中国重汽集团济南卡车股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明KPMG Huazhen LLP 毕马威华振会计师事务所

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2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

毕马威华振专字第2501170号

中国重汽集团济南卡车股份有限公司董事会：

我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了中国重汽集团济南卡车股份有限公司(以下简称“卡车股份公司”)2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于2025年3月27日签发了无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)以及深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的要求，卡车股份公司编制了本专项说明所附的卡车股份公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是卡车股份公司的责任。我们对汇总表所载项目金额与我们审计卡车股份公司2024年度财务报表时卡车股份公司提供的会

计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解卡车股份公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

第1页，共2页

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2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

金额单位：万元

2024年度占用

上市公司核算的2024年期初2024年度2024年度偿还2024年期末占用非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系累计发生金额占用性质会计科目占用资金余额占用资金的利息累计发生金额占用资金余额形成原因

(不含利息)

控股股东、实际控制人不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用非经营性占用及其附属企业

小计---不适用不适用不适用不适用不适用不适用-

前控股股东、实际控制人不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用非经营性占用及其附属企业

小计---不适用不适用不适用不适用不适用不适用-其他关联方及其附属企业不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用非经营性占用

小计---不适用不适用不适用不适用不适用不适用-

总计---不适用不适用不适用不适用不适用不适用-

第1页2024年度往来其他关联往来方与上市公司的上市公司核算的2024年期初2024年度2024年度偿还2024年期末往来资金往来方名称累计发生金额往来性质资金往来关联关系会计科目往来资金余额往来资金的利息累计发生金额往来资金余额形成原因

(不含利息)中国重汽集团成都王牌商用车有

控股股东子公司应收账款20653.2929566.17(25678.36)24541.10销售商品经营性往来限公司

中国重汽集团大同齿轮有限公司控股股东子公司其他应收款136.45649.32(648.87)136.90三包追偿经营性往来中国重汽集团福建海西汽车有限

控股股东子公司应收账款210.571762.22(1748.72)224.07销售商品经营性往来公司

中国重汽集团国际有限公司控股股东子公司应收账款407227.461677387.83(1612710.80)471904.49销售商品经营性往来

中国重汽集团国际有限公司控股股东子公司预付款项55.448886.20(8350.42)591.22预付采购款经营性往来中国重汽集团杭州发动机有限公

控股股东子公司其他应收款331.851785.72(1756.49)361.08三包追偿经营性往来司中国重汽集团杭州发动机有限公

控股股东子公司应收账款1.162.83-3.99销售商品经营性往来司

中国重汽集团济南动力有限公司控股股东子公司其他应收款2431.8013504.27(13502.59)2433.48三包追偿经营性往来

中国重汽集团济南动力有限公司控股股东子公司应收账款1285.4012683.59(10622.09)3346.90销售商品经营性往来中国重汽集团济南复强动力有限

控股股东子公司其他应收款3.786.95(0.89)9.84三包追偿经营性往来公司控股股东子公司中国重汽集团济南复强动力有限

控股股东子公司应收账款344.901591.60(1909.15)27.35销售商品经营性往来公司中国重汽集团设计研究院有限公

控股股东子公司其他应收款-2.15(2.15)-三包追偿经营性往来司

潍坊潍柴智能科技有限公司控股股东子公司其他应收款-0.03(0.03)-三包追偿经营性往来

同心智行物流科技(邹平)有限公

控股股东子公司其他应收款-5.22(5.22)-三包追偿经营性往来司

商用车(济南)轻卡有限公司控股股东子公司应收账款-3445.77(3445.77)-销售商品经营性往来中国重汽集团湖北华威专用汽车

控股股东子公司应收账款-513.98(513.98)-销售商品经营性往来有限公司中国重汽集团济南商用车有限公

控股股东子公司应收账款33825.31188395.70(159277.64)62943.37销售商品经营性往来司中国重汽集团济南橡塑件有限公

控股股东子公司其他应收款442.581632.18(1727.95)346.81三包追偿经营性往来司中国重汽集团济南橡塑件有限公

控股股东子公司应收账款4.31177.49(177.49)4.31销售商品经营性往来司

第2页2024年度往来其他关联往来方与上市公司的上市公司核算的2024年期初2024年度2024年度偿还2024年期末往来资金往来方名称累计发生金额往来性质资金往来关联关系会计科目往来资金余额往来资金的利息累计发生金额往来资金余额形成原因

(不含利息)中国重汽集团济宁商用车有限公

控股股东子公司应收账款17657.86146548.48(144000.78)20205.56销售商品经营性往来司

济南港豪发展有限公司控股股东子公司其他应收款-100.77(50.38)50.39提供服务经营性往来中国重汽集团济南汽车部件有限

控股股东子公司其他应收款394.691602.20(1583.24)413.65提供服务经营性往来公司中国重汽集团济南汽车部件有限

控股股东子公司应收账款2248.205084.57(7175.71)157.06销售商品经营性往来公司

中国重汽集团济南动力有限公司控股股东子公司预付款项3.00-(3.00)-预付采购款经营性往来

中国重汽集团国际有限公司控股股东子公司其他非流动资产566.57-(566.57)-预付设备款经营性往来

重汽(重庆)轻型汽车有限公司控股股东子公司应收账款-32.60(13.73)18.87销售商品经营性往来中国重汽集团柳州运力专用汽车

控股股东子公司控股股东子公司应收账款-1032.11(1032.11)-销售商品经营性往来有限公司

同心智行物流科技(邹平)有限公

控股股东子公司预付款项245.93(245.93)-预付采购款经营性往来司

同心智行供应链管理(天津)有限

控股股东子公司应收账款-3.41(3.41)-销售商品经营性往来公司

同心智行物流科技(邹平)有限公

控股股东子公司应收账款-88.90(84.26)4.64销售商品经营性往来司

同心智行物流科技(济南)有限公

控股股东子公司应收账款14362.1235071.06(37617.74)11815.44销售商品经营性往来司中国重汽集团济宁商用车有限公

控股股东子公司其他应收款1359.3815050.00(14111.36)2298.02三包追偿经营性往来司

小计503792.052146613.32-(2048566.83)601838.54

第3页2024年度往来其他关联往来方与上市公司的上市公司核算的2024年期初2024年度2024年度偿还2024年期末往来资金往来方名称累计发生金额往来性质资金往来关联关系会计科目往来资金余额往来资金的利息累计发生金额往来资金余额形成原因

(不含利息)

法士特伊顿(西安)动力传动系统

受同一最终控股公司控制预付款项129.88--(106.99)22.89预付采购款经营性往来有限责任公司中国重汽集团济南特种车有限公

受同一最终控股公司控制应收账款8128.8949266.42-(54795.01)2600.30销售商品经营性往来司中国重汽集团济南专用车有限公

受同一最终控股公司控制应收账款63.07157165.56-(70041.45)87187.18销售商品经营性往来司中国重汽集团泰安五岳专用汽车

受同一最终控股公司控制应收账款-84798.85-(47260.47)37538.38销售商品经营性往来有限公司

中国重汽集团青岛重工有限公司受同一最终控股公司控制应收账款116.89102217.74-(70948.56)31386.07销售商品经营性往来受同一最终控股

潍柴动力股份有限公司受同一最终控股公司控制应收账款-46832.47--46832.47待结算返利经营性往来公司控制

中国重汽集团青岛重工有限公司受同一最终控股公司控制预付款项2.88--(2.88)-预付采购款经营性往来

山推建友机械股份有限公司受同一最终控股公司控制应收账款-1062.50-(669.69)392.81销售商品经营性往来

山推工程机械股份有限公司受同一最终控股公司控制应收账款-82.69-(67.58)15.11销售商品经营性往来中国重汽集团氢动能汽车创新中

受同一最终控股公司控制应收账款19385.52324165.23-(259026.73)84524.02销售商品经营性往来心有限公司

中通汽车工业集团有限责任公司受同一最终控股公司控制应收账款-47.35-(47.35)-销售商品经营性往来中国重汽集团济南特种车有限公

受同一最终控股公司控制预付款项-1.90--1.90预付采购款经营性往来司

潍柴动力股份有限公司受同一最终控股公司控制预付款项659.63--(658.43)1.20预付采购款经营性往来

第4页2024年度往来其他关联往来方与上市公司的上市公司核算的2024年期初2024年度2024年度偿还2024年期末往来资金往来方名称累计发生金额往来性质资金往来关联关系会计科目往来资金余额往来资金的利息累计发生金额往来资金余额形成原因

(不含利息)中国重汽集团泰安五岳专用汽车

受同一最终控股公司控制其他应收款-6.53-(6.53)-三包追偿经营性往来有限公司中国重汽集团济南特种车有限公

受同一最终控股公司控制其他应收款-148.92-(148.92)-三包追偿经营性往来司

潍柴动力股份有限公司受同一最终控股公司控制其他应收款-2895.03-(2895.03)-三包追偿经营性往来

潍柴新能源动力科技有限公司受同一最终控股公司控制其他应收款-14.69-(14.69)-三包追偿经营性往来

受同一最终控股清智汽车科技(苏州)有限公司受同一最终控股公司控制其他应收款-9.68-(9.68)-三包追偿经营性往来

公司控制陕西汉德车桥有限公司受同一最终控股公司控制其他应收款-1873.21-(1873.21)-三包追偿经营性往来

汉德车桥(株洲)齿轮有限公司受同一最终控股公司控制其他应收款-2.08-(2.08)-三包追偿经营性往来重油高科电控燃油喷射系统有限

受同一最终控股公司控制其他应收款-0.41-(0.41)-三包追偿经营性往来公司潍柴动力空气净化科技有限公司

受同一最终控股公司控制其他应收款-170.18-(170.18)-三包追偿经营性往来长清分公司

浦林成山(山东)轮胎有限公司受同一最终控股公司控制其他应收款-140.37-(140.37)-三包追偿经营性往来

小计28486.76770901.81-(508886.24)290502.33最终控股公司的

无不适用不适用-----不适用不适用联营公司关联自然人及其

无不适用不适用-----不适用不适用控制的法人其他关联方及其

无不适用不适用-----不适用不适用附属企业

总计532278.812917515.13-(2557453.07)892340.87