证券代码：001287证券简称：中电港公告编号：2024-048
深圳中电港技术股份有限公司
关于开展外汇衍生品交易业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、交易目的：为有效规避外汇市场的风险，降低汇率波动对深圳中电港技
术股份有限公司（以下简称“公司”）经营业绩造成的不利影响，公司及下属全资子公司拟通过开展避险类外汇衍生品交易业务，锁定交易成本，对冲外汇风险，增强公司财务稳健性。
2、交易品种和工具：主要包括远期、掉期(互换)和期权以及具有远期、掉
期(互换)和期权中一种或多种特征的混合产品。
3、交易场所：经国家外汇管理局和中国人民银行批准的、具有外汇衍生品
交易业务经营资格的金融机构，交易场所与公司不存在关联关系。
4、交易金额：外汇衍生品交易业务预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过1亿元人民币；预计任一交易日持有的最高合约价值不超过9亿美元。
5、履行的审议程序：2024年8月27日，公司召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》。保荐机构中国国际金融股份有限公司发表了核查意见。本议案尚需提交公司股东大会审议。
6、特别风险提示：公司及下属全资子公司开展外汇衍生品交易业务是为了
1更好地应对汇率波动风险，锁定交易成本，降低经营风险，增强公司财务稳健性，
不从事以投机为目的的衍生品交易，但衍生品交易业务操作过程中仍存在一定的市场风险、流动性风险、履约风险、其他风险等，请投资者注意投资风险。
一、外汇衍生品交易业务概述
1、交易目的：公司核心主营业务为电子元器件分销，为充分利用香港作为
电子元器件贸易国际集散地的区位优势，公司选择在香港开展电子元器件的境外采购和销售业务，并采用美元等外币进行结算；同时公司也会根据客户实际需要，将部分境外采购的货物进口到境内进行销售，因此导致存在一定外汇敞口。为有效规避外汇市场的风险，降低汇率大幅波动对公司经营业绩造成的不利影响，锁定交易成本，增强财务稳健性，公司及下属全资子公司根据业务发展的具体情况，适度开展以套期保值为目的的外汇衍生品交易业务。该业务不会影响公司日常经营和主营业务的发展，公司及下属全资子公司将根据实际情况合理安排资金的使用。
2、交易金额：外汇衍生品交易业务预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过1亿元人民币，预计任一交易日持有的最高合约价值不超过9亿美元。
3、交易方式：本次拟开展外汇衍生品交易业务的交易场所为经国家外汇管
理局和中国人民银行批准的、具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构。交易品种主要包括远期、掉期(互换)和期权以及具有远期、掉期(互换)和期权中一种或多种特征的混合产品。
4、交易期限：有效期自股东大会审议通过之日起12个月内有效，上述额度
可循环滚动使用。
5、资金来源：为公司及下属全资子公司的自有资金，不涉及募集资金。
二、审议程序
（一）董事会审议情况2024年8月27日，公司召开第二届董事会第三次会议审议通过了《关于开
2展外汇衍生品交易业务的议案》，全体董事一致同意公司及下属全资子公司开展
外汇衍生品交易业务，预计动用的交易保证金和权利金上限不超过1亿元人民币，预计任一交易日持有的最高合约价值不超过9亿美元，上述额度自股东大会审议通过之日起12个月内有效，可循环滚动使用；并同意将该议案提交公司股东大会审议，同时提请股东大会授权公司管理层在额度范围内审定并签署相关实施协议或合同等文件，由公司财务中心负责具体实施事宜。
（二）监事会审议情况2024年8月27日，公司召开第二届监事会第三次会议审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》。监事会认为：公司及下属全资子公司开展外汇衍生品交易业务是为了规避汇率市场的风险，降低汇率大幅波动对公司经营业务的不利影响，符合实际经营业务的需要，审议程序合法合规，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，全体监事一致同意公司及下属全资子公司开展外汇衍生品交易业务，并同意将该议案提交公司股东大会审议。
三、交易风险及风险管理措施
（一）交易风险分析
1、市场风险：公司及下属全资子公司开展的外汇衍生品交易业务，存在因
汇率波动导致外汇衍生品价格变动而造成衍生品单边亏损的市场风险。
2、流动性风险：公司及下属全资子公司保证在交割时拥有足额资金供清算，
并通过平仓或展期交易控制风险，保障交易目标的实现。
3、履约风险：公司及下属全资子公司衍生品交易对手均为信用良好且与公
司及下属全资子公司已建立长期业务往来的金融机构，基本不存在履约风险。
4、其他风险：在开展业务时，如操作人员未按规定程序进行衍生品交易操
作或未充分理解衍生品信息，将可能带来操作风险；如交易合同条款不明确，将可能面临法律风险。
（二）风险管理措施
1、公司制定了《汇率避险类衍生品交易业务管理制度》，对业务操作原则、
3业务审批权限、交易管理及内部操作流程、信息隔离措施等方面进行了明确规定。
2、严格控制外汇衍生品交易业务的交易规模，确保在股东大会审议批准的
额度范围内进行交易。
3、密切关注衍生品公开市场价格或公允价值的变化，及时评估拟开展的汇
率避险类衍生品交易业务的风险敞口变化情况，并向汇率管理小组报告。
4、严格按照审批流程审慎选定交易的金融机构，在业务操作过程中，财务
中心应根据与金融机构签署的衍生品交易合同中约定的外汇金额、价格及交割期间，及时与金融机构进行结算。
5、财务中心负责对每笔外汇衍生品交易业务进行登记，检查交易记录，及
时跟踪交易变动状态，妥善安排交割资金，严格控制、杜绝交割违约风险的发生。
6、严格执行外汇衍生品业务的操作流程和审批权限，操作环节遵循岗位不
相容原则，进行交叉监督复核，不得由单人负责业务操作的全部流程。同时加强相关人员的业务培训及职业道德，提高相关人员素质，发现异常情况及时报告，最大限度的规避操作风险的发生。
四、交易相关会计处理
公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号—金融工具列报》等相
关规定及其指南，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算和列报，反映资产负债表及损益表的相关项目。
五、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为：公司本次开展外汇衍生品交易业务事项已经公司董事会、监事会审议通过，履行了必要的审议程序，该事项尚需提交公司股东大会进行审议。公司及下属全资子公司开展外汇衍生品交易业务符合公司实际经营业务的需要，有利于规避外汇市场的风险，降低汇率大幅波动对公司经营业务造成的不利影响，具有一定的必要性。公司已制定了《汇率避险类衍生品交易业务管理制度》及必要的风险控制措施，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》《深圳证券交易所股票
4上市规则（2024年修订）》等法律、法规及规范性文件的相关规定，不存在损害
公司和股东利益的情形。
综上，保荐机构对公司本次开展外汇衍生品交易业务的事项无异议。
六、备查文件
（一）第二届董事会第三次会议决议；
（二）第二届监事会第三次会议决议；
（三）关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告；
（四）中国国际金融股份有限公司出具的《中国国际金融股份有限公司关于深圳中电港技术股份有限公司开展外汇衍生品交易业务的核查意见》。
特此公告。
深圳中电港技术股份有限公司董事会
2024年8月28日
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