招商局蛇口工业区控股股份有限公司

2024年度内部控制自我评价报告

招商局蛇口工业区控股股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他

内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安

全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括总部及各下属单位，具体包括：招商局蛇口工业区控股股份有限公司总部、产业园区事业部、海外发展事业部、招商邮轮、招商商管、招商伊

敦、招商城科、招商建管、上海公司、杭州公司、宁波公司、福

建公司、南京公司、苏南公司、合肥公司、长沙公司、徐州事业

部、南通事业部、深圳公司、广州公司、东莞公司、佛山公司、

华南区域城市更新公司、成都公司、重庆公司、西安公司、武汉

公司、郑州公司、云南事业部、北京公司、天津公司、东北公司、

山东公司、太原事业部、招商海南、自贸投资、招商积余及招商漳州等。纳入评价范围单位的资产总额占公司2024年度合并财务报表资产总额的100%，纳入评价范围单位的营业收入总额占公司

2024年度合并财务报表营业收入总额的100%。纳入评价范围的主

要业务和事项包括:房地产开发管理、成本管理、采购管理、销

售管理、合同管理、资金管理、财务报告管理、全面预算管理、

担保管理、资产管理、人力资源管理、投资与产权管理、代建业

务管理、旧改业务管理、租赁业务管理、法律事务管理、内部信

息传递、研究开发管理、信息系统一般控制、组织架构、发展战

略、社会责任、审计稽核、企业文化、信息披露管理、船务运营

管理、母港业务运营管理、母港业务战略及投资管理、邮轮产品

销售管理、游轮运营管理、客户管理、商业地产开发管理、商业

地产运营管理、公寓租赁及运营管理、公寓项目开发与品牌管理、

酒店项目拓展及品牌管理、酒店运营管理、数字化项目管理、物

业项目拓展管理、物业项目运营管理、养老机构运营管理、健康

运营管理、会展管理、自办展业务管理等。其中，重点关注的高风险领域主要包括：资金管理、合同管理、采购管理、成本管理、

销售管理、房地产开发管理、旧改业务管理、商业地产开发管理、

商业地产运营管理、租赁业务管理、公寓租赁与运营管理、酒店

运营管理、游轮运营管理等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖

了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和

一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

如一项缺陷或缺陷组合引起的下述项目潜在错报金额有一项

满足重大/重要/一般缺陷认定标准，即被认定为重大/重要/一般缺陷。

缺陷等级重大缺陷重要缺陷一般缺陷定量标准合并会计报表经营

错报≥合并会计报错报<合并会计报表

经营收入潜在收入总额的0.5%≤表经营收入总额的经营收入总额的

错报的金额错报<合并会计报表

1%0.5%

经营收入总额的1%合并会计报表利润

利润总额潜在错报≥合并会计报总额的1.5%≤错报错报<合并会计报表

错报的金额表利润总额的3%<合并会计报表利润利润总额的1.5%

总额的3%合并会计报表资产

资产总额潜在错报≥合并会计报总额的0.5%≤错报错报<合并会计报表

错报的金额表资产总额的1%<合并会计报表资产资产总额的0.5%

总额的1%合并会计报表所有

错报≥合并会计报错报<合并会计报表所有者权益潜者权益总额的表所有者权益总额所有者权益总额的

在错报的金额0.5%≤错报<合并会

的1%0.5%计报表所有者权益缺陷等级重大缺陷重要缺陷一般缺陷定量标准

总额的1%

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

如果一项缺陷或者缺陷组合导致不能防止或发现并纠正如下

行为/事项，或者该缺陷或缺陷组合能够直接导致如下行为/事项的发生，该缺陷或缺陷组合被认定为重大缺陷：

（1）董事、监事和高级管理人员舞弊；

（2）企业更正已公布的财务报告；

（3）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；

（4）企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。

如果一项缺陷或者缺陷组合导致不能防止或发现并纠正如下

行为/事项，或者该缺陷或缺陷组合能够直接导致如下行为/事项的发生，该缺陷或缺陷组合被认定为重要缺陷：

（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

（2）未建立反舞弊程序和控制措施；

（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制

机制或没有实施，且没有相应的补偿性控制；

（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不

能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司结合财务报告内部控制缺陷的评价标准制定了非财务报告内部控制缺陷的评价标准。如果一项缺陷或者缺陷组合产生的影响满足下述重大/重要/一般缺陷的任一项认定标准，即被认定为重大/重要/一般缺陷。

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

控制维度重大缺陷重要缺陷一般缺陷目标对资产周转能力产生对资产周转能力产对资产周转能力产生

重大的不利影响，使生较大的不利影响，不利影响，使得总资产周转得总资产周转率降低使得总资产周转率周转率降低10％以下

能力20%及以上降低10％（含10％）

至20％对年度营业利润产生对年度营业利润产对年度营业利润产生

严重的不利影响，造生较大的不利影响，不利影响，造成年度营成年度营业利润减少造成年度营业利润业利润减少“金额<合营业“金额≥合并会计报减少“合并会计报并会计报表营业利润利润表营业利润*2%”表营业利润*2%>金*1%”运营

额≥合并会计报表的效营业利润*1%”率和效果对现金流产生严重的对现金流产生较大对现金流产生不利影

不利影响，造成现金的不利影响，造成现响，造成现金总流入减总流入减少或者现金金总流入减少或者少或者现金总流出增总流出增加“金额≥现金总流出增加加“金额<合并会计报合并会计报表现金流“合并会计报表现表现金流入与现金流现金入与现金流出两者中金流入与现金流出出两者中较高值流较高值*1%”两者中较高值*1%>*0.5%”

金额≥合并会计报表现金流入与现金流出两者中较高值*0.5%”控制维度重大缺陷重要缺陷一般缺陷目标

发生重大投资失误，发生较大投资失误，发生一般投资失误，造造成直接经济损失造成直接经济损失成直接经济损失“金投资“金额≥合并会计报“合并会计报表营额<合并会计报表营业效果表营业利润*2%”业利润*2%>金额≥利润*1%”合并会计报表营业利润*1%”

造成普遍的业务/服造成重要的业务/服企业日常业务受一些务中断，或者业务/务中断，或者业务/影响，造成个别的业务业务服务中断需要半年及服务中断需要3个/服务中断，或者业务/持续以上才能恢复月及以上半年以下服务中断需要3个月以的时间才能恢复下的时间才能恢复

造成10人及以上死造成3人及以上10造成3人以下死亡，或亡，或者50人及以上人以下死亡，或者者10人以下重伤，或重伤，或者5000万元10人及以上50人以者1000万元以下直接生产及以上直接经济损失下重伤，或者1000经济损失安全万元及以上5000万元以下直接经济损失负面消息在整个业务负面消息在行业内负面消息在企业内部

领域(包括延伸至产部流传，或者被地方流传，对企业声誉造成业链)内流传，或者被媒体报道或关注，声轻微损害，声誉的恢复声誉全国性媒体及公众媒誉的恢复需要3个需要3个月以下的时间

体的关注，声誉的恢月及以上6个月以复需要6个月及以上下的时间的时间资产完整性未能得到资产完整性未能得资产完整性未能得到保证，资产损失“金到保证，资产损失保证，资产损失“金额资产资产额≥合并会计报表资“合并会计报表资<合并会计报表资产总安全安全产总额*0.3%”产总额*0.3%>金额额*0.06%”

≥合并会计报表资产总额*0.06%”

大量重大商业纠纷、数起重大商业纠纷、无法调解的商业、民事

民事诉讼，短时间内民事诉讼，并在一定纠纷时有发生，引起在负面影响无法消弭，区域和时间段内产当地有一定影响的诉法律

合法可能支付的赔偿5000生显著影响，可能支讼事项，可能支付的赔纠纷合规万元及以上付的赔偿1000万元偿1000万元以下及以上5000万元以下

违法严重违反法律法规，严重违反法律法规，违反法律法规，受到政控制维度重大缺陷重要缺陷一般缺陷目标

违规受到政府部门、法律受到政府部门、法律府部门、法律部门的调

部门的调查，引起公部门的调查，可能支查，可能支付的罚金诉、集体诉讼，可能付的罚金400万元400万元以下支付的罚金2000万及以上2000万元以元及以上下

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

控制维度重大缺陷重要缺陷一般缺陷目标发展方向严重偏离战发展方向较为严重发展方向略微偏离战略目标，投资方向、的偏离战略目标，投略目标，投资方向、业战略业务结构、商业模式资方向、业务结构、务结构、商业模式不能战略方向等完全不能支持战略商业模式等较大程完全支持战略目标的目标目标的实现度上不能支持战略实现的实目标的实现

现战略实施受阻，战略战略实施受阻，战略战略实施受阻，战略规实施规划中的指标几乎全规划中的大部分指划中的部分指标不能进度部不能按计划完成标不能按计划完成按计划完成严重损害整体员工的较大程度损害整体损害员工的工作积极

工作积极性，将引发员工的工作积极性，性并影响其工作效率，员工

大规模群体事件，或消极、懒散而大大降对企业文化、企业凝聚积极

运营导致企业文化、企业低工作效率，对企业力产生某些不利影响性的效凝聚力遭受严重破坏文化、企业凝聚力产率和生重要不利影响效果员工的管理能力和专员工的管理能力和员工的管理能力和专员工业技能普遍大幅度落专业技能在某些重业技能在某些领域落成长后于企业发展需求要领域大幅度落后后于企业发展需求于企业发展需求企业内部绝密信息泄企业内部机密信息企业内部机密信息泄露，严重影响企业在泄露，较大程度影响露，一般程度影响企业资产信息市场上的竞争能力，企业在市场上的竞在市场上的竞争能力，安全保密或者影响企业在管理争能力，或者影响企或者影响企业在管理方面的竞争能力业在管理方面的竞方面的竞争能力争能力

（三）内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司

不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明不适用。

招商局蛇口工业区控股股份有限公司董事会

二〇二五年三月十七日