浙江京新药业股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

2024年度关于浙江京新药业股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况

专项报告的鉴证报告

信会师报字[2025]第ZA10559号

浙江京新药业股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的浙江京新药业股份有限公司（以下简称“京新药业”）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任京新药业董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规

定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所鉴证报告第1页上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映京新药业2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，京新药业2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第

2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了京新药业2024年度募集资金存放与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供京新药业为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：许萍（特殊普通合伙）

中国注册会计师：郑胜家

中国·上海二〇二五年四月一日鉴证报告第2页浙江京新药业股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告浙江京新药业股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，本公司就2024年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到位情况

1、2016年非公开发行募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江京新药业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]924号）的核准，公司于2017年7月28日向京新控股集团有限公司等6名符合相关规定条件的特定投资者（法人或自然人）

非公开发行人民币普通股（A 股）98126672 股，每股发行价格为人民币 11.21元。本次非公开发行股票募集资金总额为人民币1099999993.12元，扣除承销及保荐等发行费用后，实际募集资金净额为人民币1090400357.02元。上述募集资金已于2017年8月4日全部到位并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）

信会师报字[2017]第 ZA15725 号《验资报告》验证。

2、2020年非公开发行募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江京新药业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]190号）核准，公司于2021年8月20日向京新控股集团有限公司非公开发行人民币普通股（A 股）67567567 股，每股发行价格为人民币7.40元。本次非公开发行股票募集资金总额为人民币

499999995.80元，扣除承销及保荐等发行费用后，实际募集资金净额为人民币

495040026.39元。上述募集资金已于2021年8月23日全部到位并经立信会

计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2021]第 ZA15359 号《验资报告》验证。

专项报告第1页浙江京新药业股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告

(二)募集资金使用及专户结余情况

1、2016年非公开发行募集资金使用及专户结余情况

2016年非公开发行募集资金以前年度已使用97429.15万元，本年度使用15530.76万元，本年度募集资金使用及专户结余情况如下：

项目金额（元）

一、年初结余180268.15

二、本年减少378815422.73

1、对募集资金项目的投入155307642.35

2、暂时补充流动资金163500000.00

3、永久补充流动资金

4、购买理财产品60000000.00

5、置换先期投入

6、手续费支出7780.38

三、本年增加379089382.08

1、利息收入及理财收益3589382.08

2、归还募集资金185500000.00

3、理财产品赎回190000000.00

四、年末专户结余454227.50

注：本年增加和本年减少数均为当年累计发生额。

2、2020年非公开发行募集资金使用及专户结余情况

2020年非公开发行募集资金以前年度已使用24897.36万元，本年度使用7288.73万元，本年度募集资金使用及专户结余情况如下：

项目金额（元）

一、年初结余478074.01

二、本年减少272890503.66

1、对募集资金项目的投入72887259.09

2、暂时补充流动资金200000000.00

3、永久补充流动资金

4、购买理财产品

5、置换先期投入

6、手续费支出3244.57

专项报告第2页浙江京新药业股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告

项目金额（元）

三、本年增加273008456.52

1、利息收入及理财收益8456.52

2、归还募集资金273000000.00

3、理财产品赎回

四、年末专户结余596026.87

注：本年增加和本年减少数均为当年累计发生额。

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况

1、为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效益，保护投资者权益，公司

依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规的规定，结合公司实际情况，先后制定、修订了《浙江京新药业股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称“管理办法”），该《管理办法》先后经公司第四届董事会第十三次会议、第七届董

事会第二十五次会议审议通过，《管理办法》明确规定了募集资金存放、使用、投向变更、管理与监督等内容。

2、本公司于2017年8月21日与招商银行绍兴嵊州支行、财通证券股份有限公司

签订了2016年非公开发行募集资金三方监管协议。

因本公司2020年度非公开发行股票项目由平安证券股份有限公司（以下简称“平安证券”）担任保荐机构，经协商一致，原保荐机构财通证券股份有限公司与公司协议终止保荐协议，公司与平安证券就公司2016年度非公开发行股票募集资金存放与使用情况的持续督导事宜签订保荐协议，聘请平安证券履行

2016年度非公开发行股票未完结的持续督导工作。本公司于2020年10月13日与募集资金存放银行招商银行绍兴嵊州支行、平安证券重新签订了募集资金三方监管协议。

本公司于2021年8月31日与民生银行杭州分行（民生银行绍兴嵊州支行的上级分行）、平安证券股份有限公司签订了2020年非公开发行募集资金三方监管协议。

本公司按规定与保荐机构及商业银行签订的募集资金三方监管协议与三方监管协议范本不存在重大差异。

专项报告第3页浙江京新药业股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告

3、报告期内，公司严格执行《募集资金管理办法》、《募集资金三方监管协议》，

无违反相关规定和协议的情况。

(二)募集资金专户存储情况

1、2016年非公开发行募集资金专户存储情况

截止2024年12月31日，募集资金专户存储情况如下：

金额单位：人民币元开户行账户类别账号2024年12月31日余额

招商银行绍兴嵊州支行募集资金专户571900191010288454227.50

合计454227.50

2、2020年非公开发行募集资金专户存储情况

截止2024年12月31日，募集资金专户存储情况如下：

金额单位：人民币元开户行账户类别账号2024年12月31日余额

民生银行绍兴嵊州支行募集资金专户63324874098178.65

民生银行绍兴嵊州支行募集资金专户633248766497848.22

合计596026.87

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

本公司2024年度募集资金实际使用情况详见本报告附表。其中：2016年非公开发行募集资金使用情况对照表见本报告附表1；2020年非公开发行募集资金使用情况对照表见本报告附表2。

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本公司本年度不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况本公司本年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况2023年8月14日，公司第八届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将不超过3.6亿元（其中2016年度非专项报告第4页浙江京新药业股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告公开发行募集资金不超过1亿元；2020年度非公开发行募集资金不超过2.6亿元）

的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过

12个月。

2024年8月14日，公司第八届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将不超过2.9亿元（其中2016年度非公开发行募集资金不超过9000万元；2020年度非公开发行募集资金不超过2亿元）

的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过

12个月。

截至2024年12月31日止，尚未到期归还的用于暂时补充流动资金的闲置募集资金216000000.00元（其中2016年度非公开发行募集资金43000000.00元；2020年度非公开发行募集资金173000000.00元）。

(五)用闲置募集资金进行现金管理情况2023年8月14日，公司第八届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过1.3亿元闲置募集资金（全部为

2016年度非公开发行募集资金）进行现金管理，购买期限不超过12个月的保本型金融理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用。

本报告期，公司用闲置募集资金进行现金管理取得投资收益3597838.60元。

截至2024年12月31日止，用于购买金融理财产品的暂时闲置募集资金已全部到期归还。

(六)节余募集资金使用情况本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目情况。

(七)超募资金使用情况本公司不存在超募资金使用的情况。

(八)尚未使用的募集资金用途及去向

1、2016年非公开发行募集资金尚未使用的部分存放于募集资金专户招商银行绍

兴嵊州支行571900191010288账号。

2、2020年非公开发行募集资金尚未使用的部分存放于募集资金专户民生银行绍

兴嵊州支行633248740和633248766账号。

专项报告第5页浙江京新药业股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告

(九)募集资金使用的其他情况

1、募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

本公司2016年非公开发行募集资金投资项目为研发平台建设项目和补充公司

流动资金，不直接产生经济效益，故无法单独核算效益。根据公司研发战略规划，研发中心的长期效益将主要体现在以下方面：

（1）通过开展与主营业务相关的共性技术研究实现产品的质量创新；

（2）通过开展新领域、新产品和新技术的研究推动公司产品创新，增强公司的核心竞争力和综合实力。

2、募集资金投资项目延期情况2020年10月27日，本公司第七届董事会第十七次会议审议通过了《关于募投项目延期的议案》。公司2016年度非公开发行募投项目之研发平台建设项目原计划建设工期5年，2020年底前完工。结合募投项目的实际进展情况，在募投项目实施主体、实施方式及投资规模不发生变更的前提下，对该项目完工时间延期3年。因研发项目开发周期长、环节多，易受不可预测因素影响的特性，个别在研项目进展未达预期，公司于2023年底对该项目完工时间延期1年。

截至2025年3月21日止，研发平台建设项目募集资金专户资金全部使用完毕，募集资金专户余额为0.00元，满足结项条件，公司对上述项目结项。

公司2020年度非公开发行募投项目之年产30亿粒固体制剂产能提升项目原计

划2023年6月完工。因园区配套施工延缓，结合募投项目的实际进展情况，在募投项目实施主体、实施方式及投资规模不发生变更的前提下，对该项目完工时间延期1年。2024年2月，该项目已投产使用。截至2024年12月31日止，该项目尚未实现对外销售产品。

3、未达到计划进度或预计收益的情况和原因

公司年产30亿粒固体制剂产能提升项目2024年度实现销售收入0.00万元，未达到预期收益，其原因是产品转移验证需要时间，尚未实现销售发货。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况表本公司募集资金投资项目本年度未发生变更。

专项报告第6页浙江京新药业股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告

(二)未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况本公司不存在变更后的募集资金投资项目未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。

(三)变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况本公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

(四)募集资金投资项目已对外转让或置换情况本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的募集资金使用相关信息不存在不及时、不真实、不准确、不完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、专项报告的批准报出本专项报告于2025年4月1日经董事会批准报出。

附表：1、2016年非公开发行募集资金使用情况对照表

2、2020年非公开发行募集资金使用情况对照表

浙江京新药业股份有限公司董事会

二〇二五年四月一日

专项报告第7页附表1：

2016年非公开发行募集资金使用情况对照表

编制单位：浙江京新药业股份有限公司2024年度金额单位：人民币万元

募集资金总额109040.04本年度投入募集资金总额15530.76报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额112959.91累计变更用途的募集资金总额比例是否已变更募集资金是否达

调整后投本年度投入截至期末累计截至期末投资进度（%）项目达到预定可本年度实项目可行性是否承诺投资项目和超募资金投向项目（含部承诺投资到预计资总额(1)金额投入金额(2)(3)＝(2)/(1)使用状态日期现的效益发生重大变化分变更）总额效益承诺投资项目

1、研发平台建设项目否105000.00104040.0415530.76107959.91103.77不适用不适用不适用否

2017年8月23

2、补充流动资金否5000.005000.005000.00100.00不适用不适用否

日

承诺投资项目小计110000.00109040.0415530.76112959.91超募资金投向

1、归还银行贷款（如有）不适用

2、补充流动资金（如有）不适用

超募资金投向小计

2016年对照表第1页合计110000.00109040.0415530.76112959.91

未达到计划进度或预计收益的情

详见本报告三（九）2

况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况项目可行性未发生重大变化说明

超募资金的金额、用途及使用进不适用展情况募集资金投资项目实施地点变更项目实施地点未发生变更情况募集资金投资项目实施方式调整项目实施方式未发生调整情况募集资金投资项目先期投入及置本期未发生换情况用闲置募集资金暂时补充流动资

详见本报告三（四）金情况用闲置募集资金进行现金管理情

详见本报告三（五）况项目实施出现募集资金结余的金不适用额及原因

尚未使用的募集资金用途及去向详见本报告三（八）募集资金使用及披露中存在的问

详见本报告三（九）题或其他情况

2016年对照表第2页2020年对照表第1页附表2：

2020年非公开发行募集资金使用情况对照表

编制单位：浙江京新药业股份有限公司2024年度金额单位：人民币万元本年度投入募集资金

募集资金总额49504.007288.73总额报告期内变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金

累计变更用途的募集资金总额32186.09总额累计变更用途的募集资金总额比例是否已变更募集资金调整后投截至期末投资进度项目达到预定项目可行性本年度投入截至期末累计本年度实现是否达到

承诺投资项目和超募资金投向项目（含部承诺投资资总额（%）可使用状态日是否发生重

金额投入金额(2)的效益预计效益分变更）总额(1)(3)＝(2)/(1)期大变化承诺投资项目

1、年产30亿粒固体制剂产能提升项尚未对外销

否28000.0027504.005074.4016218.9458.972024年2月否否目售

2、年产50亿粒固体制剂数字化车间

否22000.0022000.002214.3315967.1572.582021年11月17131.01是否建设项目

承诺投资项目小计50000.0049504.007288.7332186.09超募资金投向

1、归还银行贷款（如有）不适用

2、补充流动资金（如有）不适用

超募资金投向小计

2020年对照表第1页合计50000.0049504.007288.7332186.09

未达到计划进度或预计收益的情况和

详见本报告三（九）2、3原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明项目可行性未发生重大变化

超募资金的金额、用途及使用进展情不适用况募集资金投资项目实施地点变更情况项目实施地点未发生变更募集资金投资项目实施方式调整情况项目实施方式未发生调整募集资金投资项目先期投入及置换情本期未发生况用闲置募集资金暂时补充流动资金情

详见本报告三（四）况用闲置募集资金进行现金管理情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及不适用原因

尚未使用的募集资金用途及去向详见本报告三（八）募集资金使用及披露中存在的问题或

详见本报告三（九）其他情况

2020年对照表第2页2020年对照表第3页