)募集资金投资项目已对外转让或置换情况公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用相关信息不存在不及时、不真实、不准确、不完

整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、保荐机构核查程序及核查意见保荐机构查阅了公司募集资金存放银行对账单；查阅了中介机构相关报告，募集资金使用情况的相关公告和支持文件等相关材料。

经核查，保荐机构平安证券股份有限公司认为：京新药业2024年度募集资金存放和使用符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和公司《管理办法》等法规

和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）（本页无正文，为《平安证券股份有限公司关于浙江京新药业股份有限公司

2024年募集资金存放与使用情况专项核查意见》之签章页）

保荐代表人：

朱翔坚汪颖平安证券股份有限公司

年月日附表1：

2016年非公开发行募集资金使用情况对照表

编制单位：浙江京新药业股份有限公司2024年金额单位：人民币万元本年度投入募集资金总

募集资金总额109040.0415530.76额报告期内变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总

累计变更用途的募集资金总额112959.91额累计变更用途的募集资金总额比例截至期末投资进度是否达项目可行性是否承诺投资项目和超募资金投是否已变更项目募集资金承调整后投资本年度投入截至期末累计项目达到预定可使本年度实

（%）到预计发生重大变化向（含部分变更）诺投资总额总额(1)金额投入金额(2)用状态日期现的效益

(3)＝(2)/(1)效益承诺投资项目

1、研发平台建设项目否105000.00104040.0415530.76107959.91103.77不适用不适用不适用否

2、补充流动资金否5000.005000.005000.00100.002017年8月23日不适用不适用否

承诺投资项目小计110000.00109040.0415530.76112959.91超募资金投向

1、归还银行贷款（如有）不适用

2、补充流动资金（如有）不适用

超募资金投向小计

合计110000.00109040.0415530.76112959.91未达到计划进度或预计收益

详见本报告三（九）2

的情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的项目可行性未发生重大变化情况说明

超募资金的金额、用途及使不适用用进展情况募集资金投资项目实施地点项目实施地点未发生变更变更情况募集资金投资项目实施方式项目实施方式未发生调整调整情况募集资金投资项目先期投入本期未发生及置换情况用闲置募集资金暂时补充流

详见本报告三（四）动资金情况用闲置募集资金进行现金管

详见本报告三（五）理情况项目实施出现募集资金结余不适用的金额及原因尚未使用的募集资金用途及

详见本报告三（八）去向募集资金使用及披露中存在

详见本报告三（九）

的问题或其他情况附表2：

2020年非公开发行募集资金使用情况对照表

编制单位：浙江京新药业股份有限公司2024年金额单位：人民币万元本年度投入募集资金总

募集资金总额49504.007288.73额报告期内变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总

累计变更用途的募集资金总额32186.09额累计变更用途的募集资金总额比例截至期末投资进度是否达项目可行性是承诺投资项目和超募资金投是否已变更项目募集资金承调整后投资本年度投入截至期末累计项目达到预定可使本年度实现的效

（%）到预计否发生重大变向（含部分变更）诺投资总额总额(1)金额投入金额(2)用状态日期益

(3)＝(2)/(1)效益化承诺投资项目

1、年产30亿粒固体制剂产

否28000.0027504.005074.4016218.9458.972024年2月尚未对外销售否否能提升项目

2、年产50亿粒固体制剂数

否22000.0022000.002214.3315967.1572.582021年11月17131.01是否字化车间建设项目

承诺投资项目小计50000.0049504.007288.7332186.09超募资金投向

1、归还银行贷款（如有）不适用

2、补充流动资金（如有）不适用

超募资金投向小计

合计50000.0049504.007288.7332186.09未达到计划进度或预计收益

的情况和原因（分具体项详见本报告三（九）2、3

目）项目可行性发生重大变化的项目可行性未发生重大变化情况说明

超募资金的金额、用途及使不适用用进展情况募集资金投资项目实施地点项目实施地点未发生变更变更情况募集资金投资项目实施方式项目实施方式未发生调整调整情况募集资金投资项目先期投入本期未发生及置换情况用闲置募集资金暂时补充流

详见本报告三（四）动资金情况用闲置募集资金进行现金管不适用理情况项目实施出现募集资金结余不适用的金额及原因尚未使用的募集资金用途及

详见本报告三（八）去向募集资金使用及披露中存在

详见本报告三（九）的问题或其他情况