招商局积余产业运营服务股份有限公司2024年半年度财务报告

2024年半年度财务报告

2024年8月

1招商局积余产业运营服务股份有限公司2024年半年度财务报告

一、审计报告公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元。

2招商局积余产业运营服务股份有限公司

2024年6月30日

合并资产负债表

单位：人民币元

?项目附注2024年6月30日2024年1月1日

资产???

流动资产：???

货币资金八、12246953117.594347642320.46

应收票据八、29569517.3925992131.85

应收账款八、34176344823.642292657994.58

预付款项八、4150258076.2993703420.95

其他应收款八、5904312398.90730618301.25

存货八、61130425753.141116668770.99

其他流动资产八、7108476480.52106696238.40

流动资产合计?8726340167.478713979178.48

非流动资产：???

长期股权投资八、8104025078.4198766231.23

投资性房地产八、95472127900.005487529000.00

固定资产八、10610670654.00627130774.05

使用权资产八、11108208329.10100771040.00

无形资产八、1225845498.4927353618.84

商誉八、133193971718.643193971718.64

长期待摊费用八、14107390146.10111449256.18

递延所得税资产八、1558040186.1342252639.55

其他非流动资产八、16200854181.07200854181.07

非流动资产合计?9881133691.949890078459.56

资产总计?18607473859.4118604057638.04

3招商局积余产业运营服务股份有限公司

2024年6月30日

合并资产负债表-续

单位：人民币元

?项目附注2024年6月30日2024年1月1日

负债和股东权益???

流动负债：

应付账款八、182520755497.952155096642.66

预收款项八、198092381.088196918.20

合同负债八、20854185186.16891752809.53

应付职工薪酬八、21675843388.87979156068.68

应交税费八、22167557966.95148989699.86

其他应付款八、231680538065.631445173095.79

其中：应付利息--

应付股利184348779.853001698.20

一年内到期的非流动负债八、24246946089.061730059435.82

其他流动负债八、25168966181.88118010068.02

流动负债合计?6322884757.587476434738.56

非流动负债：???

长期借款八、261220200000.00341100000.00

租赁负债八、2790044507.6885703109.95

长期应付款八、2859570334.8460083606.60

预计负债八、293920000.003955853.40

递延收益八、301779960.222121100.18

递延所得税负债八、15716921013.08717069996.53

其他非流动负债八、317019000.007215000.00

非流动负债合计?2099454815.821217248666.66

负债合计?8422339573.408693683405.22

股东权益：???

股本八、321060346060.001060346060.00

资本公积八、333068903441.793068903441.79

减：库存股?--

其他综合收益八、34698598.2651462.29

专项储备八、35--

盈余公积八、36523544764.80523544764.80

未分配利润八、375361539086.635106513208.24

归属于母公司股东权益合计?10015031951.489759358937.12

少数股东权益?170102334.53151015295.70

股东权益合计?10185134286.019910374232.82

负债和股东权益总计?18607473859.4118604057638.04

附注为财务报表的组成部分，本财务报表由下列负责人签署：

吕斌

__________________________陈____海___照______________江____霞__________法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人

4招商局积余产业运营服务股份有限公司

2024年6月30日

母公司资产负债表

单位：人民币元项目附注2024年6月30日2024年1月1日

资产???

流动资产：???

货币资金?1219295987.023120493620.65

应收账款十七、1?39955167.1310257864.14

预付款项?2230230.713403476.77

其他应收款十七、23627509895.733796270500.74

存货?24551449.8224579127.51

其他流动资产?686821209.32577025653.56

流动资产合计?5600363939.737532030243.37

非流动资产：???

长期股权投资十七、37091898930.707089605823.70

投资性房地产?725902300.00730860900.00

固定资产?10566531.0111033840.27

无形资产?1132306.401180225.16

长期待摊费用?1260364.461444167.23

其他非流动资产?199694000.00199694000.00

非流动资产合计?8030454432.578033818956.36

资产总计?13630818372.3015565849199.73

5招商局积余产业运营服务股份有限公司

2024年6月30日

母公司资产负债表-续

单位：人民币元

?项目附注2024年6月30日2024年1月1日

负债和股东权益???

流动负债：???

应付账款?27969094.9828522942.10

预收款项?424261.35676433.63

合同负债?-2633604.44

应付职工薪酬?24895709.4029368114.40

应交税费?1755883.46469488.63

其他应付款?3174663199.724258133475.91

其中：应付利息--

应付股利180258830.20-

一年内到期的非流动负债?165205579.181653216398.23

其他流动负债?7454034.957690304.19

流动负债合计?3402367763.045980710761.53

非流动负债：???

长期借款?973500000.00169600000.00

长期应付款?5786419.385786419.38

递延所得税负债?173325207.88173325547.36

其他非流动负债?1764000.001960000.00

非流动负债合计?1154375627.26350671966.74

负债合计?4556743390.306331382728.27

股东权益：???

股本?1060346060.001060346060.00

资本公积?4424705699.004424705699.00

减：库存股?--

盈余公积?484878132.60484878132.60

未分配利润?3104145090.403264536579.86

股东权益合计?9074074982.009234466471.46

负债和股东权益总计?13630818372.3015565849199.73附注为财务报表的组成部分。

6招商局积余产业运营服务股份有限公司

2024年6月30日止半年度

合并利润表

单位：人民币元

?项目附注本期累计数上期累计数

一、营业收入八、387838932697.156977776704.83

减：营业成本八、386853201028.536050060449.65

税金及附加八、3947406911.3733544621.94

销售费用八、4038414620.0140695941.33

管理费用八、41232599458.87239861233.85

研发费用八、4234102812.6038890969.93

财务费用八、4315607397.7533315198.66

其中：利息费用?25573702.6850513131.39

利息收入?17671795.3323280165.38

加：其他收益八、4423312507.2742314473.93

投资收益八、457438044.897686563.60

其中：对联营企业和合营企业的投资收益?7438044.897686563.60

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）八、46-10266437.00-

信用减值损失（损失以“—”号填列）八、47-27111204.80-26380342.31

资产处置收益（损失以“—”号填列）八、48856323.65471202.36

二、营业利润?611829702.03565500187.05

加：营业外收入八、498934508.722030688.46

减：营业外支出八、502258001.64-1512560.64

三、利润总额?618506209.11569043436.15

减：所得税费用八、51165649910.24131807178.56

四、净利润?452856298.87437236257.59

7招商局积余产业运营服务股份有限公司

2024年6月30日止半年度

合并利润表-续

单位：人民币元

?项目附注本期累计数上期累计数

四、净利润（续）?452856298.87437236257.59

（一）按经营持续性分类：???

1.持续经营净利润?452856298.87437236257.59

2.终止经营净利润?--

（二）按所有权归属分类：???

1.归属于母公司股东的净利润?435284708.59419373486.79

2.少数股东损益?17571590.2817862770.80

五、其他综合收益的税后净额八、34647135.97556493.80

归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额?647135.97556493.80

（一）不能重分类进损益的其他综合收益?--

1.重新计量设定受益计划变动额?--

2.权益法下不能转损益的其他综合收益?--

3.其他权益工具投资公允价值变动?--

4.企业自身信用风险公允价值变动?--

（二）将重分类进损益的其他综合收益?647135.97556493.80

1.权益法下可转损益的其他综合收益?--

2.其他债权投资公允价值变动?--

3．金融资产重分类计入其他综合收益的金

?--额

4．其他债权投资信用减值准备?--

5．现金流量套期储备

?--（现金流量套期损益的有效部分）

6．外币财务报表折算差额?647135.97556493.80

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额?-?-?

六、综合收益总额?453503434.84437792751.39

归属于母公司股东的综合收益总额?435931844.56419929980.59

归属于少数股东的综合收益总额?17571590.2817862770.80

七、每股收益：???

基本每股收益?0.41050.3955

稀释每股收益?0.41050.3955附注为财务报表的组成部分。

8招商局积余产业运营服务股份有限公司

2024年6月30日止半年度

母公司利润表

单位：人民币元

?项目附注本期累计数上期累计数

一、营业收入十七、4102504461.1799207857.74

减：营业成本十七、484646270.8078313338.18

税金及附加?844470.411056154.08

销售费用?77602.15205741.44

管理费用?19018242.4430737853.65

研发费用?--

财务费用?-20780020.68-8174305.99

其中：利息费用?25668563.7546694152.00

利息收入?47347102.5654895619.10

加：其他收益?147664.28228265.42

投资收益十七、52293107.00533275647.08

其中：对联营企业和合营企业的投资收益?2293107.003244200.00

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）?-1367400.00-?

信用减值损失（损失以“—”号填列）?-58787.31-70440.05

二、营业利润?19712480.02530502548.83

加：营业外收入?154521.2477920.26

三、利润总额?19867001.26530580469.09

减：所得税费用?-339.48394611.68

四、净利润?19867340.74530185857.41

（一）持续经营净利润?19867340.74530185857.41

（二）终止经营净利润??--?

五、其他综合收益的税后净额?--

（一）不能重分类进损益的其他综合收益?--

1.权益法下不能转损益的其他综合收益?--

2.其他权益工具投资公允价值变动?--

（二）将重分类进损益的其他综合收益?--

1.权益法下可转损益的其他综合收益?--

六、综合收益总额?19867340.74530185857.41附注为财务报表的组成部分。

9招商局积余产业运营服务股份有限公司

2024年6月30日止半年度

合并现金流量表

单位：人民币元

?项目附注本期累计数上期累计数

一、经营活动产生的现金流量：???

销售商品、提供劳务收到的现金?6287857103.176459278228.99

收到的税费返还?379783.025717432.99

收到其他与经营活动有关的现金八、52801106062.971113453765.68

经营活动现金流入小计?7089342949.167578449427.66

购买商品、接受劳务支付的现金?4931273439.224158511399.48

支付给职工以及为职工支付的现金?2389879685.502264076754.38

支付的各项税费?389894079.74366727153.69

支付其他与经营活动有关的现金八、52819242309.541102083263.82

经营活动现金流出小计?8530289514.007891398571.37

经营活动使用的现金流量净额八、52-1440946564.84-312949143.71

二、投资活动产生的现金流量：???

收回投资收到的现金?4296274.71-

取得投资收益收到的现金?352923.00-

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

?476260.12339399.36收回的现金净额

投资活动现金流入小计?5125457.83339399.36

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

?14240525.6017382737.53支付的现金

投资支付的现金?1686000.002940000.00

投资活动现金流出小计?15926525.6020322737.53

投资活动使用的现金流量净额?-10801067.77-19983338.17

三、筹资活动产生的现金流量：???

吸收投资收到的现金?2603700.00-

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金?2603700.00-

取得借款收到的现金?1080000000.00850000000.00

筹资活动现金流入小计?1082603700.00850000000.00

偿还债务支付的现金?1634700000.001104600000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金?74650397.2279705335.83

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润?-2238283.69

支付其他与筹资活动有关的现金八、5215615123.6713039114.06

筹资活动现金流出小计?1724965520.891197344449.89

筹资活动使用的现金流量净额?-642361820.89-347344449.89

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响?175971.06264129.40

五、现金及现金等价物净减少额?-2093933482.44-680012802.37

加：期初现金及现金等价物余额八、534323922173.323141504089.01

六、期末现金及现金等价物余额八、532229988690.882461491286.64附注为财务报表的组成部分。

10招商局积余产业运营服务股份有限公司

2024年6月30日止半年度

母公司现金流量表

单位：人民币元

?项目附注本期累计数上期累计数

一、经营活动产生的现金流量：???

销售商品、提供劳务收到的现金?108205238.1088265594.24

收到其他与经营活动有关的现金?262041481.9993525012.75

经营活动现金流入小计?370246720.09181790606.99

购买商品、接受劳务支付的现金?83346512.1545822445.01

支付给职工以及为职工支付的现金?20878594.6026129383.75

支付的各项税费?1948435.472474617.87

支付其他与经营活动有关的现金?860607775.591054037846.59

经营活动现金流出小计?966781317.811128464293.22

经营活动产生的现金流量净额十七、6-596534597.72-946673686.23

二、投资活动产生的现金流量：???

取得投资收益收到的现金?-530031447.08

收到其他与投资活动有关的现金?2794540.38531104.17

投资活动现金流入小计?2794540.38530562551.25

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

?6000.00-支付的现金

投资支付的现金?602731708.678050000.00

投资活动现金流出小计?602737708.678050000.00

投资活动产生的现金流量净额?-599943168.29522512551.25

三、筹资活动产生的现金流量：???

取得借款收到的现金?980000000.00600000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金?--

筹资活动现金流入小计?980000000.00600000000.00

偿还债务支付的现金?1610100000.001080000000.00

分配股利或偿付利息支付的现金?69688255.5669340828.92

支付其他与筹资活动有关的现金?-1520000.00

筹资活动现金流出小计?1679788255.561150860828.92

筹资活动产生的现金流量净额?-699788255.56-550860828.92

四、现金及现金等价物净减少额十七、6-1896266021.57-975021963.90

加：期初现金及现金等价物余额十七、63107592935.582035679431.39

五、期末现金及现金等价物余额十七、61211326914.011060657467.49附注为财务报表的组成部分。

11招商局积余产业运营服务股份有限公司

2024年6月30日止半年度

合并股东权益变动表

单位：人民币元本期金额归属于母公司股东权益

项目其他权益工具其中：少数股东

减：其他股本资本公积外币报表专项储备盈余公积未分配利润小计股东权益权益合计优先股永续债其他库存股综合收益折算差额

一、上年期末余额1060346060.00---3068903441.79-51462.2951462.29-523544764.805106513208.249759358937.12151015295.709910374232.82

加：会计政策变更--------------

同一控制下企业合并--------------

前期差错更正--------------

其他--------------

二、本年期初余额1060346060.00---3068903441.79-51462.2951462.29-523544764.805106513208.249759358937.12151015295.709910374232.82

三、本期增减变动金额------647135.97647135.97--255025878.39255673014.3619087038.83274760053.19

（一）综合收益总额------647135.97647135.97--435284708.59435931844.5617571590.28453503434.84

（二）股东投入和减少股本------------2603700.002603700.00

1．股东投入的普通股------------2603700.002603700.00

2．其他权益工具持有者投入股本--------------

3．股份支付计入股东权益的金额--------------

4．其他--------------

（三）利润分配-----------180258830.20-180258830.20-10882581.65

1．提取盈余公积--------------

2．对股东的分配-----------180258830.20-180258830.20-1088281.65

3．其他--------------

（四）股东权益内部结转--------------

1．资本公司转增股本--------------

2．盈余公积转增股本--------------

3．盈余公积弥补亏损--------------

4．设定受益计划变动额结转留存收益--------------

5．其他综合收益结转留存收益--------------

6．其他--------------

（五）专项储备提取和使用--------------

1．提取专项储备--------26087028.31--26087028.31-26087028.31

2．使用专项储备---------26087028.31---26087028.31--26087028.31

四、本期期末余额1060346060.00---3068903441.79-698598.26698598.26-523544764.805361539086.6310015031951.48170102334.5310185134286.01

12招商局积余产业运营服务股份有限公司

2024年6月30日止半年度

合并股东权益变动表-续

单位：人民币元上期金额归属于母公司股东权益

项目其他权益工具其中：少数股东

减：其他股本资本公积外币报表专项储备盈余公积未分配利润小计股东权益权益合计优先股永续债其他库存股综合收益折算差额

一、上年期末余额1060346060.00---3067976619.53--52894.20-52894.20-506573262.624514996426.379149839474.32161311457.929311150932.24

加：会计政策变更--------------

同一控制下企业合并--------------

前期差错更正--------------

其他--------------

二、本年期初余额1060346060.00---3067976619.53--52894.20-52894.20-506573262.624514996426.379149839474.32161311457.929311150932.24

三、本期增减变动金额------556493.80556493.80--419373486.79419929980.5915268612.13435198592.72

（一）综合收益总额------556493.80556493.80--419373486.79419929980.5917862770.80437792751.39

（二）股东投入和减少股本--------------

1．股东投入的普通股--------------

2．其他权益工具持有者投入股本--------------

3．股份支付计入股东权益的金额--------------

4．其他--------------

（三）利润分配-------------2594158.67-2594158.67

1．提取盈余公积--------------

2．对股东的分配-------------2594158.67-2594158.67

3．其他--------------

（四）股东权益内部结转--------------

1．资本公司转增股本--------------

2．盈余公积转增股本--------------

3．盈余公积弥补亏损--------------

4．设定受益计划变动额结转留存收益--------------

5．其他综合收益结转留存收益--------------

6．其他--------------

（五）专项储备提取和使用--------------

1．提取专项储备--------22966862.26--22966862.26-22966862.26

2．使用专项储备---------22966862.26---22966862.26--22966862.26

四、本期期末余额1060346060.00---3067976619.53-503599.60503599.60-506573262.624934369913.169569769454.91176580070.059746349524.96附注为财务报表的组成部分。

13招商局积余产业运营服务股份有限公司

2024年6月30日止半年度

母公司股东权益变动表

单位：人民币元本期金额

其他权益工具其中：

项目减：其他股本资本公积外币报表专项储备盈余公积未分配利润合计优先股永续债其他库存股综合收益折算差额

一、上年期末余额1060346060.00---4424705699.00----484878132.603264536579.869234466471.46

加：会计政策变更------------

前期差错更正------------

其他------------

二、本年期初余额1060346060.00---4424705699.00----484878132.603264536579.869234466471.46

三、本期增减变动金额-----------160391489.46-160391489.46

（一）综合收益总额----------19867340.7419867340.74

（二）股东投入和减少股本------------

1．股东投入的普通股------------

2．其他权益工具持有者投入股本------------

3．股份支付计入股东权益的金额------------

4．其他------------

（三）利润分配-----------180258830.20-180258830.20

1．提取盈余公积------------

2．对股东的分配-----------180258830.20-180258830.20

3．其他------------

（四）股东权益内部结转------------

1．资本公积转增股本------------

2．盈余公积转增股本------------

3．盈余公积弥补亏损------------

4．设定受益计划变动额结转留存收益------------

5．其他综合收益结转留存收益------------

6．其他------------

（五）专项储备提取和使用------------

1．提取专项储备--------60486.25--60486.25

2．使用专项储备---------60486.25---60486.25

四、本期期末余额1060346060.00---4424705699.00----484878132.603104145090.409074074982.00

14招商局积余产业运营服务股份有限公司

2024年6月30日止半年度

母公司股东权益变动表-续

单位：人民币元上期金额

其他权益工具其中：

项目减：其他股本资本公积外币报表专项储备盈余公积未分配利润合计优先股永续债其他库存股综合收益折算差额

一、上年期末余额1060346060.00---4424705699.00----467906630.423239034587.469191992976.88

加：会计政策变更------------

前期差错更正------------

其他------------

二、本年期初余额1060346060.00---4424705699.00----467906630.423239034587.469191992976.88

三、本期增减变动金额----------530185857.41530185857.41

（一）综合收益总额----------530185857.41530185857.41

（二）股东投入和减少股本------------

1．股东投入的普通股------------

2．其他权益工具持有者投入股本------------

3．股份支付计入股东权益的金额------------

4．其他------------

（三）利润分配------------

1．提取盈余公积------------

2．对股东的分配------------

3．其他------------

（四）股东权益内部结转------------

1．资本公积转增股本------------

2．盈余公积转增股本------------

3．盈余公积弥补亏损------------

4．设定受益计划变动额结转留存收益------------

5．其他综合收益结转留存收益------------

6．其他------------

（五）专项储备提取和使用------------

1．提取专项储备--------40963.66--40963.66

2．使用专项储备---------40963.66---40963.66

四、本期期末余额1060346060.00---4424705699.00----467906630.423769220444.879722178834.29附注为财务报表的组成部分。

15招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）一、公司基本情况

1.公司概况招商局积余产业运营服务股份有限公司（以下简称“本公司”，在包含子公司时统称“本集团”）于1994年3月30日经深圳市人民政府以深府函（1994）13号文批准设立。本公司前身原名“深圳市南光（集团）股份有限公司”。

1994年5月27日，经深圳市证券管理办公室以深证办复（1994）第142号文批准，本公

司向社会公开发行人民币普通股2028万股。经深圳证券交易所深证市字（1994）第23号文批准，本公司股票于1994年9月28日上市交易。

经本公司2007年第二次临时股东大会同意，本公司名称由“深圳市南光（集团）股份有限公司”变更为“深圳中航地产股份有限公司”。

经本公司2010年第一次临时股东大会同意，本公司名称由“深圳中航地产股份有限公司”变更为“中航地产股份有限公司”。

2018年5月29日，经本公司2018年第一次临时股东大会同意，本公司名称由“中航地产股份有限公司”变更为“中航善达股份有限公司”。

2019年4月26日，本公司第一大股东中航国际控股股份有限公司与招商局蛇口工业区控股股份有限公司签署了《中航国际控股股份有限公司与招商局蛇口工业区控股股份有限公司关于中航善达股份有限公司之股份转让协议》，中航国际控股股份有限公司以非公开协议转让的方式向招商局蛇口工业区控股股份有限公司转让其持有的本公司149087820股股份，占股本总额的22.35%。2019年9月4日，上述协议转让的本公司股份完成过户登记手续。

2019年11月19日，根据本公司2019年第四次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准中航善达股份有限公司向招商局蛇口工业区控股股份有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2019】2337号）核准，本公司向招商局蛇口工业区控股股份有限公司发行354046180股股份，向深圳招商房地产有限公司发行39338464股股份，合计共发行393384644股股份用于购买招商局物业管理有限公司（以下简称“招商物业”）100%股权。至此，本公司股份总额为1060346060股，招商局蛇口工业区控股股份有限公司直接和间接合计持有本公司股份542472464股，占本公司股份总额51.16%，成为本公司的控股股东。

2019年12月4日，本公司名称由“中航善达股份有限公司”变更为“招商局积余产业运营服务股份有限公司”，并取得由深圳市市场监督管理局核准换发的《营业执照》。2019年12月16日，本公司证券简称由“中航善达”变更为“招商积余”，证券代码由“000043”变更为“001914”。

16招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）一、公司基本情况-续

1.公司概况-续

本公司住所：深圳市福田区华强北街道华航社区华富路 1004 号南光大厦 2 层 B 段 201 室。

法定代表人：吕斌。

本集团业务性质和主要经营活动：物业管理服务业务（基础物业管理、平台增值服务、专业增值服务）；资产管理业务（商业运营、持有物业出租及经营）；其他业务（房地产开发）。

2.财务报表批准报出日

本公司的合并及母公司的财务报表于2024年8月28日已经本公司第十届董事会第二十三次会议批准。

二、财务报表的编制基础编制基础本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》披露有关财务信息。

持续经营

本集团对自2024年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

三、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2024年6月30日的合并及母公司财务状况以及2024半年度的合并及母公司经营成果、合并及母公司股东权益变动和合并及母公司现金流量。

17招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）四、重要会计政策和会计估计

1.会计年度

本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

2.营业周期

营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。

3.记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

4.记账基础和计价原则

本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除投资性房地产及某些以公允价值计量的金融工具外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。

公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。

以公允价值计量非金融资产时，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

对于以交易价格作为初始确认时的公允价值的，且在公允价值后续计量中使用了涉及不可观察输入值的估值技术的金融资产和投资性房地产，在估值过程中校正该估值技术，以使估值技术确定的初始确认结果与交易价格相等。

18招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）四、重要会计政策和会计估计-续

4.记账基础和计价原则-续

公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

5.重要性标准确定方法和选择依据

项目重要性标准账龄超过一年的重要预付款项金额超过5000万元重要的账龄超过一年的应收股利金额超过5000万元重要的其他应收款核销情况金额超过5000万元账龄超过一年的重要应付账款金额超过5000万元账龄超过一年的重要预收款项金额超过5000万元账龄超过一年的重要合同负债金额超过5000万元合同负债账面价值发生重大变动金额超过10000万元账龄超过一年的重要其他应付款金额超过5000万元收到的重要的投资活动有关的现金金额超过15000万元支付的重要的投资活动有关的现金金额超过15000万元

子公司净资产占本集团合并净资产的5%以上，且营业重要的非全资子公司

收入占本集团合并营业收入的5%以上单家联营企业或合营企业本期按权益法核算确认的投重要的合营企业或联营企业

资收益占本集团合并净利润的5%以上

6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

6.1同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的资本（或股本）溢价，资本（或股本）溢价不足冲减的则调整留存收益。

为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

19招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）四、重要会计政策和会计估计-续

6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法-续

6.2非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。

合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权

益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。

合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

7.1控制的判断标准

控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。

7.2合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。

对于本集团处置的子公司，处置日（丧失控制权的日期）前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日（取得控制权的日期）起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

20招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）四、重要会计政策和会计估计-续

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法-续

7.2合并财务报表的编制方法-续

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司或吸收合并下的被合并方，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子公司或被合并方自同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初或同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本集团统一规定的会计政策和会计期间厘定。

本集团与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。

子公司股东权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司股东权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在购买日作为取得控制权的交易进行会计处理，购买日之前持有的被购买方的股权按该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；购买日前持有的被购买方的股权涉及权益

法核算下的其他综合收益、其他股东权益变动的，转为购买日所属当期收益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

21招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）四、重要会计政策和会计估计-续

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法-续

7.2合并财务报表的编制方法-续

对于通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这

些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交

易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，将各项交易作为独立的交易进行会计处理。

8.合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业，该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因素根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团对合营企业的投资采用权益法核算，具体参见附注四、17.3.2.“按权益法核算的长期股权投资”。

9.现金及现金等价物

现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限

短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10.外币业务和外币报表折算

10.1外币业务

外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。

22招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）四、重要会计政策和会计估计-续

10.外币业务和外币报表折算-续

10.1外币业务-续

于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为记账本位币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：（1）符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；

（2）为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；（3）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的货币性项目除摊余成本之外的其他账面余

额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益中的“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

10.2外币财务报表的折算

为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率近似的汇率折算；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。

上年年末余额和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本集团在境外经营的全部股东权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外

经营控制权时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的归属于母公司股东权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

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财务报表附注

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10.外币业务和外币报表折算-续

10.2外币财务报表的折算-续

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11.金融工具

在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量（金融资产和金融负债的公允价值的确定方法参见附注四中“记账基础和计价原则”的相关披露）。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准

则第14号——收入》（以下简称“收入准则”）初始确认的未包含重大融资成分或不考虑

不超过一年的合同中的融资成分的应收账款及应收票据时，按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

金融资产或金融负债初始确认的公允价值与交易价格存在差异时，如果其公允价值并非基于相同资产或负债在活跃市场中的报价，也非基于仅使用可观察市场数据的估值技术确定的，在初始确认金融资产或金融负债时不确认利得或损失。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等）的基础上估

计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。

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财务报表附注

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11.金融工具-续

11.1金融资产的分类、确认与计量

初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基

础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款及其他应收款。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基

础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。取得时分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款与应收票据，列示于应收款项融资，其余取得时期限在一年内（含一年）项目列示于其他流动资产，自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内（含一年）到期的，列示于一年内到期的非流动资产。

初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础，不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。

金融资产满足下列条件之一的，表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的：

取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售。

相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。

相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

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11.金融工具-续

11.1金融资产的分类、确认与计量-续

除衍生金融资产外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期（或无固定期限）且预期持有超过一年的，列示于其他非流动金融资产。

11.1.1以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值时或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。

本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本集团在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

11.1.2以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采

用实际利率法计算的利息收入及汇兑损益计入当期损益，除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的公允价值变

动在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间，在本集团收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本集团，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。

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11.金融工具-续

11.1金融资产的分类、确认与计量-续

11.1.3以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

11.2金融工具减值

本集团对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

的金融资产、租赁应收款、合同资产、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成金融负债的财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

本集团对由收入准则规范的交易形成且未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中

的融资成分的合同资产、应收票据和应收账款，以及由《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“租赁准则”）规范的交易形成的租赁应收款，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了

损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

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11.金融工具-续

11.2金融工具减值-续

11.2.1信用风险显著增加

本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于贷款承诺和财务担保合同，本集团在应用金融工具减值规定时，将本集团成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

（1）信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。

（2）若现有金融工具在资产负债表日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化（如更严格的合同条款、增加抵押品或担保物或者更高的收益率等）。

（3）同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是

否发生显著变化。这些指标包括：信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息（如借款人的债务工具或权益工具的价格变动）。

（4）金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。

（5）对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。

（6）预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生不利变化。

（7）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。

（8）同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。

（9）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。

（10）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。

这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率。

（11）预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。

（12）借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或

修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。

（13）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。

（14）本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。

无论经上述评估后信用风险是否显著增加，当金融工具合同付款已发生逾期超过（含）30日，则表明该金融工具的信用风险已经显著增加。

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11.金融工具-续

11.2金融工具减值-续

11.2.1信用风险显著增加-续

于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

11.2.2已发生信用减值的金融资产

当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

（1）发行方或债务人发生重大财务困难。

（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。

（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组。

（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

基于本集团内部信用风险管理，当内部建议的或外部获取的信息中表明金融工具债务人不能全额偿付包括本集团在内的债权人（不考虑本集团取得的任何担保），则本集团认为发生违约事件。

11.2.3预期信用损失的确定

本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

对于金融资产，信用损失应为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

对于租赁应收款项，信用损失应为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

对于财务担保合同，信用损失为本集团就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本集团预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

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11.金融工具-续

11.2金融工具减值-续

11.2.3预期信用损失的确定-续

本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成

本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

11.2.4减记金融资产

当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

11.3金融资产的转移

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；（3）该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。

若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量：

被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利（如果本集团因金融资产转移保留了相关权利）

的摊余成本并加上本集团承担的义务（如果本集团因金融资产转移承担了相关义务）

的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利（如果本集团因金融资产转移保留了相关权利）

的公允价值并加上本集团承担的义务（如果本集团因金融资产转移承担了相关义务）

的公允价值，该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

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11．金融工具-续

11.3金融资产的转移-续

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，因资产转移而收到的对价在收到时确认为金融负债。

11.4金融负债和权益工具的分类

本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

11.4.1金融负债的分类、确认及计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

11.4.1.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生金融负债单独列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债列示为交易性金融负债。

金融负债满足下列条件之一，表明本集团承担该金融负债的目的是交易性的：

承担相关金融负债的目的，主要是为了近期回购。

相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。

相关金融负债属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

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11．金融工具-续

11.4金融负债和权益工具的分类-续

11.4.1金融负债的分类、确认及计量-续

11.4.1.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-续

本集团将符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据本集

团正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本集团内部以此为基础向关键管理人员报告；

（3）符合条件的包含嵌入衍生工具的混合合同。

交易性金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。

对于被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。

该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

对于非同一控制下企业合并中本集团作为购买方确认的或有对价形成的金融负债，本集团以公允价值计量该金融负债，且将其变动计入当期损益。

11.4.1.2其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债与财务

担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

本集团与交易对手方修改或重新议定合同，未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止确认，但导致合同现金流量发生变化的，本集团重新计算该金融负债的账面价值，并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值，本集团根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用，本集团调整修改后的金融负债的账面价值，并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。

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11．金融工具-续

11.4金融负债和权益工具的分类-续

11.4.1金融负债的分类、确认及计量-续

11.4.1.2其他金融负债-续

11.4.1.2.1财务担保合同

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。对于不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或者因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉

入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

11.4.2金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

11.4.3权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。

11.5金融资产与金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

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12.应收票据

12.1应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本集团对信用风险显著增加的应收票据单独评估确定信用损失，包括到期未获承兑、已有明显迹象表明承兑人很可能无法履行承兑义务的应收票据等，对其余应收票据在组合基础上采用减值矩阵确定信用损失。应收票据预期信用损失准备的增加或转回金额，作为信用减值损失或利得计入当期损益。

12.2按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

除了单项评估信用风险的应收票据外，基于其信用风险特征，将其余应收票据划分为不同组合：

组合名称确定依据

承兑人为信用评级较高的银行承兑汇票，或出票人为关联方或国低风险组合有企业等信用较好单位的商业承兑汇票。

正常风险组合除低风险组合及单项计提信用损失准备以外的应收票据。

12.3按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

本集团对债务人已发生事实违约、经营风险增加或财务状况恶化等情况的应收票据因信用风险已显著变化而单项评估信用风险。

13.应收账款

13.1应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本集团对信用风险显著增加的应收账款单项评估确定信用损失，对其余应收账款在组合基础上采用减值矩阵确定信用损失。应收账款预期信用损失准备的增加或转回金额，作为信用减值损失或利得计入当期损益。

13.2按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本集团以共同风险特征为依据，除单项计提信用损失准备的应收账款外，对其他的应收账款分为低风险组合及正常风险组合。本集团采用的共同信用风险特征包括：信用风险评级、初始确认日期、剩余合同期限、债务人所处行业、债务人所处地理位置等。

13.3按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

本集团对债务人已发生事实违约、经营风险增加或财务状况恶化等情况的应收账款因信用风险已显著变化而单项评估信用风险。

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14.其他应收款

14.1其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本集团对信用风险显著增加的其他应收款单项评估确定信用损失，对其余的其他应收款在组合基础上采用减值矩阵确定其信用损失。其他应收款预期信用损失准备的增加或转回金额，作为信用减值损失或利得计入当期损益。

14.2按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其余其他应收款划分为不同组合：

组合名称确定依据

本组合按债务单位的信用风险特征划分，主要包括应收本集团关低风险组合

联方、政府部门及合作方、备用金、押金等类别的款项。

本组合为除低风险组合及单项计提信用损失准备的其他应收款之正常风险组合外的部分。

14.3按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

本集团对债务人已发生事实违约、经营风险增加或财务状况恶化等情况的其他应收款因信用风险已显著变化而单项评估信用风险。

15.存货

15.1存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品的摊销方法

15.1.1存货类别

本集团存货按房地产开发产品、非房地产存货分类。房地产开发产品包括开发成本、开发产品。非房地产存货为原材料、发出商品、库存商品及低值易耗品。

开发成本包括土地开发成本、在建开发产品和拟开发产品。土地开发成本是指取得土地及对其进行平整、改造和必要的基础配套设施建设，使其达到建设用地条件所支付的各类支出。在建开发产品是指尚未建成、以出售为目的的物业；拟开发产品是指所购入的、已决定将之开发为已完工开发产品的土地。开发产品是指已建成、待出售的物业。

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15．存货-续

15.1存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品的摊销方法-续

15.1.1存货类别-续

房地产开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。非房地产存货的成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

15.1.2发出存货的计价方法

除房地产开发产品外，其他存货发出时采用加权平均法确定其实际成本。房地产开发产品发出时采用个别计价法确定其实际成本。

15.1.3存货的盘存制度

本集团存货盘存制度为永续盘存制。

15.1.4低值易耗品的摊销方法

低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

15.2存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

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16.持有待售非流动资产或处置组

16.1划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

当本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流

动资产或处置组收回其账面价值时，将其划分为持有待售类别。

分类为持有待售类别的非流动资产或处置组需同时满足以下条件：（1）根据类似交易中

出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

本集团以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量持有待售的非流动资产或处置组。账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，减记账面价值至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，恢复以前减记的金额，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产，分类为持有待售的部分自分类为持有待售之日起不再采用权益法核算。

16.2终止经营的认定标准和列报方法

终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营损益在利润表中与持续经营损益分别列示，终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营列报。对于当期列报的终止经营，本集团在当期财务报表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营列报。

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17.长期股权投资

17.1共同控制、重大影响的判断依据

控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

17.2初始投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期

股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。

对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

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17.长期股权投资-续

17.3后续计量及损益确认方法

17.3.1按成本法核算的长期股权投资

母公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。

采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

17.3.2按权益法核算的长期股权投资

除全部或部分分类为持有待售资产的对联营企业和合营企业的投资外，本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。

对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

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17.长期股权投资-续

17.4长期股权投资处置

处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，原采用权益法核算而确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被

投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动按比例结转当期损益。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单

位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。

其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他股东权益按比例结转；

处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他股东权益全部结转。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

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18.投资性房地产

投资性房地产是指本集团为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本集团投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，而且能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而能够对投资性房地产的公允价值作出合理估计，因此本集团对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，公允价值的变动计入当期损益。对于在建投资性房地产，如果其公允价值无法可靠确定，本集团以成本计量该在建投资性房地产，当其公允价值能够可靠计量时或其完工时（两者孰早），再以公允价值进行后续计量。

采用公允价值模式计量的投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。

采用公允价值模式计量的投资性房地产转换为存货时，以其转换当日的公允价值作为存货的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

19.固定资产

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

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19.固定资产-续

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的折旧方法、折旧年限、估计残值率和年折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物年限平均法10-500-101.80-10.00

汽车及船舶年限平均法3-250-103.60-33.33

机械设备、家具、器具及其他设备年限平均法3-200-104.50-33.33

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

20.借款费用

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专

门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

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21.无形资产

21.1使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

无形资产为土地使用权、软件系统及特许经营权。

无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。

使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：

项目摊销方法使用寿命（年）及确定依据残值率（%）

土地使用权直线法从土地出让起始日起，按其出让年限平均摊销-按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有

软件系统直线法-效年限三者中最短者分期平均摊销

按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有

其他直线法-效年限三者中最短者分期平均摊销年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。

21.2研发支出的归集范围及相关会计处理方法

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场

或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性。

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。内部开发活动形成的无形资产的成本仅包括满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发

生的支出总额，对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件之前已经费用化计入损益的支出不再进行调整。

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21.无形资产-续

21.2研发支出的归集范围及相关会计处理方法-续

研发支出的归集范围包括直接从事研发活动人员的工资薪金和福利费用、研发活动直接消

耗的材料、燃料和动力费用、研发活动的外包外协费用、研究与试验开发所需的差旅、交通和通讯费用等。本集团以产品设计通过评审作为研发项目划分研究阶段和开发阶段的具体标准。

22.长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。

23.合同负债

合同负债是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

24.长期资产减值

本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、使用权资产、使用寿命确定

的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。

如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

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25.预计负债

当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26.职工薪酬

26.1短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。

26.2离职后福利的会计处理方法

本集团离职后福利全部为设定提存计划。

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

26.3辞退福利的会计处理方法

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

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27.收入确认

27.1按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本集团的收入主要来源于物业管理收入、资产管理收入及其他收入。

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

就物业管理收入和除租赁外的资产管理收入而言，本集团在提供服务过程中确认收入，租赁收入的确认具体参见附注四、30.2.2.1“本集团作为出租人记录经营租赁业务”；就其他

收入而言，本集团在客户取得相关商品控制权时点，确认销售收入的实现。

本集团在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段时间内确认收入：（1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；（2）客户能够控制本

集团履约过程中在建的商品；（3）本集团履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

本集团采用投入法确定履约进度，即根据本集团为履行履约义务的投入确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本集团按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代

第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。在确定交易价格时，本集团考虑

可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折扣或可变对价仅与合同中一项或多项（而非全部）履约义务相关的，本集团将该合同折扣或可变对价分摊至相关一项或多项履约义务。单独售价，是指本集团向客户单独销售商品或服务的价格。单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。

合同中存在可变对价的，本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。

包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。每一资产负债表日，本集团重新估计应计入交易价格的可变对价金额。

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27.收入确认-续

27.1按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策-续

本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照既定的佣金金额或比例等确定。

本集团向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本集团预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本集团预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本集团只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。

28.合同成本

28.1取得合同的成本

本集团为取得合同发生的增量成本（即，不取得合同就不会发生的成本）预期能够收回的，确认为一项资产。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本集团为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。

28.2履行合同的成本

本集团为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；

（2）该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；（3）该成本预期能够收回。上

述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

28.3与合同成本有关的资产的减值损失

在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后，对于与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：（1）本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

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28.合同成本-续

28.3与合同成本有关的资产的减值损失-续

与合同成本相关的资产计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

29.政府补助

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿本集团已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

30.租赁租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日，本集团评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本集团不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

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30.租赁-续

30.1本集团作为承租人

30.1.1租赁的分拆

合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的，本集团将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。

30.1.2使用权资产

除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。

使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

租赁负债的初始计量金额。

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额。

本集团发生的初始直接费用。

本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款

约定状态预计将发生的成本，不包括属于为生产存货而发生的成本。

本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。

本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本集团按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

30.1.3租赁负债

除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。

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30.租赁-续

30.1本集团作为承租人-续

30.1.3租赁负债-续

租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

取决于指数或比率的可变租赁付款额。

本集团合理确定将行使的购买选择权的行权价格。

租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项。

根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

租赁期开始日后，本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将差额计入当期损益：

因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比例发生变动，本集团按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率。

30.1.4短期租赁和低价值资产租赁

本集团短期租赁以及低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值不超过5万元的租赁。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

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30.租赁-续

30.1本集团作为承租人-续

30.1.5租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围。

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。

30.2本集团作为出租人

30.2.1租赁的分拆

合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团根据收入准则关于交易价格分摊的规定分摊合同对价，分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独价格。

30.2.2作为出租方租赁的分类标准和会计处理方法

实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

30.2.2.1本集团作为出租人记录经营租赁业务

在租赁期内各个期间，本集团采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。

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31.所得税

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

31.1当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。

31.2递延所得税资产及递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂

时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）且不导致等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的

交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入

其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

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31.所得税-续

31.3所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳

税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

32.安全生产费本集团按照2022年12月13日财政部和应急部联合发布的财企〔2022〕136号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》提取安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时转入专项储备。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

五、运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素

本集团在运用附注四所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。

本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

1.会计估计所采用的关键假设和不确定因素

资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有：

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2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）五、运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素-续

1.会计估计所采用的关键假设和不确定因素-续

1.1商誉减值

2024年6月30日，商誉的账面价值为3193971718.64元。本集团至少每年对商誉进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，需计算包含商誉的相关资产组或资产组组合的预计未来现金流量现值，并需要对该资产组或资产组组合的未来现金流量进行预计，同时确定一个适当地反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前折现率，此等事项均涉及管理层的判断。

1.2投资性房地产的公允价值

2024年6月30日，投资性房地产的账面价值为5472127900.00元。本集团对投资性房地

产采用公允价值模式进行后续计量。确定公允价值运用的关键假设包括对未来现金流量、折现率、增长率、可比交易价格等的估计，该等估计均涉及管理层的重大判断和估计。

六、重要会计政策变更会计政策变更的内容及原因

本集团于2024年度执行了财政部于近年颁布的企业会计准则相关规定及指引，主要包括：

-《企业会计准则解释第17号》(财会[2023]21号)(以下简称“解释第17号”)中“关于流动负债与非流动负债的划分“的规定；本集团采用上述规定及指引的主要影响关于流动负债与非流动负债的划分规定

根据解释第17号的规定，本集团在对负债的流动性进行划分时，仅考虑本集团在资产负债表日是否有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利(以下简称“推迟清偿负债的权利”)，而不考虑本集团是否有行使上述权利的主观可能性。

对于本集团贷款安排产生的负债，如果本集团推迟清偿负债的权利取决于本集团是否遵循了贷款安排中规定的条件(以下简称“契约条件”)，本集团在对相关负债的流动性进行划分时，仅考虑在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件，而不考虑本集团在资产负债表日之后应遵循的契约条件的影响。

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财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、重要会计政策变更-续

本集团采用上述规定及指引的主要影响-续

关于流动负债与非流动负债的划分规定-续

对于本集团在交易对手方选择的情况下通过交付自身权益工具进行清偿的负债，若本集团按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的规定将上述选择权分类为权益工具并将

其作为复合金融工具的权益组成部分单独确认，则不影响该项负债的流动性划分；反之，若上述选择权不能分类权益工具，则会影响该项负债的流动性划分。

采用该规定未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响。

七、税项

1.主要税种及税率

税种计税依据税率增值税应税收入见下表

城市维护建设税实际缴纳的流转税额1%、5%、7%

教育费附加实际缴纳的流转税额3%

地方教育费附加实际缴纳的流转税额2%

从价计征，按房产原值的70%为计税依据；从房产税1.2%、12%租计征，出租房产以租金收入为计税依据.企业所得税应纳税所得额见下表

土地增值税土地增值额30%-60%超率累进税率?本集团从事物业管理、持有物业出租及经营、房地产开发等业务。根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）等相关规定，自

2019年4月1日起本集团增值税应税项目及税率如下表所示：

收入类型计税方式适用税率或征收率

房产销售收入简易征收、一般征收5%、9%

楼宇工程收入简易征收、一般征收3%、9%

不动产出租收入简易征收、一般征收5%、9%

物业管理收入一般征收6%

餐饮收入一般征收6%

利息收入一般征收6%

水费简易征收、一般征收3%、9%

电费、商品销售一般征收13%

干洗收入一般征收6%

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财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）七、税项-续

1.主要税种及税率-续

纳税主体名称所得税税率

招商到家汇科技（福建）有限公司300万元以内为5%，300万元以上25%深圳市中航智泊科技有限公司300万元以内为5%，300万元以上25%西安正章干洗有限公司300万元以内为5%，300万元以上25%深圳市老大昌酒楼有限公司300万元以内为5%，300万元以上25%宁波招鄞商业管理有限公司300万元以内为5%，300万元以上25%厦门中航物业管理有限公司300万元以内为5%，300万元以上25%湖南中航物业管理服务有限公司300万元以内为5%，300万元以上25%山东中航物业管理有限公司300万元以内为5%，300万元以上25%深圳市中航物业资产管理有限公司300万元以内为5%，300万元以上25%南昌市航睿物业管理有限公司300万元以内为5%，300万元以上25%深圳市南光物业管理有限公司300万元以内为5%，300万元以上25%成都城投航睿物业管理有限公司300万元以内为5%，300万元以上25%招商积余（漳州）物业服务有限公司300万元以内为5%，300万元以上25%深圳市招商积余城市综合服务有限公司300万元以内为5%，300万元以上25%招商积余数字科技（南京）有限公司300万元以内为5%，300万元以上25%徐州淮盛商业运营管理有限公司300万元以内为5%，300万元以上25%上海深南光电梯有限公司（原名为“上海中航物业管理有限公

300万元以内为5%，300万元以上25%司”）

上海融谷软件有限公司300万元以内为5%，300万元以上25%宁波招商物业管理有限公司300万元以内为5%，300万元以上25%武汉城建积余物业有限公司300万元以内为5%，300万元以上25%招商积余数字科技（深圳）有限公司15.00%（注1）

招商楼宇科技（深圳）有限公司15.00%（注2）

深圳招商建筑科技有限公司15.00%（注3）

招商南光电梯科技（深圳）有限公司15.00%（注4）

招商局物业管理（香港）有限公司16.5%

招商局物业管理（海外）有限公司16.5%

CMPLUS HOTELS AND SERVICED APARTMENTS

16.5%

MANAGEMENT CO LIMITED

CMK PROPERTY MANAGEMENT COMPANY LIMITED 16.5%

其他纳税主体25%

56招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）七、税项-续

1.主要税种及税率-续

注1：根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局颁发的高

新技术企业证书（证书编号 GR202344208035），本公司之子公司招商积余数字科技（深圳）有限公司2023年至2025年按照15%税率缴纳企业所得税。

注2：根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局颁发的高

新技术企业证书（证书编号 GR202144200135），本公司之子公司招商楼宇科技（深圳）有限公司2021年至2023年按照15%税率缴纳企业所得税。目前该公司的高新资格正在复评中，根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第24号）“高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税可暂按15%的税率预缴，在年底前仍未取得高新技术企业资格的，应按规定补缴税款”。

注3：根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局颁发的高

新技术企业证书（证书编号 GR202144201535），本公司之子公司深圳招商建筑科技有限公司2021年至2023年按照15%税率缴纳企业所得税。目前该公司的高新资格正在复评中，根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第24号）“高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税可暂按15%的税率预缴，在年底前仍未取得高新技术企业资格的，应按规定补缴税款”。

注4：根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局颁发的高

新技术企业证书（证书编号 GR202344207278），本公司之子公司招商南光电梯科技（深圳）有限公司2023年至2025年按照15%税率缴纳企业所得税。

2.税收优惠及批文根据财政部、税务总局发布的《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号）和《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号），小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司部分子公司符合上述所得税减免的要求，按照优惠税率计缴企业所得税。

57招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）八、合并财务报表项目注释

下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”、“期初”系指2024年1月1日，“期末”系指2024年6月30日，“上期”系指2023年1月1日至6月30日，“上年”系指2023年1月1日至12月31日，“本期”系指2024年1月1日至6月30日。

1.货币资金

项目期末余额期初余额

库存现金46440.8834011.28

银行存款2171920791.314318807770.51

其他货币资金16964426.7123720147.14

存放财务公司款项58021458.695080391.53

合计2246953117.594347642320.46

其中：存放在境外的款项总额26577169.7524218773.56

（1）货币资金使用受限制状况

?项目期末余额期初余额使用受限制的原因

商品房按揭保证金26527.4226500.47设置了担保权利，不能随时支取履约保证金8968826.2810792961.60设置了担保权利，不能随时支取其他监管资金7969073.0112900685.07使用需申请，不能随时支取合计16964426.7123720147.14

2.应收票据

（1）应收票据的分类种类期末余额期初余额

银行承兑票据5886446.675339655.00

商业承兑汇票3683070.7220652476.85

合计9569517.3925992131.85

（2）本期末，本集团无已质押的应收票据。

（3）本期末，本集团无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。

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财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）八、合并财务报表项目注释-续

2.应收票据-续

（4）按信用损失准备计提方法分类披露期末余额期初余额账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备类别预期信用预期信用比例账面价值比例账面价值金额金额损失率金额金额损失率

（%）（%）

（%）（%）单项计提信用损失准备

----------的应收票据按组合计提信用损失

9578946.34100.009428.950.109569517.3926018150.00100.0026018.150.1025992131.85

准备的应收票据

合计9578946.34100.009428.959569517.3926018150.00100.0026018.1525992131.85

1）按组合计提信用损失准备的应收票据

期末余额名称

账面余额信用损失准备预期信用损失率（%）

银行承兑汇票5892188.865742.190.10

商业承兑汇票3686757.483686.760.10

合计9578946.349428.95?

（5）信用损失准备的情况本期变动情况类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动单项计提信用损失准备的

------应收票据按组合计提信用损失准备

26018.155742.19-22331.39--9428.95

的应收票据

合计26018.155742.19-22331.39--9428.95

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财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）八、合并财务报表项目注释-续

3.应收账款

（1）应收账款分类情况期末余额账面余额信用损失准备项目账龄账龄账面价值合计合计

180天以内180天至1年1年至2年2年至3年3年以上180天以内180天至1年1年至2年2年至3年3年以上

低风险组合2516231866.42253907175.72134910590.7032045185.915281820.672942376639.422146360.67123131.0475538.7212781.613430.632361242.672940015396.75

正常风险组合1079647156.3897646891.9685376699.9132384110.1335929814.151330984672.5321593072.374882344.6717075339.9516192055.3435929817.2595672629.581235312042.95单项计提信用损失准备的

-44346.066532680.6417575193.2442574703.6266726923.56-44346.066477709.5317530035.1741657448.8665709539.621017383.94应收账款

合计3595879022.80351598413.74226819971.2582004489.2883786338.444340088235.5123739433.045049821.7723628588.2033734872.1277590696.74163743411.874176344823.64

注：低风险组合，系根据信用风险特征划分为低风险的组合，客户主要为政府单位、招商局集团有限公司并表范围内的关联单位、联营企业和合营企业等。

正常风险组合，系除低风险组合及单项计提信用损失准备的应收账款以外的客户。

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3.应收账款-续

（2）按账龄披露期末余额期初余额账龄（注）

账面余额比例（%）账面余额比例（%）

1年以内3947477436.5490.952132265542.7587.76

1至2年226819971.255.23162325021.376.68

2至3年82004489.281.8973870803.253.04

3年以上83786338.441.9361128148.462.52

合计4340088235.51100.002429589515.83100.00

注：上述应收账款的账龄自初始确认之日起计算。

（3）按信用损失准备计提方法分类披露期末余额期初余额账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备类别预期信用账面价值预期信用比例比例账面价值金额金额损失率金额金额损失率

（%）（%）

（%）（%）

低风险组合2942376639.4267.792361242.670.082940015396.751559451374.8564.18923693.510.061558527681.34正常风险组

1330984672.5330.6795672629.587.191235312042.95803401246.9033.0770288317.608.75733112929.30

合单项计提信用损失准

备的应收66726923.561.5465709539.6298.481017383.9466736894.082.7565719510.1498.481017383.94账款

（注）

合计4340088235.51100.00163743411.87?4176344823.642429589515.83100.00136931521.25?2292657994.58

注：单项计提信用损失准备的应收账款客户主要为失信被执行人，除预计能够通过诉讼方式追回的部分应收账款外，其余部分全额计提信用损失准备。

按正常风险组合计提坏账准备期末余额项目

应收账款信用损失准备计提比例（%）

1年以内1177294048.3426475417.042.25

1至2年85376699.9117075339.9520.00

2至3年32384110.1316192055.3450.00

3年以上35929814.1535929817.25100.00

合计1330984672.5395672629.587.19

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2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）八、合并财务报表项目注释-续

3.应收账款-续

（4）信用损失准备的情况本期变动情况类别本期期初余额本期期末余额计提转回核销其他变动

信用损失准备136931521.2526821861.14-9970.52--163743411.87本期整个存续期预期整个存续期预期信用损失准备信用损失信用损失合计（未发生信用减值）（已发生信用减值）

本期年初数71212011.1165719510.14136931521.25

本期计提26821861.14-26821861.14

本期转回--9970.52-9970.52

本期期末数98033872.2565709539.62163743411.87

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3.应收账款-续

（5）按欠款方归集的本期期末余额前五名的应收账款情况信用损失占应收账款总额的单位名称本期期末余额账龄

准备比例（%）

客户一145048664.951年以内、1-2年1845465.603.34

客户二143176402.171年以内157647.173.30

1年以内、1至2年、客户三70941160.48145914.401.63

2至3年

客户四49349282.711年以内、1至2年158151.431.14

济南先投积余城市服务有限公司47651089.821年以内47651.101.10

合计456166600.13?2354829.7010.51

4.预付款项

（1）预付款项账龄分析期末余额期初余额项目

金额比例（%）金额比例（%）

1年以内（含1年）147222568.1797.9890866382.3796.97

1至2年（含2年）1556756.781.041884798.652.01

2至3年（含3年）719083.960.48464392.940.50

3年以上759667.380.50487846.990.52

合计150258076.29100.0093703420.95100.00

本集团预付款项期末余额中前五名的汇总金额为人民币42992755.67元，所占比例为

28.61%。

5.其他应收款

（1）按账龄披露期末余额期初余额项目

账面余额信用损失准备计提比例（%）账面余额信用损失准备计提比例（%）

1年以内513067163.571999499.990.39402176625.373106106.090.77

1至2年61753665.561424057.592.3132720394.21995295.793.04

2至3年48443343.761416302.442.9233146753.833105061.069.37

3年以上500636783.61214748697.5842.90481847176.61212066185.8344.01

合计1123900956.50219588557.60949890950.02219272648.77

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2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）八、合并财务报表项目注释-续

5.其他应收款-续

（2）按款项性质分类情况期末余额期初余额项目账面余额信用损失准备账面价值账面余额信用损失准备账面价值

员工借款及备用金8183148.461673758.416509390.051814811.65334400.451480411.20

押金及保证金290545263.1012125654.16278419608.94265248384.336826529.85258421854.48

代垫款项、往来款533389827.95200261592.05333128235.90390694213.33198071046.09192623167.24

政府代建252593179.13252593.18252340585.95264445978.4712105392.52252340585.95

其他39189537.865274959.8033914578.0627687562.241935279.8625752282.38

合计1123900956.50219588557.60904312398.90949890950.02219272648.77730618301.25

（3）信用损失准备计提情况

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期整个存续期信用损失准备未来12个月合计预期信用损失预期信用损失预期信用损失

-未发生信用减值-已发生信用减值

本期期初数10492251.59-208780397.18219272648.77

本期计提315903.38--315903.38

本期收回或转回----

本期核销----

其他变动（注）5.45--5.45

本期期末数10808160.42-208780397.18219588557.60

注：其他变动主要系外币报表折算的影响。

（4）信用损失准备的情况本期变动情况类别本期期初余额本期期末余额

计提收回或转回核销其他变动（注）

信用损失准备219272648.77315903.38--5.45219588557.60

注：其他变动主要系外币报表折算的影响。

（5）本期实际核销的其他应收款情况本期无其他应收款核销事项。

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5.其他应收款-续

（6）按欠款方归集的本期期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款单位名称本期期末余额账龄总额的比例信用损失准备性质或内容

（%）

湖南衡阳深圳工业园管理委员会252593179.131至2年、3年以上22.47252593.18政府代建

北京市格兰云天大酒店有限责任公司35862822.163年以上3.1935862822.16往来款

深圳市金诚印刷有限公司32087000.003年以上2.8532087000.00往来款

深圳市南光捷佳电器有限公司27075018.933年以上2.4127075018.93往来款

1年以内、2至3年、押金及保证

招商银行股份有限公司26106606.292.3226106.60

3年以上金

合计373724626.51?33.2495303540.87?

6.存货

（1）存货分类期末余额期初余额项目账面余额存货跌价准备账面价值账面余额存货跌价准备账面价值

原材料1396702.60-1396702.601705987.15-1705987.15

库存商品256697882.93410255.32256287627.61240186868.10410255.32239776612.78

低值易耗品13167937.54-13167937.5411871492.41-11871492.41

开发成本951025931.26322806906.66628219024.60951025931.26322806906.66628219024.60

开发产品299254416.4167899955.62231354460.79302995609.6767899955.62235095654.05

合计1521542870.74391117117.601130425753.141507785888.59391117117.601116668770.99

（2）存货跌价准备本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提转销

库存商品410255.32--410255.32

开发成本322806906.66--322806906.66

开发产品67899955.62--67899955.62

合计391117117.60--391117117.60

（3）开发成本

其中：本预计竣预计总投资利息资本化项目名称开工时间期初余额期末余额期利息资资金来源

工时间（亿元）累计金额本化金额

衡阳项目后期未定未定50.00628219024.60628219024.60106139762.58-借款

天津九方城市广场2011年6月未定13.40322806906.66322806906.6625550314.57-借款

合计??63.40?951025931.26951025931.26131690077.15-?

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6.存货-续

（4）开发产品

利息资本化其中：本期利息项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额累计金额资本化金额

衡阳中航城市花园2014年12月206954317.49--206954317.49--

中航格澜阳光花园二期2007年12月49511905.07-3536564.6445975340.43--

成都中航国际广场2013年12月43664586.57--43664586.5712752505.64-

惠东中航城2010年12月2864800.54-204628.622660171.92--

合计?302995609.67-3741193.26299254416.4112752505.64-

（5）本期及上期均无借款利息费用资本化金额。

（6）本期期末及上期期末，上述存货中无用于借款抵押的存货。

7.其他流动资产

项目期末余额期初余额

留抵增值税进项税额64745183.4072379573.20

预缴增值税28788081.5010467539.89

预缴土地增值税3430420.353430420.35

预缴企业所得税4368988.9016239674.98

预缴其他税费7143806.374179029.98

合计108476480.52106696238.40

8.长期股权投资

（1）长期股权投资分类项目期初余额本期增加本期减少期末余额

对合营企业的投资30193151.422809081.62-33002233.04

对联营企业的投资68573079.817098963.274649197.7171022845.37

合计98766231.239908044.894649197.71104025078.41

减：长期股权投资减值

--准备

净额98766231.239908044.894649197.71104025078.41

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8.长期股权投资-续

（2）长期股权投资明细本期增减变动本期计提减值准备被投资单位期初余额权益法下确认的宣告发放现金期末余额追加投资减少投资其他综合收益其他权益变动计提减值准备其他减值准备期末金额投资收益股利或利润合营企业

山东省机场管理集团中航物业有限公司6540251.00--495000.00-----7035251.00--

成都禾招物业管理有限公司5461828.89--189000.00-----5650828.89--

攀枝花阳光积余城市管理服务有限公司3112505.05--490000.00-----3602505.05--

青岛鑫诚中航城市服务有限公司2990249.77--------2990249.77--育商（广州）城市运营服务有限公司2487730.00--588.00-----2488318.00--

江苏招商麒麟物业管理有限公司2450000.00--416500.00-----2866500.00--

烟台招商财金物业服务有限公司2112409.47---398999.41-----1713410.06--

贵州城发积余物业管理服务有限公司2020000.00---31755.21-----1988244.79--

武汉未来中心商业管理有限公司1539814.23--169787.05-----1709601.28--

深圳招商江岭城市服务有限公司1220567.19--88638.52-----1309205.71--

烟台招孚商业管理有限公司257795.82--390322.67-----648118.49--

南京怡盛商业管理有限公司-1000000.00-------1000000.00--

小计30193151.421000000.00-1809081.62-----33002233.04--

67招商局积余产业运营服务股份有限公司

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8.长期股权投资-续

（2）长期股权投资明细-续本期增减变动本期计提减值准备被投资单位期初余额权益法下确认的宣告发放现金期末余额追加投资减少投资其他综合收益其他权益变动计提减值准备其他减值准备期末金额投资收益股利或利润联营企业

广西广投智慧服务集团有限公司11003006.94--1556000.00-----12559006.94-?-?

成都国生积余不动产管理有限公司9575060.31--2744000.00-----12319060.31-?-?

南京招商金城物业管理有限公司6386317.56--524300.00-----6910617.56-?-?

山东铁航物业管理有限公司5011290.36--735000.00-----5746290.36-?-?

济南先投积余城市服务有限公司4900000.00---459669.00-----4440331.00-?-?

四川遂航智达物业服务有限公司4708229.88--989065.00-----5697294.88-?-?

青岛青港中航产业运营服务有限公司4633151.72--4296274.7116045.99---352923.00----?-?

北京招商局天平物业管理有限公司3972967.44--15038.49-----3988005.93-?-?

烟台蓝天中航城市服务有限公司3664465.08--151249.01-----3815714.09-?-?

北京百川恒升物业管理有限公司3191276.79--187250.76-----3378527.55-?-?

济南文旅集团积余城市服务有限公司2826051.47--171000.00-----2997051.47-?-?

天津宝星积余产业服务有限公司2450000.00---28224.00-----2421776.00-?-?

日照市招商高新城市运营服务有限公司2314883.21--416500.00-----2731383.21-?-?

南京招商未来科技城物业管理有限公司1976379.05--83857.02-----2060236.07-?-?

深圳市罗湖积余城市服务有限公司1960000.00---1519000.00-----441000.00-?-?天津滨海商投积余城市运营管理有限

-1470000.00-46550.00-----1516550.00-?-?公司

小计68573079.811470000.00-4296274.715628963.27---352923.00--71022845.37-?-?

合计98766231.232470000.00-4296274.717438044.89---352923.00--104025078.41-?-?

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财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）八、合并财务报表项目注释-续

9.投资性房地产

（1）按公允价值计量的投资性房地产

项目房屋、建筑物土地使用权合计

一、期初余额5487529000.00-5487529000.00

二、本期变动-15401100.00--15401100.00

1、处置-15401100.00--15401100.00

期末数5472127900.00-5472127900.00

（2）本期末本集团无未办妥产权证书的投资性房地产。

10.固定资产

项目期末余额期初余额

固定资产610670654.00627130774.05

固定资产清理--

合计610670654.00627130774.05

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财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）八、合并财务报表项目注释-续

10.固定资产-续

（1）固定资产分类明细

机械设备、家具、项目房屋及建筑物汽车及船舶合计器具及其他设备

一、账面原值????

1.期初余额687919832.23195505266.83153864105.041037289204.10

2.本期增加-2932123.612889623.135821746.74

（1）购置-2562864.722889623.135452487.85

（2）其他增加-369258.89-369258.89

3.本期减少-2462837.444469801.496932638.93

（1）本期处置或报废-2095211.564469801.496565013.05

（2）其他减少-367625.88-367625.88

4.期末余额687919832.23195974553.00152283926.681036178311.91

二、累计折旧????

1.期初余额143256680.76157900035.14109001714.15410158430.05

2.本期增加9662073.774474758.596750375.9920887208.35

（1）计提9662073.774295622.136750375.9920708071.89

（2）其他增加-179136.46-179136.46

3.本期减少-1484559.554053420.945537980.49

（1）处置或报废-1306673.024053420.945360093.96

（2）其他减少-177886.53-177886.53

4.期末余额152918754.53160890234.18111698669.20425507657.91

三、减值准备????

1.期初余额----

2.本期增加----

（1）计提----

3.本期减少----

（1）处置或报废----

4.期末余额----

四、账面价值????

1.期末账面价值535001077.7035084318.8240585257.48610670654.00

2.期初账面价值544663151.4737605231.6944862390.89627130774.05

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10.固定资产-续

（2）未办妥产权证书的固定资产情况项目账面价值未办妥产权证书原因

招商楼宇科技（深圳）有限公司人才安居房2597401.38人才安居房无法办理产权证

11.使用权资产

机器设备及项目房屋及建筑物合计其他设备

一、账面原值???

1.期初余额171572381.342808115.72174380497.06

2.本期增加27859485.05107298.0627966783.11

3.本期减少10049648.02-10049648.02

4.期末余额189382218.372915413.78192297632.15

二、累计折旧???

1.期初余额72009147.331600309.7373609457.06

2.本期增加18193559.9395765.8218289325.75

3.本期减少7809479.76-7809479.76

4.期末余额82393227.501696075.5584089303.05

三、减值准备???

1.期初余额---

2.本期增加---

3.本期减少---

4.期末余额---

四、账面价值???

1.期末账面价值106988990.871219338.23108208329.10

2.期初账面价值99563234.011207805.99100771040.00

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12.无形资产

项目土地使用权软件系统特许经营权合计

一、账面原值

1.期初余额17210276.3619482138.869240000.0045932415.22

2.本期增加----

3.本期减少----

4.期末余额17210276.3619482138.869240000.0045932415.22

二、累计摊销???

1.期初余额8064473.609205322.781309000.0018578796.38

2.本期增加169221.96876898.39462000.001508120.35

（1）计提169221.96876898.39462000.001508120.35

3.本期减少----

4.期末余额8233695.5610082221.171771000.0020086916.73

三、减值准备???

1.期初余额----

2.本期增加----

3.本期减少----

4.期末余额----

四、账面价值???

1.期末账面价值8976580.809399917.697469000.0025845498.49

2.期初账面价值9145802.7610276816.087931000.0027353618.84

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13.商誉

（1）商誉账面原值本期增加本期减少

被投资单位名称?期初余额处置子公司期末余额企业合并其他增加其他减少终止确认

招商局物业管理有限公司2565188788.24----2565188788.24

新中物业管理（中国）有限公司315691266.63----315691266.63

招商积余南航（广州）物业服务有限公司176269129.50----176269129.50

深圳市汇勤物业管理有限公司128038303.20----128038303.20

上海积余商航物业管理服务有限公司8784231.07----8784231.07

合计3193971718.64----3193971718.64

（2）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息本集团管理层以对生产经营活动的管理或者监控下能独立产生现金流入的最小资产组合作为认定资产组或资产组组合的标准。商誉所属资产组或资产组组合的构成以及其所属的经营分部与以前年度保持一致。

（3）商誉减值测试过程及关键参数

在对商誉进行减值测试时，本集团将相关资产组（含商誉）的账面价值与其可收回金额进行比较，如果可收回金额低于账面价值，相关差额计入当期损益。资产组的可收回金额按预计未来现金流量的现值确定。现金流量现值基于本集团管理层按照五年详细预测期和后续稳定期对未来现金流量进行预计。详细预测期的预计未来现金流量基于管理层制定的商业计划确定；后续稳定期的预计未来现金流量按照详细预测期最后一年的水平确定。本集团在预计未来现金流量现值时使用的关键假设包括业务量增长率和折现率等。本集团管理层在确定各关键假设相关的参数时，与本集团历史经验或外部信息来源相一致。

（4）商誉减值测试结果经测试，本集团管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致产生商誉的资产组账面价值高于其可收回金额，故商誉无需计提减值准备。

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14.长期待摊费用

项目期初余额本期增加本期摊销期末余额

装修费86010962.4616960158.1916325728.2486645392.41

物业管理软件及系统维护24962174.63855422.357008471.8118809125.17

技术服务费476119.092699330.251239820.821935628.52

减：减值准备----

合计111449256.1820514910.7924574020.87107390146.10

15.递延所得税

（1）未经抵销的递延所得税资产期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异递延所得税资产递延所得税资产及可抵扣亏损及可抵扣亏损

信用损失准备179434955.4844741637.52150108673.2037527168.30

租赁负债124658857.5930364043.52110353897.2027588474.30

应付职工薪酬17209265.244302316.3112649332.243162333.06

资产减值准备410255.28102563.82410255.28102563.82

可抵扣亏损25733043.446433260.86--

其他17715175.894428793.974398535.761099633.94

合计365161552.9290372616.00277920693.6869480173.42

（2）未经抵销的递延所得税负债期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

投资性房地产2727304435.63681826108.902713207464.08678301866.02收购时购买日公允价值大于

161722137.3040430534.33165569796.5241392449.13

账面价值的差额

使用权资产111063233.8626996799.7298412861.0024603215.25

合计3000089806.79749253442.952977190121.60744297530.40

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债递延所得税抵销后递延所得税递延所得税资产和抵销后递延所得税项目资产和负债资产或负债负债本期资产或负债期末互抵金额本期期末余额期初互抵金额期初余额

递延所得税资产32332429.8758040186.1327227533.8742252639.55

递延所得税负债32332429.87716921013.0827227533.87717069996.53

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15.递延所得税-续

（4）未确认递延所得税资产明细项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异626770035.92628985107.95

可抵扣亏损1358979743.281420047137.76

合计1985749779.202049032245.71

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份本期期末数本期期初数

2024年171024392.89193378371.81

2025年194249100.62213505607.46

2026年213093607.80225738263.06

2027年454756955.59475707122.67

2028年304242101.73311717772.76

2029年21613584.65-?

无到期期限之可抵扣亏损-?-?

合计1358979743.281420047137.76

16.其他非流动资产

期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

项目投资款（注）200000000.00306000.00199694000.00200000000.00306000.00199694000.00

其他1160181.07-1160181.071160181.07-1160181.07

合计201160181.07306000.00200854181.07201160181.07306000.00200854181.07

注：根据与上海杨浦科技创新（集团）有限公司签订的《项目合作协议》支付的项目投资履

约诚意金，待双方投资项目协议签署后，再根据相关约定将其转为项目投资款。

17.所有权或使用权受到限制的资产

期末余额期初余额项目账面价值受限类型账面价值受限类型

货币资金16964426.71使用受限的保证金等23720147.14使用受限的保证金等

投资性房地产1456789100.00用于借款抵押1456789100.00用于借款抵押

合计1473753526.71?1480509247.14?

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18.应付账款

（1）应付账款明细期末余额期初余额账龄

金额比例（%）金额比例（%）

1年以内2453697555.1197.342083554956.2996.68

1至2年15373425.580.6118925625.840.88

2至3年6102365.040.246303934.790.29

3年以上45582152.221.8146312125.742.15

合计2520755497.95100.002155096642.66100.00

（2）本期末，本集团不存在账龄超过一年的重要应付账款。

19.预收款项

（1）预收款项列示项目期末余额期初余额

预收租金8092381.088196918.20

合计8092381.088196918.20

（2）预收款项账龄期末余额期初余额账龄

金额比例（%）金额比例（%）

1年以内7917122.0397.838165258.8799.61

1至2年175259.052.1731659.330.39

合计8092381.08100.008196918.20100.00本期末，本集团不存在账龄超过一年的重要预收款项。

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20.合同负债

（1）合同负债情况项目期末余额期初余额

物业及酒店服务预收款等764059184.66797359405.19

出售洗衣券预收款89354566.2694393404.34

预收购房款771435.24-

合计854185186.16891752809.53

（2）本期末，本集团不存在账龄超过一年的重要合同负债。

（3）报告期内账面价值未发生重大变动

（4）有关合同负债的定性和定量分析

合同负债主要系本集团为客户提供物业服务收取的款项。该款项按照合同约定付款时间收款，将于本集团履行履约义务后确认为收入。

（5）本期确认的包括在合同负债年初账面价值的收入

本期初合同负债账面价值中金额为人民币551349850.63元已于本期确认为收入，包括物业及酒店服务预收款等产生的合同负债人民币534842682.21元，出售洗衣券预收款产生的合同负债人民币16507168.42元。

21.应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额

短期薪酬972285494.311818497657.752123061577.78667721574.28

离职后福利-设定提存计划3518604.05209191920.57208641861.934068662.69

辞退福利3351970.3215481681.6414780500.064053151.90

合计979156068.682043171259.962346483939.77675843388.87

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21.应付职工薪酬-续

（2）短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴942972259.971608128653.301900593334.38650507578.89

二、职工福利费-32456405.6432456405.64-

三、社会保险费2519816.0389117230.9889142319.352494727.66

-医疗及生育保险费2477884.6784773697.2684821219.502430362.43

-工伤保险费41931.364343533.724321099.8564365.23

四、住房公积金674386.9771447970.4071236608.70885748.67

五、工会经费和职工教育经费25903204.899291293.9021890078.0113304420.78

六、其他短期薪酬215826.458056103.537742831.70529098.28

合计972285494.311818497657.752123061577.78667721574.28

（3）设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、基本养老保险3101816.16181090055.00180443860.093748011.07

二、失业保险费92505.877118319.607093276.73117548.74

三、企业年金缴费324282.0220983545.9721104725.11203102.88

合计3518604.05209191920.57208641861.934068662.69

22.应交税费

项目期末余额期初余额

企业所得税87832704.8356595269.93

增值税56815676.7167333757.19

个人所得税7208929.258440578.88

城市维护建设税3002019.944457383.21

土地增值税-?683087.91

房产税8709273.516419087.35

其他3989362.715060535.39

合计167557966.95148989699.86

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23.其他应付款

项目期末余额期初余额

应付股利184348779.853001698.20

其他应付款1496189285.781442171397.59

合计1680538065.631445173095.79

（1）应付股利项目单位名称期末余额期初余额

普通股股利招商局蛇口工业区控股股份有限公司85532780.00-

普通股股利深圳招商房地产有限公司6687538.88-

普通股股利济南铁路房产建设集团有限公司1088251.45-

普通股股利安威科投资中心（深圳）（有限合伙）3001698.203001698.20

普通股股利其他88038511.32-

合计184348779.853001698.20

注：超过1年的应付股利余额为人民币3001698.20元，系投资方尚未领取的股利。

（2）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

项目期末余额期初余额

往来款495627855.55508095450.13

押金及保证金517455981.49490087388.13

代收款项171270069.45205806713.99

其他311835379.29238181845.34

合计1496189285.781442171397.59

2）账龄超过一年的重要其他应付款

单位名称所欠金额账龄未偿还原因

紫金矿业集团股份有限公司349370000.003年以上未到结算期

合计349370000.00??

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24.一年内到期的非流动负债

项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款214643837.51147887972.21

其中：信用借款165205579.1898645422.21

抵押借款49163333.3349242550.00

保证借款274925.00-

一年内到期的应付债券-1554570976.02

一年内到期的租赁负债32302251.5527600487.59

合计246946089.061730059435.82

25.其他流动负债

项目期末余额期初余额

待转销项税142174024.2887158848.28其他（注）26792157.6030851219.74

合计168966181.88118010068.02

注：其他主要系尚未支付的对联营企业与合营企业的股权投资款及预提费用。

26.长期借款

项目期末余额期初余额

信用借款1138705579.18268245422.21

抵押借款196163333.33220742550.00

保证借款99974925.00-

合计1434843837.51488987972.21

减：一年内到期的长期借款214643837.51147887972.21

其中：信用借款165205579.1898645422.21

抵押借款49163333.3349242550.00

保证借款274925.00-

一年后到期的长期借款1220200000.00341100000.00

上述借款年利率区间：

?期末余额期初余额

上述借款年利率区间2.60%-3.00%2.98%-3.60%

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27.租赁负债

（1）租赁负债情况项目期末余额期初余额

租赁付款额134156784.99127196206.48

未确认融资费用-11810025.76-13892608.94

合计122346759.23113303597.54

减：一年内到期的租赁负债32302251.5527600487.59

一年后到期的租赁负债90044507.6885703109.95

（2）本集团的租赁负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

项目期末余额

资产负债表日后第1年32526829.91

资产负债表日后第2年36493451.39

资产负债表日后第3年12425808.09

以后年度52710695.60

合计134156784.99本集团未面临重大的与租赁负债相关的流动性风险。

28.长期应付款

项目期末余额期初余额

本体维修基金（注1）50028469.2950541741.05

国土局地价款余款（注2）9541865.559541865.55

合计59570334.8460083606.60

减：一年内到期的长期应付款-?-?

一年后到期的长期应付款59570334.8460083606.60

注1：系本公司之子公司中航物业管理有限公司、招商物业收业主的本体维修基金及空调维保费用。

注2：系本公司应补缴的航空大厦用地地价款余款。

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29.预计负债

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

未决诉讼35853.40-35853.40-未决诉讼预计赔偿款

其他3920000.00--3920000.00土地延期竣工违约金

合计3955853.40-35853.403920000.00?

30.递延收益

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

政府补助2121100.18-341139.961779960.22

注：上述补助为与资产相关的政府补助，摊销计入其他收益。

31.其他非流动负债

项目期末余额期初余额其他（注）7019000.007215000.00

注：主要系本集团根据相关章程及协议约定，确认的对联合营公司的认缴出资款。

32.股本

本期变动项目期初余额公积金期末余额发行新股送股其他小计转股

一、有限售条件股份???????

1.国有法人持股-------

2.其他内资持股3300.00-----3300.00

其中：境内法人持股-------

境内自然人持股3300.00-----3300.00

有限售条件股份合计3300.00-----3300.00

二、无限售条件股份???????

1.人民币普通股1060342760.00-----1060342760.00

无限售条件股份合计1060342760.00-----1060342760.00

三、股份总数1060346060.00-----1060346060.00

33.资本公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

股本溢价2914872058.44--2914872058.44

其他资本公积154031383.35--154031383.35

合计3068903441.79--3068903441.79

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34.其他综合收益

本期发生额

减：前期计减：前期计本期税后税后

项目期初余额入其他综合入其他综合减：期末余额所得税归属于归属于收益当期收益当期转所得税费用前发生额母公司少数股东转入损益入留存收益

将重分类进损益的其他综合收益51462.29647135.97---647135.97-698598.26

其中：权益法下可转损益的

--------其他综合收益

外币财务报表折算差额51462.29647135.97---647135.97-698598.26

合计51462.29647135.97---647135.97-698598.26

35.专项储备

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费-26087028.3126087028.31-

36.盈余公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积523544764.80-?-?523544764.80

37.未分配利润

项目本期上年

期初未分配利润5106513208.244514996426.37

会计政策变更影响--

加：本期归属于母公司股东的净利润435284708.59735729811.25

减：提取法定盈余公积-16971502.18

分配利润180258830.20127241527.20

提取职工奖励及福利基金--

永续债利息--

期末未分配利润5361539086.635106513208.24

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38.营业收入和营业成本

（1）营业收入和营业成本本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务7838932697.156853201028.536977776704.836050060449.65

（2）营业收入、营业成本按业务板块分类本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

物业管理7535286106.256711346056.826687618104.835911293549.65

资产管理289003860.90136720308.71281665070.08132722634.00

其他14642730.005134663.008493529.926044266.00

合计7838932697.156853201028.536977776704.836050060449.65

（3）履约义务的说明

本集团向客户提供物业管理及资产管理服务，该服务为一段时间内履行的履约义务。本集团在提供物业管理及资产管理服务的过程中确认收入。

39.税金及附加

项目本期发生额上期发生额

房产税19720229.9617357284.10

城市维护建设税11331581.0511599379.81

教育费附加8433258.818440380.69

土地使用税2537031.722467725.70

土地增值税2703134.25-6414264.39

其他2681675.5894116.03

合计47406911.3733544621.94

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40.销售费用

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬16576904.5921317960.98

销售代理费11575125.1512759771.47

租赁费220411.32434698.63

广告费32552.59241542.71

长期待摊费用摊销320288.19273663.84

其他9689338.175668303.70

合计38414620.0140695941.33

41.管理费用

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬190184523.65189656768.25

咨询、顾问、评估费用6958889.0511550293.00

折旧费7628060.547419113.07

长期待摊费用摊销8497743.467201660.20

租赁费6330423.646424704.15

差旅费2251852.622276122.30

业务招待费992708.111165414.10

无形资产摊销1460201.591502408.93

其他8295056.2112664749.85

合计232599458.87239861233.85

42.研发费用

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬16733805.7817226874.12

委托外部研究开发投入11550538.1617796324.45

其他5818468.663867771.36

合计34102812.6038890969.93

43.财务费用

项目本期发生额上期发生额

利息费用25573702.6850513131.39

减：利息收入17671795.3323280165.38

汇兑净（收益）损失-14030.015656.19

其他7719520.416076576.46

合计15607397.7533315198.66

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44.其他收益

项目本期发生额上期发生额

增值税进项税加计抵减5286750.4819170879.73

政府补助9665048.7015245349.63

收到的个人所得税扣缴税款手续费1405246.991342560.15

退役军人税收优惠813700.512537468.94

重点人群税收优惠5658395.283707945.32

其他483365.31310270.16

合计23312507.2742314473.93

45.投资收益

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益7438044.89?7686563.60

46.公允价值变动收益

项目本期发生额上期发生额

按公允价值计量的投资性房地产-10266437.00-

47.信用减值损失

项目本期发生额上期发生额

应收票据16589.20-3798.25

应收账款-26811890.62-25397916.05

其他应收款-315903.38-978628.01

合计-27111204.80-26380342.31

48.资产处置收益

项目本期发生额上期发生额

非流动资产处置收益856323.65471202.36

其中：固定资产处置收益94353.28248037.76

其他761970.37223164.60

合计856323.65471202.36

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49.营业外收入

计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额

与企业日常经营活动无关的政府补助1000.00-1000.00

违约金、罚款收入1676328.29517249.181676328.29

其他7257180.431513439.287257180.43

合计8934508.722030688.468934508.72

50.营业外支出

计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额

公益性捐赠支出1000.00-1000.00

非流动资产毁损报废损失213657.74553723.46213657.74

赔偿金、违约金及罚款支出1021995.00-2516420.181021995.00

其他1021348.90450136.081021348.90

合计2258001.64-1512560.642258001.64

51.所得税费用

（1）所得税费用表项目本期发生额上期发生额

按税法及相关规定计算的当期所得税181586440.27131122880.74

递延所得税费用-15936530.03684297.82

合计165649910.24131807178.56

（2）会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额

利润总额618506209.11

按法定税率计算的所得税费用154626552.28

子公司适用不同税率的影响-3063636.83

调整以前期间所得税的影响33878834.50

非应税收入的影响-1859511.22

不可抵扣的成本、费用和损失的影响4602862.76

利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响-24543900.88

未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响5591335.89

其他-3582626.26

所得税费用165649910.24

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52.合并现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

往来款263073313.35520937807.58

代收代付款293761647.11368825617.90

收到押金及保证金200560139.08179064326.77

银行存款利息收入24848553.6919266739.14

罚款、违约金收入356273.81517249.18

职工归还的备用金2579882.482510396.47

其他15926253.4522331628.64

合计801106062.971113453765.68支付其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

往来款542476928.70794025028.29

押金、保证金、维修金支出209231651.17236505737.83

管理费用支付的现金24828929.6329185429.63

营业费用支付的现金21517427.2319017266.73

员工备用金6636492.815174207.18

其他14550880.0018175594.16

合计819242309.541102083263.82

（2）与筹资活动有关的现金支付其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

支付的租金15615123.6713039114.06

合计15615123.6713039114.06筹资活动产生的各项负债变动情况本期增加本期减少项目本期期初数本期期末数现金变动非现金变动现金变动非现金变动

长期借款341100000.001080000000.0017156262.5246200000.00171856262.521220200000.00一年内到期的非流动

1730059435.82-180037050.461663150397.22-246946089.06

负债

其他应付款（借款）395169409.96----395169409.96

租赁负债85703109.95-27966783.1115615123.678010261.7190044507.68

合计2552031955.731080000000.00225160096.091724965520.89179866524.231952360006.70

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52.合并现金流量表项目-续

（3）现金流量表补充资料项目本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润452856298.87437236257.59

加：信用减值损失27111204.8026380342.31

使用权资产折旧18289325.7525262715.04

固定资产折旧20708071.8913643618.74

无形资产摊销1508120.351550327.69

长期待摊费用摊销24574020.8720329860.94

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

-856323.65-471202.36（减：收益）

固定资产报废损失213657.74553723.46

公允价值变动损失（减：收益）10266437.00-

财务费用25573702.6850513131.39

投资损失（减：收益）-7438044.89-7686563.60

递延所得税资产减少（减：增加）-15787546.58-7691901.02

递延所得税负债增加（减：减少）-148983.458150736.53

存货的减少（减：增加）-13756982.1519326605.88

经营性应收项目的减少（减：增加）-2325462365.30-1101632503.88

经营性应付项目的增加（减：减少）341402841.23201585707.58

经营活动产生的现金流量净额-1440946564.84-312949143.71

2．现金及现金等价物净变动情况：??

现金的期末余额2229988690.882461491286.64

减：现金的期初余额4323922173.323141504089.01

加：现金等价物的期末余额--

减：现金等价物的期初余额--

现金及现金等价物净增加（减少）额-2093933482.44-680012802.37

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53.现金及现金等价物

项目期末余额期初余额

一、现金2229988690.884323922173.32

其中：库存现金46440.8834011.28

可随时用于支付的银行存款2229942250.004323888162.04

可随时用于支付的其他货币资金--

二、现金等价物--

其中：三个月内到期的债券投资--

三、年末现金及现金等价物余额2229988690.884323922173.32

四、受限资金16964426.7123720147.14

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等

16964426.7123720147.14

价物

五、货币资金合计2246953117.594347642320.46

54.政府补助

（1）涉及政府补助的负债项目

本期新增本期计入营业本期计入本期其他与资产相关/负债项目本期期初数本期期末数补助金额外收入金额其他收益金额变动与收益相关

递延收益2121100.18--341139.96-1779960.22与资产相关

（2）计入当期损益的政府补助项目本期累计数上期累计数

电动出租车补贴款341139.96341139.96

社会保险补贴4661589.954866499.03

项目专项补助1005060.00229019.00

稳岗补贴1267481.641374784.16

垃圾分类补助958970.111052506.99

企业发展提升补贴656849.803994500.00

水费补贴5000.001415079.18

培训补贴41700.00236000.00

防疫防护补贴-31531.61

其他728257.241704289.70

合计9666048.7015245349.63

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财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）八、合并财务报表项目注释-续

55.租赁

（1）作为承租人项目本期累计数上期累计数

使用权资产的折旧费用（注1）18289325.7525262715.04

租赁负债的利息费用（注2）2472954.683429469.51

短期租赁以及低价值资产租赁费用34713753.4754210855.88

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（注3）--

转租使用权资产取得的收入1251462.822462106.57

注1：于2024半年度，不存在资本化的使用权资产的折旧费用。

注2：于2024半年度，不存在资本化的租赁负债的利息费用。

注3：于2024半年度，不存在未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额。

本期与租赁相关的总现金流出为人民币46965959.85元。

（2）作为出租人作为出租人的经营租赁

其中：未计入租赁收款额的项目租赁收入可变租赁付款额相关的收入

房产出租214441710.74-

九、合并范围的变更

1.其他原因的合并范围变动

（1）本期新设成立的子公司

公司名称持股比例（%）投资成本

余味餐饮（深圳）有限公司51?.008000000.00?

佛山市城建积余智慧城市服务有限公司51?.005000000.00

中山科城积余城市运营服务有限公司51?.003000000.00

招商到家汇科技（浙江）有限公司100?.0020000000.00?

91招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十、在其他主体中的权益

1.在子公司中的权益

（1）企业集团的构成主要持股比例子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式经营地直接间接

天津格兰云天置业有限公司198140000.00天津天津房地产开发100.00%-投资设立持有物业出租及

岳阳中航地产有限公司100000000.00岳阳岳阳100.00%-投资设立经营持有物业出租及

深圳市中航房地产发展有限公司40360000.00深圳深圳100.00%-投资设立经营持有物业出租及

深圳中航观澜地产发展有限公司10000000.00深圳深圳51.00%-投资设立经营

招商商业管理（深圳）有限公司30000000.00深圳深圳商业运营100.00%-投资设立

深圳市老大昌酒楼有限公司1000000.00深圳深圳餐饮服务51.00%-投资设立持有物业出租及同一控制下企业

江西中航地产有限责任公司100000000.00南昌南昌100.00%-经营合并持有物业出租及

昆山招航商业管理有限公司260000000.00昆山昆山100.00%-投资设立经营

中航物业管理有限公司50000000.00深圳深圳物业管理100.00%-投资设立

上海深南光电梯有限公司6000000.00上海上海物业管理-100.00%投资设立

四川中航物业服务有限公司6000000.00成都成都物业管理-100.00%投资设立

山东中航物业管理有限公司6000000.00济南济南物业管理-100.00%投资设立

厦门中航物业管理有限公司6000000.00厦门厦门物业管理-70.00%投资设立

深圳市中航物业资产管理有限公司5000000.00深圳深圳物业管理-100.00%投资设立楼宇工程及

招商楼宇科技（深圳）有限公司20000000.00深圳深圳-100.00%投资设立设备运维

深圳市南光物业管理有限公司10000000.00深圳深圳物业管理-100.00%投资设立

招商智慧保安服务（深圳）有限公司13440000.00深圳深圳安保服务-74.40%投资设立物业设备销售及

招商南光电梯科技（深圳）有限公司20000000.00深圳深圳-100.00%投资设立运维服务

湖南中航物业管理服务有限公司6000000.00长沙长沙物业管理-100.00%投资设立

天津中航物业服务有限公司6000000.00天津天津物业管理-100.00%投资设立

济南东成中航物业管理有限公司6470600.00山东山东物业管理-51.00%投资设立物业配套系统

招商积余数字科技（深圳）有限公司30000000.00深圳深圳开发、经营及-100.00%投资设立咨询服务同一控制下企业

南昌市航睿物业管理有限公司500000.00吉安吉安物业管理-100.00%合并

济南高铁中航物业管理有限公司5000000.00济南济南物业管理-51.00%投资设立

成都城投航睿物业管理有限公司6000000.00成都成都物业管理-51.00%投资设立

92招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十、在其他主体中的权益-续

1.在子公司中的权益-续

（1）企业集团的构成-续主要持股比例子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式经营地直接间接

深圳市正章干洗有限公司1000000.00深圳深圳洗衣服务51.00%-投资设立

西安正章干洗有限公司5500000.00西安西安洗衣服务-60.00%投资设立持有物业出租及

九江市九方商业管理有限公司888822935.26九江九江100.00%-投资设立经营持有物业出租及

赣州市航逸酒店管理有限公司264636280.92赣州赣州100.00%-投资设立经营惠州市中航工业地产投资发展有限公持有物业出租及

1000000.00惠州惠州85.00%-投资设立

司经营

深圳市中航智泊科技有限公司200000000.00深圳深圳智慧停车管理100.00%-投资设立持有物业出租及

成都市中航地产发展有限公司200000000.00成都成都100.00%-投资设立经营非同一控制下企

龙岩紫金中航房地产开发有限公司320408163.00龙岩龙岩房地产开发51.00%-业合并

衡阳中航地产有限公司458970000.00衡阳衡阳房地产开发60.00%-投资设立非同一控制下企

招商物业100000000.00深圳深圳物业管理100.00%-业合并非同一控制下企

深圳招商物业管理有限公司11200000.00深圳深圳物业管理-100.00%业合并非同一控制下企

北京招商局物业管理有限公司30000000.00北京北京物业管理及咨询-100.00%业合并非同一控制下企

上海招商局物业管理有限公司20000000.00上海上海物业管理-100.00%业合并物业管理及相关非同一控制下企

南京招商局物业管理有限公司10000000.00南京南京-100.00%配套设施业合并非同一控制下企

武汉招商局物业管理有限公司5000000.00武汉武汉物业管理-100.00%业合并非同一控制下企

招商局物业管理（香港）有限公司10605.00香港香港物业管理-100.00%业合并非同一控制下企

招商局物业管理（海外）有限公司8547.00香港香港物业管理-100.00%业合并

CMK PROPERTY MANAGEMENT 非同一控制下企

106050.00香港香港物业管理-100.00%

COMPANY LIMITED 业合并

CMPLUS HOTELS AND SERVICED非同一控制下企

APARTMENTS MANAGEMENT 1060.50 香港 香港 物业管理 - 100.00%业合并

CO LIMITED非同一控制下企

深圳积余物业服务有限公司5000000.00浙江浙江物业管理-100.00%业合并房地产经纪及信非同一控制下企

深圳市招商置业顾问有限公司20000000.00深圳深圳-100.00%息咨询业合并

物业设备销售、非同一控制下企

深圳招商建筑科技有限公司20000000.00深圳深圳机电与电子智能-100.00%业合并化设计施工

招商积余综合设施运营服务（深圳）物业管理、非同一控制下企

20000000.00东莞东莞-100.00%

有限公司清洁服务、业合并非同一控制下企

招商积余（漳州）物业服务有限公司5000000.00漳州漳州物业管理-100.00%业合并社区商业及

深圳招商到家汇科技有限公司20000000.00深圳深圳-100.00%投资设立企业集采

厦门招港鹭和物业管理有限公司5000000.00厦门厦门物业管理-60.00%投资设立

93招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十、在其他主体中的权益-续

1.在子公司中的权益-续

（1）企业集团的构成-续主要持股比例子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式经营地直接间接

宁波招商物业管理有限公司500000.00宁波宁波物业管理-100.00%投资设立

宁波招鄞商业管理有限公司1000000.00宁波宁波商业运营-80.00%投资设立

深圳西部港口保安服务有限公司2000000.00深圳深圳安保服务-100.00%资产收购非同一控制下

深圳招华物业管理有限公司（注）5000000.00深圳深圳物业管理-50.00%企业合并非同一控制下

招商蛇口企业管理（深圳）有限公司2000000.00深圳深圳商业运营-100.00%企业合并

智能化设计、技术

招商积余数字科技（南京）有限公司10000000.00南京南京100.00%-投资设立服务非同一控制下

上海积余商航物业管理服务有限公司50000000.00上海上海物业管理100.00%-企业合并

徐州淮盛商业运营管理有限公司5000000.00徐州徐州商业运营-65.00%投资设立非同一控制下

新中物业管理（中国）有限公司5000000.00北京北京物业管理67.00%-企业合并持有物业出租及经非同一控制下

广州国际金融大厦58372560.00广州广州-100.00%营企业合并非同一控制下

中苑出租汽车有限公司5142257.08北京北京道路运输-100.00%企业合并非同一控制下

上海浦中实业发展有限公司9000000.00上海上海商业运营-100.00%企业合并非同一控制下

上海中慧物业管理有限公司7000000.00上海上海物业管理-100.00%企业合并软件和信息技术服非同一控制下

上海融谷软件有限公司3000000.00上海上海-100.00%务企业合并非同一控制下

深圳市汇勤物业管理有限公司71428571.00深圳深圳物业管理65.00%-企业合并非同一控制下

上海汇勤物业发展有限公司10000000.00上海上海物业管理-100.00%企业合并

招商积余南航（广州）物业服务有限非同一控制下

10000000.00广州广州物业管理95.00%-

公司企业合并社区商业及企业

招商到家汇科技（福建）有限公司10000000.00漳州漳州-100.00%投资设立集采深圳市招商积余城市综合服务有限

4000000.00深圳深圳物业管理40.00%-投资设立公司（注）

武汉城建积余物业有限公司2000000.00武汉武汉物业管理-51.00%投资设立

余味餐饮（深圳）有限公司8000000.00?深圳深圳餐饮服务-51.00%投资设立佛山市城建积余智慧城市服务有限

5000000.00佛山佛山物业管理-51.00%投资设立

公司

中山科城积余城市运营服务有限公司3000000.00中山中山物业管理-51.00%投资设立社区商业及企业

招商到家汇科技（浙江）有限公司20000000.00?衢州衢州-100.00%投资设立集采

注：根据该公司章程关于股东会及董事会表决权和表决事项的约定，本公司能够控制该公司的相关活动，因而将其纳入合并财务报表范围。

（2）重要的非全资子公司本集团无重要的非全资子公司。

94招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十、在其他主体中的权益-续

2.在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业本集团无重要的合营企业或联营企业。

（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计33002233.0430193151.42

下列各项按持股比例计算的合计数??

——净利润1809081.621433892.57

——其他综合收益--

——综合收益总额1809081.621433892.57

联营企业：??

投资账面价值合计71022845.3768573079.81

下列各项按持股比例计算的合计数??

——净利润5628963.276252671.03

——其他综合收益--

——综合收益总额5628963.276252671.03

（3）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明本集团不存在合营企业或联营企业向本集团转移资金能力存在的重大限制的情况。

十一、金融工具风险管理

本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应

付款、一年内到期的非流动负债、其他流动负债、长期借款、长期应付款与其他非流动负债等。

各项金融工具的详细情况详见上述各项目附注。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益和股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

95招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、金融工具风险管理-续

1.风险管理目标、政策和程序，以及本期发生的变化

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1.1市场风险

1.1.1外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。除本集团设立在香港的子公司使用港币进行计价结算外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。除以港币为记账本位币的境外子公司外，本集团之其他子公司均以人民币为记账本位币。于2024年6月30日，本集团的资产和负债均为记账本位币余额，该等余额不会产生重大外汇风险。

1.1.2利率风险－现金流量变动风险

本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量变动风险。本期末，本集团的浮动利率借款金额合计为895800000.00元（上年末：448500000.00元）。本集团持续密切关注利率变动对于本集团利率风险的影响，本集团的政

策是保持这些借款的浮动利率，目前并无利率互换等安排。

利率风险敏感性分析

在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税后影响如下：

本期上期项目利率变动对净利润的影响对股东权益的影响对净利润的影响对股东权益的影响

浮动利率借款上浮50个基点-1679625.00-1679625.00-2230875.00-2230875.00

浮动利率借款下浮50个基点1679625.001679625.002230875.002230875.00

1.2信用风险

2024年6月30日，可能引起本集团信用损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能

履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：货币资金（附注八、1）、应收票据（附注八、2）、应收账款（附注八、3）、其他应收款（附注八、5）等。于资产负债表日，本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。

为降低信用风险，本集团成立专门部门负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收逾期债务。此外，本集团于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保对相关金融资产计提了充分的信用损失准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

96招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、金融工具风险管理-续

1.风险管理目标、政策和程序，以及本期发生的变化-续

1.2信用风险-续

本集团的货币资金存放在信用评级较高的金融机构，故货币资金只具有较低的信用风险。

本集团的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本集团没有重大的信用集中风险。

本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。

1.3流动风险

管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

本集团将银行借款作为主要资金来源。本期末，本集团尚未使用的银行借款额度为

2876200000.00元（上年末：4052000000.00元），均为长期银行借款额度。

本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

项目一年以内一至五年五年以上合计

应付账款2520755497.95--2520755497.95

应付股利184348779.85--184348779.85

其他应付款1496189285.78--1496189285.78

一年内到期的非流动负债241170040.70--241170040.70

其他流动负债26792157.60--26792157.60

长期借款241170040.701267575893.35-1508745934.05

租赁负债32526829.9175999784.6225630170.46134156784.99

长期应付款-27871117.9331699216.9159570334.84

其他非流动负债-5255000.001764000.007019000.00

97招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十二、公允价值

1.以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

第一层次第二层次第三层次项目合计公允价值计量公允价值计量公允价值计量

持续的公允价值计量：????

（一）以公允价值计量且变动计入

----当期损益的金融资产

（二）投资性房地产--5472127900.005472127900.00

1.出租的建筑物--5472127900.005472127900.00

持续以公允价值计量的资产总额--5472127900.005472127900.00

2.持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

投资性房地产为持续第三层次公允价值计量的出租建筑物，本集团采用的估值技术主要为：市场比较法和收益法。对于市场交易频率高、交易价格易获取的，主要采用市场比较法，将评估对象与近期已经发生了交易的可比实例进行比较，对已知价格作适当修正，以此估算出评估对象的合理价格；对于主要以出租方式经营的物业，本集团主要采用收益法进行评估。

3.不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、

应付账款、其他应付款、其他流动负债、一年内到期的非流动负债、长期借款、长期应付款及其他非流动负债等。

本集团管理层认为，财务报表中按摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。

十三、关联方关系及其交易

1.本公司的母公司情况

注册资本母公司对本公司母公司对本公司

母公司名称注册地业务性质（人民币万表决权比例（%）

持股比例（%）

元）招商局蛇口工业区控股股份

深圳市房地产906083.617747.4551.16（注）有限公司

注：招商局蛇口工业区控股股份有限公司直接持有本公司47.45%的股权，通过其全资子公司深圳招商房地产有限公司间接持有本公司3.71%股权，为本公司控股股东。

本公司最终控制方是招商局集团有限公司。

98招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

2.本公司的子公司情况

本公司子公司情况详见附注十、1。

3.本公司合营和联营企业情况

本期与本集团发生关联方交易，或上期与本集团发生关联方交易形成余额的合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本公司关系深圳招商江岭城市服务有限公司合营企业青岛鑫诚中航城市服务有限公司合营企业山东省机场管理集团中航物业有限公司合营企业成都禾招物业管理有限公司合营企业江苏招商麒麟物业管理有限公司合营企业育商（广州）城市运营服务有限公司合营企业攀枝花阳光积余城市管理服务有限公司合营企业烟台招商财金物业服务有限公司合营企业成都国生积余不动产管理有限公司联营企业济南先投积余城市服务有限公司联营企业济南文旅集团积余城市服务有限公司联营企业四川遂航智达物业服务有限公司联营企业烟台蓝天中航城市服务有限公司联营企业日照市招商高新城市运营服务有限公司联营企业南京招商未来科技城物业管理有限公司联营企业南京招商金城物业管理有限公司联营企业山东铁航物业管理有限公司联营企业广西广投智慧服务集团有限公司联营企业天津滨海商投积余城市运营管理有限公司联营企业

99招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

4.本公司的其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本公司关系三亚招商深海产业发展有限公司受同一方控制三亚招商臻园开发有限公司受同一方控制上海光盛房地产开发有限公司受同一方控制上海商美装饰装潢工程有限公司受同一方控制上海外贸江湾储运有限公司受同一方控制上海孚金置业有限公司受同一方控制上海宝琛置业有限公司受同一方控制上海崇文置业有限公司受同一方控制上海招丰置业有限公司受同一方控制上海招卓置业有限公司受同一方控制上海招南实业发展有限公司受同一方控制上海招商宝欣置业有限公司受同一方控制上海招商局大厦有限公司受同一方控制上海招商置业有限公司受同一方控制上海招宜置业有限公司受同一方控制上海招平房地产开发有限公司受同一方控制上海招广置业有限公司受同一方控制上海招政置业有限公司受同一方控制上海招新锦实置业有限公司受同一方控制上海招旅置业有限公司受同一方控制上海招普置业有限公司受同一方控制上海招松置业有限公司受同一方控制上海招汇置业有限公司受同一方控制上海招洪政城市建设有限公司受同一方控制上海招玖置业有限公司受同一方控制上海招盛房地产开发有限公司受同一方控制上海招科置业有限公司受同一方控制上海招虹置业有限公司受同一方控制上海招鸿邮轮科技有限公司受同一方控制上海江海建设开发有限公司受同一方控制上海河运学校受同一方控制上海盈睿商业运营管理有限公司受同一方控制上海翰沣置业有限公司受同一方控制上海虹润置业有限公司受同一方控制上海虹裕置业有限公司受同一方控制上海虹诺置业有限公司受同一方控制东莞中外运供应链管理有限公司受同一方控制东莞市恒安房地产开发有限公司受同一方控制东莞市招美房地产开发有限公司受同一方控制东莞招商启航房地产开发有限公司受同一方控制东莞招商启越房地产开发有限公司受同一方控制东莞招商启达房地产开发有限公司受同一方控制东莞招商致远房地产开发有限公司受同一方控制

100招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

4.本公司的其他关联方情况-续

其他关联方名称其他关联方与本公司关系

中合才华（大连）置业有限公司受同一方控制中国交通进出口有限公司受同一方控制

中国外运（深圳）有限公司受同一方控制中国外运华南有限公司受同一方控制中国外运海南有限公司受同一方控制中国外运物流发展合肥有限公司受同一方控制中国外运物流发展有限公司受同一方控制中国外运福建有限公司受同一方控制中国外运股份有限公司受同一方控制中国外运长航集团有限公司受同一方控制中国长江航运集团有限公司受同一方控制

中外运上海（集团）有限公司受同一方控制中外运久凌储运有限公司受同一方控制

中外运冷链供应链（深圳）有限公司受同一方控制

中外运冷链物流（天津）有限公司受同一方控制中外运创新科技有限公司受同一方控制中外运化工国际物流有限公司受同一方控制中外运合肥物流有限公司受同一方控制

中外运物流（云南）有限公司受同一方控制

中外运物流（天津）有限公司受同一方控制

中外运物流（福建）有限公司受同一方控制中外运物流华中有限公司受同一方控制中外运物流华南有限公司受同一方控制中外运物流南京有限公司受同一方控制中外运物流南昌有限公司受同一方控制中外运物流宁波有限公司受同一方控制中外运物流广西有限公司受同一方控制中外运物流投资控股有限公司受同一方控制中外运物流有限公司受同一方控制中外运物流河南有限公司受同一方控制中外运物流湖南有限公司受同一方控制中外运物流西北有限公司受同一方控制中外运物流西南有限公司受同一方控制中外运物流镇江有限公司受同一方控制

中外运现代物流(海南)有限公司受同一方控制中外运集装箱运输有限公司受同一方控制中山禹鸿房地产开发有限公司受同一方控制中山雍景房地产有限公司受同一方控制乌鲁木齐新城恒盛房地产开发有限公司受同一方控制云南招商城投房地产有限公司受同一方控制云南盛商康健医疗企业管理有限公司受同一方控制云南盛商房地产开发有限公司受同一方控制云南雨泉置业有限公司受同一方控制

101招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

4.本公司的其他关联方情况-续

其他关联方名称其他关联方与本公司关系佛山依云上园房地产有限公司受同一方控制佛山依云房地产有限公司受同一方控制佛山依云臻园房地产有限公司受同一方控制佛山依云观园房地产有限公司受同一方控制佛山市凯达城投资发展有限公司受同一方控制佛山市时代冠鸿房地产开发有限公司受同一方控制佛山招商中环房地产有限公司受同一方控制佛山招商光华房地产有限公司受同一方控制佛山招商房地产有限公司受同一方控制佛山招商新城高新技术有限公司受同一方控制佛山招商果岭房地产有限公司受同一方控制佛山招商绿湖房地产有限公司受同一方控制佛山招商翰林房地产有限公司受同一方控制佛山招商雍华府房地产有限公司受同一方控制佳临兴业有限公司受同一方控制北京中皋京投房地产开发有限公司受同一方控制北京亚林东房地产开发有限公司受同一方控制北京华商大厦有限公司受同一方控制北京广盈房地产开发有限公司受同一方控制北京招合房地产开发有限公司受同一方控制北京招商局铭嘉房地产开发有限公司受同一方控制北京招城房地产开发有限公司受同一方控制北京招盛房地产开发有限公司受同一方控制北京招通房地产开发有限公司受同一方控制北京招顺房地产开发有限公司受同一方控制北京经开亦盛房地产开发有限公司受同一方控制南京丁家庄商贸有限公司受同一方控制南京创马投资发展有限公司受同一方控制南京利盛房地产开发有限公司受同一方控制南京劲盛房地产开发有限公司受同一方控制南京悦盛房地产开发有限公司受同一方控制南京招商招盛房地产有限公司受同一方控制南京招商瑞盛房地产有限公司受同一方控制南京招平置盛商业管理有限公司受同一方控制南京招瑞房地产开发有限公司受同一方控制南京智盛房地产开发有限公司受同一方控制南京江洲盛瑞置业有限公司受同一方控制南京玄盛房地产开发有限公司受同一方控制南京盛泽置业有限公司受同一方控制南京盛通房地产开发有限公司受同一方控制南京盛香园房地产开发有限公司受同一方控制南京耀盛房地产开发有限公司受同一方控制

102招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

4.本公司的其他关联方情况-续

其他关联方名称其他关联方与本公司关系南宁招商众鑫房地产有限公司受同一方控制南宁招商汇城房地产有限公司受同一方控制南宁招商汇天房地产有限公司受同一方控制南宁招商汇泽房地产有限公司受同一方控制南宁招商汇盈房地产有限公司受同一方控制南宁招商浩田房地产有限公司受同一方控制南昌德瀚商业管理有限公司受同一方控制南通招城置业有限公司受同一方控制南通招海置业有限公司受同一方控制南通招润置业有限公司受同一方控制南通招通置业有限公司受同一方控制南通招鑫置业有限公司受同一方控制南通融合招置业有限公司受同一方控制南通长轮房屋开发有限公司受同一方控制

厘米空间（厦门）创业孵化管理有限公司受同一方控制厦门兆析房地产开发有限公司受同一方控制厦门外运有限公司受同一方控制厦门市臻园房地产有限公司受同一方控制厦门招商商业管理有限公司受同一方控制厦门西海湾邮轮城投资有限公司受同一方控制

友联船厂（蛇口）有限公司受同一方控制合肥中外运物流发展有限公司受同一方控制合肥卓灿房地产开发有限公司受同一方控制合肥卓盛房地产开发有限公司受同一方控制合肥君盛房地产开发有限公司受同一方控制合肥壹栈房屋租赁有限公司受同一方控制合肥德瀚产业园发展有限公司受同一方控制合肥招商威盛房地产开发有限公司受同一方控制合肥招商杰盛体育文化产业有限公司受同一方控制合肥招商杰盛房地产开发有限公司受同一方控制合肥招商章盛房地产开发有限公司受同一方控制合肥招盛房地产开发有限公司受同一方控制合肥新浩房地产开发有限公司受同一方控制合肥朗盛房地产开发有限公司受同一方控制合肥瑞盛房地产开发有限公司受同一方控制合肥璟盛房地产开发有限公司受同一方控制合肥盈盛房地产开发有限公司受同一方控制合肥铭盛房地产开发有限公司受同一方控制启东招园建设发展有限公司受同一方控制哈尔滨招源房地产开发有限公司受同一方控制哈尔滨银开房地产开发有限公司受同一方控制

商驰实业（深圳）有限公司受同一方控制嘉兴招鑫置业有限公司受同一方控制

103招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

4.本公司的其他关联方情况-续

其他关联方名称其他关联方与本公司关系大连口岸物流科技有限公司受同一方控制大连太兴房地产开发有限公司受同一方控制大连太平湾投资发展有限公司受同一方控制大连太平湾资产经营管理有限公司受同一方控制大连招义房地产有限公司受同一方控制大连招商广源房地产有限公司受同一方控制大连招源房地产有限公司受同一方控制大连招莹房地产有限公司受同一方控制大连招顺房地产有限公司受同一方控制大连港北岸投资开发有限公司受同一方控制大连港北岸汽车码头有限公司受同一方控制大连港北岸集装箱码头有限公司受同一方控制大连港城综合开发有限公司受同一方控制大连港客运总公司受同一方控制大连港集团有限公司受同一方控制大连集发港口物流有限公司受同一方控制大连集装箱码头有限公司受同一方控制天津中外运建合仓储服务有限公司受同一方控制天津合发房地产开发有限公司受同一方控制天津天华宏运物流有限公司受同一方控制天津招商泰达房地产开发有限公司受同一方控制天津招晨房地产开发有限公司受同一方控制天津招正房地产开发有限公司受同一方控制天津招江投资有限公司受同一方控制天津津湾房产建设有限公司受同一方控制天骄（广州）房地产开发有限公司受同一方控制太仓招新置业有限公司受同一方控制

太子湾乐宜置业（深圳）有限公司受同一方控制宁波招商高新置业有限公司受同一方控制宁波招开置业有限公司受同一方控制宁波招秀商业管理有限公司受同一方控制宁波招鄞置业有限公司受同一方控制宁波明湖置业有限公司受同一方控制宁波梅山保税港区中外运供应链管理有限公司受同一方控制宁波江湾房地产开发有限公司受同一方控制宁波浙达置业有限公司受同一方控制宁波鄞家置业有限公司受同一方控制宁波鑫家甬城置业有限公司受同一方控制安徽绿隽置业有限公司受同一方控制

安速捷码头仓储服务（深圳）有限公司受同一方控制宿迁市东宇置业有限公司受同一方控制山东外运有限公司受同一方控制山东外运烟台有限公司受同一方控制

104招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

4.本公司的其他关联方情况-续

其他关联方名称其他关联方与本公司关系常州凯拓房地产开发有限公司受同一方控制常熟市晟瑞房地产开发有限公司受同一方控制常熟市琴安房地产开发有限公司受同一方控制常熟市琴宏房地产开发有限公司受同一方控制常熟市琴康房地产开发有限公司受同一方控制常熟招商琴湖投资发展有限公司受同一方控制广东中外运船务有限公司受同一方控制广东外运有限公司受同一方控制广东湛江港物流有限公司受同一方控制广州依云房地产有限公司受同一方控制广州保穗置业有限公司受同一方控制广州市品诚房地产开发有限公司受同一方控制广州市悦商房地产开发有限公司受同一方控制广州招商房地产有限公司受同一方控制广州招盛房地产有限责任公司受同一方控制广州招赢房地产有限责任公司受同一方控制广州诚品置业有限公司受同一方控制广西中外运供应链管理有限公司受同一方控制廊坊京台高速公路有限公司受同一方控制张家港市广鑫汇房地产开发有限公司受同一方控制徐州宁盛置业有限公司受同一方控制徐州招盛置业有限公司受同一方控制徐州招盛酒店管理有限公司受同一方控制徐州海盛新元建设发展有限公司受同一方控制徐州淮海金融招商发展有限公司受同一方控制徐州淮盛新城建设发展有限公司受同一方控制惠州招启置业有限公司受同一方控制成都天府招商轨道城市发展有限公司受同一方控制成都招商北湖置地有限公司受同一方控制成都招商博时房地产开发有限公司受同一方控制成都招商双兴房地产开发有限公司受同一方控制成都招商天府置业投资有限公司受同一方控制成都招商房地产有限公司受同一方控制成都招商新悦房地产开发有限公司受同一方控制成都招商简新房地产开发有限公司受同一方控制成都招商远康房地产开发有限公司受同一方控制成都招商龙城房地产开发有限公司受同一方控制成都招蓉房地产开发有限公司受同一方控制成都金牛区幸福汇轨道城市发展有限公司受同一方控制扬州威盛置业有限公司受同一方控制扬州恒洋置业有限公司受同一方控制扬州招盛技术创新服务有限公司受同一方控制扬州新城亿晟房地产开发有限公司受同一方控制

105招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

4.本公司的其他关联方情况-续

其他关联方名称其他关联方与本公司关系扬州荃晟置业有限公司受同一方控制

招商（三亚）深海装备产业园有限公司受同一方控制招商（东莞）投资发展有限公司受同一方控制招商三亚崖州湾发展有限公司受同一方控制招商三亚深海科技城开发有限公司受同一方控制

招商中宇工程咨询（重庆）有限公司受同一方控制招商仁和太原置业有限公司受同一方控制

招商公路京津塘工程建设管理（天津）有限公司受同一方控制

招商商置（贵州毕节）投资有限公司受同一方控制

招商圣约酒业（深圳）有限公司受同一方控制

招商局（上海）投资有限公司受同一方控制

招商局（蕲春）投资发展有限公司受同一方控制

招商局产业园区（青岛）创业有限公司受同一方控制招商局仁和人寿保险股份有限公司受同一方控制招商局仁和养老投资有限公司受同一方控制招商局保税物流有限公司受同一方控制

招商局健康产业（蕲春）有限公司受同一方控制

招商局健康产业发展（苏州）有限公司受同一方控制招商局健康产业投资有限公司受同一方控制招商局健康产业控股有限公司受同一方控制招商局光明科技园有限公司受同一方控制

招商局公路信息技术（重庆）有限公司受同一方控制招商局公路网络科技控股股份有限公司受同一方控制招商局共享服务有限公司受同一方控制招商局创新投资管理有限责任公司受同一方控制

招商局创新科技（集团）有限公司受同一方控制

招商局国际码头（青岛）有限公司受同一方控制招商局国际科技有限公司受同一方控制

招商局地产（北京）有限公司受同一方控制

招商局地产（南京）有限公司受同一方控制

招商局地产（厦门）有限公司受同一方控制

招商局地产（太仓）有限公司受同一方控制

招商局地产（常州）有限公司受同一方控制

招商局地产（日照）有限公司受同一方控制

招商局地产（杭州）有限公司受同一方控制

招商局地产（武汉）有限公司受同一方控制

招商局地产（烟台）有限公司受同一方控制

招商局地产（苏州）有限公司受同一方控制

招商局地产（重庆）花园城有限公司受同一方控制招商局太平湾开发投资有限公司受同一方控制

招商局工业科技（上海）有限公司受同一方控制招商局工业集团有限公司受同一方控制招商局投资发展有限公司受同一方控制

106招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

4.本公司的其他关联方情况-续

其他关联方名称其他关联方与本公司关系

招商局新材料科技（重庆）有限公司受同一方控制招商局智融供应链服务有限公司受同一方控制招商局检测技术控股有限公司受同一方控制

招商局检测认证（重庆）有限公司受同一方控制招商局检测认证控股有限公司受同一方控制招商局海南开发投资有限公司受同一方控制招商局海通贸易有限公司受同一方控制招商局港口控股有限公司受同一方控制招商局港口集团股份有限公司受同一方控制招商局漳州开发区供电有限公司受同一方控制招商局漳州开发区有限公司受同一方控制招商局物流集团长春有限公司受同一方控制招商局生态环保科技有限公司受同一方控制招商局维京游轮有限公司受同一方控制招商局置地有限公司受同一方控制

招商局能源运输（香港）有限公司受同一方控制招商局能源运输股份有限公司受同一方控制招商局航华科贸中心有限公司受同一方控制

招商局融资租赁（天津）有限公司受同一方控制招商局融资租赁有限公司受同一方控制

招商局资本管理（北京）有限公司受同一方控制招商局通商融资租赁有限公司受同一方控制

招商局邮轮产业发展（江苏）有限公司受同一方控制

招商局重工（江苏）有限公司受同一方控制招商局重庆交通科研设计院有限公司受同一方控制招商局重庆公路工程检测中心有限公司受同一方控制

招商局金融控股（香港）有限公司受同一方控制招商局金融控股有限公司受同一方控制招商局金融科技有限公司受同一方控制招商局金融集团有限公司受同一方控制

招商局金陵船舶（南京）有限公司受同一方控制

招商局金陵船舶（江苏）有限公司受同一方控制

招商局金陵鼎衡船舶（扬州）有限公司受同一方控制

招商局集团（香港）有限公司受同一方控制招商局集团财务有限公司受同一方控制招商局青岛蓝湾网谷投资有限公司受同一方控制

招商局食品（中国）有限公司受同一方控制

招商局食品（北京）有限公司受同一方控制

招商工业科技发展（深圳）有限公司受同一方控制招商建设工程管理有限公司受同一方控制招商新智科技有限公司受同一方控制

招商新零售（深圳）有限公司受同一方控制招商期货有限公司受同一方控制

107招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

4.本公司的其他关联方情况-续

其他关联方名称其他关联方与本公司关系招商海达保险经纪有限公司受同一方控制

招商港务（深圳）有限公司受同一方控制招商琼海博鳌乐城健康投资有限公司受同一方控制

招商置地（江苏）有限公司受同一方控制招商致远资本投资有限公司受同一方控制

招商蛇口（天津）有限公司受同一方控制

招商蛇口（宜昌）置业有限公司受同一方控制

招商蛇口（济南）置业有限公司受同一方控制

招商蛇口（赣州）房地产有限公司受同一方控制

招商蛇口（郑州）置业有限公司受同一方控制招商蛇口三亚发展有限公司受同一方控制招商蛇口十堰置业有限公司受同一方控制招商蛇口数字城市科技有限公司受同一方控制招商蛇口海口发展有限公司受同一方控制

招商蛇口网谷（天津）有限公司受同一方控制招商证券投资有限公司受同一方控制招商证券股份有限公司受同一方控制招商证券资产管理有限公司受同一方控制

招垦资本管理（北京）有限公司受同一方控制招证资本投资有限公司受同一方控制招鑫（厦门）房地产有限公司受同一方控制招银金融租赁有限公司受同一方控制无锡招银房地产开发有限公司受同一方控制无锡溪胜房地产开发有限公司受同一方控制无锡瑞商房地产开发有限公司受同一方控制昆山市中航地产有限公司受同一方控制昆明同冠房地产开发有限公司受同一方控制昆明同润房地产开发有限公司受同一方控制昆明招金房地产有限公司受同一方控制明华（蛇口）海员服务公司受同一方控制晋宁金辰房地产开发有限公司受同一方控制杭州元玺置业有限公司受同一方控制杭州北晨房地产开发有限公司受同一方控制杭州北桦房地产开发有限公司受同一方控制杭州北泓房地产开发有限公司受同一方控制杭州北泽房地产开发有限公司受同一方控制杭州千岛湖润和度假村有限公司受同一方控制杭州千岛湖生态居房地产有限公司受同一方控制杭州南兴房地产开发有限公司受同一方控制杭州南茂房地产开发有限公司受同一方控制杭州商裕房地产开发有限公司受同一方控制杭州德信春望置业有限公司受同一方控制杭州德信紫丁置业有限公司受同一方控制

108招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

4.本公司的其他关联方情况-续

其他关联方名称其他关联方与本公司关系杭州惠余置业有限公司受同一方控制杭州招商观颐养老服务有限公司受同一方控制杭州招盈房地产开发有限公司受同一方控制杭州星日房地产开发有限公司受同一方控制杭州杭盛房地产开发有限公司受同一方控制杭州清雅网络科技有限公司受同一方控制杭州潮悦房地产开发有限公司受同一方控制杭州玖晟房地产开发有限公司受同一方控制杭州玖航房地产开发有限公司受同一方控制杭州瑞盛智慧科技有限公司受同一方控制杭州荣福置业有限公司受同一方控制杭州融洽实业有限公司受同一方控制柳州招商汇信房地产有限公司受同一方控制桐乡市商美装饰装潢工程有限公司受同一方控制武汉中建壹品招利置业有限公司受同一方控制武汉中建壹品招盈置业有限公司受同一方控制武汉奥明房地产开发有限公司受同一方控制武汉招商地产古田置业有限公司受同一方控制武汉招商地产汉江置业有限公司受同一方控制武汉招喆汉都置业有限公司受同一方控制武汉招城置业有限公司受同一方控制武汉招平海盈置业有限公司受同一方控制武汉招平润丰房地产开发有限公司受同一方控制武汉招平雍荣置业有限公司受同一方控制武汉招润碧盈房地产开发有限公司受同一方控制武汉招瑞置业有限公司受同一方控制武汉新得房地产开发有限公司受同一方控制武汉明捷房地产开发有限公司受同一方控制武汉栖江置业有限公司受同一方控制武汉海顺海事服务有限公司受同一方控制武汉船舶配套工业园有限公司受同一方控制武汉长江轮船有限公司船舶服务公司受同一方控制武汉长航美湾置业有限公司受同一方控制汇泰投资有限公司受同一方控制

汇港实业（深圳）有限公司受同一方控制沈阳中外运长航物流发展有限公司受同一方控制沈阳招义房地产开发有限公司受同一方控制沈阳招泰房地产开发有限公司受同一方控制沈阳招源房地产开发有限公司受同一方控制沈阳招盛房地产开发有限公司受同一方控制沈阳招胜房地产开发有限公司受同一方控制沈阳招阳房地产开发有限公司受同一方控制沈阳金道汇通房地产开发有限公司受同一方控制

109招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

4.本公司的其他关联方情况-续

其他关联方名称其他关联方与本公司关系河北雄安招元产业发展有限公司受同一方控制河南天地新居置业有限公司受同一方控制河南惠新房地产开发有限公司受同一方控制河南省招商美景房地产开发有限责任公司受同一方控制河南鸣谦置业有限公司受同一方控制济南盛华置业有限公司受同一方控制浙江中外运有限公司受同一方控制浙江商雅置业有限公司受同一方控制浙江润和房产集团有限公司受同一方控制海南中外运供应链有限公司受同一方控制海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区开发建设有限公司受同一方控制海南招商远洋发展有限公司受同一方控制海口招商雍江湾置业有限公司受同一方控制

海宏轮船（香港）有限公司受同一方控制海通（深圳）贸易有限公司受同一方控制深圳中外运物流有限公司受同一方控制深圳坪山招商房地产有限公司受同一方控制深圳妈港仓码有限公司受同一方控制深圳妈湾港航有限公司受同一方控制深圳市万维大厦管理有限公司受同一方控制深圳市中航城投资有限公司受同一方控制深圳市乐享置业有限公司受同一方控制深圳市乐活置业有限公司受同一方控制深圳市创业壹号管理有限公司受同一方控制深圳市创勇企业管理有限公司受同一方控制深圳市前海蛇口启迪实业有限公司受同一方控制深圳市前海蛇口和胜实业有限公司受同一方控制深圳市前海蛇口自贸投资发展有限公司受同一方控制

深圳市南油（集团）有限公司受同一方控制深圳市听海置业有限公司受同一方控制深圳市商安置业有限公司受同一方控制深圳市太子湾乐湾置业有限公司受同一方控制深圳市太子湾商储置业有限公司受同一方控制深圳市太子湾商泰置业有限公司受同一方控制深圳市太子湾商融置业有限公司受同一方控制深圳市太子湾商鼎置业有限公司受同一方控制深圳市德瀚投资发展有限公司受同一方控制深圳市招兴置业有限公司受同一方控制深圳市招华会展置地有限公司受同一方控制深圳市招华国际会展发展有限公司受同一方控制深圳市招商公寓发展有限公司受同一方控制深圳市招商创业有限公司受同一方控制

110招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

4.本公司的其他关联方情况-续

其他关联方名称其他关联方与本公司关系深圳市招商前海湾置业有限公司受同一方控制深圳市招商国际船舶代理有限公司受同一方控制深圳市招商平安资产管理有限责任公司受同一方控制深圳市招商文发房地产开发有限公司受同一方控制深圳市招商观颐养老服务有限公司受同一方控制深圳市招广置业管理有限公司受同一方控制深圳市招沿实业有限公司受同一方控制深圳市招盛阁置业管理有限公司受同一方控制深圳市招航置业有限公司受同一方控制深圳市招雍置业有限公司受同一方控制深圳市数码大厦置业管理有限公司受同一方控制深圳市桃花园置业有限公司受同一方控制深圳市登峰置业有限公司受同一方控制深圳市科大二期置业管理有限公司受同一方控制深圳市科大置业管理有限公司受同一方控制深圳市花园城置业管理有限公司受同一方控制深圳市蛇口工业区招待所有限公司受同一方控制深圳市蛇口新时代置业管理有限公司受同一方控制深圳市蛇口新泰置业有限公司受同一方控制深圳市蛇口海滨置业有限公司受同一方控制深圳市赤湾房地产开发有限公司受同一方控制深圳市银通智汇信息服务有限公司受同一方控制深圳招商伊敦酒店及公寓管理有限公司受同一方控制深圳招商商置投资有限公司受同一方控制深圳招商安业投资发展有限公司受同一方控制深圳招商房地产有限公司受同一方控制深圳招商文化产业有限公司受同一方控制深圳招商新安置业有限公司受同一方控制深圳招商水务有限公司受同一方控制深圳招商滚装运输有限公司受同一方控制深圳招商理财服务有限公司受同一方控制深圳招商网络有限公司受同一方控制深圳招商美伦酒店管理有限公司受同一方控制深圳招商蛇口国际邮轮母港有限公司受同一方控制深圳招商西丽新城投资发展有限公司受同一方控制深圳招商迅隆船务有限公司受同一方控制深圳海星港口发展有限公司受同一方控制深圳海涛酒店有限公司受同一方控制深圳海顺海事培训中心受同一方控制深圳美伦酒店管理有限公司受同一方控制深圳赤湾港口发展有限公司受同一方控制深圳赤湾港集装箱有限公司受同一方控制深圳金域融泰投资发展有限公司受同一方控制

111招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

4.本公司的其他关联方情况-续

其他关联方名称其他关联方与本公司关系

深招富桥（深圳）产业运营有限公司受同一方控制温岭新城悦盛房地产开发有限公司受同一方控制温州德信江滨置业有限公司受同一方控制温州臻玺置业有限公司受同一方控制湖北招阳置业有限公司受同一方控制湛江招商港城投资有限公司受同一方控制

湛江港（集团）股份有限公司受同一方控制湛江港国际集装箱码头有限公司受同一方控制漳州依山海房地产有限公司受同一方控制漳州华商酒店有限公司受同一方控制漳州双福房地产开发有限公司受同一方控制漳州开发区招商石化有限公司受同一方控制漳州招商房地产有限公司受同一方控制漳州海月房地产有限公司受同一方控制漳州翼商房地产开发有限公司受同一方控制烟台孚旺置业有限公司受同一方控制烟台招商局置业有限公司受同一方控制珠海依云房地产有限公司受同一方控制珠海市依云置业有限公司受同一方控制珠海雍景华越房地产有限公司受同一方控制盐城市盛通梁置业有限公司受同一方控制盐城师山招海置业有限公司受同一方控制福州市雍景湾房地产有限公司受同一方控制福建招商云谷开发有限公司受同一方控制福建省海韵冷链有限公司受同一方控制绍兴宇特顺房地产开发有限公司受同一方控制肇庆招商蛇口房地产有限公司受同一方控制苏州前山商业管理有限公司受同一方控制苏州劲商房地产开发有限公司受同一方控制苏州合赢房地产开发有限公司受同一方控制苏州市招融致新房地产有限公司受同一方控制苏州招华房地产开发有限公司受同一方控制苏州招商融新投资发展有限公司受同一方控制苏州招宏房地产开发有限公司受同一方控制苏州招文房地产开发有限公司受同一方控制苏州招荣房地产开发有限公司受同一方控制苏州晟铭房地产开发有限公司受同一方控制苏州湖悦房地产开发有限公司受同一方控制营口新港矿石码头有限公司受同一方控制营口港船货代理有限责任公司受同一方控制蛇口消息报社受同一方控制蛇口电视台受同一方控制蛇口集装箱码头有限公司受同一方控制

112招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

4.本公司的其他关联方情况-续

其他关联方名称其他关联方与本公司关系襄阳招投房地产有限公司受同一方控制西咸新区招诚永盛房地产有限公司受同一方控制西安尚林华苑房地产有限公司受同一方控制西安招兴永盛房地产有限公司受同一方控制西安招华永盛房地产有限公司受同一方控制西安招商嘉时房地产有限公司受同一方控制西安招平房地产有限公司受同一方控制西安招广房地产有限公司受同一方控制西安招玺云樾房地产有限公司受同一方控制西安招玺玖樾房地产有限公司受同一方控制西安招航房地产有限公司受同一方控制西安招荣房地产有限公司受同一方控制西安招阳房地产有限公司受同一方控制西安招麟房地产有限公司受同一方控制西安招黎云舒房地产有限公司受同一方控制西安盛玺装饰工程有限公司受同一方控制西安茂安房地产有限公司受同一方控制西安雍景嘉境房地产有限公司受同一方控制赣州中航九方商业有限公司受同一方控制赤湾集装箱码头有限公司受同一方控制辽宁外运有限公司受同一方控制辽宁港口股份有限公司受同一方控制辽宁港口集团有限公司受同一方控制辽宁集铁国际物流有限公司受同一方控制

辽港控股（营口）有限公司受同一方控制连云港中外运物流有限公司受同一方控制郑州天地康颂置业有限公司受同一方控制郑州康尚置业有限公司受同一方控制郑州招商康颂置业有限公司受同一方控制郑州招商美景房地产开发有限责任公司受同一方控制郑州招商颐城港区置业有限公司受同一方控制重庆七公里汽车检测有限公司受同一方控制重庆万桥交通科技发展有限公司受同一方控制重庆华商酒店有限公司受同一方控制重庆外运储运有限公司受同一方控制重庆市华驰交通科技有限公司受同一方控制重庆市智翔铺道技术工程有限公司受同一方控制重庆怡置招商房地产开发有限公司受同一方控制重庆招商依云房地产有限公司受同一方控制重庆招商依城房地产开发有限公司受同一方控制重庆招商依港房地产开发有限公司受同一方控制重庆招商意库商业管理有限公司受同一方控制重庆招商置地开发有限公司受同一方控制

113招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

4.本公司的其他关联方情况-续

其他关联方名称其他关联方与本公司关系重庆招商致远房地产开发有限公司受同一方控制重庆招商金山意库商业管理有限公司受同一方控制重庆沪渝高速公路有限公司受同一方控制重庆消防安全技术研究服务有限责任公司受同一方控制重庆渝黔高速公路有限公司受同一方控制重庆长航天一物流有限公司受同一方控制重庆长航金海洋物业管理有限公司受同一方控制金华市鸿恩置业有限公司受同一方控制镇江火炬置地发展有限公司受同一方控制镇江盈盛房地产开发有限公司受同一方控制长春招华房地产开发有限公司受同一方控制长春招胜房地产开发有限公司受同一方控制长沙仁惠房地产有限公司受同一方控制长沙懿德房地产有限公司受同一方控制长沙招尚房地产有限公司受同一方控制长沙招新房地产有限公司受同一方控制长沙招添房地产有限公司受同一方控制长沙招溪房地产有限公司受同一方控制长沙招裕房地产有限公司受同一方控制长沙招阳房地产有限公司受同一方控制长沙招麓房地产有限公司受同一方控制长沙雍景房地产有限公司受同一方控制长航货运有限公司受同一方控制长航集团武汉置业有限公司受同一方控制长航集团武汉青山船厂有限公司受同一方控制青岛招商海德置业发展有限公司受同一方控制青岛招商熠华置业有限公司受同一方控制青岛招商铭华置业有限公司受同一方控制香港海通有限公司受同一方控制上海江瀚房地产开发经营有限公司同一控制方之合营企业上海象招房地产开发有限公司同一控制方之合营企业佛山市顺德区景琛房地产开发有限公司同一控制方之合营企业佛山招商宝华房地产有限公司同一控制方之合营企业佛山鼎图房地产有限公司同一控制方之合营企业北京朝金房地产开发有限公司同一控制方之合营企业南京悦宁房地产开发有限公司同一控制方之合营企业南京招阳房地产开发有限公司同一控制方之合营企业南京铁盛商业管理有限公司同一控制方之合营企业南京锦华置业有限公司同一控制方之合营企业合肥锦顺房地产开发有限公司同一控制方之合营企业如东威新房地产开发有限责任公司同一控制方之合营企业

114招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

4.本公司的其他关联方情况-续

其他关联方名称其他关联方与本公司关系平湖市卓耀房地产开发有限公司同一控制方之合营企业广州新合房地产有限责任公司同一控制方之合营企业成都冠麓置业有限公司同一控制方之合营企业成都愉派置业有限公司同一控制方之合营企业无锡市三合房地产发展有限公司同一控制方之合营企业无锡市美商骏房地产发展有限公司同一控制方之合营企业昆山保瑞房地产开发有限公司同一控制方之合营企业昆山市悦城置业有限公司同一控制方之合营企业武汉右岸网谷产业园有限公司同一控制方之合营企业济南安齐房地产开发有限公司同一控制方之合营企业深圳市招华国际会展运营有限公司同一控制方之合营企业温州保悦置业有限公司同一控制方之合营企业珠海景华房地产有限公司同一控制方之合营企业盐城海洲置业有限公司同一控制方之合营企业福州中欣投资有限公司同一控制方之合营企业苏州润悦招禧置业有限公司同一控制方之合营企业重庆瀚置招商房地产开发有限公司同一控制方之合营企业上海招政嘉城市建设有限公司同一控制方之联营企业上海置滨汇招置业有限公司同一控制方之联营企业东莞市润合房地产有限公司同一控制方之联营企业东莞弘璟实业投资有限公司同一控制方之联营企业东莞武地泓海置业有限公司同一控制方之联营企业佛山市南海区峯商房地产开发有限公司同一控制方之联营企业南京世招荃晟置业有限公司同一控制方之联营企业南京十心房地产有限公司同一控制方之联营企业南京善盛房地产开发有限公司同一控制方之联营企业南京招锦弘新房地产开发有限公司同一控制方之联营企业南昌青茂置业有限公司同一控制方之联营企业厦门市雍景湾房地产有限公司同一控制方之联营企业厦门联招和悦投资有限公司同一控制方之联营企业合肥启盛房地产开发有限公司同一控制方之联营企业合肥居峰置业有限公司同一控制方之联营企业合肥招阳房地产开发有限公司同一控制方之联营企业天津国际邮轮母港有限公司同一控制方之联营企业宁波弘毅房地产开发有限公司同一控制方之联营企业常州牡丹招商置业有限公司同一控制方之联营企业广州市番禺创新科技园有限公司同一控制方之联营企业广州市天河区顺信房地产有限公司同一控制方之联营企业广州矿荣房地产开发有限公司同一控制方之联营企业广州联森房地产有限公司同一控制方之联营企业广州联洲房地产有限公司同一控制方之联营企业

115招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

4.本公司的其他关联方情况-续

其他关联方名称其他关联方与本公司关系

招商新城管理服务（无锡）有限公司同一控制方之联营企业昆山顺拓房地产开发有限公司同一控制方之联营企业杭州北桐房地产开发有限公司同一控制方之联营企业杭州北榆房地产开发有限公司同一控制方之联营企业杭州北榕房地产开发有限公司同一控制方之联营企业杭州北隆房地产开发有限公司同一控制方之联营企业武汉招盈置业有限公司同一控制方之联营企业河南郑欧丝路建设发展有限公司同一控制方之联营企业河南郑欧丝路置业有限公司同一控制方之联营企业深圳市保卓房地产开发有限公司同一控制方之联营企业深圳市保捷房地产开发有限公司同一控制方之联营企业深圳市前海深港商贸物流小镇运营有限公司同一控制方之联营企业深圳市蛇口通讯有限公司同一控制方之联营企业深圳招商华侨城投资有限公司同一控制方之联营企业温州市光悦房地产开发有限公司同一控制方之联营企业苏州华恒商用置业有限公司同一控制方之联营企业苏州悦顺房地产开发有限公司同一控制方之联营企业苏州湖玺房地产开发有限公司同一控制方之联营企业苏州相茂置业有限公司同一控制方之联营企业西咸新区文茂房地产有限公司同一控制方之联营企业西安沃呈房地产开发有限公司同一控制方之联营企业青岛世园方茂置业有限公司同一控制方之联营企业青岛绿华置业有限公司同一控制方之联营企业风鹏（深圳）私募股权基金管理有限责任公司同一控制方之联营企业哈尔滨招商嘉天房地产开发有限责任公司控股股东之联营企业招商基金管理有限公司最终控制方之联营企业招商银行股份有限公司最终控制方之联营企业山东高速股份有限公司控股股东之重要参股公司上海祝金房地产发展有限公司同一控制方之合营企业之子公司中山冠景置业有限公司同一控制方之合营企业之子公司北京智地顺欣房地产开发有限公司同一控制方之合营企业之子公司天津市中辰朝华置业有限公司同一控制方之合营企业之子公司太仓市万鑫房地产开发有限公司同一控制方之合营企业之子公司上海浦隽房地产开发有限公司同一控制方之合营企业之子公司苏州融烨置业有限公司同一控制方之合营企业之子公司招商局资本管理有限责任公司同一控制方之合营企业之子公司招银国际金融控股有限公司最终控制方之联营企业之子公司

招银网络科技（杭州）有限公司最终控制方之联营企业之子公司上海建杉置业有限公司同一控制方之联营企业之子公司无锡鑫昇置业有限公司同一控制方之联营企业之子公司汕头拓茂房地产开发有限公司同一控制方之联营企业之子公司

116招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

4.本公司的其他关联方情况-续

其他关联方名称其他关联方与本公司关系

上海中航光电子有限公司其他关联方（注，下同）上海园林格兰云天大酒店有限公司其他关联方上海天马微电子有限公司其他关联方上海天马有机发光显示技术有限公司其他关联方东莞市天虹商场有限公司其他关联方

中和中（北京）光电科技有限公司其他关联方中国航空工业供销中南有限公司其他关联方中国航空工业供销有限公司其他关联方中国航空技术北京有限公司其他关联方中国航空技术厦门有限公司其他关联方中国航空技术国际工程有限公司其他关联方中国航空技术国际控股有限公司其他关联方中航中关村科技有限公司其他关联方中航国际仿真科技服务有限公司其他关联方中航国际实业控股有限公司其他关联方中航国际成套设备有限公司其他关联方中航国际投资有限公司其他关联方中航国际新能源发展有限公司其他关联方中航国际租赁有限公司其他关联方中航国际航空发展有限公司其他关联方

中航国际钢铁贸易（上海）有限公司其他关联方中航技国际储运有限责任公司其他关联方中航技国际经贸发展有限公司其他关联方中航技易发投资有限公司其他关联方中航技进出口有限责任公司其他关联方中航期货有限公司其他关联方中航物资装备有限公司其他关联方中航证券有限公司其他关联方

中航金网（北京）电子商务有限公司其他关联方共青城中航文化投资有限公司其他关联方北京伊格莱特航空技术发展有限公司其他关联方北京凯迪克格兰云天大酒店有限公司其他关联方北京千秋营宸房地产开发有限公司其他关联方北京时尚天虹百货有限公司其他关联方北京格兰云天国际酒店有限公司其他关联方北京格兰云天大酒店有限公司其他关联方北京航空工业退离休老干部协会其他关联方南昌市天虹商场有限公司其他关联方南昌市天虹置业有限公司其他关联方南昌格兰云天国际酒店有限公司其他关联方

117招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

4.本公司的其他关联方情况-续

其他关联方名称其他关联方与本公司关系厦门天马微电子有限公司其他关联方厦门市天虹商场有限公司其他关联方嘉浩（庐山）房地产开发有限公司其他关联方

大陆发动机（北京）有限责任公司其他关联方天虹数科商业股份有限公司其他关联方天马微电子股份有限公司其他关联方岳阳市天虹百货有限公司其他关联方岳阳市达美思贸易有限公司其他关联方岳阳格兰云天大酒店有限公司其他关联方广东国际大厦实业有限公司其他关联方成都天马微电子有限公司其他关联方

成都飞机工业（集团）有限责任公司其他关联方武汉天马微电子有限公司其他关联方江西鼎诚实业投资有限公司其他关联方深圳上海宾馆其他关联方深圳世纪汇商场有限公司其他关联方深圳中航商贸有限公司其他关联方深圳中航城发展有限公司其他关联方深圳中航资源有限公司其他关联方深圳华新金属结构工程有限公司其他关联方深圳市中航城商业发展有限公司其他关联方深圳市中航城格兰云天大酒店有限公司其他关联方深圳市中航城运营管理有限公司其他关联方深圳市中航长泰投资发展有限公司其他关联方深圳市亨吉利世界名表中心有限公司其他关联方深圳市君尚百货有限公司其他关联方深圳市花园格兰云天大酒店有限公司其他关联方深圳市观澜格兰云天大酒店投资有限公司其他关联方深圳市飞亚达科技发展有限公司其他关联方深圳市飞亚达精密科技有限公司其他关联方深圳格兰云天酒店管理有限公司其他关联方

瑞玛船舶工程（上海）有限公司其他关联方西安立景房地产开发有限公司其他关联方赣州市天虹百货实业有限公司其他关联方赣州格兰云天国际酒店有限公司其他关联方长沙市天虹百货有限公司其他关联方飞亚达精密科技股份有限公司其他关联方飞亚达销售有限公司其他关联方

注：其他关联方系对本公司具有重大影响的少数股东中国航空技术国际控股有限公司及其附属公司。

118招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

5.关联交易情况

本集团本期与上述关联方发生的交易所采用的价格根据双方签署的协议确定。

（1）关联采购与销售情况

1）采购商品、接受劳务

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

武汉新得房地产开发有限公司购买商品11009175.00-

武汉明捷房地产开发有限公司购买商品9904761.90-

成都招商博时房地产开发有限公司购买商品6339050.003253763.08

武汉招平海盈置业有限公司购买商品4863703.66-

广东国际大厦实业有限公司购买商品1161242.701161242.70

武汉招平润丰房地产开发有限公司购买商品-7371743.12

广州依云房地产有限公司购买商品-2733333.33

其他小额关联方购买商品53479.831539370.45

购买商品合计33331413.0916059452.68

汇港实业（深圳）有限公司接受劳务4411108.34-

烟台蓝天中航城市服务有限公司接受劳务4049185.30-明华（蛇口）海员服务公司明华国际会议中心接受劳务2063995.001709685.00

攀枝花阳光积余城市管理服务有限公司接受劳务2039603.76-

招商证券股份有限公司接受劳务1886792.46-

招商局金融科技有限公司接受劳务1392452.831061320.75

四川遂航智达物业服务有限公司接受劳务1150884.40-

蛇口电视台接受劳务74716.981725207.03

其他小额关联方接受劳务2854928.321436786.43

接受劳务合计19923667.395932999.21

119招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

5.关联交易情况-续

（1）关联采购与销售情况-续

2）出售商品、提供劳务

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

招商局蛇口工业区控股股份有限公司销售商品22071217.7715664203.67

招商局港口控股有限公司销售商品11852677.11-

中国外运股份有限公司销售商品9727080.0711144095.32

招商证券股份有限公司销售商品7897176.529761431.43

辽宁港口集团有限公司销售商品5711811.527620626.08

招商局工业集团有限公司销售商品3041436.674663341.05

招商局能源运输股份有限公司销售商品2211513.533054072.12

招商局金融控股有限公司销售商品2051308.16150406.10

中国长江航运集团有限公司销售商品1441607.831287856.09

招商局重庆交通科研设计院有限公司销售商品1136371.331140444.49

招商局集团有限公司销售商品1098128.25313475.40

招商局公路网络科技控股股份有限公司销售商品1022038.50698835.92

招商局港口集团股份有限公司销售商品-3014292.48

其他小额关联方销售商品2628798.542192450.29

销售商品合计71891165.8060705530.44

招商银行股份有限公司物业管理业务263031631.16107272495.60

深圳市招华国际会展运营有限公司物业管理业务47237706.8142670455.69

济南先投积余城市服务有限公司物业管理业务41136648.96-

深圳招商房地产有限公司物业管理业务28558056.983842236.62

招商证券股份有限公司物业管理业务27764934.4218347411.60

山东省机场管理集团中航物业有限公司物业管理业务23097157.70-育商（广州）城市运营服务有限公司物业管理业务21131008.72-

济南文旅集团积余城市服务有限公司物业管理业务16920707.93652388.52

招商局集团（香港）有限公司物业管理业务16402343.1214390012.29

成都国生积余不动产管理有限公司物业管理业务15649216.99-

海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区开发建设有限公司物业管理业务15349785.64496626.86

山东高速股份有限公司物业管理业务12234918.60-

厦门西海湾邮轮城投资有限公司物业管理业务11799501.0612418106.13

招商局光明科技园有限公司物业管理业务9549619.6517227773.27

中航技易发投资有限公司物业管理业务9311458.961168449.30

成都禾招物业管理有限公司物业管理业务9301782.11-

天虹数科商业股份有限公司物业管理业务8533673.439308244.51

西安招玺云樾房地产有限公司物业管理业务8262927.27-

武汉明捷房地产开发有限公司物业管理业务8066049.01163991.69

招商三亚崖州湾发展有限公司物业管理业务7478706.557923752.64

辽港控股（营口）有限公司物业管理业务7344413.27-

漳州招商房地产有限公司物业管理业务7248591.945075569.75

西安雍景嘉境房地产有限公司物业管理业务6780540.76-

成都天府招商轨道城市发展有限公司物业管理业务6746342.24494201.19

招银网络科技（杭州）有限公司物业管理业务6653872.41472578.22

120招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

5.关联交易情况-续

（1）关联采购与销售情况-续

2）出售商品、提供劳务-续

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

广东国际大厦实业有限公司物业管理业务6345206.586244488.68

深圳招商安业投资发展有限公司物业管理业务6275616.75-

江苏招商麒麟物业管理有限公司物业管理业务6232863.56-

武汉招商地产汉江置业有限公司物业管理业务6206294.50-

四川遂航智达物业服务有限公司物业管理业务6183124.462851433.78

深圳市招华国际会展发展有限公司物业管理业务5738569.132442357.87

招商局蛇口工业区控股股份有限公司物业管理业务6548632.512693708.47

南京盛香园房地产开发有限公司物业管理业务5490326.92-

招商局投资发展有限公司物业管理业务5402402.34274000.00

天马微电子股份有限公司物业管理业务5195941.963858849.92

长沙招尚房地产有限公司物业管理业务5028652.76935117.54日照市招商高新城市运营服务有限公司物业管理业务5019264.37-

成都金牛区幸福汇轨道城市发展有限公司物业管理业务5018385.42-

南京玄盛房地产开发有限公司物业管理业务4778234.074586806.42

中外运化工国际物流有限公司物业管理业务4752291.463782444.74

厦门天马微电子有限公司物业管理业务4687206.794400908.49

中外运物流西北有限公司物业管理业务4659322.13-

上海招政置业有限公司物业管理业务4595896.02-

徐州淮海金融招商发展有限公司物业管理业务4459222.817291712.05

招商三亚深海科技城开发有限公司物业管理业务4438534.353701303.03

西安招阳房地产有限公司物业管理业务4354101.951344358.78

重庆招商置地开发有限公司物业管理业务4221174.115902476.15

攀枝花阳光积余城市管理服务有限公司物业管理业务4171027.80-

深圳市招商创业有限公司物业管理业务4134278.252624291.52

南京铁盛商业管理有限公司物业管理业务4121889.92-

合肥招盛房地产开发有限公司物业管理业务4057668.185361298.50

西安招兴永盛房地产有限公司物业管理业务3803159.88751223.67

武汉天马微电子有限公司物业管理业务3784644.283450016.24

常熟市琴安房地产开发有限公司物业管理业务3775376.087132981.43

上海招商宝欣置业有限公司物业管理业务3758754.456044014.88

西安招黎云舒房地产有限公司物业管理业务3683792.81-

上海招科置业有限公司物业管理业务3676069.941638487.67

招商蛇口（赣州）房地产有限公司物业管理业务3673243.512371784.84

北京招合房地产开发有限公司物业管理业务3668755.50251448.45

中国外运海南有限公司物业管理业务3651340.931496871.72

重庆怡置招商房地产开发有限公司物业管理业务3565355.522320451.45

武汉招商地产古田置业有限公司物业管理业务3555649.0672844.58

武汉招平雍荣置业有限公司物业管理业务3538039.353604672.88

西安招麟房地产有限公司物业管理业务3529118.223133913.36

121招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

5.关联交易情况-续

（1）关联采购与销售情况-续

2）出售商品、提供劳务-续

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

湛江招商港城投资有限公司物业管理业务3493462.7210358077.75

常熟招商琴湖投资发展有限公司物业管理业务3480715.743515777.40

上海翰沣置业有限公司物业管理业务3470011.883582249.60

南通招通置业有限公司物业管理业务3401343.987194242.30

天津国际邮轮母港有限公司物业管理业务3400833.31-

山东铁航物业管理有限公司物业管理业务3393728.31-

南京江洲盛瑞置业有限公司物业管理业务3392991.052968888.66

长沙市天虹百货有限公司物业管理业务3356596.344183091.85

南京招商未来科技城物业管理有限公司物业管理业务3332229.24-

深圳招商商置投资有限公司物业管理业务3288054.942828765.17

广州市番禺创新科技园有限公司物业管理业务3287356.38-

长沙仁惠房地产有限公司物业管理业务3271555.453925465.09

南京耀盛房地产开发有限公司物业管理业务3126390.344135609.00

大连太平湾资产经营管理有限公司物业管理业务3032932.821516466.40

西安尚林华苑房地产有限公司物业管理业务2986775.92-

合肥卓盛房地产开发有限公司物业管理业务2966555.02713747.65

蛇口集装箱码头有限公司物业管理业务2910990.194953897.65

深圳市花园城置业管理有限公司物业管理业务2870908.66-

招商局漳州开发区有限公司物业管理业务2836187.032278727.11

漳州依山海房地产有限公司物业管理业务2794709.62972153.20

北京招城房地产开发有限公司物业管理业务2793243.99-

哈尔滨银开房地产开发有限公司物业管理业务2715037.814934844.87

乌鲁木齐新城恒盛房地产开发有限公司物业管理业务2645669.24-

杭州瑞盛智慧科技有限公司物业管理业务2639648.553026530.05

合肥新浩房地产开发有限公司物业管理业务2635719.77-

武汉招平海盈置业有限公司物业管理业务2613445.291390713.05

佛山招商宝华房地产有限公司物业管理业务2577211.64-

杭州北泓房地产开发有限公司物业管理业务2562332.60-

烟台蓝天中航城市服务有限公司物业管理业务2552054.1647619.05

招商置地（江苏）有限公司物业管理业务2539092.28-

深圳市蛇口新泰置业有限公司物业管理业务2512050.17-

招商琼海博鳌乐城健康投资有限公司物业管理业务2479405.56-

南昌市天虹商场有限公司物业管理业务2457151.502550745.37

合肥铭盛房地产开发有限公司物业管理业务2434374.18-

招商局地产（烟台）有限公司物业管理业务2415264.262939757.13

西安招平房地产有限公司物业管理业务2381727.974371371.17

武汉招瑞置业有限公司物业管理业务2375739.303373580.58

福州中欣投资有限公司物业管理业务2348800.691000547.45

营口新港矿石码头有限公司物业管理业务2287096.07-

122招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

5.关联交易情况-续

（1）关联采购与销售情况-续

2）出售商品、提供劳务-续

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

西安招玺玖樾房地产有限公司物业管理业务2272982.88-

东莞招商启越房地产开发有限公司物业管理业务2266140.67497843.96

中山雍景房地产有限公司物业管理业务2251538.541955552.07

深圳市中航城商业发展有限公司物业管理业务2242927.608490.55

天津招正房地产开发有限公司物业管理业务2233959.011445970.75

长沙招新房地产有限公司物业管理业务2194987.351992553.14

合肥招阳房地产开发有限公司物业管理业务2176361.41-

招商港务（深圳）有限公司物业管理业务2163418.551751011.54

中外运物流南京有限公司物业管理业务2154638.40-

大连招义房地产有限公司物业管理业务2154404.263506358.62

招商商置（贵州毕节）投资有限公司物业管理业务2105984.391916592.93

招商蛇口三亚发展有限公司物业管理业务2055126.833456419.10

招商局重庆交通科研设计院有限公司物业管理业务2048927.971403113.29

武汉船舶配套工业园有限公司物业管理业务2031114.051505708.88

重庆招商启盛房地产开发有限公司物业管理业务2026952.27-

深圳市听海置业有限公司物业管理业务2024743.97-

青岛招商铭华置业有限公司物业管理业务2011217.973496005.50

深圳市招盛阁置业管理有限公司物业管理业务2007898.51-

杭州潮悦房地产开发有限公司物业管理业务2005695.641877282.79

中航技进出口有限责任公司物业管理业务1991821.64407531.18

南京招瑞房地产开发有限公司物业管理业务1989522.241180403.48

长沙招阳房地产有限公司物业管理业务1977548.73-

成都招商远康房地产开发有限公司物业管理业务1939289.637147293.95

漳州翼商房地产开发有限公司物业管理业务1928174.222518026.31

上海招政嘉城市建设有限公司物业管理业务1908937.32-

南通招润置业有限公司物业管理业务1902216.431805004.66

三亚招商臻园开发有限公司物业管理业务1880967.80-

厦门市臻园房地产有限公司物业管理业务1866729.801361363.23

南京创马投资发展有限公司物业管理业务1854480.422253408.71

中外运物流华南有限公司物业管理业务1853840.441797314.05

南宁招商汇盈房地产有限公司物业管理业务1842878.17787682.91

西安招荣房地产有限公司物业管理业务1839891.284381853.53

广州市天河区顺信房地产有限公司物业管理业务1834819.39-

云南雨泉置业有限公司物业管理业务1833259.81498263.23

广州招赢房地产有限责任公司物业管理业务1820607.81-招鑫（厦门）房地产有限公司物业管理业务1820414.98-

苏州前山商业管理有限公司物业管理业务1819686.242462803.33

长沙招添房地产有限公司物业管理业务1810675.13-

徐州淮盛新城建设发展有限公司物业管理业务1797353.494461031.15

123招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

5.关联交易情况-续

（1）关联采购与销售情况-续

2）出售商品、提供劳务-续

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

成都愉派置业有限公司物业管理业务1787616.01-

浙江商雅置业有限公司物业管理业务1774682.941882512.80

平湖市卓耀房地产开发有限公司物业管理业务1768450.26-

昆明同润房地产开发有限公司物业管理业务1750496.074435290.60

招商基金管理有限公司物业管理业务1746822.42-

深圳市蛇口新时代置业管理有限公司物业管理业务1731609.59-

青岛世园方茂置业有限公司物业管理业务1719931.85-

深圳市太子湾商储置业有限公司物业管理业务1699374.143820014.19

合肥君盛房地产开发有限公司物业管理业务1693861.441474132.04

广州招盛房地产有限责任公司物业管理业务1682411.76-

南京招锦弘新房地产开发有限公司物业管理业务1674160.90-

珠海依云房地产有限公司物业管理业务1667531.628317431.58

云南盛商房地产开发有限公司物业管理业务1664123.651365677.97

成都招商双兴房地产开发有限公司物业管理业务1656372.922270233.47

苏州招华房地产开发有限公司物业管理业务1628668.40336457.04

南京利盛房地产开发有限公司物业管理业务1624841.051761432.24

南昌德瀚商业管理有限公司物业管理业务1620471.662076356.58

南昌格兰云天国际酒店有限公司物业管理业务1607148.881627850.93

重庆沪渝高速公路有限公司物业管理业务1606702.40405537.50

宁波鄞家置业有限公司物业管理业务1579108.80123009.65

上海招玖置业有限公司物业管理业务1519345.871214051.27

长沙懿德房地产有限公司物业管理业务1512269.272837699.27

招商仁和太原置业有限公司物业管理业务1497647.071269501.79

苏州招商融新投资发展有限公司物业管理业务1484613.501850656.59

无锡市三合房地产发展有限公司物业管理业务1442594.40-

招商局地产（重庆）花园城有限公司物业管理业务1436924.99-

深圳市桃花园置业有限公司物业管理业务1422424.94624191.00

合肥居峰置业有限公司物业管理业务1417025.68-

济南盛华置业有限公司物业管理业务1407874.18542319.68

上海宝琛置业有限公司物业管理业务1401123.251992451.15

上海招丰置业有限公司物业管理业务1382976.31-

武汉招城置业有限公司物业管理业务1378661.212500813.75

宁波梅山保税港区中外运供应链管理有限公司物业管理业务1372956.16-

昆明招金房地产有限公司物业管理业务1372838.6898679.77

成都天马微电子有限公司物业管理业务1367924.511279640.43

西咸新区招诚永盛房地产有限公司物业管理业务1362818.07121494.29

合肥招商章盛房地产开发有限公司物业管理业务1360296.581142966.45

襄阳招投房地产有限公司物业管理业务1346225.301931296.74

招商期货有限公司物业管理业务1320969.19-

124招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

5.关联交易情况-续

（1）关联采购与销售情况-续

2）出售商品、提供劳务-续

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

招商蛇口数字城市科技有限公司物业管理业务1318896.41-

苏州相茂置业有限公司物业管理业务1304555.91-

合肥启盛房地产开发有限公司物业管理业务1287543.44208028.39

上海虹裕置业有限公司物业管理业务1285375.58-

东莞招商启航房地产开发有限公司物业管理业务1280473.60-

深圳市科大置业管理有限公司物业管理业务1277679.281428245.26

中外运物流（天津）有限公司物业管理业务1270900.111514224.56

烟台招商局置业有限公司物业管理业务1258362.44972532.31

南宁招商汇泽房地产有限公司物业管理业务1256421.26685358.69

扬州威盛置业有限公司物业管理业务1252228.571656404.06

杭州北桦房地产开发有限公司物业管理业务1230791.01-

深圳市招沿实业有限公司物业管理业务1228773.37-

杭州杭盛房地产开发有限公司物业管理业务1222731.56-

成都招蓉房地产开发有限公司物业管理业务1199828.01483475.42

成都冠麓置业有限公司物业管理业务1178273.13-

柳州招商汇信房地产有限公司物业管理业务1164519.54434817.76

深圳市中航城格兰云天大酒店有限公司物业管理业务1162731.371033898.70

杭州玖晟房地产开发有限公司物业管理业务1161050.49-

广州新合房地产有限责任公司物业管理业务1160445.524194756.47

岳阳格兰云天大酒店有限公司物业管理业务1160017.17-

深圳市前海蛇口自贸投资发展有限公司物业管理业务1155512.85-

汕头拓茂房地产开发有限公司物业管理业务1137072.74-

深圳市前海蛇口启迪实业有限公司物业管理业务1135040.312635388.42

深圳招商蛇口国际邮轮母港有限公司物业管理业务1132041.60361904.80

惠州招启置业有限公司物业管理业务1130515.81589554.14

北京招商局铭嘉房地产开发有限公司物业管理业务1121346.41986626.53

长春招华房地产开发有限公司物业管理业务1110790.68534547.79

大连港客运总公司物业管理业务1108542.82528301.89

宁波招开置业有限公司物业管理业务1098929.62-

上海招宜置业有限公司物业管理业务1085564.12-

招商蛇口十堰置业有限公司物业管理业务1078907.494832282.67

深圳市中航长泰投资发展有限公司物业管理业务1071991.971019397.16

深圳市科大二期置业管理有限公司物业管理业务1071809.47-

郑州天地康颂置业有限公司物业管理业务1069883.941421114.21

沈阳招义房地产开发有限公司物业管理业务1063423.471002611.69

深圳市商安置业有限公司物业管理业务1054739.57-

广州市悦商房地产开发有限公司物业管理业务1042636.581159819.06

常熟市琴宏房地产开发有限公司物业管理业务1041974.412731097.34

河南惠新房地产开发有限公司物业管理业务1037757.71647972.57

125招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

5.关联交易情况-续

（1）关联采购与销售情况-续

2）出售商品、提供劳务-续

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

招商新城管理服务（无锡）有限公司物业管理业务1011176.90-

深圳市太子湾商泰置业有限公司物业管理业务1007578.51-

武汉招喆汉都置业有限公司物业管理业务1000065.873155261.40

成都招商简新房地产开发有限公司物业管理业务986181.152133952.37

招商局地产（南京）有限公司物业管理业务965219.501619387.19

杭州招盈房地产开发有限公司物业管理业务900477.192184448.76

天津招商泰达房地产开发有限公司物业管理业务872471.311979300.15

岳阳市天虹百货有限公司物业管理业务842309.681566097.32

南宁招商众鑫房地产有限公司物业管理业务826135.671689202.84

中山禹鸿房地产开发有限公司物业管理业务772780.511621676.27

佛山招商中环房地产有限公司物业管理业务756235.472147096.70

盐城师山招海置业有限公司物业管理业务752392.711146042.69

福州市雍景湾房地产有限公司物业管理业务726871.071044920.39

南京智盛房地产开发有限公司物业管理业务726545.092606177.24

深圳市招商前海湾置业有限公司物业管理业务721424.431309197.64

晋宁金辰房地产开发有限公司物业管理业务718002.271306646.58

合肥璟盛房地产开发有限公司物业管理业务716022.451751355.29

中合才华（大连）置业有限公司物业管理业务647271.572251332.52

宁波招鄞置业有限公司物业管理业务583950.331152437.19

南宁招商汇天房地产有限公司物业管理业务566691.262138074.61

成都招商博时房地产开发有限公司物业管理业务553118.262849794.06

中国航空技术国际控股有限公司物业管理业务534080.921976886.85

招商局地产（常州）有限公司物业管理业务530958.551245480.82

河南郑欧丝路建设发展有限公司物业管理业务530260.721192409.62

招商局产业园区（青岛）创业有限公司物业管理业务524738.261866733.12

无锡招银房地产开发有限公司物业管理业务506396.461156201.64

南京招平置盛商业管理有限公司物业管理业务463252.673076491.62

苏州市招融致新房地产有限公司物业管理业务349568.692487990.68

温州市光悦房地产开发有限公司物业管理业务324991.952162920.16

长春招胜房地产开发有限公司物业管理业务311951.433864388.90

合肥瑞盛房地产开发有限公司物业管理业务248064.676616661.87

杭州惠余置业有限公司物业管理业务235094.341434407.32

成都招商新悦房地产开发有限公司物业管理业务219310.161661862.39

杭州南兴房地产开发有限公司物业管理业务216234.861076656.57

招商蛇口网谷（天津）有限公司物业管理业务181952.562702385.09

肇庆招商蛇口房地产有限公司物业管理业务178693.641630396.26天骄（广州）房地产开发有限公司物业管理业务178673.961407682.75

西安招华永盛房地产有限公司物业管理业务176518.872160245.36

佛山招商光华房地产有限公司物业管理业务161919.953083855.25

126招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

5.关联交易情况-续

（1）关联采购与销售情况-续

2）出售商品、提供劳务-续

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

佛山招商新城高新技术有限公司物业管理业务127140.931327980.33

佛山招商绿湖房地产有限公司物业管理业务100412.421113245.06

佛山招商果岭房地产有限公司物业管理业务94017.051849591.51

无锡溪胜房地产开发有限公司物业管理业务47430.922473792.09

青岛鑫诚中航城市服务有限公司物业管理业务18566.042173992.83

宁波招商高新置业有限公司物业管理业务358.691576964.92

深圳市前海蛇口和胜实业有限公司物业管理业务-8163912.04

飞亚达精密科技股份有限公司物业管理业务-6658615.21

杭州星日房地产开发有限公司物业管理业务-5149136.60

上海天马微电子有限公司物业管理业务-3865617.92

河北雄安招元产业发展有限公司物业管理业务-3441416.43

深圳市赤湾房地产开发有限公司物业管理业务-2951901.85

北京凯迪克格兰云天大酒店有限公司物业管理业务-2919461.24

上海浦隽房地产开发有限公司物业管理业务-2911320.75

上海中航光电子有限公司物业管理业务-2611178.31

郑州招商美景房地产开发有限责任公司物业管理业务-2390631.93

苏州华恒商用置业有限公司物业管理业务-2022815.68

成都招商房地产有限公司物业管理业务-1800708.83

南京招商招盛房地产有限公司物业管理业务-1663019.05

深圳市太子湾商鼎置业有限公司物业管理业务-1619310.28

烟台孚旺置业有限公司物业管理业务-1601575.69

河南省招商美景房地产开发有限责任公司物业管理业务-1473838.54

无锡瑞商房地产开发有限公司物业管理业务-1467665.83

共青城中航文化投资有限公司物业管理业务-1328860.34

西安招商嘉时房地产有限公司物业管理业务-1140964.97

长沙招麓房地产有限公司物业管理业务-1139962.61

郑州招商颐城港区置业有限公司物业管理业务-1011471.60

长沙雍景房地产有限公司物业管理业务-2111965.56

其他小额关联方物业管理业务83374925.1353189984.96

物业管理业务合计1217562963.83743097330.48

127招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

5.关联交易情况-续

（1）关联采购与销售情况-续

2）出售商品、提供劳务-续

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

上海浦隽房地产开发有限公司资产管理业务4386201.07-

厦门西海湾邮轮城投资有限公司资产管理业务3722599.782156202.39

杭州星日房地产开发有限公司资产管理业务3581105.601042873.13

深圳招商商置投资有限公司资产管理业务3230441.705491377.74

宁波招鄞置业有限公司资产管理业务3209230.321360346.71

长沙招尚房地产有限公司资产管理业务3018867.92113207.54

成都招商天府置业投资有限公司资产管理业务3009175.47188679.24

上海盈睿商业运营管理有限公司资产管理业务2960377.352960377.35

深圳市招广置业管理有限公司资产管理业务2358078.692393722.38

汇港实业（深圳）有限公司资产管理业务2285423.223291530.33

招商商置（贵州毕节）投资有限公司资产管理业务2050554.952821342.80

厦门招商商业管理有限公司资产管理业务1879700.94-

赣州中航九方商业有限公司资产管理业务1469274.091323871.53

成都招商远康房地产开发有限公司资产管理业务1361958.372012436.38

成都招商博时房地产开发有限公司资产管理业务1226433.641917451.85

深圳市太子湾商储置业有限公司资产管理业务558809.071261732.48

上海招科置业有限公司资产管理业务385695.612292452.82

招商蛇口十堰置业有限公司资产管理业务369584.732867836.33

深圳市商安置业有限公司资产管理业务-2169811.33

长沙招阳房地产有限公司资产管理业务-1528301.88

深圳市科大置业管理有限公司资产管理业务-1428245.26

深圳市科大二期置业管理有限公司资产管理业务-1290975.79

深圳市花园城置业管理有限公司资产管理业务-1260320.89

深圳市数码大厦置业管理有限公司资产管理业务-1175767.32

珠海依云房地产有限公司资产管理业务-1056603.77

其他小额关联方资产管理业务2517381.354043223.49

资产管理及其他合计43580893.8747448690.73

128招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

5.关联交易情况-续

（2）关联托管、承包情况

1）委托管理、出包

本期确认

委托/出包委托/出包委托/出包托管收益/承包

委托方/出包方名称受托方/承包方名称的托管支出/资产类型起始日终止日收益定价依据出包支出招商局蛇口工业区经营2019年2024年本公司按合同约定-控股股份有限公司管理托管12月5日12月4日

（3）关联租赁情况

1）出租

本期确认的上期确认的承租方名称租赁资产种类租赁收入租赁收入

天虹数科商业股份有限公司房屋建筑物7174471.717084444.28

深圳市中航城格兰云天大酒店有限公司房屋建筑物6457142.886228571.44

赣州格兰云天国际酒店有限公司房屋建筑物5215596.365013761.46

南昌格兰云天国际酒店有限公司房屋建筑物4304761.864138095.25

长沙市天虹百货有限公司房屋建筑物3122657.97-

招商银行股份有限公司房屋建筑物1942872.602688090.63

岳阳格兰云天大酒店有限公司房屋建筑物1511112.382138094.61

深圳市亨吉利世界名表中心有限公司房屋建筑物199143.57234961.06

中航技国际经贸发展有限公司房屋建筑物188686.53183930.86

深圳中航资源有限公司房屋建筑物32527.62195165.72

招商基金管理有限公司车位27428.58-

岳阳市天虹百货有限公司房屋建筑物-3805714.26

飞亚达销售有限公司房屋建筑物-82828.42

合计?30176402.0631793657.99

129招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

5.关联交易情况-续

（3）关联租赁情况-续

2）承租

本期确认的上期确认的出租方名称租赁资产种类租赁支出租赁支出

深圳市招商公寓发展有限公司房屋建筑物7298216.007349925.71

深圳市太子湾商储置业有限公司房屋建筑物3627143.843985119.05

中航国际租赁有限公司房屋建筑物2054394.12-

招商局（上海）投资有限公司房屋建筑物1796161.483675856.85

广州招商房地产有限公司房屋建筑物1597452.56960205.01

深圳招商商置投资有限公司房屋建筑物1098362.773615574.21

飞亚达精密科技股份有限公司房屋建筑物871542.84905505.12

招商银行股份有限公司房屋建筑物744116.58109586.52

深圳市招商前海湾置业有限公司房屋建筑物653450.78229758.00

广东国际大厦实业有限公司房屋建筑物436888.26473588.07

杭州瑞盛智慧科技有限公司房屋建筑物222377.40151591.50

招商局光明科技园有限公司房屋建筑物209288.58-

招商蛇口（赣州）房地产有限公司房屋建筑物183486.24-

广州依云房地产有限公司房屋建筑物175045.87-

招商局重庆交通科研设计院有限公司房屋建筑物142538.72144790.65

佳临兴业有限公司房屋建筑物98132.0495364.00

成都招商博时房地产开发有限公司房屋建筑物67924.5291510.16

成都招商远康房地产开发有限公司房屋建筑物63346.99-

招商局漳州开发区有限公司房屋建筑物9177.4-

武汉招商地产古田置业有限公司房屋建筑物-479527.86

深圳招商房地产有限公司房屋建筑物-190113.47

深圳上海宾馆房屋建筑物-78000.00

合计?21349046.9922536016.18

（4）关联方利息收入项目本期发生额上期发生额

招商银行股份有限公司11111828.2013700335.69

招商局集团财务有限公司509978.27?103402.31

合计11621806.47?13803738.00

130招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

5.关联交易情况-续

（5）关联方利息支出项目本期发生额上期发生额

招商银行股份有限公司2716269.45-

招商局集团财务有限公司3326383.651475833.33

合计6042653.101475833.33

（6）关联担保情况本公司作为被担保方担保是否担保方担保金额担保起始日担保终止日已经履行完毕

招商局蛇口工业区控股股份有限公司1500000000.00?2021年2月2日?2024年2月2日??是

（7）关联方资金拆借情况关联方关联交易内容拆借金额起始日到期日说明

招商局集团财务有限公司借入资金228000000.002022年12月16日按合同约定分期偿还长期借款

（8）关键管理人员薪酬项目本期发生额上期发生额

关键管理人员薪酬（注）9567042.6511277847.17

注：本集团建立高级管理人员奖金递延支付机制，递延支付期限为3年。上表所列为本期内在本集团受薪的现任及离任董事、监事、高级管理人员于本期内从本集团实际获得的税前报酬总额。

131招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

6.应收、应付关联方等未结算项目情况

（1）应收项目期末余额期初余额项目名称关联方账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备

招商银行股份有限公司1307910953.84-2670806821.91-

货币资金招商局集团财务有限公司58021458.69-5080391.53-

合计1365932412.53-2675887213.44-

招商银行股份有限公司142750183.24153181.5516189725.6423924.69

济南先投积余城市服务有限公司47651089.8247651.1025203494.6125203.49

深圳市招华国际会展发展有限公司47002649.10-38465895.40-

济南文旅集团积余城市服务有限公司27046650.1727046.6714363377.2314363.38

深圳市招华国际会展运营有限公司20984119.1125726.3316796523.7316796.53

深圳招商房地产有限公司19657363.14-20638704.03-

云南盛商房地产开发有限公司19030087.94-17282930.34-

厦门西海湾邮轮城投资有限公司16505708.10-5908637.25-

中国外运海南有限公司16285236.49-12560561.48-

山东省机场管理集团中航物业有限公司15778452.7515778.537791409.967791.40

北京招商局铭嘉房地产开发有限公司15050763.76-15050843.76-

深圳招商理财服务有限公司14130507.45-17700.95-

广西广投智慧服务集团有限公司13227341.3513227.324759650.527370.40

合肥招盛房地产开发有限公司13212045.60-8708838.22-

天津国际邮轮母港有限公司12825974.4212825.976723303.456723.30

成都国生积余不动产管理有限公司12504809.6312504.816193270.006193.27

常熟招商琴湖投资发展有限公司11239336.29-7559865.08-育商（广州）城市运营服务有限公司10434470.6910434.475088777.465088.78

北京招合房地产开发有限公司10316153.16-6324753.11-

四川遂航智达物业服务有限公司9891550.9711140.327656752.197656.76海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区开发

9868063.60-5086806.10-

建设有限公司

深圳招商安业投资发展有限公司9750275.28-9742534.51-

招商局（蕲春）投资发展有限公司8711825.15-7400019.39-应收账款

上海招科置业有限公司8449024.72-6436310.97-

北京经开亦盛房地产开发有限公司8341303.16-8341303.16-

成都禾招物业管理有限公司8281071.668281.077878350.877878.35

招商局光明科技园有限公司8201606.30-3699395.23-

深圳市德瀚投资发展有限公司8064467.04-10020220.12-

湛江招商港城投资有限公司7183576.23-4578236.80-

江苏招商麒麟物业管理有限公司6699782.4726808.701043599.781043.60

常熟市琴安房地产开发有限公司6505450.28-8875649.77-

攀枝花阳光积余城市管理服务有限公司6407101.016407.102690544.952690.55

南通招通置业有限公司6403066.73-7465545.38-

北京朝金房地产开发有限公司6300032.421246586.22--

招商证券股份有限公司6197124.54-3210546.77-

深圳市太子湾乐湾置业有限公司6184367.82-5244016.25-

上海浦隽房地产开发有限公司6093616.5133534.24--

重庆招商置地开发有限公司6047653.736047.651643.78-

南京玄盛房地产开发有限公司5959979.03-3440013.16-

南宁招商汇盈房地产有限公司5585021.74-4425154.17-

成都招商天府置业投资有限公司5536268.78-2346542.78-

广东国际大厦实业有限公司5230240.855420.2410000.0010000.00

南宁招商众鑫房地产有限公司5228363.87-5588666.41-

成都金牛区幸福汇轨道城市发展有限公1902588.577088.26

5144079.7535559.49

司

长沙懿德房地产有限公司5044061.22-3835250.71-

长沙招尚房地产有限公司5040169.75-687545.79-

132招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

6.应收、应付关联方等未结算项目情况-续

（1）应收项目-续期末余额期初余额项目名称关联方账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备

山东铁航物业管理有限公司5007969.675007.97728072.16728.07

河南郑欧丝路建设发展有限公司4939262.104939.26--

长沙仁惠房地产有限公司4917709.11-2368250.49-

厦门天马微电子有限公司4901280.604901.28--

深圳市前海蛇口启迪实业有限公司4873687.26-6929949.05-

深圳市中航城商业发展有限公司4582796.696938.624526526.7140366.57

佛山招商绿湖房地产有限公司4288987.70-4225736.73-

招商局地产（重庆）花园城有限公司4255932.00-3896791.47-

日照市招商高新城市运营服务有限公司4107911.484107.901511510.261511.51

深圳市招商文发房地产开发有限公司4082418.25-4342193.00-

深圳市赤湾房地产开发有限公司4057880.33-7554569.33-

合肥卓盛房地产开发有限公司4055910.66-3236527.69-

漳州招商房地产有限公司4048780.06-4141553.41-

南京招商未来科技城物业管理有限公司3964040.313964.041514953.211514.95

招商局蛇口工业区控股股份有限公司3961178.49-9187649.17-

西安招平房地产有限公司3941290.86-2971959.64-

常熟市琴宏房地产开发有限公司3864261.87-3130408.88-

郑州天地康颂置业有限公司3698963.03-3848591.36-

大连招义房地产有限公司3594892.93-3709022.54-

昆明同润房地产开发有限公司3540374.86-3692462.28-

南京江洲盛瑞置业有限公司3464561.58-2572288.85-

招商局地产（烟台）有限公司3370914.11-1314099.25-

合肥新浩房地产开发有限公司3333749.40-539886.44-

广州新合房地产有限责任公司3289360.3011071.38--

中航技易发投资有限公司3222222.493222.2213000.0013.00应收账款

成都天府招商轨道城市发展有限公司3175741.10-1896481.07-

上海盈睿商业运营管理有限公司3138000.00-1404000.00-

天津招正房地产开发有限公司3067561.25-1280521.07-

常州牡丹招商置业有限公司3012564.7910616.10--

招商局地产（北京）有限公司3008148.77-4016786.85-

南京盛香园房地产开发有限公司2888466.24-3402728.25-

太仓市万鑫房地产开发有限公司2886952.312886.95--

东莞武地泓海置业有限公司2870528.0138779.34--

天马微电子股份有限公司2773636.812773.64341774.37341.78

南京耀盛房地产开发有限公司2733886.74-1332620.78-

惠州招启置业有限公司2733436.33-2166763.21-

晋宁金辰房地产开发有限公司2693529.24-3814313.68-

南京利盛房地产开发有限公司2683546.75-1058705.70-

漳州翼商房地产开发有限公司2602714.93-1302527.41-

深圳市中航城格兰云天大酒店有限公司2581708.292581.712073634.712073.63

沈阳招义房地产开发有限公司2488713.38-2840913.20-

徐州淮盛新城建设发展有限公司2483445.79-2300667.42-

西安雍景嘉境房地产有限公司2394115.50---

徐州淮海金融招商发展有限公司2384448.75-5038810.82-

招商蛇口三亚发展有限公司2276946.71-3152902.85-

合肥居峰置业有限公司2269976.882269.98778563.51778.56

东莞招商启越房地产开发有限公司2244743.66-94999.20-

厦门市臻园房地产有限公司2243158.15-1223237.43-

长春招华房地产开发有限公司2210897.00-4240035.71-

深圳招商商置投资有限公司2197249.26-82007953.53-

133招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

6.应收、应付关联方等未结算项目情况-续

（1）应收项目-续期末余额期初余额项目名称关联方账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备

珠海景华房地产有限公司2169300.4143386.01--

深圳市太子湾商泰置业有限公司2136065.58-2136065.58-

招商局地产（常州）有限公司2047500.00-3407260.39-

青岛鑫诚中航城市服务有限公司2044443.402044.452136635.002136.64

西安招麟房地产有限公司2016510.18-971118.42-

中航中关村科技有限公司2012713.852012.71--

深圳市招商创业有限公司2009878.59-23041232.18-

成都招商双兴房地产开发有限公司1993193.61-621712.33-

苏州融烨置业有限公司1991015.381991.02--

南昌德瀚商业管理有限公司1977664.03-2031259.30-

成都愉派置业有限公司1894872.9737897.46--

合肥君盛房地产开发有限公司1894321.26-1005891.78-

漳州依山海房地产有限公司1885025.36-826945.28-

汕头拓茂房地产开发有限公司1876124.591876.122278243.0644499.36

昆明同冠房地产开发有限公司1857969.51-1943323.77-

天虹数科商业股份有限公司1844170.8720273.872542506.8522574.80

哈尔滨银开房地产开发有限公司1840818.03-3478011.50-

合肥铭盛房地产开发有限公司1825023.81-415555.17-

西安招玺玖樾房地产有限公司1816372.31---

无锡市三合房地产发展有限公司1810397.281810.401030868.621030.87

成都招商简新房地产开发有限公司1786072.32-1722515.58-

飞亚达精密科技股份有限公司1776373.332805.00--

深圳市太子湾商鼎置业有限公司1771337.74-4165329.03-

上海招政嘉城市建设有限公司1766559.312060.73--

长沙雍景房地产有限公司1747916.06-1805701.03-应收账款

上海招政置业有限公司1742478.49-1442742.18-

上海祝金房地产发展有限公司1733354.0931307.92--

合肥招阳房地产开发有限公司1715623.551715.63656072.12656.07

西咸新区招诚永盛房地产有限公司1691278.47-1132168.44-

佛山鼎图房地产有限公司1683520.051683.522707248.052707.25

青岛招商铭华置业有限公司1678972.66-803320.51-

苏州相茂置业有限公司1663404.871663.41241438.93241.44

招商局航华科贸中心有限公司1657868.051657.87--

苏州湖玺房地产开发有限公司1644415.69-911668.06-

南京招瑞房地产开发有限公司1624629.34-468141.99-

云南雨泉置业有限公司1562642.99-1157691.43-

佛山招商宝华房地产有限公司1541638.391541.64648048.91648.05

大连太平湾资产经营管理有限公司1516466.41-1516466.41-

海口招商雍江湾置业有限公司1512560.73-1832807.50-

南通招润置业有限公司1508224.24-4340646.70-

佛山招商果岭房地产有限公司1503554.97-1583642.97-

广州招盛房地产有限责任公司1502773.82-1194822.08-

南昌市天虹商场有限公司1485082.35889519.54--

南京善盛房地产开发有限公司1457896.221457.901457896.221457.90

深圳市太子湾商融置业有限公司1436782.59-1436782.59-

合肥招商章盛房地产开发有限公司1436137.87-191123.40-

长沙招添房地产有限公司1433837.68-827043.92-

杭州潮悦房地产开发有限公司1423125.09-984492.41-

招商三亚崖州湾发展有限公司1416333.33-1417100.87-

深圳市中航城运营管理有限公司1413113.991458.713119.373.12

134招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

6.应收、应付关联方等未结算项目情况-续

（1）应收项目-续期末余额期初余额项目名称关联方账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备

招商琼海博鳌乐城健康投资有限公司1405788.55---

苏州悦顺房地产开发有限公司1396792.3027935.851275222.1025504.44

宁波明湖置业有限公司1379120.00-900000.00-

南京铁盛商业管理有限公司1373398.001373.40752369.16752.37

重庆招商致远房地产开发有限公司1354848.28-943171.62-

青岛绿华置业有限公司1341435.761341.44107376.39107.38

烟台蓝天中航城市服务有限公司1339572.181432.19870608.78870.61

昆山市悦城置业有限公司1334523.651334.52--

中合才华（大连）置业有限公司1329428.46-642100.43-

杭州杭盛房地产开发有限公司1296095.45-337137.29-

招商置地（江苏）有限公司1293730.82-299638.40-

重庆招商启盛房地产开发有限公司1290043.31-1639359.16-

南京十心房地产有限公司1284797.861284.791796293.631796.29

共青城中航文化投资有限公司1284702.001284.701374922.001374.92

天津招商泰达房地产开发有限公司1272135.86-750793.91-

合肥璟盛房地产开发有限公司1255528.36-523831.47-

长沙招新房地产有限公司1252708.41-907198.43-

深圳市太子湾商储置业有限公司1251263.25-1523446.09-

成都冠麓置业有限公司1248969.5324979.39--

南通招海置业有限公司1237507.35-378918.58-

中外运物流华南有限公司1225455.23-561866.97-

深圳市听海置业有限公司1218154.60-1218154.60-

苏州市招融致新房地产有限公司1170887.24-2589289.77-

深圳市乐享置业有限公司1162417.82-1157036.82-

乌鲁木齐新城恒盛房地产开发有限公司1158255.39-694260.73694.26应收账款

江西鼎诚实业投资有限公司1147632.981147.63--招鑫（厦门）房地产有限公司1146492.78-1968472.18-

盐城师山招海置业有限公司1143332.51-848043.80-

扬州威盛置业有限公司1142590.99-792108.52-天津滨海商投积余城市运营管理有限公

1134737.741134.74--

司

温州保悦置业有限公司1111903.251111.90304334.24304.33

杭州瑞盛智慧科技有限公司1102001.65---

济南盛华置业有限公司1099806.83-822808.05-

无锡溪胜房地产开发有限公司1099501.14-1049224.36-

中外运化工国际物流有限公司1095850.15-388051.58-

南京智盛房地产开发有限公司1094005.08-643067.10-

上海招盛房地产开发有限公司1073584.66-354839.70-

广州市悦商房地产开发有限公司1062321.41-667010.77-

长沙市天虹百货有限公司1036433.391036.43--

南京招阳房地产开发有限公司1034960.001034.96454640.00454.64

广州保穗置业有限公司1019486.42-1358578.77-

西安招兴永盛房地产有限公司1010538.55-719367.89-

招商蛇口数字城市科技有限公司1004115.53-179136.84-

深圳市前海蛇口和胜实业有限公司966861.10-1793468.55-

镇江火炬置地发展有限公司827280.00-1105488.10-

福州市雍景湾房地产有限公司753091.19-2439352.07-

北京亚林东房地产开发有限公司701701.99-1052950.31-

蛇口集装箱码头有限公司648933.38-1133999.13-

上海招商宝欣置业有限公司632175.90-1029490.41-

135招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

6.应收、应付关联方等未结算项目情况-续

（1）应收项目-续期末余额期初余额项目名称关联方账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备

深圳市蛇口新泰置业有限公司548764.82-2513507.81-

上海招虹置业有限公司486062.04-1431749.69-

广州招商房地产有限公司460360.59-5191354.48-

沈阳招泰房地产开发有限公司412966.90-1889260.71-

招商仁和太原置业有限公司404962.68-1203286.50-

上海招南实业发展有限公司363452.48-1071653.57-

珠海依云房地产有限公司346021.92-2056073.08-

西安招广房地产有限公司321026.07-1405605.72-

杭州惠余置业有限公司302819.60-2183385.85-

盐城市盛通梁置业有限公司217259.14-1552161.82-

南京招平置盛商业管理有限公司215638.01-1142565.70-

招商蛇口十堰置业有限公司177011.22-1812415.95-应收账款

湖北招阳置业有限公司131725.01-1588480.04-

河北雄安招元产业发展有限公司102087.10-1252035.15-

武汉招瑞置业有限公司98730.00-2819664.94-

杭州南兴房地产开发有限公司62570.53-2716102.89-

宁波招鄞置业有限公司0.69-4907436.74-

武汉新得房地产开发有限公司--11351641.00-

杭州星日房地产开发有限公司--2502619.99-

深圳坪山招商房地产有限公司--2268200.56-

中外运物流西北有限公司--1500000.00-

宁波招开置业有限公司--1058727.50-

关联方小额应收账款汇总82479156.191209996.9329196994.97539567.14

合计1069547408.584126814.95766437455.81844522.71

武汉招商地产汉江置业有限公司6165757.00---

武汉招商地产古田置业有限公司3768988.00---

武汉奥明房地产开发有限公司1200000.00---

青岛招商海德置业发展有限公司--5517234.62-预付款项

深圳市太子湾商储置业有限公司--719852.00-

招商局地产（烟台）有限公司--710000.00-

关联方小额预付款项汇总615010.29-410617.86-

合计11749755.29-7357704.48-

招商银行股份有限公司26106661.0826106.6035041070.3435041.07

深圳招商商置投资有限公司6483895.95-4094079.74-

南通招通置业有限公司5000000.00-5000000.00-

上海招科置业有限公司3963530.47-1295275.03-

深圳市招商公寓发展有限公司3274288.80-3085909.72-

中航技国际经贸发展有限公司3160000.003160.00--

深圳市太子湾商储置业有限公司1427596.00-1594274.00-

武汉招平海盈置业有限公司1338287.78-1200000.00-

合肥招商章盛房地产开发有限公司1283400.00-1283400.00-

其他应收款辽港控股（营口）有限公司2468593.44---

招商局地产（重庆）花园城有限公司1164000.00---

中山冠景置业有限公司1000000.001000.00--

深圳招商房地产有限公司66956.00-2692197.77-

岳阳市天虹百货有限公司344579.05344.58344579.05344.58

飞亚达精密科技股份有限公司225642.96225.64245341.991538.84

成都招商远康房地产开发有限公司20000.00-20000.00-

武汉招平润丰房地产开发有限公司--1200000.00-

关联方小额预付款项汇总10424863.27318483.237062132.7918225.49

合计67752294.80349320.0564158260.4355149.98

136招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

6.应收、应付关联方等未结算项目情况-续

（2）应付项目项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

汇港实业（深圳）有限公司23515060.7416694034.67

四川遂航智达物业服务有限公司4880326.912910438.24

攀枝花阳光积余城市管理服务有限公司4759075.443739273.56

成都飞机工业（集团）有限责任公司4284310.62565308.34

深圳市招华国际会展发展有限公司3976406.29-

深圳市招商创业有限公司3879307.28-

烟台蓝天中航城市服务有限公司3352460.962875845.42

深圳招商房地产有限公司2034139.332053044.33

佛山招商房地产有限公司1807387.311807387.31

深圳招商华侨城投资有限公司1791316.78-

招商局食品（中国）有限公司1565690.846471053.50

广东国际大厦实业有限公司1473474.19128529.36

应付账款招商局蛇口工业区控股股份有限公司1451658.00204011.75

深圳招商江岭城市服务有限公司1206286.01464180.96

招商圣约酒业（深圳）有限公司1036797.28149681.42

烟台招商财金物业服务有限公司994798.51-

招商证券股份有限公司943396.23-

济南文旅集团积余城市服务有限公司892463.384125847.48

招商银行股份有限公司641599.88187524.71

青岛鑫诚中航城市服务有限公司627777.37533476.87

深圳招商商置投资有限公司401150.13892131.59

厦门西海湾邮轮城投资有限公司76429.31597432.08

南京招商金城物业管理有限公司-724443.25

关联方小额应付账款汇总5214580.643243142.84

合计70805893.4348366787.68

赣州格兰云天国际酒店有限公司143599.72-

岳阳格兰云天大酒店有限公司100867.86-预收款项

南昌格兰云天国际酒店有限公司31659.33-

合计276126.91-

招商银行股份有限公司14156041.299725756.05

中航技进出口有限责任公司1540271.353248912.99

招商商置（贵州毕节）投资有限公司-1000000.00合同负债

南京招平置盛商业管理有限公司-890924.60

关联方小额合同负债汇总539043.13240431.19

合计16235355.7715106024.83

招商局集团财务有限公司144166055.5696209000.00

一年内到期的非流动负债招商银行股份有限公司18189597.212436422.21

合计162355652.7798645422.21

招商局集团财务有限公司100000000.00132000000.00

长期借款招商银行股份有限公司276000000.0037600000.00

合计376000000.00169600000.00

长期应付款深圳市招商创业有限公司1200000.001200000.00

137招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续

6.应收、应付关联方等未结算项目情况-续

（2）应付项目-续项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

深圳中航城发展有限公司31378154.5230865069.71

招商银行股份有限公司18614767.3814280606.44

中国航空技术国际控股有限公司18377277.3618114544.74

招商证券股份有限公司9772554.909489923.64

招商局光明科技园有限公司5155500.00-

招商局地产（北京）有限公司4814904.275235860.75

上海招商置业有限公司4511231.004532859.00

招商基金管理有限公司3686560.006403144.07

深圳招商商置投资有限公司2320786.86-

深圳市中航城格兰云天大酒店有限公司2188300.002188300.00

招商局集团（香港）有限公司2116445.88-

赣州格兰云天国际酒店有限公司1821700.001821700.00

其他应付款浙江润和房产集团有限公司1796208.211796208.21

南昌格兰云天国际酒店有限公司1448300.001448300.00

成都招商博时房地产开发有限公司1369196.58-

岳阳市天虹百货有限公司1339716.001339716.00

深圳市招商创业有限公司1278368.18101090.43

上海招鸿邮轮科技有限公司1182793.01-

深圳市万维大厦管理有限公司1091364.62-

招商商置（贵州毕节）投资有限公司1000000.00-

广州招商房地产有限公司500000.00500000.00

南京招商金城物业管理有限公司150241.421727016.82

武汉天马微电子有限公司-1358040.00

关联方小额其他应付款汇总11009641.582860190.79

合计126924011.77104062570.60

138招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十四、承诺及或有事项

1.或有事项

（1）对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响本期末，本集团向银行提供商品房按揭贷款担保的金额为人民币244749.06元（上年末：人民币4269190.45元），该事项对本集团本期及资产负债表日后财务状况无重大影响。

除存在上述或有事项外，截至2024年6月30日止，本集团无其他重大或有事项。

十五、资产负债表日后事项本集团无重大资产负债表日后事项。

十六、其他重要事项

1.分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为三个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了三个报告分部，分别为物业管理板块、资产管理板块及其他板块。

这些报告分部是以各公司营业类型为基础确定的。本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为物业管理业务、资产管理业务及其他业务。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量基础披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时采用的会计政策与计量基础保持一致。

139招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十六、其他重要事项-续

1.分部信息-续

（2）报告分部的财务信息

2024年1-6月

项目物业管理资产管理其他抵销合计

营业收入-----

对外交易收入7535286106.25289003860.9014642730.00-7838932697.15

分部间交易收入6199207.07835015.05--7034222.12-

分部营业收入合计7541485313.32289838875.9514642730.00-7034222.127838932697.15

营业费用（注）7017703020.72188395659.3822857138.85-7623589.827221332229.13

其他收益22581167.41731871.95-532.09-23312507.27

投资收益4584828.172853216.720.00-7438044.89

公允价值变动收益（损失）---10266437.00--10266437.00

信用减值利得（损失）-27151136.32135468.35-95536.83--27111204.80

资产减值利得（损失）-----

资产处置收益（损失）914045.113565.95-61287.41-856323.65

营业利润524711196.97105167339.54-18638202.18589367.70611829702.03

营业外收入7633499.071297715.363294.29-8934508.72

营业外支出2252874.394534.20593.05-2258001.64

利润总额530091821.65106460520.70-18635500.94589367.70618506209.11

所得税费用148763672.5718651877.97-1765640.30-165649910.24

净利润381328149.0887808642.73-16869860.64589367.70452856298.87

资产总额12370392081.4219393570555.481118576165.37-14275064942.8618607473859.41

负债总额9809354487.277063043656.401669068627.87-10119127198.148422339573.40

折旧和摊销费用49510257.6016146667.0211981.94-589367.7065079538.86

资本性支出51520685.412434696.34--53955381.75

折旧和摊销以外的非现金费用-----

2023年1-6月

项目物业管理资产管理其他抵销合计

营业收入-----

对外交易收入6687618104.83281665070.088493529.92-6977776704.83

分部间交易收入19986350.501513944.90--21500295.40-

分部营业收入合计6707604455.33283179014.988493529.92-21500295.406977776704.83

营业费用（注）6214673254.53216108793.0527086663.18-21500295.406436368415.36

其他收益40302478.272010307.041688.62-42314473.93

投资收益4442363.60533275647.08--530031447.087686563.60

公允价值变动损失-----

信用减值（损失）利得-25933431.48-338974.32-107936.51--26380342.31

资产减值利得（损失）-----

资产处置收益471202.36---471202.36

营业利润512213813.55602017201.73-18699381.15-530031447.08565500187.05

营业外收入1415134.32615554.14--2030688.46

营业外支出-1591957.002700.0076696.36--1512560.64

利润总额515220904.87602630055.87-18776077.51-530031447.08569043436.15

所得税费用111881330.2819925848.28--131807178.56

净利润403339574.59582704207.59-18776077.51-530031447.08437236257.59

资产总额8685740005.4119855878657.441304692620.85-11613115157.3318233196126.37

负债总额6960037426.967072044087.291773015482.39-7318250395.238486846601.41

折旧和摊销费用46201412.6815161475.7913001.64-589367.7060786522.41

资本性支出55433856.779345955.89--4714941.5160064871.15

折旧和摊销以外的非现金费用-----

注：该项目包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用。

140招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十七、母公司财务报表主要项目注释

1.应收账款

（1）应收账款分类情况期末余额账面余额信用损失准备项目账龄账龄账面价值合计合计

180天以内180天至1年1年至2年2年至3年3年以上180天以内180天至1年1年至2年2年至3年3年以上

低风险组合37179773.16----37179773.1636113.28----36113.2837143659.88

正常风险组合2837172.7432713.65---2869886.3956743.461635.68---58379.142811507.25单项计提信用损失准备的

-------------应收账款

合计40016945.9032713.65---40049659.5592856.741635.68---94492.4239955167.13

141招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十七、母公司财务报表主要项目注释–续

1.应收账款-续

（2）按账龄披露期末余额期初余额账龄

账面余额比例（%）账面余额比例（%）

1年以内40049659.55100.0010291901.77100.00

1至2年----

2至3年----

3年以上----

合计40049659.55100.0010291901.77100.00

（3）按信用损失准备计提方法分类披露期末余额期初余额账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备类别预期信用比例账面价值预期信用比例账面价值金额金额损失率金额金额损失率

（%）（%）

（%）（%）

低风险组合37179773.1692.8336113.280.1037143659.888590020.7783.46--8590020.77正常风险组

2869886.397.1758379.142.032811507.251701881.0016.5434037.632.001667843.37

合单项计提信用损失准

----------备的应收账款

合计40049659.55100.0094492.4239955167.1310291901.77100.0034037.6310257864.14按正常风险组合计提坏账准备期末余额项目

应收账款信用损失准备计提比例（%）

1年以内2869886.3958379.142.03

1至2年---

2至3年---

3年以上---

合计2869886.3958379.142.03

142招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十七、母公司财务报表主要项目注释

1.应收账款-续

（4）信用损失准备的情况本期变动情况类别本期期初余额本期期末余额计提转回核销其他变动

信用损失准备34037.6360454.79---94492.42本期整个存续期预期整个存续期预期信用损失准备信用损失信用损失合计（未发生信用减值）（已发生信用减值）

本期年初数34037.63-34037.63

本期计提60454.79-60454.79

本期转回---

本期期末数94492.42-94492.42

（5）按欠款方归集的本期期末余额前五名的应收账款情况信用损失占应收账款总额的单位名称本期期末余额账龄

准备比例（%）

客户五20222568.791年以内20222.5750.49

客户六7476108.891年以内7476.1118.67

客户七2833908.891年以内2833.917.08

客户八2223781.421年以内2223.785.55

客户九1902989.721年以内1902.994.75

合计34659357.7134659.3686.54

143招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十七、母公司财务报表主要项目注释–续

2.其他应收款

项目期末余额期初余额

其他应收款3627509895.733796270500.74

（1）其他应收款

1）按账龄披露

期末余额期初余额项目

账面余额比例（%）信用损失准备账面余额比例（%）信用损失准备

1年以内196382618.045.116563.33890670207.9722.218230.81

1至2年552045510.1314.37-362149517.679.03-

2至3年408574665.8110.64-315214375.517.86-

3年以上2683698642.3569.88213184977.272441429607.6760.90213184977.27

合计3840701436.33100.00213191540.604009463708.82100.00213193208.08

2）按款项性质分类情况

期末余额期初余额项目账面余额信用损失准备账面价值账面余额信用损失准备账面价值

代垫款项、往来款3833606694.71213130657.273620476037.444008566188.82213138044.873795428143.95

押金及保证金6459992.816302.586453690.2352895.00372.5852522.42

员工借款及备用金427760.0054373.76373386.2454000.0054000.00-

其他206988.81206.99206781.82790625.00790.63789834.37

合计3840701436.33213191540.603627509895.734009463708.82213193208.083796270500.74

3）信用损失准备计提情况

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期整个存续期信用损失准备未来12个月预期信合计预期信用损失预期信用损失用损失（未发生信用减值）（已发生信用减值）

本期期初数8230.81-213184977.27213193208.08

本期计提-1667.48---1667.48

本期转回----

本期转销----

本期核销----

其他变动----

本期期末数6563.33-213184977.27213191540.60

144招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十七、母公司财务报表主要项目注释

2.其他应收款-续

（1）其他应收款-续

4）信用损失准备的情况

本期变动情况类别本期期初余额本期期末余额计提转回核销其他变动

信用损失准备213193208.08-1667.48---213191540.60

5）本期实际核销的其他应收款情况

本期无其他应收款核销事项。

6）按欠款方归集的本期期末余额前五名的其他应收款情况

占其他应收款信用损单位名称本期期末余额账龄总额性质或内容失准备

的比例（%）

1年以内、1至2年、2代垫款项、衡阳中航地产有限公司925987308.0124.11-

至3年、3年以上往来款

1年以内、1至2年、2代垫款项、昆山招航商业管理有限公司727133933.8518.93-

至3年、3年以上往来款

1年以内、1至2年、2代垫款项、中航物业管理有限公司634248695.5616.51-至3年往来款

代垫款项、

龙岩紫金中航房地产开发有限公司363630000.003年以上9.47-往来款

代垫款项、

成都市中航地产发展有限公司347350661.693年以上9.04-往来款

合计2998350599.11?78.06?-?

3.长期股权投资

（1）长期股权投资分类项目期初余额本期增加本期减少期末余额

对子公司投资7623127694.41--7623127694.41

对联营企业投资29888067.252293107.00-32181174.25

合计7653015761.662293107.00-7655308868.66

减：长期股权投资减值准备563409937.96--563409937.96

净额7089605823.702293107.00-7091898930.70

145招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十七、母公司财务报表主要项目注释-续

3.长期股权投资-续

（2）长期股权投资明细本期增减变动减值准备本期期被投资单位期初余额权益法下确认的其他综合宣告发放现金股计提减值外币报表折期末余额追加投资减少投资其他权益变动其他末余额投资损益收益调整利和利润准备算影响数

一、子公司：

招商物业3206914500.00---------3206914500.00-

九江市九方商业管理有限公司963214351.48---------963214351.48-

新中物业管理（中国）有限公司536000000.00---------536000000.00-

天津格兰云天置业有限公司42714275.04---------42714275.04400001774.96

深圳市汇勤物业管理有限公司436428572.00---------436428572.00-

赣州市航逸酒店管理有限公司284641604.82---------284641604.82-

衡阳中航地产有限公司275380000.00---------275380000.00-

昆山招航商业管理有限公司260000000.00---------260000000.00-

招商积余南航（广州）物业服务有限公司230000000.00---------230000000.00-

成都市中航地产发展有限公司200000000.00---------200000000.00-

深圳市中航智泊科技有限公司200000000.00---------200000000.00-

龙岩紫金中航房地产开发有限公司-----------163408163.00

江西中航地产有限责任公司123832000.00---------123832000.00-

岳阳中航地产有限公司100000000.00---------100000000.00-

深圳市中航房地产发展有限公司53652451.11---------53652451.11-

上海积余商航物业管理服务有限公司59220000.00---------59220000.00-

中航物业管理有限公司50000000.00---------50000000.00-

招商商业管理（深圳）有限公司30000000.00---------30000000.00-

深圳中航观澜地产发展有限公司5100000.00---------5100000.00-

深圳市老大昌酒楼有限公司510000.00---------510000.00-

深圳市正章干洗有限公司510000.00---------510000.00-

惠州市中航工业地产投资发展有限公司2.00---------2.00-

深圳市招商积余城市综合服务有限公司1600000.00---------1600000.00-

小计7059717756.45---------7059717756.45563409937.96

二、联营企业

广西广投智慧服务集团有限公司11003006.94--1556000.00------12559006.94-

成都国生积余不动产管理有限公司9575060.31--2744000.00------12319060.31-

天津宝星积余产业服务有限公司2450000.00---28224.00------2421776.00-

济南先投积余城市服务有限公司4900000.00---459669.00------4440331.00-

深圳市罗湖积余城市服务有限公司1960000.00---1519000.00------441000.00-

小计29888067.25--2293107.00------32181174.25-

合计7089605823.70--2293107.00------7091898930.70563409937.96

146招商局积余产业运营服务股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十七、母公司财务报表主要项目注释-续

4.营业收入和营业成本

本期累计数上期累计数项目收入成本收入成本

主营业务102504461.1784646270.8099207857.7478313338.18

5.投资收益

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益-?530031447.08

权益法核算的长期股权投资收益2293107.00?3244200.00

合计2293107.00?533275647.08

6.母公司现金流量表补充资料

项目本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：??

净利润19867340.74?530185857.41

加：信用减值损失58787.31?70440.05

固定资产折旧467309.26?556784.60

无形资产摊销47918.76?47918.76

长期待摊费用摊销183802.77?212666.14

公允价值变动损失（减：收益）1367400.00?-

财务费用25668563.75?46718826.90

投资损失（减：收益）-2293107.00?-533275647.08

递延所得税资产减少（减：增加）-?65934.41

递延所得税负债增加（减：减少）-339.48?328677.27

存货的减少（减：增加）27677.69?-2799514.50

经营性应收项目的减少（减：增加）-52039336.17?-66342208.35

经营性应付项目的增加（减：减少）-589890615.35-922443421.84

经营活动产生的现金流量净额-596534597.72-946673686.23

2．现金及现金等价物净变动情况：??

现金及现金等价物的期末余额1211326914.01?1060657467.49

减：现金及现金等价物的期初余额3107592935.58?2035679431.39

现金及现金等价物净增加（减少）额-1896266021.57-975021963.90

147招商局积余产业运营服务股份有限公司

补充资料

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

1.本期非经常性损益明细表按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益〔2023〕》的规定，本集团2024半年度非经营性损益如下：

项目金额

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分856323.65计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、

9666048.70

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和-金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-

委托他人投资或管理资产的损益-

对外委托贷款取得的损益-

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失-单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资

-单位可辨认净资产公允价值产生的收益

同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益-

非货币性资产交换损益-

债务重组损益-

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等-因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响-

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用-

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的-损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-

交易价格显失公允的交易产生的收益-

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-

受托经营取得的托管费收入-

除上述各项之外的其他营业外收入和支出6675507.08

其他符合非经常性损益定义的损益项目（注1）13647458.57

非经常性损益总额30845338.00

减：非经常性损益的所得税影响数7316141.06

非经常性损益税后净额23529196.94

减：归属于少数股东的非经常性损益2269079.83

归属于公司普通股股东的非经常性损益21260117.11

注1：主要系增值税进项税加计抵减、重点人群税收优惠以及退役军人税收优惠金额。

148招商局积余产业运营服务股份有限公司

补充资料

2024年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

2.净资产收益率及每股收益按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本公司2024半年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：

加权平均净资产每股收益报告期利润收益（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于母公司股东的净利润4.360.41050.4105

扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润4.150.39050.3905

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