金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

金陵药业股份有限公司

2023年年度报告

2024年4月30日

1金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

2023年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陈胜、主管会计工作负责人汪洋及会计机构负责人（会计主管人员）费超声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本公司2023年度报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构

成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

公司在本年度报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施，请投资者关注相关内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以629060528为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

2金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................7

第三节管理层讨论与分析..........................................11

第四节公司治理..............................................28

第五节环境和社会责任...........................................56

第六节重要事项..............................................61

第七节股份变动及股东情况.........................................77

第八节优先股相关情况...........................................85

第九节债券相关情况............................................86

第十节财务报告..............................................87

3金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、以上备查文件存放地：公司董事会办公室。

4金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

释义释义项指释义内容

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《劳动法》指《中华人民共和国劳动法》

《劳动合同法》指《中华人民共和国劳动合同法》中华人民共和国国家发展和改革委员国家发改委指会国家民政部指中华人民共和国民政部国家工信部指中华人民共和国工业和信息化部国家科技部指中华人民共和国科技部国家卫健委指中华人民共和国国家卫生健康委员会中国证监会指中国证券监督管理委员会国家医保局指国家医疗保障局

NMPA/国家药监局 指 国家药品监督管理局

CDE 指 国家药品监督管理局药品审评中心江苏证监局指中国证券监督管理委员会江苏监管局深交所指深圳证券交易所

《股票上市规则》指《深圳证券交易所股票上市规则》

控股股东/新工集团指南京新工投资集团有限责任公司

报告期指2023年1月1日-2023年12月31日

公司/本公司/金陵药业指金陵药业股份有限公司

《公司章程》指《金陵药业股份有限公司章程》金陵药业股份有限公司南京金陵制药金陵制药厂指厂金陵药业股份有限公司福州梅峰制药梅峰制药厂指厂金陵药业股份有限公司浙江天峰制药天峰制药厂指厂瑞恒公司指瑞恒医药科技投资有限责任公司云南公司指云南金陵植物药业股份有限公司浙金公司指浙江金陵药材开发有限公司浙磐公司指浙江金陵浙磐药材开发有限公司金银花公司指河南金陵金银花药业有限公司怀药公司指河南金陵怀药药业有限公司池州东升指池州东升药业有限公司益同公司指南京益同药业有限公司彩塑公司指金陵药业南京彩塑包装有限公司南京白敬宇指南京白敬宇制药有限责任公司南京中山指南京中山制药有限公司宿迁医院指南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司仪征医院指南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司南京鼓楼医院集团安庆市石化医院有安庆医院指限公司

5金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

梅山医院/南京梅山医院指南京梅山医院有限责任公司

福利中心/医养结合机构指湖州市社会福利中心发展有限公司金陵天颐指合肥金陵天颐智慧养老服务有限公司技术中心指金陵药业股份有限公司技术中心艾德凯腾指南京艾德凯腾生物医药有限责任公司南京新工医疗产业投资基金合伙企业新工基金指（有限合伙）

《基药目录》指《国家基本药物目录（2018年版）》《国家基本医疗保险、工伤保险和生《医保目录》指育保险药品目录（2020年版）》

Good Manufacture Practice，药品生GMP 指产质量管理规范

Diagnosis Related Groups（疾病）

DRGS 指诊断相关分类

生产企业到流通企业开一次发票，流两票制指通企业到医疗机构开一次发票，流通环节只经过一个商业企业

要求已经批准上市的仿制药品，要在一致性评价指质量和疗效上与原研药品能够一致，临床上与原研药品可以相互替代

《中国证券报》《证券时报》《上海指定报纸、网站指证券报》以及巨潮资讯网

元、万元、亿元指人民币元、万元、亿元

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息股票简称金陵药业股票代码000919股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称金陵药业股份有限公司公司的中文简称金陵药业

公司的外文名称（如有） Jinling Pharmaceutical Company Limited公司的外文名称缩写（如JINLING PHARM.有）公司的法定代表人陈胜注册地址南京经济技术开发区新港大道58号注册地址的邮政编码210058公司注册地址历史变更情况无办公地址南京市中央路238号金陵药业大厦办公地址的邮政编码210009

公司网址 http:∥www.jlyy1999.com

电子信箱 jlyyemail@163.com

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表

姓名汪洋佴子书、杨敏仪联系地址南京市中央路238号金陵药业大厦南京市中央路238号金陵药业大厦

电话(025)83118511(025)83118511

传真(025)83112486(025)83112486

电子信箱 jlyyemail@163.com jlyyemail@163.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn）

《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》、巨潮资讯公司披露年度报告的媒体名称及网址网（http:∥www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点公司董事会办公室

四、注册变更情况统一社会信用代码913201922497944756

2003年，公司收购宿迁医院，主营业务由医药制造调整为

公司上市以来主营业务的变化情况（如有）医药制造和医疗服务。2018年，公司收购福利中心，主营业务在医药制造、医疗服务的基础上增加了康养护服务。

2002年，根据南京市人民政府宁政复[2002]73号文件，公

历次控股股东的变更情况（如有）

司控股股东由南京金陵制药（集团）有限公司变更为南京

7金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

医药产业（集团）有限责任公司（无偿划转）。2010年，根据南京市人民政府宁政发（2010）22号文件，公司控股股东南京医药产业（集团）有限责任公司持有公司的全部

股份无偿划转至南京新型工业化投资（集团）有限公司（现已更名为“南京新工投资集团有限责任公司”）。

五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址南京市建邺区江东中路106号1907室签字会计师姓名陈莉魏钰栋公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用?不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用?不适用

六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是?否

2023年2022年本年比上年增减2021年

营业收入（元）2785738409.802670968038.974.30%2808754876.16归属于上市公司股东

99652601.77105281854.89-5.35%120625946.04

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益85732674.7363720453.1834.54%72159809.38

的净利润（元）经营活动产生的现金

158923988.43260590694.01-39.01%292026282.03

流量净额（元）基本每股收益（元/

0.19770.2089-5.36%0.2393

股）稀释每股收益（元/

0.19770.2089-5.36%0.2393

股）加权平均净资产收益

3.30%3.54%-0.24%4.16%

率

2023年末2022年末本年末比上年末增减2021年末

总资产（元）4550522846.984543352930.710.16%4447665260.23归属于上市公司股东

3042611967.102994177727.861.62%2927728885.61

的净资产（元）

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是?否

8金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入708534720.18732862093.17662846710.06681494886.39归属于上市公司股东

43585110.2633937411.6720087506.442042573.40

的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益37611565.5833152112.8011944912.533024083.82的净利润经营活动产生的现金

-25354145.8831527992.36-13579297.29166329439.24流量净额

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用□不适用

单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明非流动性资产处置损

益（包括已计提资产-202.3361829306.6153131553.79减值准备的冲销部

分）计入当期损益的政府

补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按

12452958.3410197799.537182440.76

照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除

外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保

2803947.62-23583643.80-9495016.11

值业务外，非金融企业持有金融资产和金

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融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益委托他人投资或管理

5364897.797026887.416726676.11理财产品收益

资产的损益除上述各项之外的其

1326036.55-1490923.31-797955.84

他营业外收入和支出

减：所得税影响额4789198.589400023.977304862.28少数股东权益影

3238512.353018000.76976699.77响额（税后）

合计13919927.0441561401.7148466136.66--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

10金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

（一）行业情况说明：

医药健康产业既是国民经济的重要组成部分，也是推进健康中国建设的重要内容。加快推进医药健康产业高质量发展，对增进民生福祉、实现中国式现代化、共建人类卫生健康共同体具有重要意义。

根据国家卫健委发布的《2022年我国卫生健康事业发展统计公报》统计，2022年全国卫生总费用初步推算为84846.7亿元，其中：政府卫生支出23916.4亿元，占28.2%；社会卫生支出38015.8亿元，占 44.8%；个人卫生支出 22914.5 亿元，占 27.0%。人均卫生总费用 6010.0 元，卫生总费用占 GDP 的比重为7.0%。与2021年的76845.0亿元相比，2022年的全国卫生总费用增加了8001.7亿元（约10.41%），其中2022年政府卫生支出较2021年的20676.1亿元增长约15.67%。政府不断加大投入，

卫生健康保障力度不断加大，将会给医药消费带来长期、坚实的发展基础。

根据国家卫健委发布的《中国疾病预防控制工作进展》，随着工业化、城镇化、人口老龄化进程加快以及受不健康生活方式等因素影响，近年来中国慢性病发病呈快速上升趋势，心脑血管病、恶性肿瘤等慢性病已成为主要死因，慢性病导致的死亡人数已占到全国总死亡的86.6%，导致的疾病负担占总疾病负担的近70%。根据民政部全国老龄办发布的《2022年度国家老龄事业发展公报》，截至2022年末，全国60周岁及以上老年人口28004万人，占总人口的19.8%；全国65周岁及以上老年人口20978万人，占总人口的14.9%。全国65周岁及以上老年人口抚养比21.8%。较2021年增长4.81%。慢性病和老龄化的双重叠加，将产生长期用药及疾病科学管理成本，带动医疗开支增加。

伴随着社会经济的不断发展，医疗服务和医药健康产业作为关系民生和社会安定的主要行业日益显示出其重要的作用。从政策方面来看，国家出台了一系列支持医疗服务和医药健康产业发展的政策，逐步构建起覆盖城乡居民的基本卫生医疗体系，建立社会化管理的医疗保障制度，未来医疗服务和医药市场将不断扩容。从宏观因素来看，我国经济的稳定发展，带动了人均可支配收入不断提高，人们健康保健意识将不断提升，未来诊疗总人次和人均诊疗费用将稳定增长。在人口结构的老龄化趋势和城镇化的推进下，医疗服务与药品消费具备刚性增长趋势。

（二）行业相关政策法规

2023年3月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于进一步完善医疗卫生服务体系的意见》，

要求到2025年，医疗卫生服务体系进一步健全，资源配置和服务均衡性逐步提高，重大疾病防控、救治和应急处置能力明显增强，中西医发展更加协调，有序就医和诊疗体系建设取得积极成效。在促进医养结合方面，《意见》提到建立健全医疗卫生机构与养老机构业务协作机制，积极开通养老机构与医疗机构的预约就诊、急诊急救绿色通道，提升养老机构举办的医疗机构开展医疗服务和药事管理能力，协同做好老年人慢性病管理、康复和护理服务。推动基层医疗卫生机构支持老年人医疗照护、家庭病床、居家护理等服务。

2023年5月，国家卫健委印发《全面提升医疗质量行动计划（2023-2025年）》，利用3年时间，

在全行业进一步树立质量安全意识，完善质量安全管理体系和管理机制，进一步健全政府监管、机构自治、行业参与、社会监督的医疗质量安全管理多元共治机制，进一步巩固基础医疗质量安全管理，提升医疗质量安全管理精细化、科学化、规范化程度，进一步优化医疗资源配置和服务均衡性，提升重大疾病诊疗能力和医疗质量安全水平，持续改善人民群众对医疗服务的满意度。

2023年7月，国家卫健委、国家发改委、财政部、人力资源和社会保障部、国家医保局、国家药

监局联合印发《深化医药卫生体制改革2023年下半年重点工作任务》，通过推进国家医学中心和国家区域医疗中心设置建设、持续提升地市和县级医疗水平、加强社区和农村医疗卫生服务能力建设、完善

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促进分级诊疗的体制机制、促进中医药传承创新发展来促进优质医疗资源扩容和区域均衡布局，同时全面加强医药领域综合监管。指导公立医院党组织强化全面从严治党主体责任，防范廉洁风险。制定关于深化体制机制改革、加强医药卫生领域廉政建设的指导性文件。持续加强行风建设，推进全国医药领域腐败问题治理长效机制建设，进一步净化行业风气。开展打击欺诈骗保专项整治和种植牙收费治理。加强医药领域反垄断、反不正当竞争监管。规范民营医院发展。同时推进医药领域改革和创新发展，支持药品研发创新。

2023 年 7 月，CDE 连发三项以患者为中心的药物临床试验相关指导原则，旨在推动“以患者为中心”的研发理念应贯穿于药物研发的全生命周期。鼓励申办者在药物研发过程中，应不断收集和纳入患者体验数据，以优化药物开发计划和临床试验设计方案，将完整临床证据链与患者体验数据相结合，实现全生命周期的获益-风险动态评估，并从患者的角度出发来评估药物获益-风险比，以加深对疾病的理解、增加对于药物使用的认识，以及患者对于获益和风险的需求。

2023年8月，国务院常务会议审议通过了《医药工业高质量发展行动计划（2023-2025）》和

《医疗装备产业高质量发展行动计划（2023-2025）》，重点强调，要着力提高医药工业和医疗装备产业韧性和现代化水平，增强高端药品、关键技术和原辅料等供给能力，加快补齐我国高端医疗装备短板。

要着眼医药研发创新难度大、周期长、投入高的特点，给予全链条支持，鼓励和引导龙头医药企业发展壮大，提高产业集中度和市场竞争力。要充分发挥我国中医药独特优势，加大保护力度，维护中医药发展安全。

2023年10月，国家药监局发布《关于化学原料药再注册管理等有关事项的公告》，旨在优化化

学原料药管理，对化学原料药实施再注册，可以在确定的监管周期内对生产能力、质量管理符合情况进行确认，对生产、销售、抽检、变更等情况进行总结，对于落实化学原料药的属地监管职责、强化化学原料药生产企业的主体责任具有重要意义，有利于化学原料药产业发展和确保药品质量安全；国家药监局发布《关于加强药品上市许可持有人委托生产监督管理工作的公告》进一步落实药品上市许可持有人

委托生产药品质量安全主体责任，保障药品全生命周期质量安全，鼓励中药注射剂生产企业使用符合中药材生产质量管理规范（GAP）要求的中药材，进一步保证生产用原料的质量安全和稳定供应。

医药行业总体上分为两大板块：医和药，习惯上大体上可以分为药品、器械、医药商业和医疗服务等七个子行业。得益于庞大的人口基数、老龄化、消费升级等因素，国内医药行业发展迅猛，被视为持续景气的朝阳行业，未来发展的总体趋势非常明确，人口老龄化、城市化、健康意识的增强以及慢病患病率的不断扩大促使医药需求持续增长。与其他行业相比，医药产业是传统产业和现代产业相结合，一、

二、三产业为一体的产业，具有较强的刚性需求的属性，受经济周期的影响并不明显，是较为典型的弱周期行业。

二、报告期内公司从事的主要业务

1、报告期内公司从事的主要业务、主要产品等情况

报告期内，公司主要业务为药品、医疗器械制造和医康养护服务。药品、医疗器械制造，指中成药、化学药品、医疗器械生产；药品、医疗器械销售业务，指自产药品和代理药品、医疗器械等销售。医康养护服务主要是指由宿迁医院、仪征医院、安庆医院提供的专业医疗服务，以及福利中心提供的康养护服务。公司主要产品有：脉络宁注射液/口服液（主要用于血栓闭塞性脉管炎、动脉硬化性闭塞症、脑血栓形成及后遗症、多发性大动脉炎、四肢急性动脉栓塞症、糖尿病坏疽、静脉血栓形成及血栓性静脉炎等的治疗）；琥珀酸亚铁片（速力菲，主要用于缺铁性贫血的预防及治疗），速力菲获得2020年中国化学制药行业优秀产品品牌和江苏省医药行业优秀产品；香菇多糖注射液（主要用于恶性肿瘤的辅助治疗）、吸收性明胶海绵（对创面渗血有止血作用，用于创伤止血）等。

12金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

管理模式方面：公司总部为投资管理中心，负责制定公司整体发展战略的制定和中长期规划及年度预算等，设立职能部门对经营单位（包括子公司、分公司）进行指导、监督、管理和资源协同；各经营单位是公司成本利润中心，直接面对市场竞争，通过向市场提供产品和服务取得经济效益。

经营模式方面：公司所属生产型企业，根据年度销售计划并结合库存周转及实际生产情况组织生产，药品制造的原料来源主要通过自产和外购两种模式，其中：化学药原料主要通过自产；中药材原料主要通过外购，公司自建有3处共355亩中药材示范基地，分别地处云南普洱（300亩/石斛）、河南封丘

（55亩/金银花），以促进中药材种植推广、中药材种植检测和质量标准制订与控制；包装材料主要通过外购。公司将产品销售给区域配送商并配合其向下一级配送商覆盖，配送商完成对终端客户的配送与覆盖，以及开展产品安全性、有效性和经济性方面的进行研究与跟踪。公司所属医疗机构以病人和一定社会人群为主要服务对象，通过引入优质诊疗体系及治疗手段，提供专业化医疗服务，并通过医疗资源、管理经验的积累，构建集医、教、研为一体的医疗服务平台。公司的康养护服务以运营医养结合机构，为老人提供从医疗服务、康复护理、健康管理、养老照护等一体化、系统化服务，同时结合养老护理专业人才的培养，发展医康养护一体化服务平台。

报告期公司主要业务、管理模式和经营模式与去年同期相比未发生重大变化

2、报告期内业绩驱动因素：随着政府持续加大医疗投入，医保覆盖深度和广度不断提升，以及人

口基数大且老龄化加速、人民健康意识提升等因素促进了大健康行业的消费。报告期内，公司整体运营情况与行业发展特征相符，业绩主要驱动因素为：一是通过品牌优势和产品疗效，公司重点产品销售能力得到提升；二是公司所属医疗机构的门急诊及住院病人数正逐步恢复。

公司所处的行业地位：在医药制造方面，公司在行业中享有较高声誉，产品覆盖心脑血管、补铁剂、胃药、肿瘤辅助用药等治疗领域，在补铁剂的细分市场中，重点产品琥珀酸亚铁片（速力菲）竞争优势明显。医康养护服务方面，宿迁医院为三级甲等综合医院，安庆医院为三级综合医院，仪征医院为二级甲等综合医院；福利中心为四星级养老机构。

三、核心竞争力分析

1、品牌优势。公司一直致力于打造自身的品牌优势和较高的知名度，“桂冠”商标为中国驰名商标，“脉络宁注射液”“琥珀酸亚铁片”再次被列入《国家基本药物目录》和《国家医保目录》。脉络宁注射液荣获2021年度中华民族医药优秀品牌企业代表产品。“速力菲”系列产品荣获“2021江苏省医药行业优秀产品品牌”。“速力菲”蝉联中国化学制药行业优秀产品品牌榜。

2、技术优势。公司目前设有省级企业技术中心、校企联合实验室、企业博士后科研工作站，拥有一支高水平的专业技术队伍，拥有较为先进的软、硬件设施，已具备较强的技术创新优势。拥有“脉络宁注射液”的相关发明专利。

3、生产质量优势。公司在二十几年专业生产的基础上积累了大量的技术数据和技术资料，掌握了

国际先进的生产工艺和实践经验，建立了符合国际规范的技术开发、生产工艺标准。目前公司全部制剂均已通过了国家新版 GMP 认证。

4、公司拥有运作医院项目的经验和能力，现控股三家综合性医院和一处医养结合机构（福利中心）。

5、财务稳健性高。公司主营业务收入一直比较稳定，负债比例一直处于较低水平，债务规模小，

财务杠杆比例较低。

13金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

四、主营业务分析

1、概述

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施公司“十四五”战略规划承上启下关键之年。面对复杂多变的国际、国内环境和严峻的市场形势，公司在董事会的坚强领导下，始终秉承“创新中求发展、发展中求稳健”的发展理念，狠抓生产经营和安全环保不放松，坚持科技创新和深化改革同推进，出实策、鼓实劲、办实事、出实效，扎实有力推动公司各项工作落地见成效。报告期内，公司实现营业总收入278573.84万元，营业利润11699.78万元，归属于母公司所有者的净利润

9965.26万元。

一、深耕主责主业，以提质增效服务企业高质量发展。

生产方面：金陵制药厂围绕年度经营目标，精心组织统筹谋划，通过合理安排生产计划、提高生产效率、人员灵活调配等多项举措，提高生产综合效力，同时积极拓展 CMO 业务，有效确保产品的市场供应，保质保量完成全年生产任务。梅峰制药厂通过“走出去、请进来”的方式，提高资源有效利用，使车间在安全生产管理、成本控制、工艺管理、岗位技能升级和学习型团队建设等方面有所收获，进一步完善和增加了产能需求。天峰制药厂利用自有存量资源，积极探索 OEM/ODM 商业模式，寻求药品 CDMO业务、医疗器械研究方面产销的有所突破。东升药业努力加强科技创新能力，积极与外部医药企业合作，开发原料药品种和新产品，2023年通过了高新技术企业认定。

销售方面：一是加强销售工作的顶层设计与安排，成立金陵药业营销中心，加大资源整合力度，调整销售区域组织架构，明确目标任务，切实把年度的各项要求具体化、责任化。二是以预算管理和经营业绩考核指标为抓手，强化成本控制，推进公司业务流程的合理化、过程管理可控化、监督考核系统化，关注经营指标的实际及计划情况对财务状况、经营成果及现金流的影响，提升盈利水平。三是继续加强营销团队建设，加快推进数字化运营和商业模式创新，逐步构建起“线上+线下”双轮驱动增长模式。

四是联合中华中医药学会开展丝白祛斑软膏临床应用专家共识，将为产品学术推广提供有效支撑。

医康养方面：宿迁医院积极开展创名院、建名科、树名医的“三名”工程，2023年公示的宿迁市首批名医60人，宿迁医院27人；首批名科20个，宿迁医院9个。积极拓展对外交流合作，邀请国内知名专家，来院建立“院士工作室”“名医工作室”，提升了医院乃至宿迁整体医疗服务技术实力。

顺利通过三级甲等医院复评、国家胸痛中心复评、国家 AIH 生殖中心评审以及获批省级宫颈癌实训基地建设单位。仪征医院不断优化学科结构，逐步打造专业特色、优势技术及优秀人才梯队，推动各学科全面发展，完成心血管内科病房搬迁，成立急诊病房，麻醉、超声、影像、重症等相关学科得到跨越式发展，人才培养取得很大突破，医院整体实力及影响力全面提升。2023年1-11月，心胸外科手术团队开展院内心脏直视及介入手术60余台，成为在省内县域医疗机构中，能够独立开展此类高精尖医疗技术的医院；安庆医院找准自己的定位，走错位化、差异化的发展之路，开展无假日门诊、肺结节 MDT 门诊、慢创 MDT 门诊，进一步拓展日间手术量。加强互联网医院宣传，通过义诊对偏远地区患者提供网络诊疗，通过社区为慢病患者提供药品配送，线上线下多渠道为患者服务。2023年被确定为三级综合医院；福利中心注重将医疗和养老资源有机整合，实现“医、康、养、护”服务功能的有效衔接。以质量为核心，严把考核关，提高医务人员临床诊疗水平，诊疗行为更加规范，建立健全了质控体系，完善了科室的康复诊疗手段，提高了老年患者的就医获得感和满意度。坚持养生保健与疾病治疗及康复相结合，发挥中医药在治未病、重大疾病治疗和康复中的重要作用，满足老年人多层次、多样化的中医药健康养老服务需求。

二、聚焦重点项目，以高效推动助力企业高质量发展一是向特定对象发行股票进展顺利，2023年4月27日，公司收到深交所《关于受理金陵药业股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的通知》，2023年5月10日，公司收到深交所审核问询函，分别于2023年5月30日、7月22日、11月29日等多次提交了《关于金陵药业股份有限公司申请向特

14金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文定对象发行股票的审核问询函之回复报告》等相关公告文件。2023年11月29日收到深交所上市审核中心出具的《关于金陵药业股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见告知函》，认为公司符合发行条件、上市条件和信息披露要求。2024年1月12日收到中国证监会出具的《关于同意金陵药业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2024]41号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。二是公司成立重大项目工作组或专班确保公司及子公司高效、有序推进合肥金陵天颐智慧康养项目、核心原料药及高端医药中间体项目建设。

三、加强精益管理，以多措并举促进企业高质量发展

一是建设基础数字管理平台，公司管理本部数据中心机房已经正式投入使用，运营管理数字化平台建设项目软件平台上线工作、数据采集工作整体实施平稳有序。二是构建智慧医疗管理系统，宿迁医院信息系统重构工作实施平稳有序，仪征医院互联网医院正式进入运营阶段，福利中心智慧养老系统正在组织验收。三是强化供应链能力建设，启动第五批次12个规模化品规精细化管理工作，持续降低医疗机构采购成本；开展大型医疗设备维保集中联合采购的调研，进一步规范和优化公司资源集成化管理。

四是加强运营数据分析，对所属医院定期进行医疗运营数据及药品采购信息的汇总整理和分析评估，动态汇总所属医疗机构重点专科学科和医院基础信息，同时开展11项医疗运营数据指标的监测等工作。

五是打造智能化生产车间，完成金陵制药厂江苏省智能制造示范车间工作方案设计，根据工作方案组织实施并成功申报入选2023年江苏省智能制造示范车间。

四、筑牢安全防线，以使命担当护航企业高质量发展

一是落实安全总监制度及安全组织建设体系，制定年度应急演练计划，2023年共开展应急演练112次，4200余人次参与，应急指挥和综合协调能力明显增强，应急管理体系不断健全。二是扎实推进安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防体系建设，组织开展安全生产大检查，2023年公司进行安全生产专项检查1325次，发现并整改隐患366条，安全风险防范全面加强。三是通过设置可燃气体监测系统、红外温度监测报警等装置，建立“智慧安全”管理体系，持续加大安全生产费用投入，科技信息化支撑显著提升。四是按照年度安全教育培训计划，组织开展各类安全教育培训224场，1.6万余人次参培。梅峰制药厂荣获2022年度福建省“安康杯”竞赛先进集体，宿迁医院吴坚在南京市“安全生产，青年当先”演讲比赛中荣获三等奖，员工安全理论知识水平得到有效提升，全员安全意识持续增强。

五、提升创新能力，以聚智聚力支撑企业高质量发展

抓创新就是抓发展，谋创新就是谋未来。公司坚持创新驱动发展，密切关注国家科技创新政策变化，不断加大新药研发和技术革新投入，依托科研院所和企业“博士后工作站”加强研发平台建设，积极开展科技项目申报，引进高端人才，提升创新发展能力。按照产品线规划的要求加大新产品项目的筛选工作，有关项目初步筛选和项目评价工作有了阶段性进展，完成术苓健脾胶囊Ⅳ期临床试验总结、硫酸镁注射液和复方磺胺甲噁唑注射液一致性评价获国家药品监督管理局受理。按国家药监局要求完成琥珀酸亚铁片有效期延长至24个月、贞芪利咽颗粒有效期延长至30个月、筋络宁软膏有效期延长至24个月

的备案；完成琥珀酸亚铁缓释片更换包衣材料、脉络宁口服液包材变更（新增袋装）的备案工作；吸收

性明胶海绵（器械）增加规格和延长有效期至36个月的注册变更获得国家药品监督管理局批准。为储备创新创业人才和科技领军人才，公司坚持多层次、多方式、多渠道广聚贤才，完成博士后工作站进站人员1名。公司聘请第三方共同制定技术中心绩效考核改革方案，包括薪酬、绩效、项目奖励等三个管理办法及定级、定档两个配套文件，激发基层关键少数的积极性和创造性，极大地推动了技能型人才队伍的培养和建设。2023年申报15项各类科技项目，其中省级科技项目3项，获得2023年度省卓越博士后计划先进制造业产业集群揭榜领题项目、江苏省重点技术创新项目导向计划立项；累计完成发明专

利授权10项，申请发明专利8项、实用新型专利5项。通过产学研合作参与制定的湖南省地方质量标准《灰毡毛忍冬组织培养育苗技术规程》获湖南省市场监督管理局批准并予以发布。

报告期内，公司投入科研经费7914.33万元，公司将按国家有关规定积极推进进入注册程序的在研项目，并及时对项目后续进展情况履行信息披露义务。由于医药产品具有高科技、高风险、高附加值

15金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文的特点，药品的前期研发以及产品从研制、临床试验报批到投产的周期长、环节多，容易受到一些不确定因素的影响，敬请广大投资者谨慎决策，注意防范投资风险。

（1）报告期内，公司进入注册程序在研科研项目药品名称注册分类功能主治所处的阶段及进展情况

适用于对洋地黄、利尿剂、化学药品4类（原化学药血管扩张剂治疗无效或效果欠佳米力农原料 在 CDE 审评品6类）的各种原因引起的急、慢性顽固性充血性心力衰竭。

用于先期化疗失败的晚期或转移性乳腺癌的治疗。除非属于多西他赛注射用化学药品2.2类（原化学临床禁忌，先期治疗应包括蒽环补充研究资料浓溶液药品5类）类抗癌药。也适用于以顺铂为主的化疗失败的局部晚期或转移性非小细胞肺癌的治疗。

已获临床批件。因国改善慢性动脉闭塞症所引起盐酸沙格雷酯原化学药品4类（原化学药家政策调整，需按药品的的溃疡、疼痛以及冷感等缺血性料、片剂品6类）质量和疗效一致性评价要诸症状求开展研究。

对治疗成人和6周以上的儿

复方磺胺甲噁唑童：耶氏肺孢菌性肺炎或免疫缺

一致性评价 在 CDE 评审注射液陷患者中敏感菌株所致的机会性感染安全有效

用于妊娠高血压，用以降低硫酸镁注射液 化学药品 3 类 在 CDE 评审血压，治疗先兆子痫和子痫。

具有疏风清肺，宣肃止咳之功能。主治急性气管-支气管炎已完成临床研究，待蝉蜕止咳颗粒（咳嗽，风热犯肺证），症见咳报生产嗽、咳痰、气急、恶风、发热等治疗腹泻型肠易激综

合征（脾肾气虚兼气滞湿热证）IV 期临床试验总结

健脾益肾，理气，化湿清结果表明：术苓健脾胶囊热。用于肠易激综合征（腹泻在大样本人群临床广泛使型），中医辨证属于脾肾气虚兼用的情况下，安全性及耐术苓健脾胶囊

气滞湿热证，症见腹痛、腹泻、受性较好，术苓健脾胶囊腹胀，神疲乏力，腰膝酸软，肛用于治疗腹泻型肠易激综门灼热，口粘苦，情绪不安等合征脾肾气虚兼气滞湿热证，安全性好，值得推广。（公告编号：2023-

083）

（2）报告期内，公司新进入或退出目录的情况

1）报告期内，公司重点产品新进入或退出《基药目录》无变化。具体可参见2022年年报。

2）报告期内，公司重点产品新进入或退出《医保目录》无变化。具体可参见2022年年报。

（3）报告期内，公司无占同期主营业务收入10%的药品。

16金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2023年2022年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

2785738409.82670968038.9

营业收入合计100%100%4.30%

07

分行业

药品生产与销1388113464.51409821773.2

49.83%52.78%-1.54%

售67

1345343988.21214191925.8

医疗服务48.29%45.46%10.80%

19

其他52280957.031.88%46954339.811.76%11.34%分产品

中药406052863.4114.58%339177055.9312.70%19.72%

1048548348.6

化学药品968429280.1534.76%39.26%-7.64%

7

原料药及医药

13631321.000.48%22096368.670.82%-38.31%

中间体

1345343988.21214191925.8

医疗服务48.29%45.46%10.80%

19

其他52280957.031.88%46954339.811.76%11.34%分地区

华北大区(河

21922376.930.79%14766807.140.55%48.46%

北、北京、天津)西北大区（山西、内蒙古、宁11355728.870.41%8425934.570.32%34.77%夏、陕西）东北大区（辽宁、吉林、黑龙16228503.030.58%27729936.911.04%-41.48%

江）

新疆大区5541160.230.20%447233.630.02%1138.99%

中、西南大区

(河南、湖南、湖129812226.274.66%105766316.233.96%22.73%

北、广东、广西)

华东地区(六2596971983.62509719998.8

93.22%93.96%3.48%

省一市)59

境外3906430.820.14%4111811.600.15%-4.99%分销售模式

经销模式627015877.0722.51%656930626.4924.60%-4.55%

2158722532.72014037412.4

直销模式77.49%75.40%7.18%

38

本期原料药及医药中间体营业收入下降38.31%，主要是受市场需求影响。

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

?适用□不适用

单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上营业成本比上毛利率比上年

17金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

年同期增减年同期增减同期增减分行业

药品生产与138811346896227208.

35.44%-1.54%-3.13%1.07%

销售4.5650

134534398124829816

医疗服务7.21%10.80%5.62%4.55%

8.214.00

分产品

406052863.291358676.

中药28.25%19.72%25.91%-3.53%

4152

968429280.604868531.

化学药品37.54%-7.64%-11.04%2.39%

1598

134534398124829816

医疗服务7.21%10.80%5.62%4.55%

8.214.00

分地区华东地区259697198210436485

18.97%3.48%2.14%1.06%

(六省一市)3.653.89分销售模式

627015877.276218944.

经销模式55.95%-4.55%-12.31%3.90%

0762

215872253192340617

直销模式10.90%7.18%5.23%1.66%

2.736.28

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用?不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是□否行业分类项目单位2023年2022年同比增减因公司产品的品销售量

规结构复杂，同生产量时各产品计量单位不同，无法按库存量项目分类。

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用?不适用

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用?不适用

（5）营业成本构成行业分类行业分类

单位：元

2023年2022年

行业分类项目占营业成本比占营业成本比同比增减金额金额重重

药品制造业原辅包材成本205366915.9.34%238024097.11.11%-1.77%

18金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

7345

10654316.0

药品制造业燃料动力0.48%9807571.810.46%0.02%

4

33243489.738668105.2

药品制造业人工成本1.51%1.80%-0.29%

04

药品制造业折旧9483811.260.43%7672192.150.36%0.07%

药品制造业其他制造费用9487857.770.43%9538024.070.45%-0.02%

638472665.621514284.

药品流通业营业成本29.03%28.99%0.04%

0476

124829816118187773

医疗服务业营业成本56.75%55.16%1.59%

4.002.02

44617901.335723868.9

其他营业成本2.03%1.67%0.36%

61

说明无

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是?否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用?不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）1154403989.09

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例41.44%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例9.21%公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1客户(1)532867152.1419.13%

2客户(2)258027943.919.26%

3客户(3)191048225.206.86%

4客户(4)106857068.563.84%

5客户(5)65603599.282.35%

合计--1154403989.0941.44%主要客户其他情况说明

□适用?不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）594132875.20

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例35.81%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例20.91%公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

19金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

1供应商(1)346942354.3320.91%

2供应商(2)108868013.626.56%

3供应商(3)69525890.254.19%

4供应商(4)36124704.002.18%

5供应商(5)32671913.001.97%

合计--594132875.2035.81%主要供应商其他情况说明

□适用?不适用

3、费用

单位：元

2023年2022年同比增减重大变动说明

销售费用86166082.1585998866.140.19%

管理费用335704508.60297479026.2612.85%

财务费用-22549211.17-19233062.9717.24%

研发费用79143338.2674170064.986.71%

4、研发投入

?适用□不适用预计对公司未来发展主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标的影响产品研发进展及未来

丰富产品线，提升市JLYYHX0001 申报准备 批准上市 生产、销售尚存在不场竞争力确定性产品研发进展及未来

丰富产品线，提升市JLYYHX0002 申报准备 批准上市 生产、销售尚存在不场竞争力确定性产品研发进展及未来

丰富产品线，提升市JLYYHX0005 申报准备 批准上市 生产、销售尚存在不场竞争力确定性产品研发进展及未来

丰富产品线，提升市JLYYHX0006 申报准备 批准上市 生产、销售尚存在不场竞争力确定性公司研发人员情况

2023年2022年变动比例

研发人员数量（人）1311236.50%

研发人员数量占比2.69%2.52%0.17%研发人员学历结构

本科65641.56%

硕士33323.13%

博士330.00%研发人员年龄构成

30岁以下168100.00%

30~40岁5562-11.29%

20金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

40岁以上605313.21%

公司研发投入情况

2023年2022年变动比例

研发投入金额（元）79143338.2674170064.986.71%

研发投入占营业收入比例2.84%2.78%0.06%研发投入资本化的金额

0.000.000.00%

（元）资本化研发投入占研发投入

0.00%0.00%0.00%

的比例公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用?不适用

5、现金流

单位：元项目2023年2022年同比增减

经营活动现金流入小计2894503155.462813794378.122.87%

经营活动现金流出小计2735579167.032553203684.117.14%经营活动产生的现金流量净

158923988.43260590694.01-39.01%

额

投资活动现金流入小计464057871.72403904578.8214.89%

投资活动现金流出小计834213070.62625019538.6333.47%投资活动产生的现金流量净

-370155198.90-221114959.8167.40%额

筹资活动现金流入小计14787378.0930080180.00-50.84%

筹资活动现金流出小计58056211.7576344815.72-23.96%筹资活动产生的现金流量净

-43268833.66-46264635.72-6.48%额

现金及现金等价物净增加额-254481024.23-6709085.173693.08%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

?适用□不适用

1.本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降-39.03%，主要原因是本年度购买商品、接受

劳务支付的现金增加导致。

2.本报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期上升67.40%，主要原因是子公司南京鼓楼医院集

团宿迁医院有限公司本期购买定期存款及银行理财产品投资支付的现金增加所致。

3.本报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降6.48%，主要原因是公司实施的2021年限制

性股票激励计划，收到限制性股票认购款，增加吸收投资收到的现金所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用?不适用

21金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

五、非主营业务分析

?适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性主要是银行理财产品

收益520.88万元，证投资收益18895622.5515.96%券投资收益521.28万否元，长期股权投资收益847.40万元。

为期末持有的交易性

公允价值变动损益-2252785.80-1.90%金融资产公允价值变否动收益。

主要是计提的存货跌

资产减值-337473.35-0.28%否价损失。

主要是违约金收入和

营业外收入2832578.642.39%报废非流动资产利否得。

主要是非流动资产报

营业外支出1409289.671.19%否废损失等。

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2023年末2023年初

占总资产占总资产比重增减重大变动说明金额金额比例比例

货币资金1429692592.5831.42%1495023241.0632.90%-1.48%

应收账款317873734.096.99%265381850.285.84%1.15%

合同资产0.00%0.00%0.00%

存货268060352.545.89%250483101.425.51%0.38%

投资性房地产8396133.650.18%9350062.600.21%-0.03%

长期股权投资269896381.095.93%263867387.905.81%0.12%

固定资产1297455495.9928.51%1259349140.5327.71%0.80%

在建工程16489741.660.36%37841394.100.83%-0.47%

使用权资产5343317.040.12%4114761.210.09%0.03%

短期借款0.00%1475846.640.03%-0.03%

合同负债13856337.460.30%22141989.800.49%-0.19%

长期借款0.00%0.00%0.00%

租赁负债2549427.630.06%2289714.250.05%0.01%境外资产占比较高

□适用?不适用

22金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用□不适用

单位：元计入权益本期公允的累计公本期计提本期购买本期出售项目期初数价值变动其他变动期末数允价值变的减值金额金额损益动金融资产

1.交易性

金融资产-

9235075170000017753008256796

（不含衍2252785

3.7000.0000.007.90

生金融资.80

产）

4.其他权

11465631146563

益工具投.08.08资

-金融资产9349731170000017753008371453

2252785

小计6.7800.0000.000.98.80

-

9349731170000017753008371453

上述合计2252785

6.7800.0000.000.98.80

金融负债0.000.000.000.000.00其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

期末项目账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资金9263823.729263823.72保证金占用票据保证金

货币资金 24500.00 24500.00 保证金占用 ETC 银行存款保证金

合计9288323.729288323.72--

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

0.0062104603.00100.00%

23金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用?不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

?适用□不适用

单位：元计入本期权益最初会计期初公允的累本期本期报告期末会计证券证券证券资金投资计量账面价值计公购买出售期损账面核算品种代码简称来源成本模式价值变动允价金额金额益价值科目损益值变动

-交易境内1800公允9141152913518170

60186紫金2177性金自有

外股0000价值77530.00700.857.9967

0银行785.融资资金

票.00计量.700020.90

80产

交易

境内1603公允--

60068上海93308580性金自有

外股975.价值75000.007500

8石化00.0000.00融资资金

票72计量0.000.00产期末持有的其他证券投

0.00--0.000.000.000.000.000.00----

资

-

19609235152912768256

2252

合计3975--07530.000.00700.857.7967----

785..72.700020.90

80

（2）衍生品投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。

24金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润南京鼓楼医院集团16492781333611136743827684532280524子公司医疗服务8000万

宿迁医院967.28512.28302.417.673.67有限公司报告期内取得和处置子公司的情况

□适用?不适用主要控股参股公司情况说明

报告期宿迁医院的经营业绩波动主要是受医疗环境、医保政策等多重因素的影响所致。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用?不适用

十一、公司未来发展的展望

2024年是公司“十四五”战略规划实施进入关键一年，公司将坚持以习近平新时代中国特色社会

主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，胸怀“两个大局”，心系“国之大者”，按照构建新发展格局要求，牢牢把握“争当表率、争做示范、走在前列”这个总要求。坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，顶住压力、克服困难，突出高质量发展主题不动摇，持续提升管理效能，坚持推动创新发展、安全发展、绿色发展、防控风险，推动各项工作实现新提升。为确保以上工作思路、目标任务的贯彻落实，要着力做好以下工作：一要坚持党建引领，着力把牢“方向舵”；二要深耕主责主业，着力巩固“基本盘”；三要强化运营管理，着力聚焦“高质量”；四要紧盯重点项目，着力抓好“提升面”；五要加强科技创新，着力激活“动力源”；六要推进数字化转型，着力打造“新引擎”；七要筑牢安全屏障，着力守好“安全关”；八要聚焦风控管理，着力把好“风险关”；九要强化人才培养，着力构筑“蓄水池”。

本公司2023年度报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

公司面临的风险如下：

25金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（一）行业政策变动风险近年来，随着医疗体制改革不断深入，国家对医药行业的管理力度不断加大。药品审批、质量监管、公立医院改革、医保控费、药品集中带量采购等系列政策措施的实施，为整个医药行业的未来发展带来重大影响，使公司面临行业政策变化带来的风险。

对策：公司将密切关注国家政策走势，加强对行业准则的把握和理解，积极应对政策变化，调整业务和管理模式，通过提升内部规范治理，积极应对行业政策变化带来的机遇和挑战。

（二）市场竞争风险

随着行业集中度的提升，医药市场的竞争异常激烈，导致市场竞争变化的不确定性，公司可能在市场竞争中无法保持自身的竞争优势，从而对公司的效益产生影响。

对策：公司将不断提高产品质量，提升新品研发能力，加强销售网络建设和品牌建设，以保持自身的竞争优势。

（三）原材料价格波动风险

国家新版药典质量标准的提高，造成优质货源量价齐升，若原材料价格大幅上涨，将造成公司采购成本的攀升，可能挤压公司的盈利空间，从而对公司的经营业绩产生较大影响。

对策：公司将加强对中药材一线市场的调研，全面掌握市场行情，编制采购预算，优化采购流程，对常用大宗原料进行储备，有效控制原材料采购风险。

（四）商誉减值的风险

根据《企业会计准则》等相关规定，商誉不作摊销处理，但需在每年年度终了进行减值测试。如果被收购的公司未来经营状况出现波动，则可能存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。

对策：公司将进一步加强对被收购公司的管控，采取各种措施，扩大其业务规模，控制其成本费用，提升效益及盈利能力，确保其经营稳定。

（五）药品研发和一致性评价的风险

由于新药产品开发从研制、临床试验、报批、生产上市的周期长、环节多、投入大，再加上药品质量和疗效一致性评价投入加大，将导致研发和一致性评价的风险。此外，如果公司新药不能适应不断变化的市场需求，或不被市场接受，将加大公司的营运成本，对公司盈利和未来发展产生不利影响。

对策：公司不断改进和提升研发水平，谨慎选择研发项目，优化研发格局和层次，集中力量推进研发创新和仿制药品的一致性评价，同时开展战略性新品种研发以及探索性研究，拓展研发深度与广度，最大限度控制研发风险。

（六）质量管控风险

药品作为特殊商品，与人民群众健康密切相关责任重大。尽管公司建立了严格的质量控制体系，到目前为止未发生任何产品质量事故和重大产品质量纠纷事件，但仍不排除公司可能因其他某种不确定或不可控因素导致出现产品质量问题，从而给公司带来经营风险。

对策：公司将持续加大技术投入，加速企业产能升级，认真做好各车间的 GMP 认证改造，采用先进技术，更新优化生产装备，确保产品质量稳定提升。

（七）环境保护风险

公司从事药品、原料药及医药中间体业务，属于国家环保要求较高的行业。虽然公司十分重视环境保护，但不能排除未来发生影响环境保护意外事件的可能。此外，随着我国对环境保护问题的日益重视，国家可能将会制订更严格的环保标准和规范，这将可能增加公司的环保支出，从而对公司的经营利润产生一定影响。

对策：公司将加大环保管理体系建设投入，建立内部检查制度，完善内部环保监察体系，以保证环保设施运行正常，环保措施到位。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

?适用□不适用

26金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

谈论的主要内调研的基本情接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象容及提供的资况索引料金陵药业股份深圳证券交易有限公司2022所“互动易平年度业绩说明

2023 年 04 月 台”http://i 网络平台线上 2022 年度业绩

个人投资者会投资者活动

07 日 rm.cninfo.co 交流 说明记录表（编m.cn“云访号：2023-谈”栏目

001）

兴业证券：徐

尚微、姚晟瑜，中信保诚：陈爽，浦银安盛：徐博，兴银理财：卢新平，华安资产：房金陵药业股份晓，鹏扬基有限公司投资

2023年05月金陵药业会议公司经营和战

实地调研机构金：崔洁铭，者关系活动记

17日室略

财通资管：冯录表(编号：

雪云，东证资2023-002）管：江琦，海富通：高通，安信基金：方瑾，华泰柏瑞：丁志远，太平基金：胡宏亮

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是?否

27金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规的要求，进一步完善了法人治理结构和内部控制体系，进一步规范公司运作，有效地提高了公司治理水平。目前，公司治理的实际情况符合中国证监会及深交所发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。

报告期内，公司股东大会严格按照《公司法》《公司章程》等有关规定，有效发挥职能。董事会向股东大会负责，按照法定程序召开会议，行使职权。监事会本着对全体股东负责的态度，与董事会、管理层保持密切的联系与沟通，有效履行各项监督职权和义务。公司管理层遵守诚信原则，谨慎、勤勉地履行职责并按董事会决策开展经营管理。

1、股东与股东大会。报告期内，公司召开4次股东大会，股东大会的召集、召开程序、出席股东

大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》《上市公司股东大会规则》《公司章程》及其

他相关法律、法规的规定。报告期内召开的股东大会提供了现场投票和网络投票两种参会渠道为股东提供便利；涉及影响中小投资者利益的重大事项，公司对中小投资者表决单独计票并及时公开披露，保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。

2、控股股东与上市公司。公司拥有独立的业务和自主经营的能力，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。公司的控股股东严格按照《上市公司治理准则》《公司章程》的规定来规范自己的行为，行使股东权利，没有损害公司和其他股东的合法权益。

3、董事与董事会。公司董事能够以认真负责的态度出席公司董事会和股东大会，依照《公司章程》

的规定正确履行董事职责。独立董事对公司享有足够的知情权，能够不受影响地独立履行职责。公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核等四个专门委员会，各尽其责，各施其能，按照各专门委员会工作细则开展工作。

4、监事与监事会。公司监事能够勤勉、认真履行职责，能够本着对股东负责的精神出席股东大会，

列席董事会现场会议并对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督。

5、信息披露。公司严格按照有关法律法规和《信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，真实、准确、及时、完整地披露信息。公司指定《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网为公司信息披露媒体，确保所有投资者公平获取公司信息。

6、投资者关系。公司注重保持与投资者的沟通与交流，报告期内公司积极利用投资者电话、深交

所互动易平台等形式，将其作为与投资者尤其是中小投资者沟通的重要渠道，及时认真地回答投资者的问题。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

本公司与控股股东在业务、机构、人员、资产、财务等方面做到“五分开”，公司具有完整的业务及自主经营能力。

28金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

1、业务方面。本公司主营业务为：公司主要业务为药品制造和医康养护服务。控股股东主营业务

为：经营集团内国有资产，承担国有资产保值、增值。公司与控股股东之间的业务独立。

2、人员方面。本公司人员独立，公司董事长、总裁及其他高级管理人员未在控股股东及其控制的

其他企业担任除董事、监事之外的其他职务；公司财务人员未在关联公司兼职；公司的劳动、人事及工资管理是完全独立的。

3、资产方面。公司拥有完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的

土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权。

4、机构方面。公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产经营企业，控股股东及其职能部门与公

司及其职能部门之间不存在上下级关系，各自的机构分别独立运作。

5、财务方面。公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务

会计制度和对分公司的财务管理制度；公司拥有独立的银行账户，未与控股股东共用一个账户，公司独立依法纳税。

三、同业竞争情况

?适用□不适用与上市公司的工作进度及后问题类型公司名称公司性质问题成因解决措施关联关系类型续计划

1、自南京梅2024年1月

山医院65%股26日，公司召权工商变更登开2024年第记至基金名一次临时股东下，本公司不大会，审议通会利用基金有过了《关于新限/普通合伙工集团、新工人地位达成不新兴拟变更解利于金陵药业决同业竞争承利益或其他非诺的议案》，关联股东利益同意新工集

的交易和安团、新工新兴排。变更原解决同公司与控股股

2、自南京梅业竞争承诺的

东共同发起设

山医院65%股承诺，变更后立新工基金，权工商变更登的承诺具体内新工基金在存

记至基金名下容如下：

续期间持有的

同业竞争控股股东新工集团地方国资委起72个月1、自南京梅

梅山医院65%内，以金陵药山医院65%股股权项目与本业认可的且符权工商变更登公司目前开展

合相关法律、记至基金名的医疗业务存

法规规定的方下，本公司不在同业竞争式，履行所需会利用基金有的程序后，本限/普通合伙公司将促成基人地位达成不金将其持有的利于金陵药业南京梅山医院利益或其他非

超过50%股权关联股东利益注入金陵药的交易和安业。如届时金排。

陵药业明确放2、自南京梅

弃优先购买山医院65%股权，或其使用权工商变更登现金、新增股记至基金名下份等其他合法起72个月

29金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

方式收购基金内，以金陵药持有的南京梅业认可的且符

山医院超过合相关法律、

50%股权未获法规规定的方

得金陵药业董式，履行所需事会、股东大的程序后，本会或有关监管公司将促成基

机构核准的，金将其持有的本公司将在上南京梅山医院

述事项发生之超过50%股权日起12个月注入金陵药内促成基金将业。如届时金持有的南京梅陵药业明确放山医院超过弃优先购买

50%股权转让权，或其使用

给与金陵药业现金、新增股无关联关系的份等其他合法

第三方，解决方式收购基金上述同业竞争持有的南京梅的问题。山医院超过

3、本公司将50%股权未获

严格履行承得金陵药业董诺，如有任何事会、股东大违反上述承诺会或有关监管

的事项发生，机构核准的，本公司愿承担本公司将在上由此给金陵药述事项发生之业造成的相关日起12个月损失。内促成基金将持有的南京梅山医院超过

50%股权转让

给与金陵药业无关联关系的

第三方，解决上述同业竞争的问题。

3、本公司将

严格履行承诺，如有任何违反上述承诺

的事项发生，本公司愿承担由此给金陵药业造成的相关损失。

目前上述承诺

正常履行中，详见《关于公司控股股东及其全资子公司拟变更解决同业竞争承诺的公告》（公告编号：2024-

004）。

30金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议《金陵药业股份

2023年第一次临2023年03月162023年03月17有限公司2023年

临时股东大会52.46%时股东大会日日第一次临时股东大会决议》《金陵药业股份

2022年年度股东2023年05月232023年05月24有限公司2022年

年度股东大会51.16%大会日日年度股东大会决议》《金陵药业股份

2023年第二次临2023年06月282023年06月29有限公司2023年

临时股东大会52.32%时股东大会日日第二次临时股东大会决议》《金陵药业股份

2023年第三次临2023年11月242023年11月25有限公司2023年

临时股东大会49.20%时股东大会日日第三次临时股东大会决议》

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

本期本期期初其他期末股份增持减持任期任期持股增减持股增减任职股份股份姓名性别年龄职务起始终止数变动数变动状态数量数量日期日期（股（股（股的原（股（股）））因

））

20232026

董事年06年0630973097陈胜男54现任000长月28月280000日日股权

20232026

激励年06年0619001900陈海男43董事现任000计划月28月280000限售日日股

20232026年06年0617001700王健男50董事现任000月28月280000日日

20232026年06年0624502450汪洋男45董事现任000月28月280000日日曹小男48董事现任2022202600000

31金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

强年01年06月28月28日日

20222026

张群年06年06男46董事现任00000洪月29月28日日

20202026

高燕独立年06年06女60现任00000萍董事月22月28日日

20202026

沈永独立年06年06男45现任00000建董事月22月28日日

20232026

寇俊独立年06年06女52现任00000萍董事月28月28日日

20192023

梁玉董事年03年0634783478男60离任000堂长月22月281010日日副董20202023陈亚事年12年0521002100男55离任000

军长、月31月120000总裁日日

20172023

凡金年06年0243224322男60董事离任000田月28月160000日日

20172023

王广独立年06年06男70离任00000基董事月28月28日日

20232026

监事周宇年06年06男57会主现任00000生月28月28席日日

20202026

严广年06年06男45监事现任00000裕月22月28日日

20232026

翟咏年06年06女54监事现任00000梅月28月28日日

20232026

陈晓职工年06年06男44现任00000灵监事月28月28日日

20232026

职工年06年0670007000牛磊男49现任000监事月28月2800日日李红监事20172023女55离任00000琴会主年06年06

32金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

席月28月28日日

20182023

叶位年10年06男42监事离任00000杰月15月28日日

20202023

职工年06年06黄健女54离任00000监事月22月28日日

20212023

职工年05年06疏平女35离任00000监事月21月28日日总

裁、

20232026

陈海董事年02年06（同男43会秘现任00000月24月28上）书日日

（离任）

20192026

王健副总年04年06（同男50现任00000裁月26月28上）日日副总20172026汪洋

裁、年06年06（同男45现任00000总会月28月28上）计师日日

20232026

副总年06年0618021802李剑男38现任000裁月28月280000日日

20202026

贾明总工年08年0618031803女50现任000怡程师月25月280000日日

20232026

总经年06年0618021802李泉男45现任000济师月28月280000日日

20202026

朱馨总裁年06年0616001600男52现任000宁助理月22月280000日日

20222026

奚震总裁年07年0610001000男56现任000新助理月09月280000日日陈亚20202023军年12年05男55总裁离任00000

（同月31月12上）日日

19982023

董事-离职徐俊年04年0218121662男60会秘离任015000限售扬月26月242626书0解禁日日

33金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

-

276619002941

合计------------15000--

63600636

0

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是?否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

?适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因陈胜董事长被选举2023年06月28日换届选举陈海董事被选举2023年06月28日换届选举王健董事被选举2023年06月28日换届选举汪洋董事被选举2023年06月28日换届选举曹小强董事被选举2023年06月28日换届选举张群洪董事被选举2023年06月28日换届选举高燕萍独立董事被选举2023年06月28日换届选举沈永建独立董事被选举2023年06月28日换届选举寇俊萍独立董事被选举2023年06月28日换届选举梁玉堂董事长任期满离任2023年06月28日届满离任陈亚军副董事长离任2023年05月12日因工作原因离任凡金田董事离任2023年02月16日退休离任王广基独立董事任期满离任2023年06月22日届满离任周宇生监事会主席被选举2023年06月28日换届选举严广裕监事被选举2023年06月28日换届选举翟咏梅监事被选举2023年06月28日换届选举陈晓灵职工监事被选举2023年06月28日换届选举牛磊职工监事被选举2023年06月28日换届选举李红琴监事会主席任期满离任2023年06月28日届满离任叶位杰监事任期满离任2023年06月28日届满离任黄健职工监事任期满离任2023年06月28日届满离任疏平职工监事任期满离任2023年06月28日届满离任陈海（同上）总裁、董事会秘书聘任2023年06月28日聘任王健（同上）副总裁聘任2023年06月28日聘任汪洋（同上）副总裁、总会计师聘任2023年06月28日聘任李剑副总裁聘任2023年06月28日聘任贾明怡总工程师聘任2023年06月28日聘任李泉总经济师聘任2023年06月28日聘任朱馨宁总裁助理聘任2023年06月28日聘任奚震新总裁助理聘任2023年06月28日聘任陈亚军总裁离任2023年05月12日因工作原因离任徐俊扬董事会秘书离任2023年02月24日退休离任

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事

陈胜先生，1969年出生，研究生学历，政工师，中共党员。现任本公司董事长、党委书记。2003年4月至2009年4月担任南京医药产业（集团）有限公司政工部副主任；2009年4月至2012年4月担任南京医药产业（集团）有限公司经济运行部经理；2012年5月至2017年10月担任本公司党委副书记兼纪委书记；2017年10月至2019年6月担任本公司纪委书记；2019年6月至2023年6月担任本公司副总裁；2020年6月至今担任本公司董事；2022年8月至2023年6月担任本公司副董事长；2023年6月至今担任公司董事长。兼任南京鼓楼医院集团宿迁医院、安庆石化医院有限公司董事长。

34金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

陈海先生，1980年出生，硕士，高级经济师，中共党员。任公司董事、总裁、董事会秘书。2008年1月至2016年7月担任扬子江药业集团有限公司人力资源部长；2016年7月至2017年10月担任北京汉典集团运营总监；2017年10月至2018年10月担任黑龙江珍宝岛药业股份有限公司总经理助理；

2018年10月至2019年11月担任珍宝岛集团有限公司常务副总经理；2019年12月至2022年6月担任

黑龙江珍宝岛药业股份有限公司总经理；2022年7月至2023年6月担任本公司执行总裁；2023年2月至2024年1月担任本公司董事会秘书；2023年3月至今担任本公司董事；2023年6月至今担任本公司总裁。兼任仪征医院和梅山医院董事。

王健先生，1973年出生，大学本科，工程师，中共党员。现任本公司董事、副总裁。2008年8月至2009年3月担任南京同仁堂药业有限责任公司总经理助理；2009年4月至2009年6月担任南京医药同乐药业有限公司副总经理兼营销部经理；2009年7月至2016年7月历任南京中山制药有限公司总经理助理、副总经理、总经理；2016年7月至2019年4月担任南京中山制药有限公司监事会主席（其间：2017年2月援疆）；2019年4月至今担任本公司副总裁；2023年6月至今任本公司董事。兼任南京益同药业有限公司、南京白敬宇制药有限责任公司董事。

汪洋先生，1978年出生，硕士，正高级会计师，中国注册会计师，国际注册内部审计师，中共党员。任本公司董事、副总裁、总会计师（财务负责人）。2006年1月至2014年3月历任本公司财务部副经理、经理（2006年1月至2011年6月兼任本公司浙江天峰制药厂财务审计部经理）；2014年4月至2017年3月担任本公司财务负责人兼财务部经理；2017年4月至2020年6月任本公司副总裁、财

务负责人；2020年6月至今本公司副总裁、总会计师（财务负责人）；2023年6月至今任本公司董事。

兼任云南金陵植物药业股份有限公司董事，南京鼓楼医院集团宿迁医院、仪征医院、安庆石化医院有限公司监事会主席，湖州市社会福利中心发展有限公司监事、合肥金陵天颐智慧养老服务有限公司监事。

曹小强先生，1975年出生，硕士，经济师，政工师，中共党员。现任本公司董事。2012年7月至

2019年9月历任南京新工投资集团有限责任公司办公室主管、人力资源部业务主管、办公室副主任兼

董事会秘书；2019年9月至2021年4月担任南京新工投资集团有限责任公司党委办公室主任兼董事会秘书；2021年4月至今，担任南京新工投资集团有限责任公司办公室主任、党委办公室主任兼董事会秘书；2022年1月至今担任本公司董事。

张群洪先生，1977年出生，工学博士、管理学博士，高级经济师、高级工程师，中共党员。现任本公司董事。2015年9月至2018年5月担任福州交通建设投资集团有限公司副总经理；2018年5月至

2021年12月担任福州市电子信息集团有限公司党委副书记、总经理（主持工作）；2021年12月至今

担任福州市金融控股集团有限公司党委副书记、总经理；2022年6月至今担任本公司董事。

高燕萍女士，1963年出生，博士。现任本公司独立董事。2008年4月至2014年3月担任上海复旦医院管理有限公司副总经理；2014年3月至2016年6月担任上海美华医疗集团副总裁；2016年7月至2018年2月担任瑞典医疗健康发展集团副总裁、中国上海办事处首席代表、上海歆柏医院管理有限公司总经理；2018年3月至今担任上海康程医院管理咨询有限公司总裁；2020年6月至今担任本公司独立董事。

沈永建先生，1978年出生，博士、博士后、教授，博士研究生导师。现任本公司独立董事。2012年8月至2015年7月担任南京财经大学会计学院讲师；2017年1月至今担任南京财经大学会计学院教授；2020年6月至今担任本公司独立董事。全国会计领军人才、中国会计学会资深专家，江苏省高校“青蓝工程”中青年学术带头人，国家自科委通讯评审专家，江苏省发改委项目评审专家。兼任江苏铁路发展股份有限公司独立董事和江苏舜天股份有限公司独立董事。

寇俊萍女士，1972年出生，博士，教授，博士生导师。现任本公司独立董事。2009年6月至今任中国药科大学中药学院教授。2015年9月-2020年7月任中国药科大学中药学院副院长，2020年7月-

2022年8月任中国药科大学教务处副处长；2023年6月至今任本公司独立董事。兼任国家自然科学基

金医学部中医中药学科同行评议/学科评审专家，教育部科技成果与奖励评审专家，世中联中医药免疫/真实世界研究专委会常务理事，中华中医药学会中药实验药理分会常务委员，江苏省首席科技传播专家。

35金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

先后入选江苏省青蓝工程优秀青年骨干教师，教育部新世纪优秀人才，省333工程第三层次人选，省教育科技系统五一巾帼标兵，蝉联2020-2022年度爱思维尔中国高被引学者（中药学科）。

2、监事

周宇生先生，1967年出生，大学本科，高级政工师，中共党员。现任公司监事会主席。2012年6月至2015年5月担任南京新工投资集团有限责任公司纪检监察室业务主管；2015年5月至2016年12月担任南京新工投资集团有限责任公司纪检监察室副主任；2016年12月至2019年7月担任南京新工投资集团有限责任公司纪检监察审计部副主任；2019年7月至2019年9月担任南京新工投资集团有

限责任公司纪委副书记；2019年9月至2020年10月担任南京新工投资集团有限责任公司纪委副书记、纪检监察部部长；2020年10月至今担任南京新工投资集团有限责任公司纪委副书记兼纪委办公室主任。

2023年6月至今担任本公司监事会主席。

严广裕先生，1978年出生，大学本科，中共党员。现任本公司监事。2012年11月至2013年7月担任南京安居建设集团党群人事部副主任；2013年7月至2018年1月担任南京安居建设集团监察审计部副主任；2018年2月至2019年8月担任南京安居建设集团监督办主任；2019年8月至今担任本公司纪委书记；2020年6月至今担任本公司监事。兼任梅山医院监事会主席。

翟咏梅女士，1970年出生，大学学历，会计师，中共党员。现任公司监事。2008年9月至2015年2月担任合肥市工业投资控股有限公司投资发展部副总经理；2015年3月至2015年12月担任合肥产投集团控股有限公司投资发展部副总经理；2016年1月至2019年6月担任合肥产投集团控股有限公

司投资管理部总经理；2019年7月至2020年7月担任合肥国际内陆港发展有限公司董事、副总经理；

2020年8月至今担任合肥市国正资产经营有限公司董事、总经理。2023年6月至今担任公司监事。

牛磊先生，1975年出生，博士，副教授，主任医师，中共党员。现任公司职工监事。2009年6月至2018年3月历任南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司影像科副主任（主持工作）、影像科主任；

2018年3月至2019年12月担任南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司院长助理、影像科主任；2019年

12月至今担任南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司副院长、影像科主任。2023年6月至今担任本公司职工监事。

陈晓灵先生，1980年出生，硕士。现任公司职工监事。2008年8月至2017年1月担任本公司南京金陵制药厂研发注册员；2017年1月至2019年1月担任本公司南京金陵制药厂质管部副部长；2019年1月至2021年1月担任本公司南京金陵制药厂固体车间副主任；2021年1月至今担任本公司南京金陵制药厂固体车间主任。2023年6月至今担任本公司职工监事。

3、高级管理人员陈海（简历同上）王健（简历同上）汪洋（简历同上）

李剑先生，1985年出生，硕士，执业药师、专利代理人、注册安全工程师、安全评价师（二级），高级工程师，中共党员。现任本公司副总裁。2013年1月至2017年12月历任本公司生产质量部副经理、经理；2018年1月至2020年12月担任本公司运营管理部经理；2019年1月至2021年12月担任本公司药材资源开发部经理；2016年3月至2021年12月担任本公司安全总监；2019年1月至今担任本公司首席质量官；2018年3月至2023年6月担任本公司总裁助理；2023年6月至今担任本公司副总裁。兼任本公司技术中心负责人，河南金陵金银花药业有限公司、河南金陵怀药药业有限公司、浙江金陵浙磐药材开发有限公司、池州东升药业有限公司董事长。

贾明怡女士，1973年出生，硕士，主管药师，中共党员。现任公司总工程师。2012年5月至

2017年12月历任本公司南京金陵制药厂生产总监、党委副书记、纪委书记兼工会主席；2018年1月至2019年10月担任本公司浙江天峰制药厂厂长（期间：2018年1月至2019年4月兼湖州社会福利中心

36金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文发展有限公司常务副总经理）；2019年5月至今担任本公司南京金陵制药厂厂长；2018年3月至2020年8月担任本公司总裁助理；2020年8月至今担任本公司总工程师。兼任南京白敬宇制药有限责任公司董事。

李泉先生，1978年出生，大学本科，注册税务师，会计师，中共党员。现任公司总经济师。2008年1月至2011年6月担任本公司财务部副经理；2011年6月至2017年12月历任本公司审计室副主任、主任；2018年1月至2018年3月担任本公司审计部经理；2018年3月至2023年6月担任本公司总裁助理；2023年6月至今担任公司总经济师。兼任南京梅山医院有限责任公司董事长、云南金陵植物药业股份有限公司监事会主席。

朱馨宁先生，1971年出生，大学本科，中共党员。现任公司总裁助理。2002年4月至2023年6月担任本公司证券事务代表兼董事会秘书处副处长；2018年1月至今担任投资者关系管理部经理；

2018年1月至2020年8月担任本公司法务合规部经理；2020年6月至今担任本公司总裁助理。兼任湖

州社会福利中心发展有限公司董事、南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司监事。

奚震新先生，1968年出生，大学本科，药师。现任公司助理总裁。2001年1月至2011年12月担任南京华东医药有限责任公司总经理助理；2012年1月至2017年11月担任南京华东医药有限责任公司副总经理；2017年12月至2020年12月担任南京华东医药有限责任公司总经理；2021年1月至

2022年7月担任本公司总监；2022年6月至今担任本公司总裁助理。兼任合肥金陵天颐智慧养老服务

有限公司董事长。

在股东单位任职情况

?适用□不适用在股东单位担任在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴

办公室主任、党南京新工投资集曹小强委办公室主任兼是团有限责任公司董事会秘书南京新工投资集纪委副书记兼纪周宇生是团有限责任公司委办公室主任在其他单位任职情况

?适用□不适用在其他单位担任在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴陈胜安庆医院董事长否陈胜宿迁医院董事长否陈海仪征医院董事否陈海梅山医院董事否王健合肥天颐董事否王健益同公司董事否王健白敬宇制药董事否汪洋云南金陵董事否汪洋合肥天颐监事否汪洋仪征医院监事会主席否汪洋安庆医院监事会主席否汪洋宿迁医院监事会主席否汪洋湖州福利中心监事否中航工业南京轻曹小强型航空动力有限董事否公司江苏铁路发展股沈永建独立董事是份有限公司沈永建江苏舜天股份有独立董事是

37金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

限公司严广裕梅山医院监事会主席否李剑河南怀药董事长否李剑河南金银花董事长否李剑浙江浙磐董事长否李剑池州东升董事长否李泉梅山医院董事长否贾明怡白敬宇制药董事否李泉云南金陵监事会主席否奚震新合肥天颐董事长否朱馨宁宿迁医院监事否朱馨宁湖州福利中心董事否

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、公司董事、监事的薪酬由股东大会决定，公司高级管理人员的薪酬由董事会决定。公司董事会、董

事会薪酬与考核委员会依据公司薪酬管理制度对公司董事、高级管理人员按各自所任岗位职务进行考核，在其各自分管的工作任务完成情况进行考核的基础上，采用个人述职、高级管理人员互评、董事会评议相结合的方式，对上述人员报告期内履行职务的情况进行考核、奖惩。薪酬和奖励方案经薪酬与考核委员会审议通过后，报公司董事会审议通过。

2、在本公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员的报酬，依据公司薪酬管理制度按月发放。年度绩

效奖励根据公司董事、监事及高级管理人员的岗位职务、工作业绩、职责、能力及公司的经营业绩确定。

3、公司现任董事、监事和高级管理人员共19人，报告期内，实际在公司领取报酬的董事、监事、高级

管理人员有22人（含离任），领取的年度报酬总额为1076.11万元（税前）。曹小强、张群洪、周宇生、翟咏梅、李红琴、叶位杰等6人不在公司领取报酬。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名性别年龄职务任职状态税前报酬总额联方获取报酬

陈胜男54董事长现任95.99否陈海男43董事现任0否王健男50董事现任0否汪洋男45董事现任0否曹小强男48董事现任0是张群洪男46董事现任0否高燕萍女60独立董事现任10否沈永建男45独立董事现任10否寇俊萍女52独立董事现任5否

梁玉堂男60董事长离任74.6否陈亚军男55副董事长离任0否

凡金田男60董事离任48.35否王广基男70独立董事离任5否周宇生男57监事会主席现任0是

严广裕男45监事现任74.86否翟咏梅女54监事现任0否

陈晓灵男44职工监事现任30.86否

牛磊男49职工监事现任32.79否李红琴女55监事会主席离任0是

38金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

叶位杰男42监事离任0否

黄健女54职工监事离任14.48否

疏平女35职工监事离任9.59否

总裁、董事会陈海（同上）男43现任68.98否秘书王健（同上）男50副总裁现任76.14否

副总裁、总会汪洋（同上）男45现任75.54否计师

李剑男38副总裁现任69.45否

贾明怡女50总工程师现任74.75否

李泉男45总经济师现任69.97否

朱馨宁男52总裁助理现任63.06否

奚震新男56总裁助理现任52.25否陈亚军（同男55总裁离任71.11否

上）

徐俊扬男60董事会秘书离任43.34否

合计--------1076.11--其他情况说明

□适用?不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议《金陵药业股份有限公司第

第八届董事会第二十六次会

2023年01月18日2023年01月19日八届董事会第二十六次会议

议决议》《金陵药业股份有限公司第

第八届董事会第二十七次会

2023年02月24日2023年02月28日八届董事会第二十七次会议

议决议》《金陵药业股份有限公司第

第八届董事会第二十八次会

2023年03月22日2023年03月24日八届董事会第二十八次会议

议决议》《金陵药业股份有限公司第

第八届董事会第二十九次会

2023年04月14日2023年04月18日八届董事会第二十九次会议

议决议》《金陵药业股份有限公司第

第八届董事会第三十次会议2023年04月27日2023年04月29日八届董事会第三十次会议决议》《金陵药业股份有限公司第

第八届董事会第三十一次会

2023年05月12日2023年05月13日八届董事会第三十一次会议

议决议》《金陵药业股份有限公司第

第八届董事会第三十二次会

2023年05月26日2023年05月30日八届董事会第三十二次会议

议决议》《金陵药业股份有限公司第

第八届董事会第三十三次会

2023年06月02日2023年06月06日八届董事会第三十三次会议

议决议》《金陵药业股份有限公司第

第九届董事会第一次会议2023年06月28日2023年06月30日九届董事会第一次会议决议》《金陵药业股份有限公司第

第九届董事会第二次会议2023年08月18日2023年08月19日九届董事会第二次会议决

39金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文议》《金陵药业股份有限公司第

第九届董事会第三次会议2023年08月30日2023年09月01日九届董事会第三次会议决议》《金陵药业股份有限公司第

第九届董事会第四次会议2023年10月27日2023年10月31日九届董事会第四次会议决议》《金陵药业股份有限公司第

第九届董事会第五次会议2023年11月08日2023年11月09日九届董事会第五次会议决议》《金陵药业股份有限公司第

第九届董事会第六次会议2023年12月04日2023年12月05日九届董事会第六次会议决议》《金陵药业股份有限公司第

第九届董事会第七次会议2023年12月25日2023年12月27日九届董事会第七次会议决议》

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东大董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会会次数次数次数议陈胜1551000否4陈海134900否4王健72500否2汪洋72500否2曹小强1551000否4张群洪1511400否0高燕萍1541100否4沈永建1551000否4寇俊萍72500否2梁玉堂83500否3陈亚军52300否1凡金田10100否0王广基83500否2连续两次未亲自出席董事会的说明无

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

?是□否

40金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司董事能够充分利用自己的专业优势，密切关注公司的经营情况，并利用召开董事会、股东大会的机会及其他时间，深入现场了解公司的生产、经营和管理情况，积极与其他董事、监事、管理人员进行沟通交流，及时掌握公司的经营动态，对公司总体发展战略以及面临的市场形势、公司现金分红建议、关联交易等提出了建设性意见。对于董事所提出的上述建设性意见，公司均予以采纳。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况异议事项具召开会议次提出的重要其他履行职委员会名称成员情况召开日期会议内容体情况（如数意见和建议责的情况

有）审查增补非独立董事候非独立董事选人资格；候选人任职审查高级管资格符合法

2023年02理人员资律法规及公

月24日格；同意增司章程要

补非独立董求，同意提事和调整高交董事会审级管理人员议。

职务。

审议通过公履职报告能司提名委员够充分反映

2023年03

会2022年2022年度提月22日度履职情况名委员会履

王广基、高报告。职情况。

第八届董事

燕萍、沈永审查公司第会提名委员3

建、梁玉九届非独立会

堂、张群洪董事候选人和独立董事候选人资格，同意形公司第九届成《关于公董事候选人司董事会换符合法律法

2023年06

届暨选举非规及公司章月02日

独立董事的程要求，同议案》《关意提交董事于公司董事会审议。

会换届暨选举独立董事的议案》提交董事会审议。

对公司8位高级管理人高级管理人员候选人符

寇俊萍、高

第九届董事员候选人进合法律法规

燕萍、沈永2023年06会提名委员1行资格审查及公司章程

建、陈胜、月28日

会并形成相关要求，同意张群洪议案提交董提交董事会事会审议。审议。

审议公司向本次向特定

梁玉堂、凡

第八届董事特定对象发对象发行股

金田、曹小2023年02会战略委员2行股票的相票符合公司

强、王广月24日

会关议案，提战略需求，基、高燕萍交董事会审有利于公司

41金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文议。发展，同意提交董事会审议。

审议《公司有利于公司及子公司使

现金管理，用闲置自有未发现损害资金进行委中小股东利托理财的议

2023年03益；履职报案》，审议月22日告能够充分通过公司战反映战略委略委员会员会2022

2022年度履

年度履职情职情况报况。

告。

审议公司董薪酬方案符

事、高级管合公司相关理人员2022管理制度；

年度薪酬方履职报告能

2023年03案、审议通

够充分反映月22日过公司薪酬薪酬与考核与考核委员委员会2022

高燕萍、王会2022年

第八届董事年度履职情

广基、沈永度履职情况会薪酬与考2况。

建、曹小报告。

核委员会

强、张群洪审议公司管理层年薪发放方案和确

2023年04定公司职业

无异议月27日经理人2023年度绩效考核指标方案。

审议2022年度董事、

2023年08高级管理人

无异议月29日员绩效考核

高燕萍、寇及兑现方

第九届董事俊萍、沈永案。

会薪酬与考2

建、曹小审议购买公核委员会董监高责任

强、张群洪司及董事、险有利于董

2023年12监事、高级

监高履职，月25日管理人员责同意提交董任险的事事会审议。

项。

根据上年度相关关联交审议《关于易数据，委公司2023员会认为本

2023年01年度日常关

年度日常关

沈永建、梁月18日联交易预计

第八届董事联交易预计

玉堂、陈亚情况的议会审计委员8符合公司日军、王广案》。

会常经营需

基、高燕萍求。

年审沟通及审计机构务

2023年01审计计划、必认真进行

月19日年审前财务公司年审工报表的书面作。

42金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文意见。

审议《关于公司符合向特定对象发

行 A股股票条件的议案》《关于公司2023年度向特定

对象发行 A股股票方案的议案》《关于公司

2023年度向

特定对象发

行 A股股票预案的议案》《关于公司2023年度向特定

对象发行 A股股票方案论证分析报告的议案》《关于公司

2024年度向

特定对象发本次关联交

行 A股股票易不会损害募集资金使

2023年02中小股东利

用的可行性

月24日益，有利于分析报告的公司发展要议案》《关求。

于公司2025年度向特定

对象发行 A股股票无需编制前次募集资金使用情况报告的议案》《关于批准与南京新工投资集团有限责任公司签署

<附条件生效的股份认

购协议>的议案》《关于公司2023年度向特定

对象发行 A股股票涉及关联交易的议案》《关于公司未来

三年（2023年-2025年度）股东回

43金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

报规划的议案》《关于公司2023年度向特定

对象发行 A股股票摊薄

即期回报、填补措施及相关主体承诺的议案》《关于提请股东大会批准南京新工投资集团有限责任公司免于要约方式增持公司股份的议案》《关于提请股东大会授权董事会全权办理

2023年度向

特定对象发

行 A股股票相关事宜的议案》。

年审会计师务必进一步

2023年03审计报告初对财务数据

月16日稿沟通进行校对，确保数据真实准确。

审议《金陵药业股份有限公司2022年年度财务会计报告》《金陵药业股份有限公司2022年年度内控审计报告》同意相关议《关于天衡案提请董事会计师事务会审议。履

2023年03

所（特殊普职报告能够月22日通合伙）从准确反映审事2022年计委员会履度公司审计职情况。

工作的总结报告》《关于公司2023年度聘请财务审计会计师事务所的议案》《关于公司2022年度聘请内

44金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

部控制审计会计师事务所的议案》《关于公司会计政策变更的议案》《关于2022年度日常关联交易执行情况的议案》《关于

2022年度证

券投资情况的专项说明的议案》《关于公司及子公司使用闲置自有资金进行委托理财的议案》《公司

2022年度内

部控制评价报告》《公司审计部

2022年工作

总结及2023年审计计划》《公司董事会审计委员会2022年度履职情况的报告》。

未发现损害公司中小股东利益，为

2023年04关联交易-

公司正常经月14日借款营需要，同意提交董事会审议。

2023年度一

季度财务报

2023年04同意提交董

告；第一季月26日事会审议。

度审计工作报告审议《关于调整公司

2023年度向

根据相关监特定对象发管要求进行

行 A股股票调整，未发

2023年05方案的议

现损害中小月30日案》《关于股东利益，公司2023同意提交董年度向特定事会审议。

对象发行 A股股票预案（修订稿）

45金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文的议案》《关于公司

2023年度向

特定对象发

行 A股股票方案论证分析报告（修订稿）的议案》《关于公司2023年度向特定

对象发行 A股股票募集资金使用的可行性分析

报告（修订稿）的议案》《关于公司2023年度向特定

对象发行 A股股票摊薄即期回报

的、填补回报措施和相关主体承诺（修订稿）的议案》《关于公司与特定对象

签署〈附条件生效的股份认购协议之补充协

议〉暨关联交易的议案》。

审议并表决《公司2023年半年度财务报告》；

审议并表决《公司2023年上半年高风险事项检查报告》；

沈永建、陈

第九届董事审议并表决

胜、曹小2023年08同意提交董会审计委员6《公司审计强、高燕月17日事会审议。

会部2023年萍、寇俊萍半年度工作汇报》；审议并表决《公司审计部2023年半年度工作汇报》；审议并表决《金陵药业

46金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

股份有限公司风险手册》。

未发现损害公司中小股关于签署合东利益，为

2023年08作协议暨关

公司正常经月29日联交易的议营需要，同案意提交董事会审议。

审议《公司

2023年第三

季度财务报告》；审议《公司审

2023年10计部2023同意提交董

月27日年第三季度事会审议。

工作报告》；审议《公司审计工作优化方案》。

审议《关于延长南京新工医疗产业投资基金合有利于解决

2023年11伙企业（有公司同业竞月02日限合伙）存争问题。

续期限暨关联交易的议案》。

审议并表决《关于会计师事务所选聘项目相关事项的议案》；审议并表决《关于调整公司

2023年度向

特定对象发根据相关监

行 A股股票管要求对相募集资金投关议案进行资项目经济

2023年12调整，未发

效益测算的月01日现损害中小议案》；

股东利益，审议并表决同意提交董《关于<公事会审议。

司2023年度向特定对

象发行 A股股票预案

（二次修订稿）>的议案》；审议并表决《关于<公司

2023年度向

47金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

特定对象发

行 A股股票方案论证分析报告（二次修订

稿）>的议案》；审议并表决《关于<公司

2023年度向

特定对象发

行 A股股票方案募集资金使用的可行性分析报

告（二次修订稿）>的议案》；审议并表决《关于<公司2023年度向特定对

象发行 A股股票摊薄即

期回报的、填补回报措施和相关主体承诺（二次修订

稿）>的议案》。

审议并表决《会计师事务所选聘工作报告》；

2023年12审议并表决同意提交董月19日《金陵药业事会审议。股份有限公司全面风险管理制度》。

八、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）835

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）4036

48金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

报告期末在职员工的数量合计（人）4871

当期领取薪酬员工总人数（人）4871

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）0专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）生产人员459销售人员91技术人员3510财务人员88行政人员723合计4871教育程度

教育程度类别数量（人）博士16硕士466本科2680大专1067高中及以下642合计4871

2、薪酬政策

公司的人力资源工作着眼于战略性人力资源的开发和培养，以人力资源战略规划的制定与执行为核心，实现“选、用、育、留”的战略性管理职能。

公司建立了科学、规范的企业人力资源政策，体现公平、公开、公正的原则，充分调动员工在工作中的积极性、主动性和创造性。

公司积极建立基于市场价值、业绩贡献与能力素质的薪酬体系，以激活现有人员的积极性，更好地引进、留住核心人才。建立一种以岗位价值为基础、以工作能力为依据、以工作绩效为核心的正向激励机制，持续不断地提高公司、部门和员工的工作绩效，确保公司战略目标的达成，有效提升部门运作效率，明确落实员工岗位责任，有效执行公司相关制度、流程，促进员工能力、态度的职业化。

3、培训计划

以公司战略为导向，着眼于业务发展核心需求和员工职业发展，加大员工培训力度，全年教育经费支出500余万元。2023年度公司按计划开展“领航计划”“飞跃计划”“新星计划”相关培训活动，提升管理者战略意识和业务运营水平，促进核心人才提高综合素养，帮助新员工了解企业发展及岗位要求。面对中高管人员“领航计划”，共开展10多次大型培训，参与培训500余人次；面对核心研发人员、临床医疗人员、科教研人员、护理人员、行政职能人员等的“飞跃计划”，共开展300多次线上及线下培训，参与培训9000余人次；面对新员工的“新星计划”，共开展企业文化、规章制度、安全知识和岗位知识技能的相关培训，参与培训 200 余人次。继续推进“金陵 E企学”平台的使用，人均年度学习时长70小时，年度累计更新课程近2000项。

4、劳务外包情况

□适用?不适用

49金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用

公司《2023年度利润分配预案》严格按照《公司章程》中关于现金分红政策执行。报告期内，公司现金分红政策的执行情况符合《公司章程》的规定，相关决策程序完备，充分听取了独立董事及中小股东的意见，维护了中小股东的合法权益。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步不适用

为增强投资者回报水平拟采取的举措：

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、不适用

透明：

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用?不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

?适用□不适用

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）1

分配预案的股本基数（股）629060528

现金分红金额（元）（含税）62906052.80

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）62906052.80

可分配利润（元）893904202.79

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100%本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年度母公司实现净利润90436037.45元，按10%比例提取法定盈余公积9043603.74元后，当年可供分配利润为81392433.71元，加上年初未分配利润862911769.08元，减去当年支付2022年度股利51113600.00元，加上需向首次授予限制性股票激励对象和预留授予激励对象收回的已派发的现金红利713600.00元，截止2023年底，可供股东分配的利润为893904202.79元。按照同股同权、同股同利的原则，以截至2024年4月26日公司总股本629060528股为基准，每10股派发现金1.00元（含税），派发现金红利总额为62906052.80元，剩余830998149.99元未分配利润滚存到以后年度。本年度不进行公积金转增股本。在实施权益分派的股权登记日前，如公司总股本发生变动，则以实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，按照“现金分红总金额不变”的原则对每股分红金额进行调整。

50金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用□不适用

1、股权激励1、2021年12月29日，公司召开第八届董事会第十五次会议，审议通过了《金陵药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要、《金陵药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法》《关于提请公司股东大会授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事项的议案》等相关议案（公告编号：2021-065），关联董事对相关议案进行了回避表决，独立董事对公司本次激励计划相关事项发表了独立意见。

2、2021年12月29日，公司召开第八届监事会第十次会议，审议通过《金陵药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要、《金陵药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法》《关于审核公司2021年限制性股票激励计划激励对象名单的议案》（公告编号：2021-066），公司监事会对本次激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见。

3、2022年1月12日，公司披露了《金陵药业股份有限公司独立董事公开征集委托投票权的公告》（公告编号：2022-006），独立董事沈永建先生受公司其他独立董事的委托作为征集人，就公司拟于

2022年1月27日召开的2022年第一次临时股东大会审议的有关议案向公司全体股东公开征集委托投票权。

4、2022年1月26日，公司披露了《金陵药业股份有限公司关于2021年限制性股票激励计划获南京市人民政府国有资产监督管理委员会批复的提示性公告》（公告编号：2022-012)，公司收到了南京市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“南京市国资委”）《关于金陵药业股份有限公司实施限制性股票激励计划的批复》（宁国资委考【2022】15号），南京市国资委原则同意本次激励计划。

5、2021年12月31日至2022年1月9日，公司以公告栏张贴方式公示了《2021年限制性股票激励计划激励对象名单的公示》，将本次激励计划首次授予部分激励对象的姓名和职务予以公示。公示期间，公司监事会未收到任何组织或个人对公司本次激励计划首次授予部分激励对象提出的异议。2022年1月19日，公司披露了《金陵药业股份有限公司监事会关于公司2021年限制性股票激励计划（草案）激励对象名单的核查意见及公示情况说明》（公告编号：2022-009）。

6、2022年1月27日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议并通过了《金陵药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要、《金陵药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法》《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司2021年限制性股票激励计划有关事项的议案》（公告编号：2022-013）。

7、2022年1月28日，公司披露了《金陵药业股份有限公司关于公司2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2022-014），经核查，在本次激励计划首次公开披露前6个月内，未发现核查对象利用本次激励计划有关内幕信息进行股票买卖的行为。

8、2022年1月27日，公司召开第八届董事会第十七次会议、第八届监事会第十二次会议，审议

通过了公司《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》（公告编号分别为：2022-016、2022-017）。

公司独立董事对前述事项发表了独立意见，监事会对前述事项进行核实并发表了核查意见。

9、2022年12月28日，公司召开第八届董事会第二十五次会议、第八届监事会第十八次会议，审议通过了公司《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》（公告编号分别为：2022-065、2022-

066）。公司独立董事对前述事项发表了独立意见，监事会对前述事项进行核实并发表了核查意见。

10、2023年1月30日，公司完成2021年限制性股票激励计划预留授予登记。（公告编号：2023-

008）

公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况

51金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

?适用□不适用

单位：股报告期内报告限制报告期初期末年初报告报告已行期末报告本期期新性股期新持有持有持有期内期内权股持有期末已解授予票的授予限制限制姓名职务股票可行已行数行股票市价锁股限制授予股票性股性股期权权股权股权价期权（元/份数性股价格期权票数票数数量数数格数量股）量票数（元/数量量量（元/量股）

股）董

19001900

陈海事、000007.87004.59

0000

总裁

19001900

合计--0000--0--00--

0000

高级管理人员的考评机制及激励情况

（1）公司层面本次激励计划授予的限制性股票，在2022-2024的3个会计年度中，分年度进行业绩考核并解除限售，每

个会计年度考核一次，以达到业绩考核目标作为激励对象的解除限售条件。

（2）个人层面激励对象个人层面考核按照《金陵药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法》规

定分年进行，薪酬与考核委员会将对激励对象每个考核年度进行综合考评打分。绩效评价结果分为4个等级，根据个人的绩效评价结果确定当年度的解除限售比例，个人当年实际解除限售=标准系数×个人当年计划解除限售额度，绩效评价中的特殊情况由董事会裁定。

2、员工持股计划的实施情况

□适用?不适用

3、其他员工激励措施

□适用?不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司按照《公司法》《证券法》和《上市公司治理准则》等相关法律法规及有关上市公司治理的规

范性文件要求，不断完善法人治理结构，进一步提升公司治理水平，强化合规经营意识，确保内部控制制度得到有效执行，切实提升公司规范运作水平，促进公司健康可持续发展。本报告期，根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。

公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是?否

52金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中遇到的已采取的解决公司名称整合计划整合进展解决进展后续解决计划问题措施无无无无无无无

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年04月30日内部控制评价报告全文披露索引详见2024年4月30日指定网站纳入评价范围单位资产总额占公司合

100.00%

并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合

100.00%

并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

（1）重大缺陷。包括但不限于董事会（类似权力机构）及其专业委员会、

（1）重大缺陷。单独缺陷或连同其他

监事会、经理层职责权限、任职资格缺陷导致不能及时防止或发现并纠正

和议事规则缺乏明确规定，或未按照财务报告中的重大错报。包括但不限权限和职责履行；因决策程序不科学

于董事、监事和高层管理人员滥用职或失误，导致重大并购失败，或者新权，发生贪污、受贿、挪用公款等舞并购的单位不能持续经营；公司投弊行为；公司因发现以前年度存在重

资、采购、销售、财务等重要业务缺

大会计差错，更正已上报或披露的财乏控制或内部控制系统整体失效；高务报告；公司审计委员会和内部审计

级管理人员或关键岗位人员流失50%机构对内部控制监督无效；外部审计以上；违反国家法律或内部规定程

师发现当期财务报告存在重大错报，序，出现重大环境污染或质量等问且内部控制在运行过程中未能发现该题，引起政府或监管机构调查或引发错报等。（2）重要缺陷。单独或连同诉讼，造成重大经济损失或公司声誉其他缺陷导致不能及时防止或发现并严重受损；内部控制重大和重要缺陷纠正财务报告中虽然未达到和超过重未得到整改等。（2）重要缺陷。包括要性水平，仍引起管理层重视的错但不限于未落实“三重一大”政策要报。包括但不限于未经授权进行担定性标准求，缺乏民主决策程序；未开展风险保、投资有价证券、金融衍生品交易评估，内部控制设计未覆盖重要业务和处置产权/股权造成经济损失；违规

和关键风险领域，不能实现控制目泄露财务报告、并购、投资等重大信标；未建立信息搜集机制和信息管理息，导致公司股价严重波动或公司形制度，内部信息沟通存在严重障碍。

象出现严重负面影响；公司财务人员对外信息披露未经授权。信息内容不或相关业务人员权责不清，岗位混真实，遭受外部监管机构处罚；未建乱，涉嫌经济、职务犯罪，被纪检监立举报投诉和举报人保护制度，或举察部门留置，或移交司法机关；因执报信息渠道无效；公司、控股子公司

行政策偏差、核算错误等，受到处罚未按照法律法规建立恰当的治理结构或公司形象出现严重负面影响；销

和管理制度，决策层、管理层职责不毁、藏匿、随意更改发票/支票等重要清，未建立内控制度，管理散乱；委原始凭证，造成经济损失；现金收入派子公司或企业所属企业的代表未按

不入账、公款私存或违反规定设立"小

规定履行职责，造成公司利益受损；

金库"等。（3）一般缺陷。不构成重违反国家法律或内部规定程序，出现大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺

环境污染或质量等问题，在国家级新陷。

闻媒体频繁报道，造成经济损失或公司声誉受损；违规或违章操作造成重

53金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

大或较大安全事故，或迟报、谎报、瞒报事故等。（3）一般缺陷。包括但不限于领导班子成员在经营管理中职

责权限不清、交叉任职或内部控制建立和实施中分工不当；企业负责人未

履行内部控制职责，长期（一年）未听取内部控制工作汇报；投资项目无

计划或超计划，或未按规定招投标，或先施工后补签合同；大型工程项目

开工、工程变更、项目撤销未事先获

得批准；工程建设违规或监造不力，造成质量不合格或经济损失；已竣工并投入使用的项目未按规定办理竣工

验收手续，或未按规定暂估转资并计提折旧；采购业务的计划、采购、验

收、财务、合同管理等岗位职责不清，缺乏相互监督制衡，管理混乱；

销售业务的信用政策未经信用领导小组审批，销售价格政策未经价格领导小组审批；未按规定审批或未经授权签署合同；未按规定开立或使用银行账户等。

首先，确定潜在错报金额。公司根据抽取的样本计算样本错报率并根据总体的金额规模推及潜在的错报金额。

（1）重大缺陷。直接财产损失金额，其次，计算错报指标。公司分别按照一类企业达到5000万元（含）以上；

被检查单位和股份公司计算错报指

二类企业：1000万元（含）以上；三标。被检查单位的错报指标为潜在错类企业：500万元（含）以上。（2）报金额除以该单位当期营业收入和期重要缺陷。直接财产损失，一类企业末总资产两者的孰高者的比值。股份在1000万元（含）至5000万元；二定量标准公司计算错报指标为潜在错报金额与

类企业在500万元（含）至1000万股份公司上一年度营业收入的比率。

元；三类企业：100万元（含）至500

（1）重大缺陷。股份公司错报指标达万元。（3）一般缺陷。直接财产损失到或超过1%。（2）重要缺陷。股份一类企业在1000万元以下；二类企业

公司错报指标低于1%但达到0.1%在500万元以下；三类企业在100万

（含）以上且被审计单位错报指标达元以下。

到5%（含）以上。（3）一般缺陷。

被审计单位错报指标达到0.5%（含）以上。

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）0

2、内部控制审计报告

?适用□不适用内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，金陵药业股份有限公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2024年04月30日内部控制审计报告全文披露索引详见2024年4月30日指定网站

54金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见不一致的原因说明不适用

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

公司按照《上市公司治理专项自查清单》进行了认真梳理，本着实事求是的原则，开展了自查自纠，真实、准确、完整地上报了公司实际情况，符合中国证监会及深交所发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。

55金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

?是□否环境保护相关政策和行业标准

报告期内，公司所属金陵制药厂、池州东升药业、宿迁医院、仪征医院在日常生产经营过程中，严格遵守《环境保护法》《水污染防治法》《大气污染防治法》《固体废物污染环境防治法》《清洁生产促进法》等法律法规。

金陵制药厂设有总废水排放口一个，雨水排放口两处；其中总废水排放口处理全厂车间生产及生活污水，执行的污染物排放标准为南京经济技术开发区污水接管标准。设有废气处理设施及其废气排放口 5处，其中提取车间两级水吸收处理设施 FQ1 排放口、药渣堆场除臭洗涤塔碱喷淋装置 FQ-02 排放口、污水站异味治理系统 FQ-03 排放口、海绵车间甲醛废气处理设施 FQ-04 排放口及新固车间废气处理设施

FQ-05 排放口均执行《制药工业大气污染物排放标准》（DB 32/4042-2021）标准。

池州东升全厂设有废水总排放口一个，雨水排放口一个，废气总排口一个；其中废水排放口处理全厂车间生产及生活污水，执行的废水排放标准为东至经开区污水接管标准，其中废气总排口处理全厂车间、污水处理站、危废库产生的废气，执行的废气排放标准为《大气污染物综合排放标准》GB16287-

1996表2二级标准。

宿迁医院全院设有废水总排放口一个，雨水排放口一个，废气排放口两个；其中废水总排放口处理全院医疗废水、厨房污水及生活污水，执行的废水排放标准为宿迁城南污水处理厂接管标准；其中食堂油烟废气排口处理经油烟净化装置处置后的食堂油烟，执行的废气排放标准为《饮食业油烟排放标准(试行)》(GB18483-2001)；污水站废气排口处理经活性炭吸附后的恶臭气体，执行的废气排放标准为《恶臭污染物排放标准》（GB 14554-1993）中表 2 标准。

仪征医院全院设有总废水排放口一个，雨水排放口一个；其中总废水排放口处理全院医疗污水及病房内生活污水，执行的污染物排放标准为《医疗机构水污染物排放标准》。

环境保护行政许可情况

报告期内，公司所属金陵制药厂、池州东升、宿迁医院、仪征医院建设项目依法开展了多次环境影响评价工作，环境影响评价文件取得环保行政主管部门批复，建设完成后通过环保部门的竣工环保验收或者自主验收，建设项目均落实环评批复及环保竣工验收意见，批建相符。

金陵制药厂于2023年依法进行排污申报登记并领取了排污许可证，各项污染物排放符合排污许可证的排放浓度及总量要求。排污许可证申领时间为2023年12月25日，排污许可证有效期为2023年

12月25日至2028年12月24日。

池州东升于2020年8月25日依法进行排污申报登记并领取了排污许可证，排污许可证有效期为

2020年8月25日至2023年8月24日，2023年8月25日对排污许可证进行延续，排污许可证有效期

为2023年8月25日至2028年8月24日，2023年各项污染物排放符合排污许可证的排放浓度及总量要求。

宿迁医院有限公司于2023年5月12日依法进行新排污许可申报登记领取，排污许可证有效期为

2023年5月12日至2028年5月11日，2023年各项污染物排放符合排污许可证的排放浓度及总量要求。

仪征医院于2021年1月15日依法进行排污申报登记并领取了排污许可证，排污许可证有效期为2021年1月15日至2024年1月14日，于2023年12月开始申报排污许可证的材料，做好排污许可证有效期的延续；2023年各项污染物排放符合排污许可证的排放浓度及总量要求。

56金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况主要污主要污执行的公司或染物及染物及排放口核定的排放方排放口排放浓污染物排放总超标排子公司特征污特征污分布情排放总

式数量度/强度排放标量放情况名称染物的染物的况量准种类名称

COD

COD COD南京经（141.8厂区东 （500mg （26.24济技术7金陵制 水体污 COD、氨 北角 /L）、 吨）氨连续1开发区吨）、无药厂染物氮（总排氨氮氮污水接氨氮口） （35mg/ （0.55管标准（1.16L） 吨）

吨）

COD

COD

（500mg东至经（1.37厂区北 /L）、池州东 水体污 COD、氨 开区污 吨）氨间断1角（总氨氮/无升 染物 氮、PH 水接管 氮排口） （25mg/标准（0.004L）、PH

9吨）

（6-9）《大气污染物综合排厂区西非甲烷非甲烷放标池州东大气污非甲烷北角总烃总烃间断1准》/无升 染物 总烃 （总排 （120mg （0.012GB16297口） /m3） 吨）

-1996表2二级标准

COD宿迁城院区东（19.21南污水宿迁医 水体污 COD、氨 连续、 北侧 5 吨）

1/处理厂/无院染物氮间断（总排氨氮接管标

口）（6.274准

吨）

COD《医疗（8.57医院东机构水仪征医 水体污 COD、氨 间断排 吨）氨

1边（总/污染物/无院染物氮放氮

排口）排放标

（2.15准》

吨）对污染物的处理

金陵制药厂实施“雨污分流”，建有两套处理能力分别为 1200m3/d、800m3/d 的污水处理装置，采用物化加生化处理工艺，所有废水经处理后达到接管标准进入园区污水处理厂，深度处理后排入外环境。2023年污染物治理设施均正常运转，污水在线监测、第三方多轮次检测结果表明，各项污染物排放浓度均远低于排放浓度限值标准。

池州东升实施“雨污分流”，建有一套处理能力为 80m3/d 的污水处理装置，采用 PH 调节+厌氧+好氧+二沉池+催化氧化+氧化+絮凝沉淀工艺，所有废水经处理后达到接管标准进入园区污水处理厂，深度处理后排入外环境。废气经过三级碱吸收+一级水吸收+二级活性炭吸附脱附处理后通过 15m 高排气筒排放。2023年污染物治理设施均正常运转，废水在线监测、废气在线监测、雨水在线监测、第三方多轮次检测结果表明，污染物指标 COD、氨氮等污染物排放浓度均低于排放浓度限值标准。

宿迁医院实施“雨污分流、分质处理”，建有两套处理能力分别为 500m3/d、700m3/d 的污水处理装置，采用物化加生化处理工艺，所有废水经处理后达到接管标准进入宿迁城南污水处理厂，深度处理

57金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文后排入外环境。2023年污染物治理设施均正常运转，污水在线监测、废气检测及第三方多轮次检测结果表明，各项污染物排放浓度均低于排放浓度限值标准。

仪征医院使用盐酸与氯酸钠反应生成含氯消毒液的工艺进行消毒，建有一套处理能力为 1000m3/d的污水处理装置，采用物化加生化处理工艺，所有废水经处理后达到标准后由废水总排口排放至化纤厂污水处理厂，经深度处理后排入外环境。2023年污染物治理设施均正常运转，污水在线监测、第三方多轮次检测结果表明，各项污染物排放浓度均远低于排放浓度限值标准。

环境自行监测方案

金陵制药厂根据《排污单位自行监测技术指南总则》（HJ819-2017）、《排污单位自行监测技术指南中药、生物药品制品、化学药品制剂制造业》（HJ1256-2022）、《排污许可证申请与核发技术规范制药工业-中成药生产》（HJ1064-2019）、《排污许可证申请与核发技术规范制药工业—化学药品制剂制造》（HJ1063-2019）及其他相关法规要求，结合当前实际生产情况，对本单位产生的污染源、污染物指标及潜在的环境影响，进行了核查核对，制定了环境自行监测方案，制定检测计划，按计划开展自行和委托第三方监测，结果表明，各项污染物排放均稳定达标排放。

池州东升药业有限公司根据《排污单位自行监测技术指南总则》（HJ819-2017）、《排污许可证申请与核发技术规范总则》（HJ924-2018）、《排污许可证申请与核发技术规范 制药工业-原料药制造》（HJ858.1-2017）及其他相关法规要求，结合当前实际生产情况，对本单位产生的污染源、污染物指标及潜在的环境影响进行了核查核对，制定了环境自行监测方案，制定检测计划，按计划开展自行和委托

第三方监测，结果表明，各项污染物监测频次均严格按照自行监测方案开展，各项污染物均稳定达标排放。

宿迁医院根据《排污单位自行监测技术指南总则》(HJ819-2017)、《医疗机构水污染物排放标准》（GB 18466-2005）、《锅炉大气污染物排放标准》(DB32/4385-2022)及其他相关法规要求，结合医院实际生产情况，查清本单位的污染源、污染物指标及潜在的环境影响，制定了环境自行监测方案，并按要求开展自行监测和委托第三方监测，结果表明，本年度各项污染物排放均达标排放。

仪征医院根据《排污许可证自行检测技术指南》《环境空气质量标准》(GB3095-2012)、《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅲ类标准、《声环境质量标准》（GB3096-2008）1 类功能区标准、

《医疗机构水污染物排放标准》（GB18466-2005）标准及其他相关法规要求，结合本院实际情况，对本院产生的污染源、污染物指标及潜在的环境影响，进行了核查核对，制定了环境自行监测方案，按计划开展自行和委托第三方监测，结果表明，各项污染物排放均稳定达标排放。

突发环境事件应急预案金陵制药厂在2012年对全厂环境风险进行评估，根据评估结果编制完成了《南京金陵制药厂突发环境事故应急预案》，通过专家评审，向全厂发布，并向环保部门备案。之后根据法规要求，每三年

（2015年、2018年、2021年）对全厂环境风险、预案进行评估、修编、专家评审、发布，并向园区环保局备案。2023年组织了多次应急预案的演练活动，达到检验预案、锻炼队伍、磨合机制和宣传教育的目的，继续时刻做好应急准备工作。2024年预备启动《南京金陵制药厂突发环境事故应急预案》修编等相关工作。

池州东升药业在2020年对全厂环境风险进行评估，根据评估结果编制完成了《池州东升药业有限公司突发环境事件应急预案》，通过专家评审，向全厂发布，并向东至县生态环境分局备案。2023年重新编制《池州东升药业有限公司突发环境事件应急预案》并通过专家评审，向全厂发布，并向东至县生态环境分局备案，2023年组织了多次应急预案的演练活动，检验员工对应急救援系统的反应能力、执行能力和执行效果，提高应急救援队伍的协调作战能力。

宿迁医院于2021年9月对医院环境风险进行综合评估，根据调查评估结果编制完成了《南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司突发环境事件应急预案》，通过专家评审、发布，并向环保部门进行备案。

58金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

2023年医院结合实际情况，多次开展培训并组织演练，有效的防范了应急事件扩大或恶化，促进了应

急工作的制度化和规范化。

仪征医院有限在2021年对全院环境风险进行评估，根据评估结果于2022年7月编制完成了《南京鼓楼医院集团仪征医院突发环境事件应急预案》，通过专家评审，向全院发布，并于2022年11月24日向环保部门备案。2023年4月20日，医院领导按照《南京鼓楼医院集团仪征医院突发环境事件应急预案》，组织全院应急预案的演练，各部门积极配合、反应迅速、工作到位，整体演练情况良好，达到检验预案、锻炼队伍、磨合机制和宣传教育的目的，时刻做好应急准备工作。

环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

2023年环境保护税161.61元。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

?适用□不适用

金陵制药厂积极响应国家号召，持续实施清洁生产审核工作，于2018年进行了第三轮清洁生产审核，并于2019年通过了现场验收，历年的清洁生产审核工作不仅取得了良好的经济效益、社会效益和环境效益，而且使企业自觉履行社会责任，达到“节能、降耗、减污、增效”的目的。根据相关要求，为进一步加强挥发性有机物治理，确保达标排放以及排放总量持续削减，切实改善环境空气质量，金陵制药厂于2021年开展了“一企一策”整治方案编制、实施及持续改进工作。

池州东升根据相关要求，为进一步加强挥发性有机物治理，确保达标排放以及排放总量持续削减，切实改善环境空气质量，池州东升药业有限公司于 2021 年开展了 VOCS“一企一策”治理方案编制、实施及持续改进工作，池州东升药业有限公司于 2022 年开展两次泄漏检测与修复（LDAR）工作，减少企业对大气环境的污染，节省不必要的物料损失，具有良好的环境、经济和社会效益。

仪征医院积极响应国家号召，持续实施清洁生产审核工作，在院领导的指导下，在全院广泛开展节能宣传教育，普及节能知识，培养全院职工的环保意识。以节约资源、降低能耗为内容，建立和完善节能减排的工作机制，落实责任，强化监管，加强宣传，提高意识，突出重点，强力推进，充分发挥所有工作人员的积极性，坚持在日常工作中厉行节约、杜绝浪费、降低成本、提高效率，确保实现医院节能减排约束性指标，推动医院又好又快发展，努力创建节能型医院。

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名对上市公司生产处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施称经营的影响擅自将未列入其《辐射安全许可违反《放射性同证》的许可种类位素与射线装置1.没收违法所和范围且未按照安全和防护条得；23051元；

安庆医院无重大影响已整改完毕规定重新申请领例》第十二条、2.罚款13400取许可证的两条第十五条的相关元。

射线装置投入使规定用其他应当公开的环境信息

金陵制药厂根据《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国清洁生产促进法》等法律法规及

《企业环境信息依法披露管理办法》的规定及南京市生态环境局要求，完成了环境信息依法披露系统

2023年年度报告；网址详见江苏省污染源“一企一档”管理系统2023年依法披露模块。

池州东升药业根据《中华人民共和国环境保护法》法律法规及《企业环境信息依法披露格式准则》的规定及生态环境部门要求，在东至县生态环境分局网站依法公开相关信息。

其他环保相关信息无

59金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

二、社会责任情况

参阅与本报告同日披露的《金陵药业股份有限公司2023年度社会责任报告》。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

2023年，金陵药业党委把扎实推进学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育同贯彻

落实习近平总书记关于“千万工程”经验的重要批示精神紧密结合起来，通过党委会、中心组学习、读书班等形式，深入学习领会习近平总书记重要指示批示精神，教育引导广大党员干部员工以高度的政治自觉，以锐意进取、实干担当的精气神抓好落实，并深入开展“学习千万工程助力乡村振兴”工作。

持续对南京市六合区竹镇镇侯桥村“金银花深加工项目”开展技术帮扶。通过“集体+公司+农户”的模式，截至2023年发动农户种植金银花160亩，年产干花8000斤，产值48万元。结对帮扶安庆市岳西县白帽镇深村村，并选派2名党员干部扎根村里服务基层，助力发展。投资千万元，在河南封丘县建成“金陵药业中药材检测平台”，为封丘县金银花产业链强链延链补链提供专业化技术支撑。河南金陵金银花公司获评新乡市“2022年乡村振兴劳模出彩基地”、乡村振兴劳模出彩“十面红旗”单位。

60金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期

末尚未履行完毕的承诺事项

?适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况金陵药业股份有限公司（以下简称“金陵药业”）拟向特定对象发行

A股股票，本人作为金陵药

业的董事、高

级管理人员，为保证金陵药业本次向特定

对象发行 A 股股票摊薄即期回报的相关填补措施能够得

到切实履行，本人作出如下

曹小强；陈承诺：

海；陈胜；陈1、本人承诺亚军；高燕忠实、勤勉地萍；贾明怡；履行职责，维首次公开发行李剑；李泉；护公司和全体2023年02月或再融资时所其他承诺长期履行中梁玉堂；沈永股东的合法权24日作承诺建；汪洋；王益；

广基；王健；2、本人承诺奚震新；张群不无偿或以不洪；朱馨宁公平条件向其他单位或者个

人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；

3、本人承诺

对本人的职务消费行为进行约束；

4、本人承诺

不动用公司资产从事与其履行职责无关的

投资、消费活动；

5、本人承诺

积极推动公司

61金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

薪酬制度的完善，使之更符合填补摊薄即期回报的要求；在自身职责和权限范围内，支持公司董事会或薪酬与考核委员会

在制定、修改和补充公司的薪酬制度时与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

6、如公司未

来实施股权激励方案，本人承诺在自身职责和权限范围内，促使公布的公司股权激励计划的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

7、自本承诺

出具日至公司本次向特定对

象发行 A 股股票实施完毕前，若中国证监会和深交所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会和深交所该等规定时，本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺；

8、本人承诺

切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人

62金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

将依法承担相应的法律责任。

金陵药业拟向特定对象发行

A股股票，本公司作为金陵药业的控股股东，为保证金陵药业本次向特定对象发行

A股股票摊薄即期回报的相关填补措施能够得到切实履行，本公司作出如下承诺：

1、不越权干

预上市公司经

营管理活动，不侵占上市公司利益；

2、自本承诺

出具日至公司本次向特定对

象发行 A 股股票实施完毕前，若中国证监会和深交所南京新工投资作出关于填补2023年02月集团有限责任其他承诺长期履行中回报措施及其24日公司承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会和深交所该等规定时，本公司承诺届时将按照最新规定出具补充承诺；

3、本公司承

诺切实履行上市公司制定的有关填补回报措施以及本公司对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本公司违反该等承诺并给上市公司或者投资者造

成损失的，本公司将依法承担相应的法律责任。"新工集团同业竞争金陵药业拟向2023年02月长期履行中

63金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

特定对象发行24日

A股股票，本公司作为金陵药业的控股股东，根据有关法律、法规及规范性文件的规定，针对现有同业竞争情况及本次向特

定对象发行 A股股票，就避免与金陵药业及其下属企业

同业竞争，本公司作出如下

承诺：

1、将继续积

极履行南京梅山医院有限责任公司同业竞争承诺事项；

2、本公司承

诺采取必要措施确保本公司控制的下属企

业（不含金陵药业及其控制

的下属企业，下同）未来不会从事与金陵

药业（含金陵药业控制的下属企业，下同）主营业务相同或类似的生产经营业务，以避免对金陵药业的生产经营构成同业竞争；

3、如本公司

及本公司控制的下属企业产生或获得从事新业务的商业机会，而该等新业务可能与金陵药业产生

同业竞争的，本公司及本公司控制的下属企业将在符合国家行业政策及审批要求的条件下，优先将上述新业务的商业机会提

64金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

供给金陵药业

进行选择，并尽最大努力促使该等新业务的商业机会具备转移给金陵药业的条件；

4、本公司具

有金陵药业控

制权期间，不会利用自身的控制地位限制金陵药业正常

的商业机会，并将公平对待各下属企业按照自身形成的核心竞争优势，依照市场商业原则参与公平竞争；

5、若因本公

司及本公司控制的下属企业违反本承诺函项下承诺内容而导致金陵药

业受到损失，本公司将依法承担相应赔偿责任。

金陵药业拟向特定对象发行A股股票（以下简称“本次发行”），本公司作为金陵药业的控股股东，根据有关法律、法规及规范性文件的规定，本公司拟以不超过南京新工投资33500万元

2023年02月发行结束之日

集团有限责任股份限售承诺（含本数）现履行中

24日起18个月

公司金认购金陵药业本次向特定

对象发行 A 股股票，本公司就股票限售期作出如下承

诺：

1、本次向特

定对象发行 A股股票结束之日，若本公司较本次发行结束之日前12

65金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文个月，增持不超过金陵药业

已发行的2%的股份，则本公司认购的本次发行的股份自发行结束之日起18个月内不得转让；

反之，本次发行股票结束之日，若本公司较本次发行结束之日前12个月，增持超过金陵药业已

发行的2%的股份，则本公司认购的本次发行的股份自发行结束之日起

36个月内不得转让。但如果中国证监会或深交所另有规定的，从其规定；

2、本公司应

按照相关法律法规和中国证

监会、深交所

的相关规定，按照金陵药业要求就本次向特定对象发行

A股股票中认购的股份出具相关锁定承诺，并办理相关股份锁定事宜。本公司基于本次发行所取得的金陵药业股票因金陵

药业送红股、资本公积转增股本等情形所衍生取得的股票，亦应遵守上述股份锁定安排。

国信物资承

诺：福利公司

其他对公司中湖州国信物资2018年度、业绩承诺及补2018年01月小股东所作承有限公司、陈2019年度、三年超期未完成偿安排09日诺国强2020年度三年实现的净利润累计不低于人

66金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

民币6000万元。各方同意，由金陵药业聘请的具有证券期货相关业务资格的审计机构出具福利公司的专项

审计报告，对福利公司于业绩承诺期内相应年度的实际净利润数额进行审计确认。

业绩补偿与奖

励：各方同意，若经审计后福利公司未能实现承诺净

利润指标，则应由国信物资在2020年度审计报告出具

后一个月内，以现金方式向金陵药业进行补偿。补偿公式为：应补偿金额（万元）

=6000万元－福利公司三年累计实现的实际净利润数（万元）

1、自南京梅

山医院65%股权工商变更登记至基金名下，本公司不会利用基金有限合伙人地位达成不利于金陵药业利益或其他非关联股东利益的交易和安排。2019年01月新工集团同业竞争72个月履行中

2、自南京梅31日

山医院65%股权工商变更登记至基金名下起72个月内，以金陵药业认可的且符

合相关法律、法规规定的方式，履行所需的程序后，本公司将促成基

67金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

金将其持有的南京梅山医院

超过50%股权注入金陵药业。如届时金陵药业明确放弃优先购买权，或其使用现金、新增股份等其他合法方式收购基金持有的南京梅山医院超过

50%股权未获

得金陵药业董

事会、股东大会或有关监管

机构核准的，本公司将在上述事项发生之日起12个月内促成基金将持有的南京梅山医院超过

50%股权转让

给与金陵药业无关联关系的

第三方，解决上述同业竞争的问题。

3、本公司将

严格履行承诺，如有任何违反上述承诺

的事项发生，本公司愿承担由此给金陵药业造成的相关损失。

1、自南京梅

山医院65%股权工商变更登记至基金名下，本公司不会利用基金普通合伙人地位达成不利于金南京新工新兴陵药业利益或

2019年01月

产业投资管理同业竞争其他非关联股72个月履行中

31日

有限公司东利益的交易和安排。

2、自南京梅

山医院65%股权工商变更登记至基金名下起72个月内，以金陵药业认可的且符

68金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

合相关法律、法规规定的方式，履行所需的程序后，本公司将促成基金将其持有的南京梅山医院

超过50%股权注入金陵药业。如届时金陵药业明确放弃优先购买权，或其使用现金、新增股份等其他合法方式收购基金持有的南京梅山医院超过

50%股权未获

得金陵药业董

事会、股东大会或有关监管

机构核准的，本公司将在上述事项发生之日起12个月内促成基金将持有的南京梅山医院超过

50%股权转让

给与金陵药业无关联关系的

第三方，解决上述同业竞争的问题。

3、本公司将

严格履行承诺，如有任何违反上述承诺

的事项发生，本公司愿承担由此给金陵药业造成的相关损失。

承诺是否按时否履行

福利中心2018-2020年度三年累计实现净利润为：28994460.81元，国信物资承诺：福利中心业绩承诺三年净利润累计不低于60000000.00元，根据补偿公式，福利中心未完成业绩承诺净利润差额如承诺超期未为31005539.19元。公司根据协议的约定，国信物资承诺的福利中心的三年累计业绩承诺未达预履行完毕的，期，公司将不再退还国信物资支付的1500万元保证金及孳息，并将采取诉讼方式向其进行追偿（具应当详细说明体详见指定报纸网站，公告编号：2021-019）。2021年3月30日，公司向江苏省南京市玄武区人民未完成履行的法院提交了民事起诉状，诉请法院判令国信物资向公司支付业绩补偿款1600.56万元，并按照万分之具体原因及下三每日支付违约金，自2021年3月27日起计算至实际清偿之日止；判令陈国强对国信物资的上述债一步的工作计务承担一般保证责任。同日，南京市玄武区人民法院已受理该案。2021年4月26日，公司增加诉讼划请求171.76万元，合计：1772.32万元，目前案件正在审理中。期间，公司根据《盈利预测补偿协议》的约定，将之前已收到的国信物资保证金及孳息合计16396467.78元，由“其他应付款科目”转为“投资收益科目”，以用于应付公司的部分业绩补偿。2023年4月20日，玄武区人民法院作出

69金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（2021）苏0102民初5085号《民事判决书》，判决如下：1、被告国信物资应于本判决发生法律效力之日起十日内给付原告金陵药业业绩补偿款13084239.32元，并承担逾期付款违约金（自2021年4月26日起至实际给付之日止，按每日万分之三的标准计算）；2、被告国信物资应于本判决发生法律效力之日起十日内赔偿原告金陵药业损失1098216.63元；3、被告国信物资应于本判决发生法律效

力之日起十日内赔偿原告金陵药业律师费损失320000元；4、被告陈国强对被告国信物资上述应付原

告金陵药业债务中不能清偿部分承担一般保证责任；5、驳回原告金陵药业的其他诉讼请求；6、驳回

反诉原告国信物资、陈国强的全部反诉诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。

2023年5月5日国信物资、陈国强不服一审判决，向南京市中级人民法院提起上诉。2023年10月8日，南京市中级人民法院作出的（2023）苏01民终7700《民事判决书》，判决如下：1、维持玄武区人民法院（2021）苏0102民初5085号民事判决第二项、第三项、第六项；2、撤销玄武区人民法院

（2021）苏0102民初5085号民事判决第四项、第五项；3、变更玄武区人民法院（2021）苏0102民初5085号民事判决第一项为：国信物资应于本判决发生法律效力之日起十日内给付金陵药业业绩补偿款8386381.38元，并承担逾期付款违约金（自2021年4月26日起至实际给付之日止，按每日万分之三的标准计算）；4、陈国强对国信物资上述应付金陵药业债务中不能清偿部分承担一般保证责任；

5、驳回金陵药业的其他诉讼请求；6、驳回国信物资、陈国强的其他上诉请求。国信物资、陈国强不

服南京市中级人民法院（2023）苏01民终7700民事判决，向江苏省高级人民法院申请再审，法院已经受理。同时，公司已向南京市鼓楼区人民法院申请执行（2023）苏01民终7700《民事判决书》，尚在执行过程中。

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测

及其原因做出说明

□适用?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用?不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

?适用□不适用会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称

70金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

财政部于2022年11月发布了

递延所得税资产/负债、盈余公积、未分配利《企业会计准则解释第16润、少数股东权益号》（财会〔2022〕31号）

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用?不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）99境内会计师事务所审计服务的连续年限26境内会计师事务所注册会计师姓名陈莉魏钰栋

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限2/5

境外会计师事务所名称（如有）无

境外会计师事务所报酬（万元）（如有）0

境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）0

境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）无境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如无

有）当期是否改聘会计师事务所

□是?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用?不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用?不适用

十、破产重整相关事项

□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用?不适用

71金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用□不适用获批关联占同可获关联的交是否关联关联关联关联关联交易类交得的关联交易易额超过交易披露披露交易交易交易交易金额易金同类关系定价度获批结算日期索引方类型内容价格（万额的交易原则（万额度方式元）比例市价

元）南京医药销售股份2023商品6548965489

有限关联市场6548银行年012023-

销售及提313.52.35%8500否313.5

公司法人价格.93结算月19004供劳66及其日务子公司南京销售

2023

益同商品1910019100

关联市场19103500银行年012023-

药业销售及提7204.6.86%否7204.法人价格0.720结算月19004有限供劳7575日公司务南京销售梅山商品医院关联市场11677银行11677

销售及提11.680.00%否

有限法人价格9.3结算9.3供劳责任务公司江苏宝庆珠宝关联销售市场14017银行14017

销售1.40.00%否

股份法人商品价格.69结算.69有限公司南京艾德销售凯腾2023商品

生物关联市场55316银行55316年012023-

销售及提55.320.02%300否

医药法人价格4.39结算4.39月19004供劳有限日务责任公司南京采购

2023

医药商品3438234382

关联市场343820.734700银行年012023-

股份采购及接1202.否1202.法人价格2.12%0结算月19004有限受劳7878日公司务

72金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

及其子公司南京新工投资关联接受市场银行

集团采购80000.80.00%否8000法人劳务价格结算有限责任公司南京人民印刷

关联采购市场19928199.2银行19928

厂有采购0.12%否法人商品价格408结算40限责任公司南京艾德凯腾生物关联接受市场28982银行28982

采购28.980.04%否医药法人劳务价格5结算5有限责任公司

60329080

合计----------------

9.230

大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联

交易进行总金额预计的，在报告未超出预计期内的实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较无

大的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用?不适用

73金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用□不适用

公司拟向特定对象发行 A 股股票，本次拟发行的股份数量不超过本次发行前总股本的 30%，即不超过153340800股（含本数），最终发行数量上限将以中国证监会同意注册的批复文件为准。本次发行中，

新工集团拟以现金认购本次向特定对象发行 A股股票，认购总额不超过 33500 万元（含本数）。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称《关于公司2023年度向特定对象发行A 股股票涉及关联交易暨与特定对象

2023年02月28日巨潮资讯网

签署<附条件生效的股份认购协议>的公告》

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用?不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。

74金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

?适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元委托理财的资金逾期未收回的金逾期未收回理财具体类型委托理财发生额未到期余额来源额已计提减值金额银行理财产品自有资金17000000合计17000000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用?不适用

（2）委托贷款情况

□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用□不适用

1、公司收到湖州市人民政府凤凰街道办事处征地拆迁资金专户转付的拆迁补偿款。刊登于指定报

纸、网站，公告编号：2023-001。

2、2021年限制性股票激励计划预留授予登记完成。刊登于指定报纸、网站，公告编号：2023-008。

3、公司会计政策变更。刊登于指定报纸、网站，公告编号：2023-028。

4、同意公司及子公司使用不超过4亿元闲置自有资金购买银行或金融机构发行的低风险理财产品。

刊登于指定报纸、网站，公告编号：2023-030。

5、分公司收到复方磺胺甲噁唑注射液一致性评价受理通知书。刊登于指定报纸、网站，公告编号：

2023-038。

6、分公司收到硫酸镁注射液受理通知书。刊登于指定报纸、网站，公告编号：2023-066。

7、公司关于向特定对象发行股票申请获得深圳证券交易所受理。刊登于指定报纸、网站，公告编

号：2023-040。

8、公司2022年年度分红派息实施情况。刊登于指定报纸、网站，公告编号：2023-073。

9、公司及子公司使用闲置资金购买理财产品进展。刊登于指定报纸、网站，公告编号：2023-078。

10、公司与关联方南京艾德凯腾生物医药有限责任公司签署《合作协议》，共同合作研发“间苯三酚原料药和口崩片”项目。刊登于指定报纸、网站，公告编号：2023-081。

75金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

11、公司分公司福州梅峰制药厂收到术苓健脾胶囊 IV 期临床试验总结报告。刊登于指定报纸、网站，公告编号：2023-083。

12、延长南京新工医疗产业投资基金合伙企业（有限合伙）存续期限暨关联交易的进展。刊登于指

定报纸、网站，公告编号：2023-097。

13、公司关于申请向特定对象发行股票获得深圳证券交易所上市审核中心审核通过。刊登于指定报

纸、网站，公告编号：2023-099。

14、公司关于向特定对象发行股票的审核中心意见落实函回复。刊登于指定报纸、网站，公告编号：

2023-106。

15、关于购买公司及董事、监事、高级管理人员责任险。刊登于指定报纸、网站，公告编号：

2023-112。

十七、公司子公司重大事项

?适用□不适用

1、控股子公司南京鼓楼医院集团安庆市石化医院被确定为三级综合医院。刊登于指定报纸、网站，

公告编号：2023-009。

2、关于控股子公司业绩承诺补偿涉及诉讼的进展。刊登于指定报纸、网站，公告编号：2023-021、

2023-39、2023-044、2023-085。

3、控股子公司南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司医技楼装饰装修项目的进展。刊登于指定报纸、网站，公告编号：2023-086。

4、子公司池州东升药业有限公司通过高新技术企业认定。刊登于指定报纸、网站，公告编号：

2023-108。

5、清算注销全资子公司金陵药业南京彩塑包装有限公司。刊登于指定报纸、网站，公告编号：

2023-111。

76金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限

714228725452

售条件股1.40%736000-6237571122431.42%

25

份

1、国

家持股

2、国

有法人持股

3、其

714228725452

他内资持1.40%736000-6237571122431.42%

25

股其

中：境内法人持股境内

714228725452

自然人持1.40%736000-6237571122431.42%

25

股

4、外

资持股其

中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限

503257503881

售条件股98.60%62375762375798.58%

718475

份

1、人

503257503881

民币普通98.60%62375762375798.58%

718475

股

2、境

内上市的外资股

3、境

外上市的外资股

4、其

77金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

他

三、股份510400511136

100.00%7360000736000100.00%

总数000000股份变动的原因

?适用□不适用

股权激励及董事、高级管理人员限售股解禁股份变动的批准情况

?适用□不适用详情见本报告“第四节公司治理十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况1、股权激励”。

股份变动的过户情况

□适用?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用?不适用

2、限售股份变动情况

?适用□不适用

单位：股本期增加限售本期解除限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期股数股数根据董监高限股权激励限售股和股权激

陈胜274775010000264775售、部分高管励限售股按照锁定股相关规定解除限售根据董监高限售股和股权激凡金田3766500166650210000股权激励限售励限售股按照相关规定解除限售根据董监高限售股和股权激梁玉堂3133570103357210000股权激励限售励限售股按照相关规定解除限售根据董监高限售股和股权激陈亚军21000000210000股权激励限售励限售股按照相关规定解除限售根据董监高限售股和股权激陈海01900000190000股权激励限售励限售股按照相关规定解除限售

78金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

根据董监高限股权激励限售股和股权激

汪洋226250042500183750售、部分高管励限售股按照锁定股相关规定解除限售根据董监高限售股和股权激王健17000000170000股权激励限售励限售股按照相关规定解除限售根据董监高限售股和股权激张宁187000027000160000股权激励限售励限售股按照相关规定解除限售根据董监高限售股和股权激贾明怡175225015225160000股权激励限售励限售股按照相关规定解除限售根据董监高限售股和股权激李泉175150015150160000股权激励限售励限售股按照相关规定解除限售根据董监高限售股和股权激李剑175150015150160000股权激励限售励限售股按照相关规定解除限售

合计22835571900003950322078525----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

?适用□不适用股票及其发行价格获准上市交易终止衍生证券发行日期（或利发行数量上市日期披露索引披露日期交易数量日期名称率）股票类

2023年024，59元/2023年022023年01

A 股普通股 736000 736000 2023-008月02日股月02日月30日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

报告期内，公司完成2021年限制性股票激励计划预留部分授予。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用?不适用

79金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

3、现存的内部职工股情况

□适用?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末年度报告表决权恢年度报告披露日前上一报告期末披露日前复的优先月末表决权恢复的优先普通股股45672上一月末39284股股东总00

股股东总数（如有）东总数普通股股数（如（参见注8）东总数有）（参见注8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期内持有有限持有无限质押、标记或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量情况股份数量股份数量股份状态数量南京新工投资集团22794382279438

国有法人44.60%00不适用0有限责任3939公司福州市投

23003702300370

资管理有国有法人4.50%-19163000不适用0

00

限公司合肥市工业投资控

国有法人1.90%9711271009711271不适用0股有限公司浙江省国际贸易集

国有法人1.22%6224865006224865不适用0团有限公司境内自然

司有山1.00%5119000-93560005119000不适用0人境内自然

白宪超0.86%4421000004421000不适用0人境内自然

#成荣0.78%4000000-10270004000000不适用0人境内自然

罗惠琳0.37%1877000-88310001877000不适用0人中信证券

股份有限国有法人0.30%15295059498801529505不适用0公司国泰君安

证券股份国有法人0.23%115170016290001151700不适用0有限公司战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名无

股东的情况（如有）（参见注3）

上述股东关联关系或一前十名流通股股东中，新工集团为本公司控股股东。公司未知其他无限售条件流通股股东是

80金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

致行动的说明否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。

上述股东涉及委托/受托

表决权、放弃表决权情无况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说明（如无有）（参见注10）前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量南京新工投资集团有限人民币普2279438

227943839

责任公司通股39福州市投资管理有限公人民币普2300370

23003700

司通股0合肥市工业投资控股有人民币普

97112719711271

限公司通股浙江省国际贸易集团有人民币普

62248656224865

限公司通股人民币普司有山51190005119000通股人民币普白宪超44210004421000通股人民币普

#成荣40000004000000通股人民币普罗惠琳18770001877000通股人民币普中信证券股份有限公司15295051529505通股国泰君安证券股份有限人民币普

11517001151700

公司通股前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无前十名流通股股东中，新工集团为本公司控股股东。公司未知其他无限售条件流通股股东是限售流通股股东和前10

否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。

名股东之间关联关系或一致行动的说明

前10名普通股股东参与截至报告期末，股东成荣普通证券账户持有公司股份0股，通过财富证券有限责任公司客户融资融券业务情况说明信用交易担保证券账户参与融资融券业务持有公司股份4000000股，实际合计持有（如有）（参见注4）4000000股。

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用?不适用前十名股东较上期发生变化

□适用?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股

控股股东类型：法人

81金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

法定代表人/单位负责控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务人

一般经营项目：新型

工业化项目投资、运营；风险投资；实业投资；资产经营、资

新工集团王雪根2008年04月29日913201006713474本运作、不良资产处置；资产委托经营；

企业咨询；项目开发；物业管理；财务顾控股股东报告期内控

股和参股的其他境内直接和间接持有冠捷科技股份有限公司19.07%。直接持有南京证券股份有限公司7.09%。直接外上市公司的股权情和间接持有南京化纤股份有限公司42.47%股权。直接持有南京医药股份有限公司44.13%股权。

况控股股东报告期内变更

□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：地方国资管理机构

实际控制人类型：法人

法定代表人/单位负责实际控制人名称成立日期组织机构代码主要经营业务人南京市人民政府国有

范慧娟 11320100748204097P 国有资产管理资产监督管理委员会

间接持有南京医药股份有限公司股权比例39.72%；间接持有南京商贸旅游股份有限公司股权比实际控制人报告期内

例33.42%；间接持有南京公用发展股份有限公司比例：53.83%；间接持有南京证券股份有限公控制的其他境内外上

司比例：31.97%；间接持有南京高科股份有限公司比例：31.27%；间接持有南京化纤股份有限市公司的股权情况

公司比例：38.22%实际控制人报告期内变更

□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

82金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用?不适用

83金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用?不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用?不适用

84金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用?不适用报告期公司不存在优先股。

85金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

第九节债券相关情况

□适用?不适用

86金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2024年04月26日

审计机构名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号天衡审字(2024)00338号

注册会计师姓名陈莉、魏钰栋审计报告正文

金陵药业股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了金陵药业股份有限公司（以下简称金陵药业公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金陵药业公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金陵药业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项如下：

商誉减值测试

1.事项描述

如合并财务报表附注五、18所示，截止2023年12月31日，金陵药业公司合并财务报表中商誉的

账面原值为2.07亿元，商誉减值准备金额为1.80亿元。根据企业会计准则的规定，管理层需要每年对

87金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

商誉进行减值测试，以确定是否需要确认减值损失。管理层通过比较被分摊商誉的相关资产组的可收回金额与该资产组及商誉的账面价值，对商誉进行减值测试，资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值与资产的公允价值减去处置费用后的净额两者之间较高者确定，其预计的未来现金流量以5年期财务预算为基础来确定。预测可收回金额涉及对资产组未来现金流量现值的预测，管理层在预测中需要做出重大判断和假设，特别是对于未来收入、医疗成本、经营费用、折现率以及增长率等。由于商誉金额重大，且管理层需要作出重大判断，我们将重要商誉的减值确定为关键审计事项。

1.审计应对

我们对重要商誉的减值测试与计量执行的审计程序包括：了解金陵药业公司商誉减值测试的控制程序，包括复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法；了解各资产组的历史业绩情况及发展规划，以及宏观经济和所属行业的发展趋势；评估商誉减值测试的估值方法；评价商誉减值测试关键假设的适当性；评价测试所引用参数的合理性，包括预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等及其确定依据等信息；评价前述信息与形成商誉时或以前年度商誉减值测试

时的信息、公司历史经验或外部信息是否存在不一致；复核商誉减值测试的计算过程；评价商誉减值测试的影响；评价商誉的减值及所采用的关键假设披露是否充分。

应收账款坏账准备

1.事项描述

如合并财务报表附注五、4所示，截止2023年12月31日，金陵药业公司应收账款账面余额为人

民币342832578.10元，坏账准备余额为人民币21949091.39元，其账面价值较高。如财务报告附注三、12所述，对于因销售产品或提供劳务而产生的应收账款，公司按照相当于整个存续期内的预期

信用损失金额计量损失准备。由于应收账款坏账准备计提对财务报表影响重大，需要管理层作出重大的会计估计和判断，我们将应收账款的减值确定为关键审计事项。

1.审计应对

我们评价和测试了金陵药业公司应收账款管理相关的内部控制，测试了关键内部控制设计和执行的有效性；分析计算了金陵药业公司资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率；复核了金陵

药业公司用来计算预期信用损失率的历史信用损失经验数据及关键假设的合理性，从而评估管理层对应收账款的信用风险评估和识别的合理性；对单项计提的应收账款独立复核其可收回性，检查了管理层评估时所依据资料的恰当性；分析了金陵药业公司应收账款账龄明细表，通过执行应收账款函证程序、检

88金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

查记账凭证和发票以及检查期后回款等评价应收账款坏账准备计提的合理性；对坏账准备计提进行了重新计算；复核了管理层在财务报表附注中披露的恰当性。

四、其他信息

金陵药业公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2023年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估金陵药业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金陵药业公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督金陵药业公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

89金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金陵药业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金陵药业公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就金陵药业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报

表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：金陵药业股份有限公司

2023年12月31日

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金1429692592.581495023241.06结算备付金拆出资金

交易性金融资产82567967.9092350753.70衍生金融资产

应收票据201700040.68201841353.21

90金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

应收账款317873734.09265381850.28应收款项融资

预付款项7183132.9418704065.80应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款5668040.1629198895.64

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货268060352.54250483101.42合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产273917466.00

其他流动资产4810601.316244304.65

流动资产合计2317556462.202633145031.76

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资269896381.09263867387.90

其他权益工具投资1146563.081146563.08其他非流动金融资产

投资性房地产8396133.659350062.60

固定资产1297455495.991259349140.53

在建工程16489741.6637841394.10

生产性生物资产1339812.981565176.77油气资产

使用权资产5343317.044114761.21

无形资产266973459.90258443245.31开发支出

商誉27331541.7927331541.79

长期待摊费用13941249.3518256845.28

递延所得税资产11050160.7728538295.98

其他非流动资产313602527.481353248.00

非流动资产合计2232966384.781911157662.55

资产总计4550522846.984544302694.31

流动负债：

短期借款1475846.64向中央银行借款拆入资金

91金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

交易性金融负债衍生金融负债

应付票据46308292.7374411530.11

应付账款385289277.85379628703.05

预收款项2361303.551628587.70

合同负债13856337.4622141989.80卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬118143672.20112187835.50

应交税费30058121.4858301671.37

其他应付款240721154.75212836059.38

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债2265295.361534265.38

其他流动负债894956.991270513.19

流动负债合计839898412.37865417002.12

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债2549427.632289714.25长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益467531.31626979.39

递延所得税负债22661808.9648983044.52其他非流动负债

非流动负债合计25678767.9051899738.16

负债合计865577180.27917316740.28

所有者权益：

股本511136000.00510400000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积480983653.51478341413.51

减：库存股26994240.0023616000.00

其他综合收益2512226.612512226.61

92金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

专项储备911706.681661225.44

盈余公积408647578.17399603974.43一般风险准备

未分配利润1665415042.131625206044.10

归属于母公司所有者权益合计3042611967.102994108884.09

少数股东权益642333699.61632877069.94

所有者权益合计3684945666.713626985954.03

负债和所有者权益总计4550522846.984544302694.31

法定代表人：陈胜主管会计工作负责人：汪洋会计机构负责人：费超

2、母公司资产负债表

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金604328808.92597063352.53

交易性金融资产82567967.9092350753.70衍生金融资产

应收票据200421643.36201041353.21

应收账款60401816.07101724747.65应收款项融资

预付款项7993898.7338175739.72

其他应收款5102815.5526263885.64

其中：应收利息应收股利

存货172375595.09143196132.51合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产2165472.663312516.71

流动资产合计1135358018.281203128481.67

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1051102058.791027073065.60其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产8396133.659350062.60

固定资产224312222.76193777264.37

在建工程8314754.5132778417.42生产性生物资产油气资产

使用权资产109505.38

无形资产21433270.9522117482.51

93金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

开发支出商誉

长期待摊费用6206073.498457358.90

递延所得税资产1691458.6412315697.55

其他非流动资产33257751.37489748.00

非流动资产合计1354713724.161306468602.33

资产总计2490071742.442509597084.00

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款32795374.3047883797.14

预收款项2346326.881585920.69

合同负债4959852.437980193.06

应付职工薪酬36479321.8333813558.52

应交税费2174198.5228090957.71

其他应付款135337952.01142920957.91

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债4380.0062313.19

其他流动负债644780.861037425.11

流动负债合计214742186.83263375123.33

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债10928442.51其他非流动负债

非流动负债合计10928442.51

负债合计214742186.83274303565.84

所有者权益：

股本511136000.00510400000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积486123788.04483481548.04

94金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

减：库存股26994240.0023616000.00

其他综合收益2512226.612512226.61专项储备

盈余公积408647578.17399603974.43

未分配利润893904202.79862911769.08

所有者权益合计2275329555.612235293518.16

负债和所有者权益总计2490071742.442509597084.00

3、合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入2785738409.802670968038.97

其中：营业收入2785738409.802670968038.97利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2696710376.602600648078.48

其中：营业成本2199625120.902142825876.41利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加18620537.8619407307.66

销售费用86166082.1585998866.14

管理费用335704508.60297479026.26

研发费用79143338.2674170064.98

财务费用-22549211.17-19233062.97

其中：利息费用230957.01255674.14

利息收入23897015.5920059924.81

加：其他收益13370532.3411393015.53投资收益（损失以“－”号填

18895622.5514917831.99

列）

其中：对联营企业和合营

8473991.344331301.58

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-2252785.80-27143286.80

95金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-1608669.45-2464023.70

填列）资产减值损失（损失以“-”号-337473.35408360.39

填列）资产处置收益（损失以“-”号-97454.7562580525.17

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

116997804.74130012383.07

列）

加：营业外收入2832578.641958666.64

减：营业外支出1409289.674200808.51四、利润总额（亏损总额以“－”号

118421093.71127770241.20

填列）

减：所得税费用11233940.7113904131.80五、净利润（净亏损以“－”号填

107187153.00113866109.40

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

107187153.00113866109.40“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润99652601.77105281854.89

2.少数股东损益7534551.238584254.51

六、其他综合收益的税后净额12548679.49归属母公司所有者的其他综合收益

12548679.49

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

12548679.49

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

12548679.49

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额107187153.00126414788.89归属于母公司所有者的综合收益总

99652601.77117830534.38

额

96金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

归属于少数股东的综合收益总额7534551.238584254.51

八、每股收益

（一）基本每股收益0.19770.2089

（二）稀释每股收益0.19770.2089

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：陈胜主管会计工作负责人：汪洋会计机构负责人：费超

4、母公司利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业收入615920706.32626430422.05

减：营业成本274482053.32304855690.03

税金及附加9202075.019651681.92

销售费用81942689.1683037949.52

管理费用105911124.04100699026.89

研发费用73629236.2666386964.32

财务费用-5176560.45-4704683.28

其中：利息费用286.814317.26

利息收入5264018.514782529.28

加：其他收益1944058.711103522.82投资收益（损失以“－”号填

19358112.6416049692.22

列）

其中：对联营企业和合营企

8473991.344331301.58

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-2252785.80-27143286.80“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号

744008.65-603175.37

填列）资产减值损失（损失以“-”号-259292.31-7250.56

填列）资产处置收益（损失以“-”号

766.0462957648.80

填列）二、营业利润（亏损以“－”号填

95464956.91118860943.76

列）

加：营业外收入1923350.55701721.00

减：营业外支出333132.50168561.34三、利润总额（亏损总额以“－”号

97055174.96119394103.42

填列）

减：所得税费用6619137.518519708.13四、净利润（净亏损以“－”号填

90436037.45110874395.29

列）

97金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（一）持续经营净利润（净亏损以

90436037.45110874395.29“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额12548679.49

（一）不能重分类进损益的其他

12548679.49

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

12548679.49

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额90436037.45123423074.78

七、每股收益

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2806524219.622785202528.90客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还395902.7721254.82

收到其他与经营活动有关的现金87583033.0728570594.40

经营活动现金流入小计2894503155.462813794378.12

购买商品、接受劳务支付的现金1503431129.711388442626.35客户贷款及垫款净增加额

98金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金956388184.88905339249.00

支付的各项税费118781028.3797686240.90

支付其他与经营活动有关的现金156978824.07161735567.86

经营活动现金流出小计2735579167.032553203684.11

经营活动产生的现金流量净额158923988.43260590694.01

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金421529700.00298495365.51

取得投资收益收到的现金18907949.8125353893.10

处置固定资产、无形资产和其他长

23620221.9180055320.21

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计464057871.72403904578.82

购建固定资产、无形资产和其他长

186251459.40309641128.65

期资产支付的现金

投资支付的现金647961611.22293604603.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

21773806.98

现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计834213070.62625019538.63

投资活动产生的现金流量净额-370155198.90-221114959.81

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金7878240.0028116000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

4500000.004500000.00

到的现金

取得借款收到的现金305000.001964180.00

收到其他与筹资活动有关的现金6604138.09

筹资活动现金流入小计14787378.0930080180.00

偿还债务支付的现金1779180.0020997421.33

分配股利、利润或偿付利息支付的

53330512.4653517990.66

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

2174334.532353634.93

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金2946519.291829403.73

筹资活动现金流出小计58056211.7576344815.72

筹资活动产生的现金流量净额-43268833.66-46264635.72

四、汇率变动对现金及现金等价物的

19019.9079816.35

影响

五、现金及现金等价物净增加额-254481024.23-6709085.17

加：期初现金及现金等价物余额1474883465.931481592551.10

六、期末现金及现金等价物余额1220402441.701474883465.93

6、母公司现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

99金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

销售商品、提供劳务收到的现金736807376.41683843217.08收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金7734983.406587773.10

经营活动现金流入小计744542359.81690430990.18

购买商品、接受劳务支付的现金268230139.96277127509.21

支付给职工以及为职工支付的现金178266906.61182992996.89

支付的各项税费89304883.1662969704.80

支付其他与经营活动有关的现金121056495.00105992678.49

经营活动现金流出小计656858424.73629082889.39

经营活动产生的现金流量净额87683935.0861348100.79

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1529700.008295365.51

取得投资收益收到的现金19370439.9032305436.30

处置固定资产、无形资产和其他长

23527077.7766550136.81

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计44427217.67107150938.62

购建固定资产、无形资产和其他长

48592987.1556123542.96

期资产支付的现金

投资支付的现金61761611.2244104603.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计110354598.37100228145.96

投资活动产生的现金流量净额-65927380.706922792.66

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金3378240.0023616000.00取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计3378240.0023616000.00偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

51113600.0051040000.00

现金

支付其他与筹资活动有关的现金58220.0087600.00

筹资活动现金流出小计51171820.0051127600.00

筹资活动产生的现金流量净额-47793580.00-27511600.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-10536.20-619.96影响

五、现金及现金等价物净增加额-26047561.8240758673.49

加：期初现金及现金等价物余额597062852.53556304179.04

六、期末现金及现金等价物余额571015290.71597062852.53

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

一、510478236251166399162299632362

100金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

上年400341160222122604527417876705期末000.413.00.06.615.44682.417772202.393

余额00510319.997.86340.20加

---

：会-

681688867.679

计政707.

35.843.76076.1

策变88

977

更前期差错更正其他

二、510478236399162299632362

251166

本年400341160603520410877698

222122

期初000.413.00.0974.604888069.595

6.615.44

余额00510434.104.09944.03

三、本期增减变动

-402485579金额736264337904945

749089030597

（减000.224824360662

518.98.083.012.6

少以000.000.003.749.67

76318“－”号填

列）

（一

996996107

）综753

526526187

合收455

01.701.7153.

益总1.23

7700

额

（二）所有者736264337450787

投入000.224824000824

和减000.000.000.000.00少资本

1．

所有

736264337450787

者投

000.224824000824

入的

000.000.000.000.00

普通股

2．

其他权益工具持有者投入资

101金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

4．

其他

---

（三-

904594504525

）利217

360436000743

润分433

3.7403.700.034.5

配4.53

403

1．-

904

提取904

360

盈余360

3.74

公积3.74

2．

提取一般风险准备

3．

对所

---

有者-

504504525

（或217

000000743

股433

00.000.034.5

东）4.53

003

的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

102金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五----）专749749403115

项储518.518.587.310

备7676035.79

1．315315169484

本期248.248.748.997.提取08089604

2．106106573163

本期476476335.810

使用6.846.84992.83

--

（六337

337337

）其824

824824

他0.00

0.000.00

四、511480269408166304642368

251911

本期136983942647541261333494

222706.

期末000.653.40.0578.504196699.566

6.6168

余额00510172.137.10616.71上期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

一、504462329387157292606353

103金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

上年000062376184118772840456期末000.035.9.71220.885888368.925

余额0094529.445.61303.91加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、504462387157292606353

329

本年000062184118772840456

376

期初000.035.220.885888368.925

9.71

余额0094529.445.61303.91

三、本期增减变动

162236-124540664260924

金额640166

793160781204853488358846

（减000122

77.500.0543.61.720.542.234.076.2

少以0.005.44

701095549“－”号填

列）

（一

125105117126

）综858

486281830414

合收425

79.4854.534.788.

益总4.51

9893889

额

（二）所

162226189415

有者640

793793107900

投入000

77.577.508.486.0

和减0.00

7752

少资本

1．

所有172236281

640450

者投160160160

000000

入的00.000.000.0

0.000.00

普通000股

2．

其他权益工具持有者投入资

104金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

--144134

4．936936107740

其他622.622.08.486.0

434352

---

（三110-

631521544

）利874235

937062599

润分39.5363

34.695.130.0

配34.93

747

-

1．110

110

提取874

874

盈余39.5

39.5

公积3

3

2．

提取一般风险准备

3．

对所

---

有者-

504504527

（或235

000000536

股363

00.000.034.9

东）4.93

003

的分配

---

4．170170170

其他629629629

5.145.145.14

（四-

）所119

133133

有者972

302302

权益00.3

22.52.26

内部3

9

结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

105金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他-

119

综合133133

972

收益302302

00.3

结转22.52.26

3

留存9收益

6．

其他

（五----）专450450242693

项储69.769.768.237.9备0099

1．314314169484

本期674.674.440.114.提取67672188

2．359359193553

本期744.744.708.452.使用37375087

--

236

（六170219918209

160

）其629097774.909

00.0

他5.1404.83030.5

0

66

四、510478236399162299632362

251166

本期400341160604527417876705

222122

期末000.413.00.0682.417772202.393

6.615.44

余额00510319.997.86340.20

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

106金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元

2023年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、2235

510448342361251239968629

上年300

000081546000226.04681814

期末596.9

0.008.04.00612.310.03

余额9加

：会---

计政707.863707078

策变8.95.83更前期差错更正其他

二、2235

510448342361251239968629

本年293

000081546000226.03971176

期初518.1

0.008.04.00614.439.08

余额6

三、本期增减变动金额26423378904330994003

7360

（减240.240.603.24336037

00.00

少以000074.71.45“－”号填

列）

（一）综90439043合收60376037

益总.45.45额

（二）所有者26423378

7360

投入240.240.

00.00

和减0000少资本

1．所

有者26423378

7360

投入240.240.

00.00

的普0000通股

107金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三--

9043

）利59445040

603.

润分36030000

74

配.74.00

1．提-

9043

取盈9043

603.

余公603.

74

积74

2．对

所有

者--

（或50405040股00000000

东）.00.00的分配

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

108金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

-

（六3378

3378

）其240.

240.

他00

00

四、2275

511148612699251240868939

本期329

360023784240226.47570420

期末555.6

0.008.04.00618.172.79

余额1上期金额

单位：元

2022年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、504046623293387180152162

上年00006554769.84223398277

期末0.008.04710.523.94522.2

109金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

余额1加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、2162

50404662329338718015

本年277

00006554769.84223398

期初522.2

0.008.04710.523.94

余额1

三、本期增减变动

金额640017212361-124261387302

（减000.600060007815046141563074少以00.00.0043.10.79.09.78“－”号填

列）

（一）综125411081234合收867974392307

益总.495.294.78额

（二）所有者640017212361

投入000.60006000

和减00.00.00少资本

1．所

有者640017212361

投入000.60006000

的普00.00.00通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计

110金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

入所有者权益的金额

4．其

他

（三--

1108

）利61485040

7439

润分74390000.53

配.53.00

1．提-

1108

取盈1108

7439

余公7439.53

积.53

2．对

所有

者--

（或50405040股00000000

东）.00.00的分配

3．其

他

（四）所-

13331199

有者1333

022.7200

权益0222

26.33

内部.59结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受

111金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

益计划变动额结转留存收益

5．其

他综

-合收13331199

1333

益结022.7200

0222

转留26.33.59存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

-

（六2361

2361

）其6000

6000

他.00.00

四、2235

510448342361251239968629

本期300

000081546000226.04681814

期末596.9

0.008.04.00612.310.03

余额9

三、公司基本情况

金陵药业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经中国人民解放军总后勤部[1998]后生

字第261号文批准由南京金陵制药(集团)有限公司、南京军区福州总医院企业管理局、南京军区后勤

部苏州企业管理局、南京军区后勤部南京企业管理局一分局、南京军区后勤部徐州企业管理局分别将其

所属的南京金陵制药厂、福州梅峰制药厂、浙江天峰制药厂、南京金威天然饮料公司、合肥利民制药厂

以1997年12月31日为评估基准日经评估确认后的净资产投入，采用发起设立方式成立的股份有限公司。1998年9月8日，公司在南京市工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号24979447-5，注册资本人民币20000.00万元。

经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]42号文核准公司于1999年8月27日在深圳证券交

易所采用“上网定价”发行方式，发行8000.00万股人民币普通股每股发行价8.40元，发行后公司

112金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

的股本增至28000.00万元人民币，公司已于1999年9月办理了注册资本变更登记手续，注册号

3201091000208。

根据公司2004年6月18日《二零零三年度股东大会决议》，2004年8月公司实施2003年度利润分配，按每10股送红股2股的比例由未分配利润向全体股东转增股本，增加注册资本56000000.00元，公司变更后的注册资本为人民币336000000.00元。公司已于2005年6月办理了注册资本变更登记手续，注册号3201091000980。

根据2006年1月19日召开的公司股权分置改革相关股东会议表决通过的股权分置改革方案，公司非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权向流通股股东支付对价，流通股股东每10股获送3.5股，公司非流通股股东向流通股股东送出股份3360.00万股，公司股权分置改革方案已于2006年2月7日实施，方案实施后，公司原非流通股股东持有公司股份20640.00万股，股份性质变为有限售条件的流通股。公司总股本仍为33600.00万股。

根据公司2006年5月19日《二零零五年度股东大会决议》，2006年7月公司实施2005年度利润分配及资本公积转增股本，公司按每10股转增5股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额

16800万股，每股面值1元，计增加注册资本16800万元，变更后的注册资本为人民币50400万元。

公司已于2006年12月办理了注册资本变更登记手续，注册号3201921000980；2007年10月，公司注册号变更为:320192000001028。

2015年12月，公司完成“三证合一”登记，换发新的营业执照。现统一社会信用代码为

913201922497944756。

根据公司2022年第一次临时股东大会、2022年第八届董事会第十七次会议以及2022年第八届监

事会第十二次会议审议通过的《关于〈公司2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》，公司向 72 名激励对象发行公司 A 股普通股 640.00 万股，每股面值人民币 1.00 元，授予价格为每股人民币3.69元。根据公司2021年限制性股票激励计划，首次授予登记完成新增注册资本人民币

6400000.00元，变更后公司注册资本为510400000.00元。公司已于2022年4月办妥注册资本变更登记手续。

经公司2022年第一次临时股东大会授权公司于2022年12月28日召开了2022年第八届董事会第二十五次会议及2022年第八届监事会第十八次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，确定2022年12月28日为预留授予日，以人民币4.59元/股的授予价格向17名激励对象授予73.60万股限制性股票。根据公司2021年限制性股票激励计划，预留授予登记完成新增注册资本人民币736000.00元，变更后公司注册资本为511136000.00元。公司已于2023年3月办妥注册资本变更登记手续。

113金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

本公司及各子公司主要从事药品、医疗器械制造、销售和医康养护服务。药品、医疗器械制造，指中成药、化学药品、医疗器械生产；药品、医疗器械销售业务，指自产药品和代理药品、医疗器械等销售。医康养护服务主要是指由宿迁医院、仪征医院、安庆医院提供的专业医疗服务，以及福利中心提供的康养护服务。

本财务报表经本公司董事会于2024年04月26日决议批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2023年12月31日止的

2023年度财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本报告五、37“收入”的各项描述。关于管理层所作出的重大会计

判断和估计的说明，请参阅本报告五的各项描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

114金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款项金额≥500万元

重要的应收款项本期坏账准备收回或转回金额金额≥500万元

重要的应收款项核销金额≥500万元

重要的在建工程金额≥500万元

重要的非全资子公司非全资子公司收入金额≥7000万元

重要的资本化研发项目金额≥500万元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在

购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

115金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，

116金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发

生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准

则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。

117金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

9、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的实际汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。

11、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。

（2）金融资产的分类和计量

118金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1）金融资产的初始计量：

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司按照预期有权收取的对价初始计量。

2）金融资产的后续计量：

*以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

*指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

119金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

（4）金融负债的分类和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

1）金融负债的初始计量

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

2）金融负债的后续计量

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

*其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同

外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（5）权益工具

120金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

权益工具是能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

（6）金融资产和金融负债的抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（7）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

（8）金融工具减值（不含应收款项）

1）减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。

本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

121金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

12、应收票据

本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资、其他债权投资和长期应收款。

对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

单独评估信用风险的应收款项，如：偶发的应收款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：

项目确定组合的依据

银行承兑汇票组合期限较短、信用风险较低的银行承兑汇票商业承兑汇票组合信用风险较高的商业承兑汇票应收本公司合并财务报表范围内本组合为应收本公司合并财务报表范围内关联方款项具有类似信用风险特征关联方款项组合账龄组合的应收款项本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征

对于划分为应收本公司合并财务报表范围内关联方款项组合，一般不计提信用损失准备，但已有明显迹象表明回收困难的应收款项，应根据其不能回收的可能性提取信用损失准备。

对于银行承兑汇票组合，因期限较短、信用风险较低，公司预计不存在信用减值损失，不计提信用损失准备。

对于商业承兑汇票组合，视同应收账款确定预期信用损失。

122金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

对于划分为账龄组合的应收款项，本公司按账款发生日至报表日期间计算账龄，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

账龄应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）

一年以内2.002.00

一至二年20.0020.00

二至三年30.0030.00

三年以上100.00100.00

13、应收账款

本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资、其他债权投资和长期应收款。

对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

单独评估信用风险的应收款项，如：偶发的应收款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：

项目确定组合的依据

银行承兑汇票组合期限较短、信用风险较低的银行承兑汇票

123金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

项目确定组合的依据商业承兑汇票组合信用风险较高的商业承兑汇票应收本公司合并财务报表范围内本组合为应收本公司合并财务报表范围内关联方款项具有类似信用风险特征关联方款项组合账龄组合的应收款项本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征

对于划分为应收本公司合并财务报表范围内关联方款项组合，一般不计提信用损失准备，但已有明显迹象表明回收困难的应收款项，应根据其不能回收的可能性提取信用损失准备。

对于银行承兑汇票组合，因期限较短、信用风险较低，公司预计不存在信用减值损失，不计提信用损失准备。

对于商业承兑汇票组合，视同应收账款确定预期信用损失。

对于划分为账龄组合的应收款项，本公司按账款发生日至报表日期间计算账龄，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

账龄应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）

一年以内2.002.00

一至二年20.0020.00

二至三年30.0030.00

三年以上100.00100.00

14、应收款项融资

对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

15、其他应收款

本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资、其他债权投资和长期应收款。

对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

124金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

单独评估信用风险的应收款项，如：偶发的应收款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：

项目确定组合的依据

银行承兑汇票组合期限较短、信用风险较低的银行承兑汇票商业承兑汇票组合信用风险较高的商业承兑汇票应收本公司合并财务报表范围内本组合为应收本公司合并财务报表范围内关联方款项具有类似信用风险特征关联方款项组合账龄组合的应收款项本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征

对于划分为应收本公司合并财务报表范围内关联方款项组合，一般不计提信用损失准备，但已有明显迹象表明回收困难的应收款项，应根据其不能回收的可能性提取信用损失准备。

对于银行承兑汇票组合，因期限较短、信用风险较低，公司预计不存在信用减值损失，不计提信用损失准备。

对于商业承兑汇票组合，视同应收账款确定预期信用损失。

对于划分为账龄组合的应收款项，本公司按账款发生日至报表日期间计算账龄，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

账龄应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）

一年以内2.002.00

125金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

账龄应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）

一至二年20.0020.00

二至三年30.0030.00

三年以上100.00100.00

16、合同资产

本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资、其他债权投资和长期应收款。

对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

单独评估信用风险的应收款项，如：偶发的应收款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：

项目确定组合的依据

银行承兑汇票组合期限较短、信用风险较低的银行承兑汇票商业承兑汇票组合信用风险较高的商业承兑汇票应收本公司合并财务报表范围内本组合为应收本公司合并财务报表范围内关联方款项具有类似信用风险特征关联方款项组合

126金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

项目确定组合的依据账龄组合的应收款项本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征

对于划分为应收本公司合并财务报表范围内关联方款项组合，一般不计提信用损失准备，但已有明显迹象表明回收困难的应收款项，应根据其不能回收的可能性提取信用损失准备。

对于银行承兑汇票组合，因期限较短、信用风险较低，公司预计不存在信用减值损失，不计提信用损失准备。

对于商业承兑汇票组合，视同应收账款确定预期信用损失。

对于划分为账龄组合的应收款项，本公司按账款发生日至报表日期间计算账龄，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

账龄应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）

一年以内2.002.00

一至二年20.0020.00

二至三年30.0030.00

三年以上100.00100.00

17、存货

（1）本公司存货包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、消耗性生物资产等。

（2）公司存货取得时按实际成本核算，消耗性生物资产的成本包括在收获前耗用的种苗、肥料、农药等材料费、人工费、抚育费、设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。

原材料、产成品、消耗性生物资产发出时采用加权平均法核算。低值易耗品在领用时采用一次转销法进行摊销。

（3）存货跌价准备的确认标准和计提方法期末，按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

本公司对主要原材料、在产品、产成品按单个项目计提存货跌价准备，对数量繁多、单价较低的原材料、周转材料等按类别计提存货跌价准备。

按单个项目计提存货跌价准备的存货，可变现净值按产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

127金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。

18、持有待售资产

（1）持有待售

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

*根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

*出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

（2）终止经营

终止经营是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

*该组成部分是专为转售而取得的子公司。

拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报；因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。

对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资、其他债权投资和长期应收款。

128金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

单独评估信用风险的应收款项，如：偶发的应收款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：

项目确定组合的依据

银行承兑汇票组合期限较短、信用风险较低的银行承兑汇票商业承兑汇票组合信用风险较高的商业承兑汇票应收本公司合并财务报表范围内本组合为应收本公司合并财务报表范围内关联方款项具有类似信用风险特征关联方款项组合账龄组合的应收款项本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征

对于划分为应收本公司合并财务报表范围内关联方款项组合，一般不计提信用损失准备，但已有明显迹象表明回收困难的应收款项，应根据其不能回收的可能性提取信用损失准备。

对于银行承兑汇票组合，因期限较短、信用风险较低，公司预计不存在信用减值损失，不计提信用损失准备。

对于商业承兑汇票组合，视同应收账款确定预期信用损失。

对于划分为账龄组合的应收款项，本公司按账款发生日至报表日期间计算账龄，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

129金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

账龄应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）

一年以内2.002.00

一至二年20.0020.00

二至三年30.0030.00

三年以上100.00100.00

22、长期股权投资

（1）重大影响、共同控制的判断标准

1）本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类

似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。

2）若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一

个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。

（2）投资成本确定

1）企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除

净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。

130金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。

2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成

本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

3）因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应

当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资

成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

1）对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6进行处理。

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。

2）对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照

131金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

（4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长

期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计

准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。

类别使用寿命预计净残值率年折旧（摊销）率

房屋建筑物20—305%4.75%-3.17%

（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法

132金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋建筑物年限平均法20—505%4.75%-1.90%

机器设备年限平均法5—155%19.00%-6.33%

运输设备年限平均法4—105%23.75%-9.50%

其他设备年限平均法3—105%31.67%-9.50%

对科研仪器、设备可以采用双倍余额递减法计提折旧，折旧年限为5～10年。

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

25、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

不同类别在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：

类别结转固定资产的标准结转固定资产的时点

（1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部

满足建筑完工验收标准，达到预定可使用房屋建筑物完成或实质上已经全部完成；

状态

（2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够

正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结完成安装、调试及验收，达到预定可使用机器设备果表明其能够正常运转或营业；状态

（3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎运输设备不再发生；

完成验收，达到预定可使用状态

（4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或办公设备与设计或合同要求基本相符。

133金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。

达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

26、借款费用

（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要

的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。

（3）借款费用资本化金额的计算方法1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

27、生物资产

（1）生物资产的分类和确定标准

134金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

生物资产，是指有生命的动物和植物，分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。

生产性生物资产，是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。

生物资产同时满足下列条件的，才能予以确认：1）企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；*该生物资产的成本能够可靠地计量。

（2）生产性生物资产初始计量：按照成本进行初始计量，自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，应当包括达到预定生产经营目的前发生的种苗、肥料、农药等材料费、人工费、抚育费、设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。

（3）折旧方法：对达到预定生产经营目的的生产性生物资产折旧采用年限平均法，按生物资产预

计使用年限和预计5%净残值率确定其分类折旧率。生物资产预计使用年限及其年折旧率列示如下：

生物资产类别使用年限(年)年折旧率

药用石斛10—209.50%-4.75%

28、油气资产

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

（2）无形资产的摊销方法

*对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

类别使用寿命（年）使用寿命的确定依据

土地使用权30-50法律规定的使用年限

软件3-5

专利权5-10按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的

品牌使用权10-12有效年限三者中最短者非专利技术5本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

*对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。

135金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

（3）内部研究开发项目

*研发支出的归集范围及相关会计处理方法

研发支出归集范围包括：研发人员的职工薪酬；研发活动直接投入的材料、试制检测费等；用于研发活动的仪器设备等固定资产的折旧；在研发过程中发生的差旅费等。

研发支出的相关会计处理方法如下：

职工薪酬包括公司参与研发活动人员的工资、奖金、职工教育经费、福利费和社保等人工费用。

公司研发人员每月填写《研发人员工时考勤表》，生产部门以班组为单位统计各工序实际完成的工作量；

对于研发人员，财务部根据研发工时和定额工资计算计入研发支出中的职工薪酬总额，再以研发工时为权重归集进研发项目，其余部分则统一计入管理费用；对于生产人员，财务部以与研发项目所使用的定额工时为权重计算每个项目的人工成本，并按项目将研发相关的生产人员成本计入研发支出。

材料费包括研发活动直接消耗的材料支出。公司人员根据研发部门生成的 BOM 单或领料清单进行研发领料，经仓储部门审核后，保证每项材料与其所领用项目一一对应。财务部则根据系统中记录的项目号，按项目将与研发活动相关的材料费用归集进研发支出。

折旧费主要是用于研发活动的仪器、设备等固定资产的折旧费。财务部将研发部门所使用的上述固定资产产生的折旧归集进研发支出，并按研发工时分摊进研发项目。

对于差旅费等与研发活动相关的其他费用，财务部则按照经审批的单证直接归集到具体的研发项目。

*划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

*研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：

A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

136金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

*研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。

30、长期资产减值

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房

地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用权资产、无形资产等长期

资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。

前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

137金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

31、长期待摊费用

长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32、合同负债

合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

34、预计负债

（1）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

138金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

1）该义务是企业承担的现时义务；

2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

3）该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

35、股份支付

（1）股份支付的种类股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

*以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。

该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

*以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

139金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，如果由于修改延长或缩短了等待期，按照修改后的等待期进行会计处理，无需考虑不利修改的有关会计处理规定。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

（1）收入的确认

本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入：

合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权

利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；客户能够控制公司履约过程中在建的商品；公司履约过程中所产出的商品具有不可

替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时

140金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

业务类型及收入确认方法：（1）销售药品收入。本公司销售药品收入确认的具体原则：在药品发出、并经客户确认收妥后，商品所有权的主要报酬和风险已经转移时确认收入。（2）提供医疗服务收入。本公司提供医疗服务收入确认的具体原则：已提供医疗服务（包括发放药品），并收讫价款或取得收款权利时确认医疗服务收入的实现。

（2）收入的计量

公司首先确定合同的交易价格，再按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

1）确定交易价格，是指因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。在确定交易价格时，应当

考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价以及应付客户对价等因素的影响，并应当假定将按照现有合同的约定向客户转移商品，且该合同不会被取消、续约或变更。

2）将交易价格分摊至各单项履约义务

当合同中包含两项或多项履约义务时，需要将交易价格分摊至各单项履约义务，以使分摊至各单项履约义务（或可明确区分的商品）的交易价格能够反映其因向客户转让已承诺的相关商品而预期有权收取的对价金额。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

38、合同成本

（1）取得合同的成本

本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。

（2）履行合同的成本

本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；*该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

141金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（3）合同成本减值

合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：*因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；*为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款*减*的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

39、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。

政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值。并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

142金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

40、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。

资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或

负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。

资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关

或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

本公司将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；

将单项租赁资产为全新资产时价值较低（不超过人民币40000元）的租赁认定为低价值资产租赁。转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。

143金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对已识别租赁确认使用权资产和租赁负债。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。但原租赁为短期租赁，且转租出租人对原租赁进行简化处理的，本公司将该转租赁分类为经营租赁。

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。未实现融资收益在租赁期内采用固定的周期性利率计算确认当期利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。取得的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

42、其他重要的会计政策和会计估计

(1)安全生产费

公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）

的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

?适用□不适用

单位：元会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额

144金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称影响金额财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第递延所得税资产/负债、盈余公积、未分

16号》（财会〔2022〕31号）详见下方列示配利润、少数股东权益

上述会计政策变更影响列示如下：

合并报表涉及项目：

单位：人民币元项目2022年12月31日重分类重新计量2023年1月1日

资产：

递延所得税资产27588532.38-949763.6028538295.98

负债：

递延所得税负债47965304.75-1017739.7748983044.52

所有者权益：

盈余公积399604682.31--707.88399603974.43

未分配利润1625274179.99--68135.891625206044.10

归属于母公司所有者权益合计2994177727.86--68843.772994108884.09

少数股东权益632876202.34-867.60632877069.94

母公司报表涉及项目：

单位：人民币元项目2022年12月31日重分类重新计量2023年1月1日

资产：

递延所得税资产12306350.57-9346.9812315697.55

负债：

递延所得税负债10912016.70-16425.8110928442.51

所有者权益：

盈余公积399604682.31--707.88399603974.43

未分配利润862918140.03--6370.95862911769.08

（2）重要会计估计变更

□适用?不适用

145金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

?适用□不适用调整情况说明合并资产负债表

单位：人民币元项目2022年12月31日2023年1月1日调整数

流动资产：

货币资金1495023241.061495023241.06-

结算备付金---

拆出资金---

交易性金融资产92350753.7092350753.70-

衍生金融资产---

应收票据201841353.21201841353.21-

应收账款265381850.28265381850.28-

应收款项融资---

预付款项18704065.8018704065.80-

应收保费---

应收分保账款---

应收分保合同准备金---

其他应收款29198895.6429198895.64-

其中：应收利息---

应收股利---

买入返售金融资产---

存货250483101.42250483101.42-

合同资产---

持有待售资产---

一年内到期的非流动资产273917466.00273917466.00-

其他流动资产6244304.656244304.65-

流动资产合计2633145031.762633145031.76-

非流动资产：---

发放贷款和垫款---

债权投资---

其他债权投资---

长期应收款---

146金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

长期股权投资263867387.90263867387.90-

其他权益工具投资1146563.081146563.08-

其他非流动金融资产---

投资性房地产9350062.609350062.60-

固定资产1259349140.531259349140.53-

在建工程37841394.1037841394.10-

生产性生物资产1565176.771565176.77-

油气资产---

使用权资产4114761.214114761.21-

无形资产258443245.31258443245.31-

开发支出---

商誉27331541.7927331541.79-

长期待摊费用18256845.2818256845.28-

递延所得税资产27588532.3828538295.98949763.60

其他非流动资产1353248.001353248.00-

非流动资产合计1910207898.951911157662.55949763.60

资产总计4543352930.714544302694.31949763.60

流动负债：

短期借款1475846.641475846.64-

向中央银行借款---

拆入资金---

交易性金融负债---

衍生金融负债---

应付票据74411530.1174411530.11-

应付账款379628703.05379628703.05-

预收款项1628587.701628587.70-

合同负债22141989.8022141989.80-

卖出回购金融资产款---

吸收存款及同业存放---

代理买卖证券款---

代理承销证券款---

应付职工薪酬112187835.50112187835.50-

应交税费58301671.3758301671.37-

147金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

其他应付款212836059.38212836059.38-

其中：应付利息---

应付股利---

应付手续费及佣金---

应付分保账款---

持有待售负债---

一年内到期的非流动负债1534265.381534265.38-

其他流动负债1270513.191270513.19-

流动负债合计865417002.12865417002.12-

非流动负债：

保险合同准备金---

长期借款---

应付债券---

其中：优先股---

永续债---

租赁负债2289714.252289714.25-

长期应付款---

长期应付职工薪酬---

预计负债---

递延收益626979.39626979.39-

递延所得税负债47965304.7548983044.521017739.77

其他非流动负债---

非流动负债合计50881998.3951899738.161017739.77

负债合计916299000.51917316740.281017739.77

所有者权益：

股本510400000.00510400000.00-

其他权益工具---

其中：优先股---

永续债---

资本公积478341413.51478341413.51-

减：库存股23616000.0023616000.00-

其他综合收益2512226.612512226.61-

专项储备1661225.441661225.44-

148金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

盈余公积399604682.31399603974.43-707.88

一般风险准备---

未分配利润1625274179.991625206044.10-68135.89

归属于母公司所有者权益合计2994177727.862994108884.09-68843.77

少数股东权益632876202.34632877069.94867.60

所有者权益合计3627053930.203626985954.03-67976.17

负债和所有者权益总计4543352930.714544302694.31949763.60母公司资产负债表

单位：人民币元项目2022年12月31日2023年1月1日调整数

流动资产：

货币资金597063352.53597063352.53-

交易性金融资产92350753.7092350753.70-

衍生金融资产---

应收票据201041353.21201041353.21-

应收账款101724747.65101724747.65-

应收款项融资---

预付款项38175739.7238175739.72-

其他应收款26263885.6426263885.64-

其中：应收利息---

应收股利---

存货143196132.51143196132.51-

合同资产---

持有待售资产---

一年内到期的非流动资产---

其他流动资产3312516.713312516.71-

流动资产合计1203128481.671203128481.67-

非流动资产：

债权投资---

其他债权投资---

持有至到期投资---

149金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

长期应收款---

长期股权投资1027073065.601027073065.60-

其他权益工具投资---

其他非流动金融资产---

投资性房地产9350062.609350062.60-

固定资产193777264.37193777264.37-

在建工程32778417.4232778417.42-

生产性生物资产---

油气资产---

使用权资产109505.38109505.38-

无形资产22117482.5122117482.51-

开发支出---

商誉---

长期待摊费用8457358.908457358.90-

递延所得税资产12306350.5712315697.559346.98

其他非流动资产489748.00489748.00-

非流动资产合计1306459255.351306468602.339346.98

资产总计2509587737.022509597084.009346.98

流动负债：

短期借款---

交易性金融负债---

衍生金融负债---

应付票据---

应付账款47883797.1447883797.14-

预收款项1585920.691585920.69-

合同负债7980193.067980193.06-

应付职工薪酬33813558.5233813558.52-

应交税费28090957.7128090957.71-

其他应付款142920957.91142920957.91-

其中：应付利息---

应付股利---

持有待售负债---

一年内到期的非流动负债62313.1962313.19-

150金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

其他流动负债1037425.111037425.11-

流动负债合计263375123.33263375123.33-

非流动负债：

长期借款---

应付债券---

其中：优先股---

永续债---

租赁负债---

长期应付款---

长期应付职工薪酬---

预计负债---

递延收益---

递延所得税负债10912016.7010928442.5116425.81

其他非流动负债---

非流动负债合计10912016.7010928442.5116425.81

负债合计274287140.03274303565.8416425.81

所有者权益：

股本510400000.00510400000.00-

其他权益工具---

其中：优先股---

永续债---

资本公积483481548.04483481548.04-

减：库存股23616000.0023616000.00-

其他综合收益2512226.612512226.61-

专项储备---

盈余公积399604682.31399603974.43-707.88

未分配利润862918140.03862911769.08-6370.95

所有者权益合计2235300596.992235293518.16-7078.83

负债和所有者权益总计2509587737.022509597084.009346.98

151金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

销售货物或提供应税劳务、

增值税1%、3%、5%、6%、9%、13%应税服务过程中产生的增值额

城市维护建设税实纳流转税额7%、5%

企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%

教育费附加实纳流转税额3%

地方教育费附加实纳流转税额2%

从价计征的，按房产原值一次减除房产税30%后余值的1.2%计缴；从租计征1.2%、12%的，按租金收入的12%计缴存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

金陵药业股份有限公司15%

云南金陵植物药业股份有限公司20%

河南金陵怀药药业有限公司20%

河南金陵金银花药业有限公司25%

浙江金陵浙磐药材开发有限公司20%

金陵药业南京彩塑包装有限公司25%

瑞恒医药科技投资有限责任公司20%

南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司25%

南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司25%仪征市华康老年康复中心见2税收优惠

南京鼓楼医院集团安庆市石化医院有限公司25%

南京金鼓医院管理有限公司20%

湖州市福利中心发展有限公司25%湖州市社会福利中心见2税收优惠

湖州康复医院有限公司25%

湖州邦健天峰药业有限公司20%

合肥金陵天颐智慧养老服务有限公司25%

池州东升药业有限公司15%

2、税收优惠

（1）增值税

A．根据 2016 年 3 月财政部、国家税务总局颁布的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》

的有关规定：医疗机构提供的医疗服务免征增值税。故公司子公司南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司、南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司、南京鼓楼医院集团安庆市石化医院有限公司、湖州康复医院有限公司提供的医疗服务2023年度免征增值税。

152金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

B．根据 2016 年 3 月财政部、国家税务总局颁布的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》

的有关规定：养老机构提供的养老服务免征增值税。故子公司仪征市华康老年康复中心、湖州市福利中心发展有限公司、湖州市社会福利中心提供的养老服务2023年度免征增值税。

（2）企业所得税

A.母公司：

公司于2023年11月6日被全国高新技术企业认定管理工作协调小组办公室认定为高新技术企业，证书编号：GR202332009004。发证时间：2023 年 11 月 6 日 ，有效期 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）等相关规定，公司所得税税率自2023年开始起三年继续减按15%征收。

B.子公司：

1根据财政部、国家税务总局财税[2000]97号《财政部国家税务总局关于对老年服务机构有关税收政策问题的通知》，对政府部门和企事业单位、社会团体以及个人等社会力量投资兴办的福利性、非营利性的老年服务机构，暂免征收企业所得税。故子公司仪征市华康老年康复中心、湖州市社会福利中心2023年度免征企业所得税。

2根据财政部、国家税务总局公告2023年第6号《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，以上政策执行期限为2023年1月1日至2024年12月31日。

子公司云南金陵植物药业股份有限公司、浙江金陵浙磐药材开发有限公司、河南金陵怀药药业有限

公司、瑞恒医药科技投资有限责任公司、南京金鼓医院管理有限公司及湖州邦健天峰药业有限公司

2023年度均按20%的税率缴纳企业所得税。

子公司池州东升药业有限公司于2023年11月30日被全国高新技术企业认定管理工作协调小组办

公室认定为高新技术企业，证书编号：GR202334004391。发证时间：2023 年 11 月 30 日 ，有效期 3年。

根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）等相关规定，公司所得税税率自2023年开始起三年减按

15%征收。

153金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金97809.66129245.22

银行存款1416915979.181471102590.68

其他货币资金12678803.7423791405.16

合计1429692592.581495023241.06

其他说明：

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

82567967.9092350753.70

益的金融资产

其中：

权益工具投资82567967.9092350753.70

其中：

合计82567967.9092350753.70

其他说明：

3、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据201700040.68201841353.21

合计201700040.68201841353.21

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元类别期末余额期初余额

154金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

201700201700201841201841

账准备100.00%100.00%

040.68040.68353.21353.21

的应收票据其

中：

银行承201700201700201841201841

100.00%100.00%

兑汇票040.68040.68353.21353.21

201700201700201841201841

合计100.00%100.00%

040.68040.68353.21353.21

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用?不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用?不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据240397.32

合计240397.32

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元

155金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）324675173.65275912584.00

1至2年7064158.142482393.17

2至3年2010779.96926771.09

3年以上6012713.736571074.70

3至4年531059.68456512.09

4至5年447964.941820432.91

5年以上5033689.114294129.70

合计339762825.48285892822.96

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

10078100781061810618

账准备2.97%100.00%3.71%100.00%

942.40942.40776.77776.77

的应收账款其

中：

其中：

难以收10078100781061810618

2.97%100.00%3.71%100.00%

回的应942.40942.40776.77776.77收款项按组合计提坏

3296831181031787327527498921265381

账准备97.03%3.58%96.29%3.59%

883.08148.99734.09046.1995.91850.28

的应收账款其

中：

其中：

按信用

3296831181031794327527498921265381

风险特97.03%3.58%96.29%3.59%

883.08148.99486.71046.1995.91850.28

征计提坏账准

156金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

备的应收款项

3397622188931787328589220510265381

合计100.00%6.44%100.00%7.17%

825.48091.39734.09822.96972.68850.28

按单项计提坏账准备：10078942.40

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

10078942.410078942.4对方无支付能

呆帐病员欠款3565245.083565245.08100.00%

00力

10078942.410078942.4

合计3565245.083565245.08

00

按组合计提坏账准备：11810148.99

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内318102291.726362045.842.00%

1至2年6458127.871291625.5820.00%

2至3年1381408.46414422.5430.00%

3至4年236953.22236953.22100.00%

4至5年15208.0515208.05100.00%

5年以上3489893.763489893.76100.00%

合计329683883.0811810148.99

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用?不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

应收款项坏账20510972.621889091.3

1823499.18445380.47

准备89

20510972.621889091.3

合计1823499.18445380.47

89

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

157金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

实际核销的应收账款445380.47

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额宿迁市医疗保障

118242411.14118242411.1434.80%2364848.22

局南京益同药业有

39695347.0039695347.0011.68%981353.99

限公司仪征市医疗保险

37144655.6137144655.6110.93%746885.06

基金结算中心安庆市医疗保障

30024388.9330024388.938.84%600487.78

服务中心湖州市社会保险

9098234.859098234.852.68%181964.70

事业管理中心

合计234205037.53234205037.5368.93%4875539.75

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

158金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

其

中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用?不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合同资产核销说明：

其他说明：

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

其

中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

159金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

均系银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近

160金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（8）其他说明

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款5668040.1629198895.64

合计5668040.1629198895.64

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联

161金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目（或被投资单是否发生减值及其判期末余额账龄未收回的原因

位）断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

162金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

其他应收款5668040.1629198895.64

合计5668040.1629198895.64

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）3578795.9229437894.61

1至2年2447262.46314890.88

2至3年290014.56139780.28

3年以上7772138.858086429.52

3至4年131023.48821489.47

4至5年821489.472138219.70

5年以上6819625.905126720.35

合计14088211.7937978995.29

3）按坏账计提方法分类披露

?适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合

140888420156680379788780029198

计提坏100.00%59.77%100.00%23.12%

211.7971.6340.16995.2999.65895.64

账准备其

中：

其中：

其他应140888420156680379788780029198

100.00%59.77%100.00%23.12%

收款组211.7971.6340.16995.2999.65895.64合

140888420156680379788780029198

合计100.00%59.77%100.00%23.12%

211.7971.6340.16995.2999.65895.64

按组合计提坏账准备：8420171.63

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

163金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

其他应收款组合14088211.798420171.6359.77%

合计14088211.798420171.63

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额8780099.658780099.65

2023年1月1日余额

在本期

本期计提-214829.73-214829.73

本期核销145098.29145098.29

2023年12月31日余

8420171.638420171.63

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他其他应收款坏

8780099.65-214829.73145098.298420171.63

账准备

合计8780099.65-214829.73145098.298420171.63

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

包头市鹿明广告贸易有限责任公司58510.00

江苏吴中实业股份有限公司苏州第六制药厂400.00

苍南县龙媒广告策划有限公司84960.00

温县农业局1228.29

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

164金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例湖州国信物资有

其他2249066.893-5年、5年以上15.96%2249066.89限公司浙江东升新材料

其他1212022.221-2年8.60%242404.44科技有限公司华能南京新港综

合能源有限责任预付押金800000.001-2年5.68%160000.00公司南京爱克斯兰医

其他681444.001年以内4.84%13628.88疗器械有限公司台州市黄岩一锋

其他527132.815年以上3.74%527132.81化工设备厂

合计5469665.9238.82%3192233.02

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内7038391.4397.99%18061161.5696.56%

1至2年108580.471.51%197861.041.06%

2至3年36161.040.50%445043.202.38%

合计7183132.9418704065.80

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

往来单位名称期末余额占预付款项总额的比例（%）

佗道医疗科技有限公司1660000.0023.11

宿迁中石油昆仑燃气有限公司1340657.0318.66

江苏康龙医药有限公司520000.007.24

165金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

往来单位名称期末余额占预付款项总额的比例（%）

国网江苏省电力有限公司南京供电分公司510000.007.10

江苏海智生物医药有限公司370012.205.15

合计4400669.2361.26

其他说明：

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

38514129.938483639.734435589.833658214.3

原材料30490.18777375.50

3577

73739388.173739388.147635425.047635425.0

在产品

8888

157638692.155765255.171149379.169127941.

库存商品1873436.112021437.92

08974957

低值易耗品72068.6472068.6461520.4061520.40

269964278.268060352.253281914.250483101.

合计1903926.292798813.42

83548442

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料777375.5023088.92769974.2430490.18

库存商品2021437.92314384.43462386.241873436.11

合计2798813.42337473.351232360.481903926.29按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

166金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

三年期定期存款250000000.00

三年期定期存款-应计利息23917466.00

合计273917466.00

（1）一年内到期的债权投资

□适用?不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用?不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

增值税待抵扣金额2444430.323469031.81

待摊费用1154615.321163126.40

预交所得税1211555.671612146.44

合计4810601.316244304.65

其他说明：

14、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

167金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（2）期末重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

其他说明：

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息利息调整期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的减值准备其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的其他债权投资

单位：元

168金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

期末余额期初余额其他债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况

其他债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

其他说明：

16、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期末余额期初余额的股利收变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因上海国药公司拟通股权投资

11465631146563过长期持

基金合伙.08.08有获得投

企业（有资回报限合伙）

11465631146563

合计.08.08本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

169金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明：

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例其

中：

其

中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提

170金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

18、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初期末减值权益宣告减值被投余额准备法下其他发放余额

资单（账其他计提准备期初追加减少确认综合现金

（账期末位面价权益减值其他余额投资投资的投收益股利面价变动准备余额值）资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业南京白敬

5564484424065808

宇制

5922408.018.4312

药有.555360.48限公司南京益同

80008000

药业

0.000.00

有限公司南京新工医疗产业投资208235902118

基金2146603.1206

合伙5.35268.61企业

（有限合

伙）

2638851524862698

小计6738011.018.9638

7.9079601.09

171金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

2638851524862698

合计6738011.018.9638

7.9079601.09

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

?适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额36364576.5636364576.56

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\

固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额36364576.5636364576.56

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额26964513.9626964513.96

2.本期增加金额953928.95953928.95

（1）计提或

953928.95953928.95

摊销

172金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额27918442.9127918442.91

三、减值准备

1.期初余额50000.0050000.00

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额50000.0050000.00

四、账面价值

1.期末账面价值8396133.658396133.65

2.期初账面价值9350062.609350062.60

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用?不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明：

173金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产1297455495.991259349140.53固定资产清理

合计1297455495.991259349140.53

（1）固定资产情况

单位：元

房屋及建筑物(含项目机器设备运输设备其他设备合计

土地使用权)

一、账面原值：

1294008607.12410596175.0

1.期初余额655883408.5121163663.79439540495.59

32

2.本期增加

81437876.6568092451.35799603.895730421.53156060353.42

金额

（1）购

8018161.4866419884.97799603.894714553.5379952203.87

置

（2）在

73405606.161672566.38950000.0076028172.54

建工程转入

（3）企业合并增加

（4）其他14109.0165868.0079977.01

3.本期减少

105680.6932221855.471190377.16486468.9334004382.25

金额

（1）处

32155987.471190377.16486468.9333832833.56

置或报废

（2）其他105680.6965868.00171548.69

1375340803.02532652146.1

4.期末余额691754004.3920772890.52444784448.19

99

二、累计折旧

1149124459.3

1.期初余额360060624.72559077431.8115031309.01214955093.77

1

2.本期增加

37745673.9561207907.981237665.3216336204.43116527451.68

金额

（1）计

37745673.9561207907.981237665.3216323814.15116515061.40

提

（2）其他12390.2812390.28

3.本期减少

31012771.691148619.58416444.7032577835.97

金额

（1）处

31000381.411148619.58416444.7032565445.69

置或报废

（2）其他12390.2812390.28

1233074075.0

4.期末余额397806298.67589272568.1015120354.75230874853.50

三、减值准备

1.期初余额2122575.182122575.18

174金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

4.期末余额2122575.182122575.18

四、账面价值

1.期末账面1297455495.9

977534504.42100358861.115652535.77213909594.69

价值9

2.期初账面1259349140.5

933947982.4194683401.526132354.78224585401.82

价值3

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

机器设备7281620.905345826.431922575.1813219.29

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

金陵药业大厦1-2层2188178.49

仪征市仪化生活区环南路1号383090.74

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

宿迁医院部分房屋438639482.79办理过程中

梅峰药厂厂房18228608.04资质问题

安庆市石化医院部分房屋23771352.09办理过程中

湖州市社会福利中心部分房屋1235368.34办理过程中

湖州康复医院有限部分房屋10312463.73办理过程中

河南金银花房屋142783.01配套用房未办证

金陵制药厂部分房屋32838055.86办理过程中

池州东升部分房屋6847281.46办理过程中

其他说明：

（5）固定资产的减值测试情况

□适用?不适用

175金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程16489741.6637841394.10

合计16489741.6637841394.10

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值母公司本部办

123809.08123809.0839622.6439622.64

公楼装修工程母公司模块化

1844295.821844295.82

机房项目母公司金陵药

业数据中心设2418033.502418033.50备母公司医疗管

629660.38629660.38

理数字化平台母公司金陵药

业工程项目管234292.45234292.45理系统软件母公司金陵制药厂电力增容

368784.61368784.61

业扩配套土建工程项目母公司金陵制

药厂头孢车间287694.16287694.16局部改造工程母公司金陵制

药厂速力菲片32738794.732738794.7剂车间改建系88列项目母公司金陵制

药厂智能制造2408184.512408184.51示范车间工程子公司安庆石

化医院综合楼1374840.001374840.00装饰工程子公司安庆石

化医院体检中168780.00168780.00心改造工程子公司安庆石

化医院高压氧580000.00580000.00舱改造工程

176金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

子公司湖州市社会福利中心发展有限公司

2609842.122609842.12837028.00837028.00

11号楼支付认

知区域改造工程子公司湖州市社会福利中心

发展有限公司1506000.001506000.00卫宁健康软件项目子公司仪征医

院创特医院绩279000.00279000.00效管理系统子公司合肥金

陵天颐智慧养509000.00509000.00186000.00186000.00老项目子公司池州东升核心原料药

及高端医药中1461365.031461365.03126108.68126108.68间体共性生产平台子公司南京金鼓医院管理有

限公司互联网1920000.001920000.001680000.001680000.00医院建设采购项目

16489741.616489741.637841394.137841394.1

合计

6600

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额母公司金陵制药厂速力4858327321153404

806196.83100.0

菲片00008794992.8638其他

48.83%0

剂车.00.7819.14间改建系列项目母公司本6000

396284181238

部办000.2.06%5.00其他

2.646.4409.08

公楼00装修

177金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

工程母公司模262018441844

70.39

块化000.295.295.85.00其他

%机房008282项目母公司金陵药300024182418

80.60

业数000.033.033.97.00其他

%据中005050心设备母公司医

1900

疗管6296629667.25

000.80.00其他

理数60.3860.38%

00

字化平台母公司金陵药业工

49672342234247.17

程项50.00其他

00.0092.4592.45%

目管理系统软件母公司金陵制4000

5780578099.17100.0

药厂000.其他

88.3888.38%0

智能00安防系统母公司金陵制

5200

药厂4387438793.66100.0

000.其他

防护8.108.10%0

00

车间改造工程母公司金陵制药厂

提取78009436943659.62100.0其他

车间00.002.132.13%0渣场雨棚改造工程母公

1300

司金38011132368728.37

000.30.00其他

陵制05.360.7584.61%

00

药厂

178金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

电力增容业扩配套土建工程项目母公司金陵制药厂

60002876287647.95

头孢55.00其他

00.0094.1694.16%

车间局部改造工程母公司金陵制药厂510024642408

564747.22

智能000.661.184.50.00其他

6.87%

制造003851示范车间工程子公司南京金鼓医院管理有240016801920

240080.00

限公000.000.000.80.00其他

00.00%

司互000000联网医院建设采购项目子公司安庆石化医院中

1000

科慧9500950095.00100.0

000.其他

创公00.0000.00%0

00

司全院内外网

wifi工程子公司安庆石

2850137411252500

化医87.72100.0

000.840.160.000.其他

院综%0

00000000

合楼装饰工程

179金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

子公司安庆石化医

580058005800100.0100.0

院高其他

00.0000.0000.000%0

压氧舱改造工程子公司安庆石化医

50004400440088.00100.0

院药其他

00.0000.0000.00%0

剂科建筑装饰工程子公司安庆石化医1200

1687168714.07

院体000.20.41其他

80.0080.00%

检中00心改造工程子公司湖州市社会福利中心发展

390017722609

有限837066.92

000.814.842.70.00其他

公司28.00%

001212

11号

楼支付认知区域改造工程子公司湖州市社会福利中心150014301430

95.33100.0

发展000.000.000.其他

%0有限000000公司

370吨

污水处理工程

子公30001506150650.20

60.00其他

司湖000.000.000.%

180金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

州市000000社会福利中心发展有限公司卫宁健康软件项目子公司仪征医院创

5580279027905580100.0100.0

特医其他

00.0000.0000.0000.000%0

院绩效管理系统子公司合肥金

6682

陵天186032305090

72000.08%0.10其他

颐智00.0000.0000.00

0.00

慧养老项目子公司池州东升核心原料药144013351461

1261

及高0000256.365.1.01%2.00其他

08.68

端医0.003503药中间体共性生产平台子公司宿迁医

420036023602

院医85.77100.0

000051915191其他

技楼%0.00.68.68装饰装修工程子公司宿迁医

298011951195

院信40.12100.0

000060006000其他

息化%0.00.00.00建设项目工程

子公125012371237100.0100.0其他

181金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

司河0.006.246.240%0南怀药车棚工程

981137846873760214061648

合计492013948828817223089741

0.00.10.68.54.58.66

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因

其他说明：

（4）在建工程的减值测试情况

□适用?不适用

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

?适用□不适用

单位：元项目种植业畜牧养殖业林业水产业合计药用石斛

一、账面原值：

1.期初余额9790696.829790696.82

2.本期增加

金额

（1）外购

（2）自行培育

3.本期减少

金额

（1）处置

（2）其他

4.期末余额9790696.829790696.82

182金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

二、累计折旧

1.期初余额8148376.858148376.85

2.本期增加

225363.79225363.79

金额

（1）计提225363.79225363.79

3.本期减少

金额

（1）处置

（2）其他

4.期末余额8373740.648373740.64

三、减值准备

1.期初余额77143.2077143.20

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置

（2）其他

4.期末余额77143.2077143.20

四、账面价值

1.期末账面

1339812.981339812.98

价值

2.期初账面

1565176.771565176.77

价值

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用?不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用?不适用

24、油气资产

□适用?不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元

183金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额7882488.187882488.18

2.本期增加金额3913882.933913882.93

（1）新增租赁3913882.933913882.93

3.本期减少金额3363415.973363415.97

（1）处置3363415.973363415.97

4.期末余额8432955.148432955.14

二、累计折旧

1.期初余额3767726.973767726.97

2.本期增加金额2685327.102685327.10

（1）计提2685327.102685327.10

3.本期减少金额3363415.973363415.97

（1）处置3363415.973363415.97

4.期末余额3089638.103089638.10

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值5343317.045343317.04

2.期初账面价值4114761.214114761.21

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用?不适用

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元管理应用软项目土地使用权专利权非专利技术品牌使用权合计件

一、账面原值

1.期初余305125290.22575741.913500000.034773024.1378424056.

2450000.00

额1600117

2.本期增8727.12300000.0019102251.319410978.4

184金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

加金额35

（119102251.319410978.4

8727.12300000.00

）购置35

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余305134017.22875741.913500000.053875275.4397835034.

2450000.00

额2800462

二、累计摊销

1.期初余58480792.311439904.513116602.025140511.9110627810.

2450000.00

额960186

2.本期增10880763.8

6949597.14260539.43199992.003470635.29

加金额6

（110880763.8

6949597.14260539.43199992.003470635.29

）计提6

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余65430389.511700443.913316594.028611147.2121508574.

2450000.00

额390072

三、减值准备

1.期初余

9353000.009353000.00

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

9353000.009353000.00

额

四、账面价值

1.期末账239703627.25264128.2266973459.

1822297.91183406.00

面价值75490

185金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

2.期初账246644497.258443245.

1782837.34383398.009632512.20

面价值7731本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

（3）无形资产的减值测试情况

□适用?不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的南京鼓楼医院

18045830.918045830.9

集团宿迁医院

33

有限公司南京鼓楼医院

24838091.824838091.8

集团仪征医院

33

有限公司南京鼓楼医院

集团安庆市石50918446.050918446.0化医院有限公77司湖州市社会福

104225472.104225472.

利中心发展有

7676

限公司池州东升药业

9285710.869285710.86

有限公司

207313552.207313552.

合计

4545

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司南京鼓楼医院

24838091.824838091.8

集团仪征医院

33

有限公司

186金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

南京鼓楼医院

集团安庆市石50918446.050918446.0化医院有限公77司湖州市社会福

104225472.104225472.

利中心发展有

7676

限公司池州东升药业有限公司

179982010.179982010.

合计

6666

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据南京鼓楼医院集团宿迁医院

南京鼓楼医院集团宿迁医院固定资产、无形资产、其他有限公司包含商誉的资产组是有限公司医疗业务资产组非流动资产等为其提供医疗服务资产组南京鼓楼医院集团仪征医院

南京鼓楼医院集团仪征医院固定资产、无形资产、其他有限公司包含商誉的资产组是有限公司医疗业务资产组非流动资产等为其提供医疗服务资产组南京鼓楼医院集团安庆市石南京鼓楼医院集团安庆市石

固定资产、无形资产、其他化医院有限公司包含商誉的化医院有限公司医疗业务资是非流动资产等资产组为其提供医疗服务资产组产组湖州市社会福利中心发展有湖州市社会福利中心发展有

固定资产、无形资产、其他

限公司养老、医疗业务资产限公司包含商誉的资产组为是非流动资产等组其提供康养服务资产组池州东升药业有限公司包含

池州东升药业有限公司原料固定资产、无形资产、其他商誉的资产组为其原料药生是药生产业务资产组非流动资产等产与销售业务资产组资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

?适用□不适用

单位：元稳定期的关预测期的年预测期的关稳定期的关项目账面价值可收回金额减值金额键参数的确限键参数键参数定依据南京鼓楼医院集团宿迁

6904662383230000收入增长率稳定期折现加权平均资

医院有限公5年

9.380.00[注1]率11.58%本成本

司医疗业务资产组

187金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

池州东升药业有限公司4199283948410000收入增长率稳定期折现加权平均资

5年

原料药生产.67.00[注2]率9.09%本成本业务资产组

-

7324590788071000

合计

9.050.00

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

[注1]南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司的收入主要为门诊收入和住院收入、体检收入和其他收入。该公司管理层对未来年度经营情况进行了分析与预测，预计2024年至2028年的收入增长率分别为4.3%、3.92%、3.55%、2.91%、2.94%。

[注2]池州东升药业有限公司的营业收入为盐酸非索非那定、盐酸萘甲唑啉及其他中间体销售收入。该公司于2022年并购完成后，对部分生产设备进行了更新改造，生产效率及产能有大幅提升，并充分发挥上市公司母子公司协同效应，该公司在研的原料药预计2024年可以投产并实现销售，管理层预计2024年的产销会有一定的增长。该公司管理层结合对未来年度经营情况进行了分析与预测，预计

2024年至2028年的收入增长率分别为13.90%、12.73%、12.90%、10.00%、9.09%。

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用?不适用

其他说明：

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

房屋装修费18061572.512740350.086954014.8213847907.77

信息系统服务费195272.77101931.1993341.58

合计18256845.282740350.087055946.0113941249.35

其他说明：

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备20678055.114553223.3019682099.914456505.85

内部交易未实现利润7719059.751211083.957427364.221201979.63

188金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

可抵扣亏损38353743.567843903.3029813124.726999888.41

租赁负债4814722.991150574.583823979.63949763.60

应付未付各项费用79222233.6212580982.2490550873.7214930158.49

合计150787815.0327339767.37151297442.2028538295.98

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并

73923999.1017358379.3283676010.3320919002.58

资产评估增值交易性金融资产公允

64493692.179674053.8372746777.9710912016.70

价值变动收益固定资产折旧会计与

36107801.669026950.4240619675.8810154918.97

税法的差异一年内到期的其他非

流动资产/其他非流动6585777.131600953.8723917466.005979366.50资产计提利息收入

使用权资产7416997.081291078.124114761.211017739.77

合计188528267.1438951415.56225074691.3948983044.52

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产16289606.6011050160.7728538295.98

递延所得税负债16289606.6022661808.9648983044.52

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异13784852.5814657504.22

可抵扣亏损21686822.9622507526.22

合计35471675.5437165030.44

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2024年15469.48

2025年

2026年21686822.9622492056.74

2027年

2028年

合计21686822.9622507526.22

189金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

其他说明：

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付机器设备10841931.010841931.0

1353248.001353248.00

款22

三年期定期存280000000.280000000.款0000三年期定期存

4647388.884647388.88

款-应计利息间苯三酚原料

18113207.518113207.5

药和口崩片研

88

发项目预付款

313602527.313602527.

合计1353248.001353248.00

4848

其他说明：

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

92638239263823保证金占票据保证13511131351113保证金占票据保证

货币资金.72.72用金7.047.04用金

ETC 银行存 ETC 银行存

货币资金24500.0024500.00冻结24500.0024500.00冻结款冻结款冻结

66041386604138定期存单

货币资金质押.09.09质押

9288323928832320139772013977

合计.72.725.135.13

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

信用借款1474180.00

短期借款-应计利息1666.64

合计1475846.64

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

190金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票46308292.7374411530.11

合计46308292.7374411530.11

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为0。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付账款385289277.85379628703.05

合计385289277.85379628703.05

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款240721154.75212836059.38

191金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

合计240721154.75212836059.38

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付营销费用63051896.0572536094.50

托管费26220899.6727020032.36

限制性股票回购义务25640640.0022976000.00

科研基金15714426.7513414195.25

应付保证金16128773.5914437754.62

其他93964518.6962451982.65

合计240721154.75212836059.38

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

3）按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况

其他说明：

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

预收租赁款2361303.551628587.70

192金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

合计2361303.551628587.70

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位：元项目变动金额变动原因

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收货款13856337.4622141989.80

合计13856337.4622141989.80账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬102197450.61874441314.32868239046.00108399718.93

二、离职后福利-设定

9290384.8986713264.6386703739.259299910.27

提存计划

三、辞退福利700000.001647441.261903398.26444043.00

合计112187835.50962802020.21956846183.51118143672.20

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

79616489.60712510304.57698676085.5693450708.61

和补贴

2、职工福利费3731850.0051244726.8154335616.81640960.00

3、社会保险费3889983.8244712552.7744677529.593925007.00

其中：医疗保险

3478308.4738784846.4738766053.473497101.47

费工伤保险

219577.012198197.672198072.20219702.48

费

193金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

生育保险

192098.343729508.633713403.92208203.05

费

4、住房公积金2638173.2057423839.3057423839.302638173.20

5、工会经费和职工教

12320953.998549890.8713125974.747744870.12

育经费

合计102197450.61874441314.32868239046.00108399718.93

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险4780706.1476046082.9376036235.114790553.96

2、失业保险费642588.752558481.152558803.59642266.31

3、企业年金缴费8108700.558108700.55

4、其他[注]3867090.003867090.00

合计9290384.8986713264.6386703739.259299910.27

其他说明：

[注]系公司子公司南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司计提的退休人员离职后福利。

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税1108034.894164076.72

企业所得税22576407.2748375535.11

个人所得税2157998.311717888.80

城市维护建设税241292.11184024.45

房产税2777675.992781898.69

印花税204030.5679419.77

土地使用税637404.04653720.34

教育费附加174511.03166075.35

各项基金180767.28179032.14

合计30058121.4858301671.37

其他说明：

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

194金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

一年内到期的租赁负债2265295.361534265.38

合计2265295.361534265.38

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收货款待转销项税额654559.671270513.19

应收票据未终止确认额240397.32

合计894956.991270513.19

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息

合计————

195金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（3）可转换公司债券的说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明：

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内2419760.911660035.27

1-2年2103592.34999999.96

2-3年509759.19999999.96

3-4年416666.81

4-5年

5年以上

租赁负债总额

减：未确认融资费用-218389.45-252722.37

减：一年内到期的租赁负债-2265295.36-1534265.38

合计2549427.632289714.25

其他说明：

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

196金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因尚未摊销的政府

政府补助626979.39159448.08467531.31补助

合计626979.39159448.08467531.31--

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

197金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

5104000051113600

股份总数736000.00736000.00

0.000.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

478341413.512642240.00480983653.51

价）

合计478341413.512642240.00480983653.51

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

限制性股票回购义务23616000.003378240.0026994240.00

合计23616000.003378240.0026994240.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得税后归属计入其他计入其他减：所得税后归属期末余额税前发生于少数股综合收益综合收益税费用于母公司额东当期转入当期转入

198金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

损益留存收益

一、不能重分类进

25122262512226

损益的其.61.61他综合收益权益法下不能

25122262512226

转损益的.61.61其他综合收益其他综合25122262512226

收益合计.61.61

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费1661225.44315248.081064766.84911706.68

合计1661225.44315248.081064766.84911706.68

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积399603974.439043603.74408647578.17

合计399603974.439043603.74408647578.17

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润1625274179.991571188859.44调整期初未分配利润合计数（调增+，-68135.89调减-）

调整后期初未分配利润1625206044.101571188859.44

加：本期归属于母公司所有者的净利

99652601.77105281854.89

润

减：提取法定盈余公积9043603.7411087439.53

应付普通股股利50400000.0050400000.00

其他1706295.14

加：其他综合收益结转留存收益11997200.33

期末未分配利润1665415042.131625274179.99

调整期初未分配利润明细：

199金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2756905519.202189937653.512648820753.572137481760.27

其他业务28832890.609687467.3922147285.405344116.14

合计2785738409.802199625120.902670968038.972142825876.41经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是?否

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

40605282913586

中药

63.4176.52

96842926048685

化学药品

80.1531.98

13453431248298

医疗服务

988.21164.00

原料药及

13631321048184

医药中间

1.007.04

体

52280954461790

其他

7.031.36

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

200金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

其中：

在某一时27857382199625

点转让409.80120.90按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

27857382199625

合计

409.80120.90

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税3341765.783654693.85

教育费附加2454774.692726613.96

房产税9815392.2110252771.25

土地使用税2280477.402255637.83

车船使用税19537.2819864.32

印花税699343.39492223.79

环境保护税9247.115502.66

合计18620537.8619407307.66

其他说明：

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

201金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

职工薪酬215639332.86187518331.63

行政费用65658370.1059603570.88

折旧与摊销费36887969.7035700302.03

各项基金1284279.381162767.14

业务招待费1537712.311596973.52

其他各项费用14696844.2511897081.06

合计335704508.60297479026.26

其他说明：

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬26869090.1725821204.93

销售推广及市场开发费55736717.4757004873.88

行政费用1787277.291552330.81

运输费102755.48181839.80

折旧及摊销费1333600.341197183.49

其他各项费用336641.40241433.23

合计86166082.1585998866.14

其他说明：

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬33650459.3524296332.58

摊销及折旧2873594.581849762.91

物料消耗2655480.484598903.08

技术服务费29402807.0133409520.07

实验检验费4220087.392281383.25

实验设备款60764.8891435.24

实验室装修费2824093.832489547.85

其他3456050.745153180.00

合计79143338.2674170064.98

其他说明：

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出230957.01255674.14

减：利息收入-23897015.59-20059924.81

汇兑损益-19019.90-79816.35

金融机构手续费1135867.31651004.05

合计-22549211.17-19233062.97

其他说明：

202金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额与企业日常活动相关的直接计入损益

12946819.3310981838.71

的政府补助与企业日常活动相关的递延收益的摊

159448.08159448.08

销

增值税减免税款20625.9331115.67

个税手续费返还243639.00220613.07

68、净敞口套期收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他说明：

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-2252785.80-27143286.80

合计-2252785.80-27143286.80

其他说明：

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益8473991.344331301.58交易性金融资产在持有期间的投资收

3529643.003559643.00

益

处置交易性金融资产取得的投资收益1527090.42

其他[注]5364897.797026887.41

合计18895622.5514917831.99

其他说明：

[注]系公司购买理财产品实际已取得的投资收益。

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-1823499.18-1662432.53

其他应收款坏账损失214829.73-801591.17

合计-1608669.45-2464023.70

其他说明：

203金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减

-337473.35408360.39值损失

合计-337473.35408360.39

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

固定资产处置收益-97454.7562580525.17

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

接受捐赠4560.0049830.004560.00

报废非流动资产利得1196624.356500.001196624.35

罚款、违约金收入1458766.381099184.221458766.38

其他172627.91803152.42172627.91

合计2832578.641958666.642832578.64

其他说明：

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠160000.00110000.00160000.00

非流动资产报废损失1099371.93757718.561099371.93

赔款支出711409.74

各项罚款违约支出78778.992154960.8678778.99

其他71138.75466719.3571138.75

合计1409289.674200808.511409289.67

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用20067041.0631669990.53

204金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

递延所得税费用-8833100.35-17765858.73

合计11233940.7113904131.80

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额118421093.71

按法定/适用税率计算的所得税费用17763164.07

子公司适用不同税率的影响2422652.08

调整以前期间所得税的影响-111102.78

不可抵扣的成本、费用和损失的影响652955.24本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

-167380.53亏损的影响

技术开发费加计扣除的影响-7844737.06

权益法核算的合营企业和联营企业损益的影响-1704051.28账龄三年以上应收款项坏账准备未确认递延所得税资产的

88184.96

影响

采购设备、器具加计扣除的影响134256.01

所得税费用11233940.71

其他说明：

77、其他综合收益详见附注57。

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息收入41265170.5210434924.81

收到的各种保证金及押金86241.03411879.97

政府补助13211084.2611233567.45

其他33020537.266490222.17

合计87583033.0728570594.40

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

差旅费4398041.903673342.42

业务招待费3124220.513372968.83

运输装卸费167633.34212898.67

会务费2320259.83681587.46

技术开发费21996558.0630744862.28

办公费3458848.393125846.19

205金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

广告宣传费35064966.8729194082.77

交通费2369080.582200650.74

租赁费541247.702317574.87

邮电通讯费3144674.513077211.27

水电汽空调费8084486.007181295.29

中介机构费2707296.122494568.27

修理费20827715.8816272754.93

劳务费10983194.3815619465.48

咨询顾问费9161675.595948868.74

车辆费2369080.582200650.74

营销费8363104.225169018.55

物业费5776770.534903622.67

保险费1093544.561071578.96

其他11026424.5222272718.73

合计156978824.07161735567.86

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

交易性金融资产持有及处置12586733.42

权益法下子公司分红2486018.602218683.20

三年期定期存款到期250000000.00

赎回银行理财产品175364897.79300586530.41

处置固定资产、无形资产和其他长期

23620221.9180055320.21

资产收回的现金净额

处置子公司少数股权700000.00

其他权益工具投资处置20344045.00

合计464057871.72403904578.82

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

购买定期存款477961611.22

子公司投资款3604603.00

购买银行理财产品170000000.00290000000.00

合计647961611.22293604603.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

206金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

质押定期存款解押6604138.09

合计6604138.09

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的租赁负债款2946519.291829403.73

合计2946519.291829403.73

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

?适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款1475846.64305000.001779180.001666.64

其他应付款-

23616000.026994240.0

限制性股票回3378240.00

00

购义务租赁负债（含一年内到期的3823979.634265724.272946519.29328461.624814722.99租赁负债）

28915826.231808962.9

合计3683240.004265724.274725699.29330128.26

79

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润107187153.00113866109.40

加：资产减值准备1946142.802055663.31

固定资产折旧、油气资产折117694354.14113317066.61

207金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧2685327.101801326.14

无形资产摊销10880763.869221421.75

长期待摊费用摊销7055946.016039881.65

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号97454.75-62580525.17填列）固定资产报废损失（收益以-97252.42836379.90“－”号填列）公允价值变动损失（收益以

2252785.8027143286.80“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

211937.11175857.79

列）投资损失（收益以“－”号填-18936643.00-14886925.80

列）递延所得税资产减少（增加以

248765.01-6300301.29“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-9013889.19-11463018.91“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-17914724.477992572.50

填列）经营性应收项目的减少（增加

71655300.49-56168081.09以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-117029432.56129539980.42以“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额158923988.43260590694.01

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1220402441.701474883465.93

减：现金的期初余额1474883465.931481592551.10

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-254481024.23-6709085.17

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

208金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金1220402441.701474883465.93

其中：库存现金97809.66129245.22

可随时用于支付的银行存款1216889652.021471078090.68可随时用于支付的其他货币资

3414980.023676130.03

金

三、期末现金及现金等价物余额1220402441.701474883465.93

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

大额定期存单197382666.78以获取利息收入为主要目的

货币资金-应收未收利息2619160.38未实际到账

ETC 银行存款 24500.00 24500.00 不可随时支取

票据保证金9263823.7213511137.04不可随时支取

定期存单质押6604138.09质押、不可随时支取

合计209290150.8820139775.13

其他说明：

（7）其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

209金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金45.83

其中：美元6.477.082745.83欧元港币应收账款

其中：美元欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用?不适用

82、租赁

（1）本公司作为承租方

?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

?适用□不适用项目本期发生额

简化处理的短期租赁费用和低价值资产租赁费用情况541247.70

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额情况-

与租赁相关的现金流出总额3487766.99涉及售后租回交易的情况

210金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

?适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

房屋租赁收入7124777.68

合计7124777.68作为出租人的融资租赁

□适用?不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用?不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用?不适用

83、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬33650459.3524296332.58

摊销及折旧2873594.581849762.91

物料消耗2655480.484598903.08

技术服务费29402807.0133409520.07

实验检验费4220087.392281383.25

实验设备款60764.8891435.24

设备修理费2824093.832489547.85

其他3456050.745153180.00

合计79143338.2674170064.98

其中：费用化研发支出79143338.2674170064.98

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计重要的资本化研发项目项目研发进度预计完成时间预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具

211金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

212金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项递延所得税负债净资产

减：少数股东权益取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是?否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

213金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项净资产

减：少数股东权益取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是?否

214金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接南京鼓楼医院集团安庆19472447非同一控制

安徽安庆安徽安庆医疗服务87.77%

市石化医院.00下企业合并有限公司云南金陵植物药业股份45000000

云南普洱云南普洱生产销售88.89%4.44%设立

有限公司.00

[注1]河南金陵怀

10000000

药药业有限河南温县河南温县生产销售90.00%设立.00公司河南金陵金银花药业有20000000

河南封丘河南封丘生产销售99.00%设立

限公司[注.00

2]

浙江金陵浙磐药材开发12000000

浙江磐安浙江磐安生产销售88.75%7.08%设立

有限公司.00

[注3]金陵药业南

26136300同一控制下

京彩塑包装江苏南京江苏南京生产销售100.00%.00企业合并有限公司瑞恒医药科

11000000非同一控制

技投资有限北京北京投资54.55%

0.00下企业合并

责任公司南京鼓楼医院集团宿迁80000000非同一控制

江苏宿迁江苏宿迁医疗服务63.00%

医院有限公.00下企业合并司南京鼓楼医院集团仪征33319831非同一控制

江苏仪征江苏仪征医疗服务80.88%

医院有限公.00下企业合并司

养老托老、仪征市华康

康复治疗、

老年康复中200000.00江苏仪征江苏仪征100.00%设立

心理疏导、心临终关怀

南京金鼓医5000000.医院管理、

江苏南京江苏南京50.00%设立院管理有限00技术服务

215金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

公司[注4]湖州市社会

20000000综合性养老非同一控制

福利中心发浙江湖州浙江湖州65.00%.00服务下企业合并展有限公司湖州市社会综合性养老非同一控制

100000.00浙江湖州浙江湖州100.00%

福利中心服务下企业合并

湖州康复医1100000.非同一控制

浙江湖州浙江湖州医疗服务100.00%院有限公司00下企业合并湖州邦健天

5000000.

峰药业有限浙江湖州浙江湖州生产销售100.00%设立

00

公司[注5]合肥金陵天颐智慧养老15000000综合性养老

安徽合肥安徽合肥100.00%设立

服务有限公0.00服务司

化工原料、池州东升药医药中间

70000000非同一控制

业有限公司安徽池州安徽池州体、原料药65.00%.00下企业合并

[注6]的加工、制造及销售

单位：元

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

[注1]根据浙江金陵药材开发有限公司清算组第四次会议就《关于浙江金陵药材开发有限公司清算过程中部分资产预分配方案》做出的决议清算组将浙江金陵持有的云南金陵植物药业股份有限公司

25.55%股权由公司的两名股东按照持股比例进行分配。其中，向金陵药业股份有限公司分配转让云南金

陵23%股份，浙江金陵向河南金陵金银花药业有限公司分配转让云南金陵2.55%股份。分配完成后，公司直接持有云南金陵植物药业股份有限公司88.89%的股份，公司子公司金陵药业南京彩塑包装有限公司持有云南金陵植物药业股份有限公司1.89%的股份公司子公司河南金陵金银花药业有限公司持有云

南金陵植物药业股份有限公司2.55%的股份。

[注2]2022年8月1日，公司与中国科学院南京土壤研究所签署《国有产权交易合同》。根据该协议，公司以1054603.00元人民币的对价受让其持有的河南金陵金银花药业有限公司4.00%股权。

已于2022年10月9日完成工商变更登记手续。收购完成后，公司合计持有河南金陵金银花药业有限公司99.00%股权。

[注3]公司直接持有浙江金陵浙磐药材开发有限公司88.7534%的股份，公司子公司河南金陵金银花药业有限公司持有其7.08%的股份。

[注4]2022年2月24日，公司与思瑞智行（南京）信息技术有限公司签署了关于转让南京金鼓医院管理有限公司10%股权的协议，协议约定股权转让价款为人民币伍拾万元整。已于2022年3月14日完成工商变更登记手续。本次股权转让后，公司持有南京金鼓医院管理有限公司的股权比例为50%。根

216金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

据江苏泰和律师事务所《关于南京金鼓医院管理有限公司股权转让的法律意见书》结论，本次交易不会导致金鼓公司控股股东及实际控制人发生变更。

[注5]2022年8月15日，公司与浙江邦健天峰医疗器械有限公司签署《股权转让协议》。根据该协议，公司以255.00万元的对价受让其持有的湖州邦健天峰药业有限公司51.00%的股权。公司已于

2022年8月15日完成工商变更登记手续。公司收购前直接持有湖州邦健天峰药业有限公司49.00%的股份，且根据公司章程，公司持有67%表决权。收购完成后，公司合计持有湖州邦健天峰药业有限公司

100.00%的股份。

[注6]2022年1月17日，公司与洪荷芳、柯善治、柯元立、柯善慧、南京艾德凯腾生物医药有限责任公司等签署了《池州东升药业有限公司股权转让及增资协议》，公司通过股权收购和增资的方式，以人民币5850万元的价格（其中股权转让款2250万元，增资款3600万元）取得增资后的池州东升药业有限公司65%的股权。上述股权已于2022年3月28日完成工商变更登记。公司于2022年4月支付股权转让款2250万元并完成1800万元首次增资，公司于2023年3月完成1800万元二次出资，截止2023年12月31日，公司出资已全部完成。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额南京鼓楼医院集团宿

37.00%8437940.15493436259.54

迁医院有限公司南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司（合19.12%788068.2148149982.10并）南京鼓楼医院集团安

庆市石化医院有限公12.23%3103.1715017955.35司湖州市社会福利中心发展有限公司（合35.00%-106015.722100000.0047108091.39并）

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

217金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债南京鼓楼医院16471609

703994333129313698926203292859792988

集团2396441625

3897002183572768481977383994366.1930

宿迁192.803.37578.2

3.609.247.190.563.414.803.10509.60

医院41有限公司南京鼓楼医院集团

129828444143149313291626117530334209156816511733

仪征

929243793672126836250630874442032948028263011913

医院

2.477.750.224.21.499.704.348.052.398.42.740.16

有限公司

（合并）南京鼓楼医院集团

137512552630138318621402129113152607131266711379

安庆

0146041805646677915.29682909784507558582136.5696

市石

1.495.366.852.25237.486.408.274.677.78764.54

化医院有限公司湖州市社会福利中

656210241680258476573349623810871710217884123019

心发

0241720592300571182.77549765038793633814374.6189

展有.559.651.20.9741.38.352.607.95.6836.04限公司

（合并）

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量南京鼓楼医院集团13674382280524228052431657341273108236366623636661426699

宿迁医院302.413.673.679.57590.887.027.0295.20有限公司南京鼓楼医院集团

43703914120058412005826833154055467919217.0919217.04326367

仪征医院

89.49.29.295.0618.65550.35

有限公司（合并）

南京鼓楼275767925369.2425369.2428263822502237--7112379

218金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

医院集团24.12.3291.9416694301669430.13

安庆市石9.109.10化医院有限公司湖州市社

会福利中--

707809299554588421613488796148879611034611

心发展有302902.0302902.0

4.13.234.25.37.379.36

限公司99（合并）

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润

其他说明：

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法南京白敬宇制

江苏南京江苏南京生产销售21.64%权益法核算药有限公司南京益同药业

江苏南京江苏南京商品销售33.33%权益法核算有限公司

219金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

南京新工医疗产业投资基金

江苏南京江苏南京投资管理33.33%权益法核算合伙企业（有限合伙）

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明：

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额南京白敬宇制南京益同药业南京新工医疗南京白敬宇制南京益同药业南京新工医疗

220金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

药有限公司有限公司产业投资基金药有限公司有限公司产业投资基金合伙企业（有合伙企业（有限合伙）限合伙）

363931522.51220280.5713862083.277648671.78843803.3690220927.

流动资产

1473619372

192822827.361659212.201230865.326716517.

非流动资产3716228.655221798.78

22347473

556754349.54936509.2107552129478879536.84065602.1101693744

资产合计

3625.709315.45

284799165.51882755.3157309092.217513210.79617698.7118923772.

流动负债

9584180839

非流动负债3543388.211390622.586059988.494222115.112653234.056416895.80

288342554.53273377.9163369080.221735325.82270932.8125340668.

负债合计

1669091319

276716008.266932381.

少数股东权益

9619

归属于母公司268411795.635436205.257144211.624664396.

1663131.261794669.28

股东权益20840207按持股比例计

58084312.4211812068.55646007.2208221465.

算的净资产份554377.09598223.09

861636

额调整事项

--商誉

--内部交易未

554377.09598223.09

实现利润

--其他对联营企业权

58084312.4211812068.55646007.2208221465.

益投资的账面

861636

价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

508960447.315119606.508451181.494473495.308122390.392346911.

营业收入

188509329591

22355927.520068978.714669693.9

净利润116938.66332718.579891324.91

933

终止经营的净利润其他综合收益

22355927.520068978.714669693.9

综合收益总额116938.66332718.579891324.91

933

本年度收到的

来自联营企业2406018.6080000.002138683.2080000.00的股利

其他说明：

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

221金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

其他说明：

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）

南京益同药业有限公司1749840.70335361.632085202.33

其他说明：

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明：

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

?适用□不适用

222金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

递延收益626979.39159448.08467531.31与资产相关

3、计入当期损益的政府补助

?适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额与企业日常活动相关的直接计入损益

12946819.3310981838.71

的政府补助与企业日常活动相关的递延收益的摊

159448.08159448.08

销

增值税减免税款20625.9331115.67

其他说明：

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

（一）金融工具产生的各类风险本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）、信用风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括权益投资，借款，应收及其他应收款，应付账款，其他应付款及银行存款、银行理财产品等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。

由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

1、市场风险

（1）利率风险－公允价值变动风险，本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要

来自固定利率的短期借款。由于固定利率借款主要为短期借款，因此本公司管理层认为利率风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。

（2）利率风险－现金流量变动风险，本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与

以浮动利率计息的长期借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。

223金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（3）其他价格风险，本公司持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以其公允价值列示。因此，本公司面临价格风险。本公司已于公司内部成立投资管理部门，由指定成员密切监控投资产品之价格变动。因此本公司管理层认为公司面临之价格风险已被缓解。

敏感性分析：

2023年12月31日，如交易性金融资产-权益工具投资中的价格升高/降低20%，则本公司的股东权

益将会增加/减少约人民币16513593.58元(2022年12月31日：人民币18470150.74元)。

2、信用风险

2023年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履

行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。

因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。

此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

3、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

管理层有信心如期偿还到期借款，并取得新的循环借款。

综上所述，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用?不适用

224金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用?不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

?适用□不适用

单位：元终止确认情况的判断转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况依据应收票据中包括由信用等级不高的银行承兑汇票，已背书的票应收票据中尚未到期据不影响追索权，票背书240397.32未终止确认的银行承兑汇票据相关的信用风险和延期付款风险仍没有转移，故未终止确认。

应收款项融资中包括由信用等级较高的银

行承兑汇票，信用风应收款项融资中尚未险并不重大，企业通背书394831.56终止确认到期的银行承兑汇票过背书可以转移该等票据所有权上的几乎

所有风险和报酬，故终止确认。

合计635228.88

（2）因转移而终止确认的金融资产

?适用□不适用

单位：元与终止确认相关的利得或损项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额失应收款项融资中尚未到期的

背书394831.56银行承兑汇票

合计394831.56

225金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用?不适用其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（一）交易性金融资

82567967.9082567967.90

产

1.以公允价值计量且

其变动计入当期损益82567967.9082567967.90的金融资产

（2）权益工具投资82567967.9082567967.90

（三）其他权益工具

1146563.081146563.08

投资持续以公允价值计量

82567967.901146563.0883714530.98

的资产总额

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

企业采用市场法用于估计相关资产或负债的公允价值。年末公允价值以其在2023年12月最后一个交易日的收盘价(数据来源于：上海和深圳证券交易所、基金公司、证券公司)。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

对于其他权益工具投资，因被投资企业本年度经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司采用账面投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

226金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

无

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例南京新工投资集新型工业化项目

江苏南京455347.4544.60%44.60%

团有限责任公司投资、运营本企业的母公司情况的说明

本公司的母公司：南京新工投资集团有限责任公司，成立日期：2008年4月29日，企业类型：

有限责任公司（国有控股），统一社会信用代码号： 91320100671347443B，法定代表人：王雪根，住所为：南京市玄武区唱经楼西街65号，注册资本：455347.45万元人民币，实收资本：455347.45万元人民币。经营范围为：以自有资金从事投资活动；自有资金投资的资产管理服务；股权投资；企业总部管理；企业管理；非居住房地产租赁；品牌管理；园区管理服务；企业管理咨询；物业管理。

本企业最终控制方是南京市人民政府国有资产监督管理委员会。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系南京白敬宇制药有限责任公司联营企业南京益同药业有限公司联营企业

南京新工医疗产业投资基金合伙企业（有限合伙）联营企业

其他说明：

227金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系南京医药股份有限公司及其子公司受同一控股股东控制

南京医药产业（集团）有限责任公司受同一控股股东控制南京梅山医院有限责任公司受同一控股股东控制南京人民印刷厂有限责任公司受同一控股股东控制江苏宝庆珠宝股份有限公司受同一控股股东控制南京艾德凯腾生物医药有限责任公司控股股东的联营企业江苏凯基生物技术股份有限公司控股股东对其有重大影响

南京机电产业(集团)有限公司受同一控股股东控制南京迈新实业有限公司受同一控股股东控制南京新工秦淮硅巷柳树湾科技园管理有限公司受同一控股股东控制

其他说明：

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度南京医药股份有销售商品及提供

限公司及其子公65489313.5685000000.0062300802.92劳务司南京益同药业有销售商品及提供

191007204.75350000000.00196695210.70

限公司劳务南京梅山医院有销售商品及提供

116779.30884203.55

限责任公司劳务江苏宝庆珠宝股

销售商品14017.6941787.61份有限公司南京新工投资集销售商品及提供

8557641.543802935.35

团有限责任公司劳务南京艾德凯腾生销售商品及提供

物医药有限责任553164.393000000.00608963.41劳务公司江苏凯基生物技

销售商品3716.81术股份有限公司南京机电产业（集团）有限公销售商品5946.90司南京迈新实业有

销售商品743.36限公司南京新工秦淮硅

巷柳树湾科技园销售商品4088.49管理有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额南京医药股份有限公司及其

采购商品及接受劳务343821202.78362107830.34子公司

228金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

南京梅山医院有限责任公司采购商品142350.00南京新工投资集团有限责任

接受劳务8000.00公司南京人民印刷厂有限责任公

采购商品1992840.001798940.00司南京艾德凯腾生物医药有限

接受劳务21119825.0014220000.00责任公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入南京医药股份有限公司及其

房屋建筑物114285.72114285.71子公司

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额南京医药股份

房屋建13500900003500033950107148097.1021

有限公0.00

筑物0.00.000.000.00.6320048.61司及其子公司关联租赁情况说明

229金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备南京益同药业有

应收账款39695347.00981353.9965380750.891307615.02限公司南京医药股份有

应收账款限公司及其子公3379521.87549715.849918012.64669491.99司南京梅山医院有

应收账款33600.00672.00588000.0011760.00限责任公司南京艾德凯腾生

应收账款515423.0010308.46物医药有限责任

230金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

公司南京医药股份有

预付款项限公司及其子公154.44司南京医药股份有

其他应收款限公司及其子公87500.001750.00司南京梅山医院有

其他应收款10000.002000.0010000.00200.00限责任公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款南京益同药业有限公司42669.3142669.31南京医药股份有限公司及其

应付账款85513876.6889921004.20子公司南京人民印刷厂有限责任公

应付账款319848.50527008.50司

应付账款南京梅山医院有限责任公司379806.50南京艾德凯腾生物医药有限

合同负债267699.12责任公司南京医药股份有限公司及其

合同负债51214.871293.44子公司

南京医药产业（集团）有限

其他应付款25770.2025770.20责任公司南京医药股份有限公司及其

其他应付款141579.84144731.00子公司

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用□不适用

单位：元授予对象本期授予本期行权本期解锁本期失效类别数量金额数量金额数量金额数量金额

高级管理190000.0872100.0人员00中层管理

人员、核546000.02506140

心骨干人0.00员

736000.03378240

合计

0.00

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

?适用□不适用

231金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

期末发行在外的股票期权期末发行在外的其他权益工具授予对象类别行权价格的范围合同剩余期限行权价格的范围合同剩余期限首次及预留授予的限制性股票限售期分别

3.69元/股、4.59元/为自首次及预留授予

高级管理人员--股登记完成之日起24个

月、36个月、48个月。

首次及预留授予的限制性股票限售期分别

中层管理人员、核心3.69元/股、4.59元/为自首次及预留授予

--骨干人员股登记完成之日起24个

月、36个月、48个月。

其他说明：

2、以权益结算的股份支付情况

?适用□不适用

单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法授予日当天本公司股票收盘价减授予价

授予董事会决议公告前1个/120个交易日公司股授予日权益工具公允价值的重要参数票交易均价可行权权益工具数量的确定依据预计解锁数量本期估计与上期估计有重大差异的原因无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额0.00

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额0.00

其他说明：

根据公司2021年限制性股票激励计划，截止2023年12月31日公司管理层预计解锁数量为0。

本公司以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日公允价值计量。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，本公司在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此基础按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入资本公积。

3、以现金结算的股份支付情况

□适用?不适用

4、本期股份支付费用

□适用?不适用

232金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

5、股份支付的修改、终止情况

无

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截止资产负债表日，公司无需说明的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截止资产负债表日，公司无需说明的或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数根据公司2023年第八届董

事会第二十七次、2023年

第一次临时股东大会、2023

年第八届第三十二次会议、

2023年第九届董事会第六

次会议、2024年第九届董

事会第九次会议、2024年

第二次临时股东大会，审议

股票和债券的发行通过的关于金陵药业股份有0.00不适用限公司向特定对象发行相关议案，并经中国证券监督管理委员会2024年1月8日

出具的证监许可[2024]41号《关于同意金陵药业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》，公司向特定对象发行人民币普通股股

233金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

票117924528股，每股面值1.00元，每股发行价

6.36元。发行募集资金总

额为人民币

749999998.08元，扣除

不含税发行费用人民币

7367708.75元，实际募

集资金净额为人民币

742632289.33元。公司

已于2024年3月25日收到全部募集资金款项。本次发行新增股份已于2024年4月2日收到中国结算深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》。本次发行新增股份已于2024年4月22日登记完成。

2、利润分配情况

拟分配每10股派息数（元）1

2024年4月26日，公司第九届董事会第十一次会议通过

了2023年度利润分配预案，以2024年4月26日的总股本

629060528.00股为基准，每10股派发现金1元(含

利润分配方案税)，派发现金红利总额为62906052.80元；剩余

830998149.99元未分配利润滚存到以后年度。该利润分

配预案尚待股东大会通过后实施。

3、销售退回无。

4、其他资产负债表日后事项说明无。

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

234金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

南京市人力资源和社会保障局对金陵药业股份有限公司企业年金计划予以确认。受托人为中国人寿养老保险股份有限公司。企业年金基金实行完全累计，采用个人账户方式管理。

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润

其他说明：

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本公司不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等确定经营分部，因此，本集团不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目分部间抵销合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

（1）2020年1月2日，公司向江苏省南京市中级人民法院提交了民事起诉状，并于2020年1月3日收到江苏省南京市中级人民法院《受理案件通知书》（（2020）苏01民初77号）。公司作为原告，

235金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文起诉被告人湖州国信物资有限公司和陈国强，要求法院依法确认：1、原、被告此前签署的《盈利预测补偿协议》有效；2、被告出具的《关于合同条款协商一致变更的说明函》无效；3、《盈利预测补偿协议》并未发生变更，判令两被告继续履行协议；4、判令被告承担本案的全部诉讼费用。

2020年6月30日，公司收到（2020）苏01民初77号《江苏省南京市中级人民法院民事判决书》（以下简称“《民事判决书》”），判决如下：1、原告金陵药业股份有限公司与被告湖州国信物资有限公司、陈国强于2018年1月9日签订的《补偿协议》中有关业绩补偿条款未发生变更；2、

驳回原告金陵药业股份有限公司的其他诉讼请求。案件受理费341800元，由原告负担113957元，被告湖州国信物资有限公司、陈国强负担227843元。

湖州国信物资有限公司、陈国强因不服南京中院作出的一审判决，已于上诉期内向江苏省高级人民法院提起上诉，江苏省高级人民法院已于2020年8月31日立案受理，案号为(2020)苏民终707号，并于2021年9月江苏省高院作出判决如下：驳回国信物资、陈国强上诉，维持原判决；二审案件受理费227843元，由国信物资、陈国强负担；本判决为终审判决。

（2）2020年10月15日，金陵药业股份有限公司（以下简称“公司”）收到浙江省湖州市吴兴

区人民法院（以下简称“吴兴区法院”）邮寄来的《民事诉讼起诉状》、《传票》等诉讼文件，湖州国信物资有限公司、陈国强以合同纠纷为案由对公司提起诉讼。诉讼请求：1、判令解除三方于2018年

1月9日签订的《湖州市社会福利中心发展有限公司盈利预测补偿协议》；2、判令被告立即归还原告1保证金1500万元及自2018年1月9日至实际归还之日止的孳息（孳息按全国银行间拆借中心公布的贷款市场报价利率计算）；3、判令被告承担本案全部诉讼费用。

2021年7月29日，公司收到（2020）浙0502民初5043号《浙江省湖州市吴兴区人民法院民事判决书》（以下简称“《民事判决书》”），判决如下：驳回原告湖州国信物资有限公司、陈国强的诉讼请求。案件受理费111800元，由原告湖州国信物资有限公司、陈国强负担。如不服判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向吴兴区法院递交上诉状，上诉于浙江省湖州市中级人民法院。

2021年8月13日，公司收到《民事上诉状》，湖州国信物资有限公司、陈国强不服一审判决，向

湖州市中级人民法院提起上诉。

2022年1月27日，公司收到浙江省湖州市中级人民法院（以下简称“湖州中院”）作出的（2021）

浙05民终1401号《民事判决书》，湖州中院作出判决如下：驳回国信物资、陈国强上诉，维持原判决；二审案件受理费111800元，由国信物资、陈国强负担；本判决为终审判决。

2022年5月9日，公司收到《浙江省高级人民法院应诉及告知合议庭成员通知书》（2022）浙民申2158号，主要内容：“再审申请人国信物资、陈国强与被申请人金陵药业合同纠纷一案，不服浙江

236金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

省湖州市中级人民法院作出的（2021）浙05民终1401号民事判决/民事裁定/民事调解书，向本院申请再审，本院已立案审查；本案已经组成再审合议庭进行审查。”2022年8月8日，公司收到浙江省高级人民法院作出的（2022）浙民申2158号《民事裁定书》，主要内容：“本院经审查认为，原审生效判决认定事实清楚，适用法律正确，审理程序及实体处理均无不当，湖州国信物资有限公司、陈国强提出的再审申请事由不能成立。”裁定：驳回湖州国信物资有限公司、陈国强的再审申请。

(3)2021年3月30日，公司向江苏省南京市玄武区人民法院提交了民事起诉状公司与湖州国信

物资有限公司、陈国强股权转让纠纷一案，南京市玄武区人民法院已于2021年3月30日立案，案号为

(2021)苏0102民初5085号，已经移送民二庭审理。

2021年7月22日，公司收到玄武区人民法院(2021)苏0102民初5085号之二《民事裁定书》，

玄武区人民法院作出裁定如下：国信物资、陈国强对本案管辖权提出的异议成立，本案移送至浙江省湖州市吴兴区人民法院。

2021年7月28日，公司就玄武区人民法院(2021)苏0102民初5085号之二《民事裁定书》向

江苏省南京市中级人民法院（以下简称“南京市中级人民法院”）提起上诉。

2021年9月6日，公司收到南京市中级人民法院(2021)苏01民辖终735号《民事裁定书》，南

京市中级人民法院作出裁定如下：一、撤销玄武区人民法院(2021)苏0102民初5085号之二民事裁定；

二、本案由玄武区人民法院管辖。

2023年3月3日，公司收到玄武区人民法院受理国信物资、陈国强反诉请求的电话通知，反诉请

求：1、判令反诉被告金陵药业立即归还反诉原告国信物资、陈国强保证金1500万元及自2018年1月9日起至实际归还之日止的孳息（孳息按全国银行间拆借中心公布的贷款市场报价利率计算）；2、判令反诉被告金陵药业支付反诉原告国信物资、陈国强2018年超额完成的业绩奖励（具体金额以司法审计结果为准）；3、判令反诉被告金陵药业承担本案全部诉讼费用。

2023年4月20日，南京市玄武区人民法院作出一审判决，判令湖州国信物资有限公司给付金陵药

业业绩补偿并承担逾期付款违约金、陈国强对湖州国信物资有限公司上述应付发行人债务中不能清偿部

分承担一般保证责任，同时驳回了反诉原告湖州国信物资有限公司和陈国强的全部诉讼请求。

2023年5月7日，公司收到玄武区人民法院送达的《民事上诉状》，国信物资、陈国强不服一审判决，向南京市中级人民法院提起上诉请求：1、依法撤销一审判决，依法改判驳回被上诉人金陵药业一审本诉诉讼请求或发回重审；2、请求依法改判支持上诉人国信物资、陈国强一审反诉请求；3、本案

一审、二审诉讼费用由被上诉人金陵药业承担。

237金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

2023年10月10日，公司收到南京市中级人民法院作出的(2023)苏01民终7700《民事判决书》，

南京市中级人民法院作出判决如下：1、维持玄武区人民法院(2021)苏0102民初5085号民事判决第二

项、第三项、第六项；2、撤销玄武区人民法院(2021)苏0102民初5085号民事判决第四项、第五项；3、变更玄武区人民法院(2021)苏0102民初5085号民事判决第一项为：国信物资应于本判决发生法律效力

之日起十日内给付金陵药业业绩补偿款8386381.38元，并承担逾期付款违约金(自2021年4月26日起至实际给付之日止，按每日万分之三的标准计算)；4、陈国强对国信物资上述应付金陵药业债务中不能清偿部分承担一般保证责任；5、驳回金陵药业的其他诉讼请求；6、驳回国信物资、陈国强的其他上诉请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百六十条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。一审本诉案件受理费126343元，财产保全费

5000元，鉴定费600000元，合计731343元，由金陵药业负担319806元，国信物资负担411537元，反诉案件受理费64420元，由国信物资负担；二审案件受理费117833元，由金陵药业负担

38170元，国信物资、陈国强负担79663元。本判决为终审判决。

2024年2月27日，公司收到（2024）苏民申968号《江苏省高级人民法院应诉通知及合议庭组成人员告知书》，主要内容：“关于国信物资、陈国强与金陵药业股权转让纠纷一案，国信物资、陈国强不服南京市中级人民法院（2023）苏01民终7700民事判决，向本院申请再审，本院已经受理。”根据2018年1月公司与湖州国信物资有限公司及陈国强签订的湖州市社会福利中心发展有限公司

盈利预测补偿协议，湖州福利中心2018年度、2019年度、2020年度三年实现的净利润累计不低于人民币6000.00万元。按照协议约定计量的湖州市社会福利中心2018年度合并净利润金额为1901.29万元2019年度合并净利润金额为795.13万元2020年度合并净利润金额为203.02万元。盈利预测补偿期间累计完成合并净利润金额为2899.44万元，未完成业绩承诺净利润差额为3100.56万元。

截止财务报告日，公司已收到的业绩补偿款合计16396467.78元，已计入2021年度损益。前述

事项（1）、（2）已分别由江苏省高级人民法院作出终审判决：驳回国信物资、陈国强的上诉，维持原判。浙江省高级人民法院作出再审裁定：驳回国信物资、陈国强的再审申请。由于前述事项（3）尚未有最终判决结果，故无法判断其对公司与湖州国信物资有限公司及陈国强签订的湖州市社会福利中心发展有限公司盈利预测补偿协议的影响，也无法判断其对公司以后年度财务状况和经营成果的影响。

238金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）60031657.24103041727.34

1至2年1423163.12673441.90

2至3年616287.60292272.31

3年以上2399951.922746766.81

3至4年106823.7310077.85

4至5年2007.854968.00

5年以上2291120.342731720.96

合计64471059.88106754208.36

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

64471406926040110675450294101724

账准备100.00%6.31%100.00%4.71%

059.8843.81816.07208.3660.71747.65

的应收账款其

中：

按账龄组合计提坏账64428406926035810672850294101699

99.93%6.31%99.98%4.71%

准备的051.8843.81808.07672.3660.71211.65应收款项按应收本公司合并财务报表范围内

43008.43008.25536.25536.

关联方0.07%0.02%

00000000

款项组合计提坏账准备的应收款项

239金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

64471406926040110675450294101724

合计100.00%6.31%100.00%4.71%

059.8843.81816.07208.3660.71747.65

按组合计提坏账准备：4069243.81

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内59988649.241199772.992.00%

1至2年1423163.12284632.6220.00%

2至3年616287.60184886.2830.00%

3至4年106823.73106823.73100.00%

4至5年2007.852007.85100.00%

5年以上2291120.342291120.34100.00%

合计64428051.884069243.81

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用?不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他应收款项坏账

5029460.71-514836.43445380.474069243.81

准备

合计5029460.71-514836.43445380.474069243.81

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款445380.47

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元单位名称应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同占应收账款和合应收账款坏账准

240金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

额额资产期末余额同资产期末余额备和合同资产减合计数的比例值准备期末余额南京益同药业有

39695347.0039695347.0061.57%981353.99

限公司南京医药股份有

限公司及其子公3379521.873379521.875.24%549715.84司华润天津医药有

2230360.002230360.003.46%44607.20

限公司苏州天晴兴卫医

2028138.202028138.203.15%40562.76

药有限公司华润辽宁医药有

1268540.001268540.001.97%25370.80

限公司

合计48601907.0748601907.0775.39%1641610.59

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款5102815.5526263885.64

合计5102815.5526263885.64

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提

241金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目（或被投资单是否发生减值及其判期末余额账龄未收回的原因

位）断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

242金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）4374621.6726652521.00

1至2年873595.4263247.37

2至3年59659.3752335.28

3年以上1631398.711705283.83

3至4年78578.48271400.00

4至5年271400.0060.00

5年以上1281420.231433823.83

合计6939275.1728473387.48

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合

693921836451028284732209526263

计提坏100.00%26.46%100.00%7.76%

75.1759.6215.55387.4801.84885.64

账准备其

中：

其他应69392100.00%1836426.46%5102828473100.00%220957.76%26263

243金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

收款组75.1759.6215.55387.4801.84885.64合

693921836451028284732209526263

合计100.00%26.46%100.00%7.76%

75.1759.6215.55387.4801.84885.64

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

其他应收款组合6939275.171836459.6226.46%

合计6939275.171836459.62

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额2209501.842209501.84

2023年1月1日余额

在本期

本期计提-229172.22-229172.22

本期核销143870.00143870.00

2023年12月31日余

1836459.621836459.62

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他其他应收款坏

2209501.84-229172.22143870.001836459.62

账准备

合计2209501.84-229172.22143870.001836459.62

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

244金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例南京鼓楼医院集

团仪征医院有限其他1077626.841年以内15.53%公司华能南京新港供

预付押金800000.001-2年11.53%160000.00热有限责任公司南京鼓楼医院集

团安庆市石化医其他614212.261年以内8.85%院有限公司浙江金陵浙磐药

其他481045.711年以内6.93%材开发有限公司云南金陵植物药

其他279478.411年以内4.03%业股份有限公司

合计3252363.2246.87%160000.00

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

866919153.85713475.8781205677.848919153.85713475.8763205677.

对子公司投资

5117051170

对联营、合营269896381.269896381.263867387.263867387.企业投资09099090

11368155385713475.810511020511127865485713475.8102707306

合计

4.6018.791.4115.60

245金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备（账面价计提减值（账面价位期初余额值）追加投资减少投资其他期末余额准备值）金陵药业南京彩塑26038062603806

包装有限5.315.31公司云南金陵植物药业39439543943954

股份有限5.695.69公司浙江金陵浙磐药材10650401065040

开发有限3.003.00公司河南金陵

90000009000000

怀药药业.00.00有限公司河南金陵金银花药20079062007906

业有限公3.223.22司瑞恒医药科技投资有限责任公司南京鼓楼医院集团70126007012600

宿迁医院0.000.00有限公司南京鼓楼医院集团15166131516613

仪征医院80.2980.29有限公司南京鼓楼医院集团

13672461367246

安庆市石

96.0096.00

化医院有限公司南京金鼓

25000002500000

医院管理.00.00有限公司湖州市社会福利中1014865857134710148658571347

心发展有24.195.8124.195.81限公司湖州邦健

50000005000000

天峰药业.00.00有限公司合肥金陵天颐智慧15000001500000

养老服务00.0000.00有限公司

246金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

池州东升

405000018000005850000

药业有限

0.000.000.00

公司

76320568571347180000078120568571347

合计

77.705.810.0077.705.81

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初期末减值权益宣告减值被投余额准备法下其他发放余额

资单（账其他计提准备追加减少确认综合现金（账期初位面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价余额值）变动准备资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业南京白敬

5564484424065808

宇制

5922408.018.4312

药有.555360.48限公司南京益同

80008000

药业

0.000.00

有限公司南京新工医疗产业投资208235902118

基金2146603.1206

合伙5.35268.61企业

（有限合

伙）

2638851524862698

小计6738011.018.9638

7.9079601.09

2638851524862698

合计6738011.018.9638

7.9079601.09

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

247金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务594121072.41270252679.88612807370.15303640407.34

其他业务21799633.914229373.4413623051.901215282.69

合计615920706.32274482053.32626430422.05304855690.03

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

27006371768223

中药

99.5644.33

32043618861434

化学药品

49.458.69

医疗服务原料药及医药中间体

25420759045360

其他

7.31.30

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

在某一时61592072744820

点转让06.3253.32按合同期限分类

其中：

按销售渠

248金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

道分类

其中：

61592072744820

合计

06.3253.32

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益5827387.888158747.64

权益法核算的长期股权投资收益8473991.344331301.58交易性金融资产在持有期间的投资收

3529643.003559643.00

益

处置交易性金融资产取得的投资收益1527090.42

合计19358112.6416049692.22

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-202.33计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策

12452958.34

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

2803947.62

期保值业务外，非金融企业持有金融

249金陵药业股份有限公司2023年年度报告全文

资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

委托他人投资或管理资产的损益5364897.79理财产品收益除上述各项之外的其他营业外收入和

1326036.55

支出

减：所得税影响额4789198.58

少数股东权益影响额（税后）3238512.35

合计13919927.04--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

3.30%0.19770.1977

利润扣除非经常性损益后归属于

2.84%0.17010.1701

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

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