桂林旅游股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：000978证券简称：桂林旅游公告编号：2024-044
桂林旅游股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末本报告期年初至报告期末增减比上年同期增减
营业收入（元）146059579.44-14.41%342111473.18-6.67%归属于上市公司股东的
28598593.92-19.81%12290545.57-66.25%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净20905767.25-38.15%5603631.87-83.49%利润（元）经营活动产生的现金流
——61642352.27-36.80%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.061-19.74%0.026-66.67%
稀释每股收益（元/股）0.061-19.74%0.026-66.67%
加权平均净资产收益率2.20%-0.53%0.94%-1.85%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）2367546896.712342373692.431.07%归属于上市公司股东的
1316219957.011303929411.440.94%
所有者权益（元）
1桂林旅游股份有限公司2024年第三季度报告
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲104320.54-984405.51销部分）计入当期损益的政府补助本年度公司独资子公司
（与公司正常经营业务密切桂林漓江大瀑布饭店有限责
相关、符合国家政策规定、
3046254.163296665.84任公司收到2023年度“秋按照确定的标准享有、对公冬游广西”住宿优惠活动政司损益产生持续影响的政府
府补助资金302.88万元。
补助除外）计入当期损益的对非金融企
130594.15130594.15
业收取的资金占用费公司独资子公司桂林资江丹霞旅游有限责任公司
2024年7月2日收到桂林
单独进行减值测试的应收款丹霞温泉旅游有限公司第二
4454326.054454326.05
项减值准备转回次破产财产分配的现金
445.43万元，该笔款项冲
回以前年度计提的坏账准备。
除上述各项之外的其他营业
-94236.54-87208.92外收入和支出其他符合非经常性损益定义
-61008.38的损益项目
减：所得税影响额-133628.33-132693.03少数股东权益影响额
82060.02194742.56（税后）
合计7692826.676686913.70--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
2桂林旅游股份有限公司2024年第三季度报告
项目涉及金额（元）原因
桂林市两江四湖景区日月湾码头旅游基础设施工程50533.71企业日常活动与资产相关的政府补助
桂林市荔浦丰鱼岩景区旅游基础设施项目28198.71企业日常活动与资产相关的政府补助
桂林市琴潭旅游集散中心建设项目496323.54企业日常活动与资产相关的政府补助
银子岩游客服务中心建设20000.00企业日常活动与资产相关的政府补助
桂林漓江大瀑布饭店瀑布维修补贴款11335.05企业日常活动与资产相关的政府补助
景区公厕建设资金25058.69企业日常活动与资产相关的政府补助
荔浦银子岩景区游客小广场50000.00企业日常活动与资产相关的政府补助
荔浦银子岩景区游客中心48858.00企业日常活动与资产相关的政府补助
天然气车辆90184.95企业日常活动与资产相关的政府补助
桂林两江四湖创建国家 5A 级旅游景区 93558.42 企业日常活动与资产相关的政府补助
桂林市漓江景区竹江客运港392501.28企业日常活动与资产相关的政府补助
竹江码头建设项目85703.85企业日常活动与资产相关的政府补助
节能游船应用推广17532.00企业日常活动与资产相关的政府补助
燃煤小锅炉补助奖励款4713.57企业日常活动与资产相关的政府补助
天门山景区旅游基础设施提升改造项目补贴款353182.41企业日常活动与资产相关的政府补助
两江四湖提升 5A 景区规划工程 301641.75 企业日常活动与资产相关的政府补助
桂林两江四湖 5A 景区城中文化博览园 97297.29 企业日常活动与资产相关的政府补助
市级旅游厕所补助（第三卫生间）19647.02企业日常活动与资产相关的政府补助
“两客一危”车辆设备补助款47099.97企业日常活动与资产相关的政府补助
龙胜温泉中心酒店适老化改造项目315599.50企业日常活动与资产相关的政府补助
琴潭站验票闸机5550.03企业日常活动与资产相关的政府补助
热敏打印机900.00企业日常活动与资产相关的政府补助
合计2555419.74
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
1．资产负债表
单位：万元资产负债表2024年2024年变动金额变动幅度变动原因项目9月30日1月1日
货币资金8203.536124.522079.0133.95%2024年1-9月，公司银行贷款增加。
2024年1-9月，公司分公司出租汽车公司
与控股子公司桂林旅游汽车运输有限责任公司
预付了车辆保险费用87.33万元；公司独资子预付款项221.6367.75153.88227.13%公司桂林两江四湖旅游有限责任公司预付了游船油料款25万元；公司控股子公司桂林桂圳投
资置业有限责任公司预付电费25.10万元。
2024年9月，公司部分租赁资产合同到使用权资产152.45242.02-89.57-37.01%期，公司使用权资产减少。
合同负债2024年9月，公司漓江游船分公司预收了990.66536.42454.2484.68%旅行社漓江船票款。
2024年1-9月，公司计提了企业所得税、应交税费719.61146.91572.70389.83%
房产税、增值税等税费。
*2024年1-9月，公司少数股东损益亏损
918.82万元。
少数股东权
-3206.14-2028.47-1177.6758.06%*2024年1-9月，公司控股子公司桂林荔益浦银子岩旅游有限责任公司向少数股东分配现
金股利251.24万元。
3桂林旅游股份有限公司2024年第三季度报告
2．利润表
单位：万元
2024年2023年
利润表项目
1-9月1-9月变动金额变动幅度变动原因
投资收益2024年1-9月，公司从参股公司确认的投1836.174103.39-2267.22-55.25%资收益同比减少。
2023年1-9月，公司外币借款产生汇兑变
公允价值变动收益0-186.54186.54-100.00%
动损失186.54万元。
公司独资子公司桂林资江丹霞旅游有限责任公司2024年7月2日收到桂林丹霞温泉旅游
信用减值损失452.19-445.01897.20-201.61%
有限公司第二次破产财产分配的现金445.43万元，该笔款项冲回以前年度计提的坏账准备。
2024年1-9月，公司转回的资产减值损失资产减值损失10.5825.04-14.46-57.75%同比减少。
2024年1-9月，公司获得的罚没及赔偿收营业外收入35.8388.55-52.72-59.54%入同比减少。
*2024年1-9月，公司游客接待量465.90万人次，同比下降2.97%；实现营业收入
34211万元，同比下降6.67%。
*2024年1-9月，公司投资收益同比减少
2267万元。
*公司独资子公司桂林资江丹霞旅游有限责任公司2024年7月2日收到桂林丹霞温泉旅归属于母公司股东
1229.053641.85-2412.80-66.25%游有限公司第二次破产财产分配的现金445.43的净利润万元，增加公司本年度归属于上市公司股东的净利润445.43万元。
*本年度公司独资子公司桂林漓江大瀑布饭店有限责任公司收到2023年度“秋冬游广西”住宿优惠活动政府补助资金302.88万元，增加公司本年度归属于上市公司股东的净利润
302.88万元。
3．现金流量表
单位：万元
2024年2023年现金流量表项目变动金额变动幅度变动原因1-9月1-9月
*2024年1-9月，公司游客接待量、营业收入同比下降，公司销售商经营活动产生的
6164.249752.93-3588.69-36.80%品、提供劳务收到的现金同比减少。
现金流量净额
*2024年1-9月，公司经营活动现金流量支出同比增加。
*2024年1-9月，公司收到参股公司桂林漓江千古情演艺发展有限公司投资活动产生的现金股利1600万元。
-2714.38-2025.91-688.4733.98%现金流量净额*2024年1-9月，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加。
详见经营活动产生的现金流量净现金及现金等价
2162.716675.34-4512.63-67.60%额，投资活动产生的现金流量净额变动物净增加额说明。
4桂林旅游股份有限公司2024年第三季度报告
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数43028报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量桂林旅游投资
国有法人37.20%174150473108030000质押66120473集团有限公司桂林航空旅游
境内非国有法人12.31%576160000质押57616000集团有限公司富国中证旅游主题交易型开
其他1.08%50664000不适用0放式指数证券投资基金
吴进进境内自然人0.72%33612000不适用0
司徒雯影境内自然人0.66%30949000不适用0
皮莹境内自然人0.44%20443000不适用0
卢灿理境内自然人0.40%18600000不适用0桂林三花股份
境内非国有法人0.34%15774310不适用0有限公司桂林产业发展
国有法人0.34%15774310不适用0集团有限公司深圳市前海圣耀资本投资管
理有限公司－其他0.32%15116000不适用0圣耀净心私募证券投资基金
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量桂林旅游投资集团有限公司66120473人民币普通股66120473桂林航空旅游集团有限公司57616000人民币普通股57616000富国中证旅游主题交易型开放式指
5066400人民币普通股5066400
数证券投资基金吴进进3361200人民币普通股3361200司徒雯影3094900人民币普通股3094900皮莹2044300人民币普通股2044300卢灿理1860000人民币普通股1860000桂林三花股份有限公司1577431人民币普通股1577431桂林产业发展集团有限公司1577431人民币普通股1577431深圳市前海圣耀资本投资管理有限
1511600人民币普通股1511600
公司－圣耀净心私募证券投资基金未知上述股东之间是否存在关联关系及属于《上市公司收购管理办上述股东关联关系或一致行动的说明法》规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）无
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
5桂林旅游股份有限公司2024年第三季度报告
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
1.聘任公司总裁、补选公司董事、选举公司副董事长
2024年8月5日召开公司第七届董事会2024年第四次会议，聘任文政先生为公司总裁；2024年8月28日召开公司
2024年第二次临时股东大会，补选文政先生为公司非独立董事；2024年9月3日召开公司第七届董事会2024年第七次会议，选举文政先生为公司副董事长。
具体详见公司2024年8月6日发布的《桂林旅游股份有限公司第七届董事会2024年第四次会议决议公告》、2024年
8月29日发布的《桂林旅游股份有限公司2024年第二次临时股东大会决议公告》、2024年9月4日发布的《桂林旅游股份有限公司第七届董事会2024年第七次会议决议公告》。
2.聘任公司副总裁
2024年8月13日召开公司第七届董事会2024年第五次会议，聘任舒华钰先生为公司副总裁。具体详见公司2024年8月14日发布的《桂林旅游股份有限公司第七届董事会2024年第五次会议决议公告》。
3.桂林丹霞温泉旅游有限公司破产清算进展事宜
桂林资江丹霞旅游有限责任公司（以下简称“资江丹霞公司”）为本公司的独资子公司，注册资本5000万元，主要经营天门山旅游景区景点及相关配套设施的经营开发。
桂林丹霞温泉旅游有限公司（以下简称“丹霞温泉公司”）注册资本1000万元，主要经营温泉、宾馆住宿、餐饮服务等。资江丹霞公司原持有该公司51%的股权，丹霞温泉公司原为资江丹霞公司的子公司。
经本公司董事会、股东大会审议批准，资江丹霞公司2020年9月末以债权人身份向资源县法院申请对丹霞温泉公司进行破产清算。丹霞温泉公司管理人于2020年12月12日对丹霞温泉公司进行接管。根据企业会计准则的规定，丹霞温泉公司自2020年12月起不再纳入资江丹霞公司及本公司的合并财务报表范围。
丹霞温泉公司管理人接管丹霞温泉公司后，将丹霞温泉公司资产通过淘宝网阿里司法拍卖破产强清平台等进行了拍卖。
2022年2月28日，丹霞温泉公司管理人与买受人资源县西延旅游景区开发有限公司签署《拍卖成交确认书》，买
受人以5200万元人民币竞得拍卖标的物，即丹霞温泉公司国有土地使用权、地上建(构)筑物、机器设备、办公设备、绿化苗木等财产。
根据丹霞温泉公司债权人会议通过的《桂林丹霞温泉旅游有限公司破产财产分配方案》，丹霞温泉公司管理人对截至2022年4月15日丹霞温泉公司可供分配的破产财产5299.85万元（占丹霞温泉公司破产财产总额的绝对大部分）进行
首次分配，资江丹霞公司可收回债权为现金4415.34万元。截至2022年5月初，资江丹霞公司已收到现金4415.34万元，丹霞温泉公司破产事宜基本结束。
2024年7月2日，公司收到资源县法院出具的《民事裁定书》。丹霞温泉公司管理人依据前述裁定书对丹霞温泉公
司破产财产实施了第二次分配，资江丹霞公司可收回债权为现金445.43万元，资江丹霞公司于2024年7月2日收到现金
445.43万元。
上述第二次破产财产分配，资江丹霞公司根据企业会计准则相关规定，冲回以前年度计提的坏账准备445.43万元，公司本年度归属于上市公司股东的净利润增加445.43万元。
具体详见公司2024年7月4日发布的《桂林旅游股份有限公司关于桂林丹霞温泉旅游有限公司破产清算进展的公告》。
四、季度财务报表
（一）财务报表
6桂林旅游股份有限公司2024年第三季度报告
1、合并资产负债表
合并资产负债表
编制单位：桂林旅游股份有限公司2024年9月30日单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金82035295.5161245213.25结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款80599998.1865046434.18应收款项融资
预付款项2216306.55677470.24应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款54967409.1859088066.82
其中：应收利息
应收股利23575076.8127575076.81买入返售金融资产
存货5101918.615582394.37
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产16167223.1013870871.34
流动资产合计241088151.13205510450.20
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资450338268.86445212150.04其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产213496071.51218188642.78
固定资产701367934.68738577272.91
在建工程288972683.61250021992.27生产性生物资产油气资产
使用权资产1524498.952420234.07
无形资产321494889.27336135716.67
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉19051827.1219051827.12
长期待摊费用16222952.6818347001.07
递延所得税资产12285985.6411460676.57
其他非流动资产101703633.2697447728.73
非流动资产合计2126458745.582136863242.23
资产总计2367546896.712342373692.43
法定代表人：申光明主管会计工作负责人：王小龙会计机构负责人：陈丽华
7桂林旅游股份有限公司2024年第三季度报告
合并资产负债表（续）
编制单位：桂林旅游股份有限公司2024年9月30日单位：元项目期末余额期初余额
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款69861064.5871492333.53
预收款项16112.4513821.00
合同负债9906633.085364158.59卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬31475411.8241519326.52
应交税费7196083.781469066.26
其他应付款53036481.5051767580.37
其中：应付利息
应付股利145755.32145755.32应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债174415830.46167234877.26
其他流动负债282948.89256670.25
流动负债合计346190566.56339117833.78
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款680570000.00672500000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债1721843.741330657.72长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益53733862.6044412959.55
递延所得税负债1172023.951367578.84其他非流动负债
非流动负债合计737197730.29719611196.11
负债合计1083388296.851058729029.89
所有者权益：
股本468130000.00468130000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1328849951.981328849951.98
减：库存股
其他综合收益-33541.00-33541.00专项储备
盈余公积92164088.0292164088.02一般风险准备
未分配利润-572890541.99-585181087.56
归属于母公司所有者权益合计1316219957.011303929411.44
少数股东权益-32061357.15-20284748.90
所有者权益合计1284158599.861283644662.54
负债和所有者权益总计2367546896.712342373692.43
法定代表人：申光明主管会计工作负责人：王小龙会计机构负责人：陈丽华
8桂林旅游股份有限公司2024年第三季度报告
2、合并年初到报告期末利润表
合并利润表
编制单位：桂林旅游股份有限公司2024年1-9月单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入342111473.18366547888.67
其中：营业收入342111473.18366547888.67利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本360771769.00371185405.82
其中：营业成本235860516.09238372624.31利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加7016851.707315443.88
销售费用14448974.0614697264.30
管理费用78328296.1883066435.53研发费用
财务费用25117130.9727733637.80
其中：利息费用25487158.0430163783.34
利息收入786191.91922762.10
加：其他收益5852085.584998349.31
投资收益（损失以“－”号填列）18361669.8041033946.67
其中：对联营企业和合营企业的投资收益17065110.4439746754.18以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-1865354.08
信用减值损失（损失以“-”号填列）4521896.71-4450104.30
资产减值损失（损失以“-”号填列）105846.92250404.66
资产处置收益（损失以“-”号填列）52.192390.66
三、营业利润（亏损以“－”号填列）10181255.3835332115.77
加：营业外收入358319.27885463.32
减：营业外支出1299391.741055734.18
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）9240182.9135161844.91
减：所得税费用6137874.498218950.03
五、净利润（净亏损以“－”号填列）3102308.4226942894.88
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）3102308.4226942894.88
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）12290545.5736418509.98
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-9188237.15-9475615.10
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额3102308.4226942894.88
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额12290545.5736418509.98
（二）归属于少数股东的综合收益总额-9188237.15-9475615.10
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.0260.078
（二）稀释每股收益0.0260.078
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：申光明主管会计工作负责人：王小龙会计机构负责人：陈丽华
9桂林旅游股份有限公司2024年第三季度报告
3、合并年初到报告期末现金流量表
合并现金流量表
编制单位：桂林旅游股份有限公司2024年1-9月单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金382794758.81385729458.40客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还200744.342252541.76
收到其他与经营活动有关的现金9624537.007227650.59
经营活动现金流入小计392620040.15395209650.75
购买商品、接受劳务支付的现金148272476.33130446184.00客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金146670011.62132202137.84
支付的各项税费20187441.8419916667.56
支付其他与经营活动有关的现金15847758.0915115332.57
经营活动现金流出小计330977687.88297680321.97
经营活动产生的现金流量净额61642352.2797529328.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金16000000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
1039672.002557008.00
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额246600.28收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计17286272.282557008.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金44342285.7422816105.46
投资支付的现金87828.84质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计44430114.5822816105.46
投资活动产生的现金流量净额-27143842.30-20259097.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金167470000.00384300000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计167470000.00384300000.00
偿还债务支付的现金150710000.00364827000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金27957131.6629326085.49
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金1674302.70663744.90
筹资活动现金流出小计180341434.36394816830.39
筹资活动产生的现金流量净额-12871434.36-10516830.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额21627075.6166753400.93
加：期初现金及现金等价物余额60408219.9038502943.14
六、期末现金及现金等价物余额82035295.51105256344.07
法定代表人：申光明主管会计工作负责人：王小龙会计机构负责人：陈丽华
10桂林旅游股份有限公司2024年第三季度报告
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
桂林旅游股份有限公司董事会
2024年10月29日
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