中国重汽集团济南卡车股份有限公司
证券代码：000951证券简称：中国重汽公告编号：2024-37
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是?否
1中国重汽集团济南卡车股份有限公司
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是□否追溯调整或重述原因会计政策变更年初至报告本报告期比上上年同期上年同期期末比上年年同期增减本报告期年初至报告期末同期增减调整前调整后调整后调整前调整后调整后
营业收入（元）9186222662.2610576552145.4410576552145.44-13.15%33586743326.5030763750727.2130763750727.219.18%归属于上市公司
股东的净利润315406494.92159396130.16159396130.1697.88%933916484.39655463572.79655463572.7942.48%
（元）归属于上市公司股东的扣除非经
274117020.15145948573.97145948573.9787.82%856252274.15638645050.05638645050.0534.07%
常性损益的净利润（元）经营活动产生的
现金流量净额————5011148789.353998513253.743998513253.7425.33%
（元）基本每股收益
0.270.140.1492.86%0.790.560.5641.07%（元/股）稀释每股收益
0.270.140.1492.86%0.790.560.5641.07%（元/股）加权平均净资产
2.11%1.12%1.12%0.99%6.27%4.66%4.66%1.61%
收益率
2中国重汽集团济南卡车股份有限公司
上年度末本报告期末比上年度末增减本报告期末调整前调整后调整后
总资产（元）40552227533.2937082790465.3037082790465.309.36%归属于上市公司
股东的所有者权14784592643.3914725057717.5814725057717.580.40%益（元）会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
本集团于2024年度执行了财政部于近年颁布的企业会计准则相关规定及指引-《企业会计准则应用指南汇编2024》中关于“保证类质保费用的列报”规定，将本集团计提的保证类质保费用计入”主营业务成本”，不再计入“销售费用”。具体内容详见刊登于巨潮资讯网的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2024-29）。
本集团采用追溯调整法对可比期间2023年9月30日止9个月期间合并利润表的财务报表数据进行相应调整:
1.营业成本：调整前金额28525727495.60元，调整金额105660885.55元，调整后金额28631388381.15元；
2.销售费用：调整前金额385628512.86元，调整金额-105660885.55元，调整后金额279967627.31元。
3中国重汽集团济南卡车股份有限公司
（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产
320713.05404395.05减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按
2700697.993879714.55
照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，非金融企业持有金融资产和金
23051597.1831432997.83
融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出40069103.5085214835.07
减：所得税影响额16535527.9330232985.63
少数股东权益影响额（税后）8317109.0213034746.63
合计41289474.7777664210.24--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用
注释1：交易性金融资产较年初增长100%，主要是由于报告期内公司购买结构性存款所致；
注释2：应收票据较年初增长471%，主要是由于报告期内公司持有商业承兑汇票增加所致；
注释3：应收账款较年初增长63%，主要是由于报告期内公司销量增长、收入上升所致；
注释4：应收款项融资较年初下降57%，主要是由于报告期内公司持有银行及非银行金融机构承兑汇票减少所致；
注释5：预付款项较年初下降51%，主要是由于报告期内公司预付货款减少所致；
注释6：其他流动资产较年初下降36%，主要是由于报告期内公司预缴税款减少所致；
注释7：其他非流动金融资产较年初下降100%，主要是由于报告期内公司一年以上定期存款重分类至其他非流动资产所致；
注释8：应交税费较年初增长40%，主要是由于报告期内公司尚未支付的税金增加所致；
注释9：预计负债较年初增长37%，主要是由于报告期内公司未决诉讼预计金额增加所致；
注释10：税金及附加较上年同期增长55%，主要是由于报告期内公司增值税额增加，相应的附加税增加所致；
注释11：管理费用较上年同期增长49%，主要是由于报告期内公司职工薪酬、固定资产折旧费等增加所致；
注释12：研发费用较上年同期增长44%，主要是由于报告期内公司持续加大研发投入所致；
注释13：其他收益较上年同期增长82%，主要是由于报告期内公司收到的补助项目结转金额增加所致；
注释14：公允价值变动较上年同期增长100%，主要是由于报告期内公司购买的结构性存款计提理财收益所致；
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注释15：信用减值损失较上年同期下降735%，主要是由于报告期内公司基于预期损失模型计提的减值损失减少所致；
注释16：营业外收入较上年同期增长998%，主要是由于报告期内公司对供应商的考核款收入增加所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总报告期末普通股股东总数410250数（如有）
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量售条件的股份数量股份数量状态
中国重汽（香港）有限公司国有法人51.00%5991833760不适用0
香港中央结算有限公司境外法人1.86%218221140不适用0
上海山财企业发展有限公司国有法人1.20%140845070不适用0
中国银行－景顺长城策略精选灵
其他1.15%135013960不适用0活配置混合型证券投资基金
招商银行股份有限公司－中欧红
利优享灵活配置混合型证券投资其他1.12%131289590不适用0基金
中国工商银行股份有限公司－宝
其他1.11%130000000不适用0盈品质甄选混合型证券投资基金
招商银行股份有限公司－景顺长
其他0.93%109525310不适用0城景气进取混合型证券投资基金
国泰君安证券资管－山东铁路发
展基金有限公司－国君资管山东其他0.80%93896710不适用0铁投定增1号单一资产管理计划
中欧基金－农业银行－中国太平洋人寿股票相对收益型产品（保其他0.69%80481340不适用0额分红）委托投资计划
中国人寿保险股份有限公司－传
统－普通保险产品－005L－ 其他 0.64% 7477166 0 不适用 0
CT001 沪
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量
中国重汽（香港）有限公司599183376人民币普通股599183376香港中央结算有限公司21822114人民币普通股21822114上海山财企业发展有限公司14084507人民币普通股14084507
中国银行－景顺长城策略精选灵活配置混合型证
13501396人民币普通股13501396
券投资基金
招商银行股份有限公司－中欧红利优享灵活配置
13128959人民币普通股13128959
混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－宝盈品质甄选混合
13000000人民币普通股13000000
型证券投资基金
招商银行股份有限公司－景顺长城景气进取混合
10952531人民币普通股10952531
型证券投资基金
5中国重汽集团济南卡车股份有限公司
国泰君安证券资管－山东铁路发展基金有限公司
9389671人民币普通股9389671
－国君资管山东铁投定增1号单一资产管理计划
中欧基金－农业银行－中国太平洋人寿股票相对
8048134人民币普通股8048134
收益型产品（保额分红）委托投资计划
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产
7477166人民币普通股7477166
品－005L－CT001 沪
1、前十名股东中，中国银行－景顺长城策略精选灵活
配置混合型证券投资基金和招商银行股份有限公司－景顺长城景气进取混合型证券投资基金同属于景顺长上述股东关联关系或一致行动的说明城基金管理有限公司旗下；
2、除上述关系外，公司未知上述其他股东之间是否存
在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）无
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用?不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用?不适用
三、其他重要事项
?适用□不适用
1、公司于8月20日召开第九届董事会2024年第三次审计委员会会议，于8月21日召开第九届董事会第四次会议
和第九届监事会第四次会议，审议并通过了《关于会计政策变更的议案》。公司根据财政部发布的相关通知的规定和要
求对相关会计政策进行变更，符合财政部的相关规定及上市监管要求，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。公司《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2024-29）的具体内容详见巨潮资讯网。
2、公司于8月21日召开第九届董事会第四次会议和第九届监事会第四次会议，审议并通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金继续进行现金管理的议案》。根据上述会议决议，公司将使用额度不超过人民币50000万元的闲置募集资金在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下继续进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好、风险低的投资产品，使用期限自第九届董事会第四次会议审议通过之日起不超过12个月。
在该额度和期限内，资金可循环滚动使用。公司《关于使用部分暂时闲置募集资金继续进行现金管理的公告》（公告编号：2024-31）的具体内容详见巨潮资讯网。
3、公司于8月21日召开第九届董事会第四次会议和第九届监事会第四次会议，审议并通过了《关于使用自有闲置资金进行委托理财的议案》，在不影响经营资金需求和确保资金安全的前提下，同意公司使用不超过人民币500000万元（含本数）的自有闲置资金进行委托理财，在上述额度内，资金可以滚动使用。公司《关于使用自有闲置资金进行委托理财的公告》（公告编号：2024-32）的具体内容详见巨潮资讯网。
4、除上述情况外，报告期内，公司未发现《证券法》第80条、《上市公司信息披露管理办法》第22条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。
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四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金12551648424.6313855368009.82
结算备付金0.000.00
拆出资金0.000.00
交易性金融资产2765010052.620.00
衍生金融资产0.000.00
应收票据1438152836.35251712137.98
应收账款9081387221.355570213485.65
应收款项融资2642833005.446113947783.19
预付款项153539297.61312076959.45
应收保费0.000.00
应收分保账款0.000.00
应收分保合同准备金0.000.00
其他应收款68373982.9268351505.29
其中：应收利息0.000.00
应收股利0.000.00
买入返售金融资产0.000.00
存货2975608258.214095825436.71
其中：数据资源0.000.00
合同资产0.000.00
持有待售资产0.000.00
一年内到期的非流动资产0.000.00
其他流动资产63412804.8698652891.60
流动资产合计31739965883.9930366148209.69
非流动资产：
发放贷款和垫款0.000.00
债权投资0.000.00
其他债权投资0.000.00
长期应收款0.000.00
长期股权投资0.000.00
其他权益工具投资0.000.00
其他非流动金融资产0.00516942547.96
投资性房地产0.000.00
固定资产4049934908.764203432059.84
在建工程436153192.53499188722.63
生产性生物资产0.000.00
油气资产0.000.00
使用权资产0.000.00
无形资产813357800.80828848417.05
其中：数据资源0.000.00
开发支出0.000.00
其中：数据资源0.000.00
商誉0.000.00
长期待摊费用0.000.00
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递延所得税资产668491919.21662564826.42
其他非流动资产2844323828.005665681.71
非流动资产合计8812261649.306716642255.61
资产总计40552227533.2937082790465.30
流动负债：
短期借款0.000.00
向中央银行借款0.000.00
拆入资金0.000.00
交易性金融负债0.000.00
衍生金融负债0.000.00
应付票据8819211296.527165608117.91
应付账款10372524579.429089659277.87
预收款项0.000.00
合同负债825032949.33843614564.31
卖出回购金融资产款0.000.00
吸收存款及同业存放0.000.00
代理买卖证券款0.000.00
代理承销证券款0.000.00
应付职工薪酬231851194.70250540272.71
应交税费152870134.19108969529.93
其他应付款2425451327.392077226964.25
其中：应付利息0.000.00
应付股利402711784.7459200000.00
应付手续费及佣金0.000.00
应付分保账款0.000.00
持有待售负债0.000.00
一年内到期的非流动负债0.000.00
其他流动负债1420184415.081445041320.92
流动负债合计24247125896.6320980660047.90
非流动负债：
保险合同准备金0.000.00
长期借款0.000.00
应付债券0.000.00
其中：优先股0.000.00
永续债0.000.00
租赁负债0.000.00
长期应付款0.000.00
长期应付职工薪酬153754653.85166040428.12
预计负债7152199.465222583.45
递延收益202646704.95206899733.94
递延所得税负债0.000.00
其他非流动负债0.000.00
非流动负债合计363553558.26378162745.51
负债合计24610679454.8921358822793.41
所有者权益：
股本1174869360.001174869360.00
其他权益工具0.000.00
其中：优先股0.000.00
永续债0.000.00
资本公积4931891130.884930027593.24
减：库存股75105912.4175105912.41
其他综合收益-14341437.39-9486486.08
专项储备21249714.0612386660.87
盈余公积989211714.64989211714.64
一般风险准备0.000.00
未分配利润7756818073.617703154787.32
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归属于母公司所有者权益合计14784592643.3914725057717.58
少数股东权益1156955435.01998909954.31
所有者权益合计15941548078.4015723967671.89
负债和所有者权益总计40552227533.2937082790465.30
法定代表人：王琛主管会计工作负责人：毕研勋会计机构负责人：史志刚
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入33586743326.5030763750727.21
其中：营业收入33586743326.5030763750727.21
利息收入0.000.00
已赚保费0.000.00
手续费及佣金收入0.000.00
二、营业总成本32066928371.5829432749608.17
其中：营业成本30995368765.6028631388381.15
利息支出0.000.00
手续费及佣金支出0.000.00
退保金0.000.00
赔付支出净额0.000.00
提取保险责任准备金净额0.000.00
保单红利支出0.000.00
分保费用0.000.00
税金及附加122108887.0578598686.26
销售费用256041519.47279967627.31
管理费用264589658.07177783957.31
研发费用599526329.45415964487.50
财务费用-170706788.06-150953531.36
其中：利息费用21268258.6113642869.21
利息收入197094338.41168097400.22
加：其他收益8432743.544624302.26投资收益（损失以“－”号填
16422945.2114912876.70
列）
其中：对联营企业和合营企
0.000.00
业的投资收益以摊余成本计量的金
0.000.00
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）0.000.00净敞口套期收益（损失以“－”
0.000.00号填列）公允价值变动收益（损失以
15010052.620.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填
72954451.878734573.96
列）资产减值损失（损失以“-”号填-230560065.02-188092547.45
列）资产处置收益（损失以“-”号填
404395.05-2417.65
列）
9中国重汽集团济南卡车股份有限公司
三、营业利润（亏损以“－”号填列）1402479478.191171177906.86
加：营业外收入88846091.298088967.76
减：营业外支出3631256.225074564.15四、利润总额（亏损总额以“－”号填
1487694313.261174192310.47
列）
减：所得税费用237476989.03272314128.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列）1250217324.23901878181.89
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
1250217324.23901878181.89“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以
0.000.00“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净
933916484.39655463572.79亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号
316300839.84246414609.10
填列）
六、其他综合收益的税后净额-6838432.76-1798372.29归属母公司所有者的其他综合收益的
-4854951.31-1228210.54税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-4033822.59-1730225.09合收益
1.重新计量设定受益计划变动额-4033822.59-1730225.09
2.权益法下不能转损益的其他综
0.000.00
合收益
3.其他权益工具投资公允价值变
0.000.00
动
4.企业自身信用风险公允价值变
0.000.00
动
5.其他0.000.00
（二）将重分类进损益的其他综合
-821128.72502014.55收益
1.权益法下可转损益的其他综合
0.000.00
收益
2.其他债权投资公允价值变动4526284.09-160645.19
3.金融资产重分类计入其他综合
0.000.00
收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备-5347412.81662659.74
5.现金流量套期储备0.000.00
6.外币财务报表折算差额0.000.00
7.其他0.000.00
归属于少数股东的其他综合收益的税
-1983481.45-570161.75后净额
七、综合收益总额1243378891.47900079809.60
（一）归属于母公司所有者的综合收
929061533.08654235362.25
益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总
314317358.39245844447.35
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.790.56
（二）稀释每股收益0.790.56
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：王琛主管会计工作负责人：毕研勋会计机构负责人：史志刚
10中国重汽集团济南卡车股份有限公司
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金32042244306.6727830799272.19
客户存款和同业存放款项净增加额0.000.00
向中央银行借款净增加额0.000.00
向其他金融机构拆入资金净增加额0.000.00
收到原保险合同保费取得的现金0.000.00
收到再保业务现金净额0.000.00
保户储金及投资款净增加额0.000.00
收取利息、手续费及佣金的现金0.000.00
拆入资金净增加额0.000.00
回购业务资金净增加额0.000.00
代理买卖证券收到的现金净额0.000.00
收到的税费返还191409911.0663927012.10
收到其他与经营活动有关的现金778286690.74756209051.10
经营活动现金流入小计33011940908.4728650935335.39
购买商品、接受劳务支付的现金25095560641.1722232920705.26
客户贷款及垫款净增加额0.000.00
存放中央银行和同业款项净增加额0.000.00
支付原保险合同赔付款项的现金0.000.00
拆出资金净增加额0.000.00
支付利息、手续费及佣金的现金0.000.00
支付保单红利的现金0.000.00
支付给职工及为职工支付的现金1132767778.171022419419.36
支付的各项税费976810455.67734737584.25
支付其他与经营活动有关的现金795653244.11662344372.78
经营活动现金流出小计28000792119.1224652422081.65
经营活动产生的现金流量净额5011148789.353998513253.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金3100000000.001000000000.00
取得投资收益收到的现金16422945.2114912876.70
处置固定资产、无形资产和其他长
4198448.75185878.06
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
0.000.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流入小计3120621393.961015098754.76
购建固定资产、无形资产和其他长
362090845.30277443538.86
期资产支付的现金
投资支付的现金6450000000.001000000000.00
质押贷款净增加额0.000.00取得子公司及其他营业单位支付的
0.000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金0.00510000000.00
投资活动现金流出小计6812090845.301787443538.86
投资活动产生的现金流量净额-3691469451.34-772344784.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金0.000.00
其中：子公司吸收少数股东投资0.000.00
11中国重汽集团济南卡车股份有限公司
收到的现金
取得借款收到的现金0.000.00
收到其他与筹资活动有关的现金0.006723320.79
筹资活动现金流入小计0.006723320.79
偿还债务支付的现金0.00500000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
691677560.52303050052.03
现金
其中：子公司支付给少数股东的
156800000.00200900000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金0.000.00
筹资活动现金流出小计691677560.52803050052.03
筹资活动产生的现金流量净额-691677560.52-796326731.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.000.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额628001777.492429841738.40
加：期初现金及现金等价物余额11231310811.3112353000521.81
六、期末现金及现金等价物余额11859312588.8014782842260.21
法定代表人：王琛主管会计工作负责人：毕研勋会计机构负责人：史志刚
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
?适用□不适用调整情况说明
本集团于2024年度执行了财政部于近年颁布的企业会计准则相关规定及指引，具体内容详见刊登于巨潮资讯网的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2024-29）。
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是?否
公司第三季度报告未经审计。
中国重汽集团济南卡车股份有限公司董事会
2024年10月29日
12
