四川双马:年度关联方资金占用专项审计报告

四川和谐双马股份有限公司

控股股东、实际控制人及其他关联方

资金占用情况的专项说明

2023年12月31日止年度关于四川和谐双马股份有限公司

控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明

德师报(函)字(24)第 Q01025 号

四川和谐双马股份有限公司董事会：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了四川和谐双马股份有限公司(以下简称“四川和谐双马”)2023年12月31日合并及母公司资产负债表，2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注(以下合称“财务报表”)，并于 2024年 4月 28日签发了德师报(审)字(24)第 P00001号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，四川和谐双马编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是四川和谐双马管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计四川和谐双马2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师审计准则对四川和谐双马实施2023年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有

关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

为了更好地理解四川和谐双马2023年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本说明仅作为四川和谐双马向证券监管机构呈报2023年度控股股东、实际控制人及其他关

联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：李渭华

中国·上海

中国注册会计师：杨家灏

2024年4月28日

-1-四川和谐双马股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：人民币万元

2023年度占用

占用方与上市上市公司2023年期初2023年度占用2023年度偿还2023年期末非经营性资金占用资金占用方名称累计发生金额占用形成原因占用性质