浙商中拓集团股份有限公司
关于前期会计差错更正后的财务报表及相关财务信息
浙商中拓集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年1月23日召开的第八届董
事会2025年第一次临时会议审议通过了《关于公司前期会计差错更正及追溯调整的议案》，详见公司在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网上披露的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2025-05）。
根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等有关规定，公司对前期相关财务报表及相关财务信息进行了会计差错更正及追溯调整，更正后的财务报表及相关财务信息如下：
（除特殊注明外，单位均为人民币元，受更正事项影响的数据以黑色加粗字显示）一、《2023年年度报告》更正后的相关财务信息
（一）第二节公司简介和主要财务指标六、主要会计数据和财务指标
单位：元本年比
2022年上年增2021年
2023年减
调整前调整后调整后调整前调整后营业收入
203064502062.97193604755386.80193604755386.804.89%178270158782.64178270158782.64
（元）归属于上市公
司股东的净利682907575.901002529315.711001816158.24-31.83%819141771.75819141771.75润（元）归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益544396671.73490231000.70489517843.2311.21%616946664.17616946664.17的净利润（元）经营活动产生
的现金流量净-1459051396.68-3810561790.79-3810561790.79不适用2438267472.642438267472.64额（元）基本每股收益
0.901.391.39-35.25%1.171.17（元/股）稀释每股收益
0.901.361.36-33.82%1.131.13（元/股）降低加权平均净资
14.25%24.48%24.47%10.22个24.69%24.69%
产收益率百分点本年末
2022年末比上年2021年末
2023年末末增减
调整前调整后调整后调整前调整后
总资产（元）34451105253.8026071391777.5526135312126.2431.82%23094115265.1123094115265.11归属于上市公
司股东的净资5869368773.925282290688.905280298009.8911.16%4519255548.734519255548.73产（元）
（二）第二节公司简介和主要财务指标八、分季度主要财务指标
单位：元
项目第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入43272851240.0554596676076.9653938539451.2151256435294.75
归属于上市公司股东265126916.50193179160.8264031631.37160569867.21的净利润归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益55321514.65318184088.67144546543.2926344525.12的净利润
经营活动产生的现金-2578470041.352539641377.40-3197410069.951777187337.22流量净额
（三）第三节管理层讨论与分析四、主营业务分析1、概述
报告期内，公司实现营业收入2030.65亿元，同比增长4.89%；利润总额14.71亿元，同比下降14.49%；归属于上市公司股东净利润6.83亿元，同比下降31.83%，加权平均净资产收益率14.25%。
（四）第三节管理层讨论与分析五、非主营业务分析
单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益-56740834.86-3.86%商品期货等平仓盈亏否
公允价值变动损益-101978054.37-6.93%商品期货等浮动盈亏否计提存货跌价准备和
资产减值-238387488.72-16.21%否坏账准备
营业外收入67682471.454.60%收到违约金等否
营业外支出5703799.090.39%支付违约金等否
其他收益267311137.5918.17%政府补助等否
（五）第三节管理层讨论与分析六、资产及负债状况分析1、资产构成重大变动情况
单位：元
2023年末2023年初
占总资占总资金额金额比重增减重大变动说明产比例产比例
货币资金6254501640.0018.15%5298273322.7920.27%-2.12%
应收账款5607815947.5616.28%3752804776.0614.36%1.92%
本期受大宗商品行情影响，产业链整体周转速度放缓
存货10407773940.7530.21%5247355739.1220.08%10.13%
叠加公司新业务拓展投入，导致存货占用增加。投资性房地产43570366.670.13%45523099.410.17%-0.04%长期股权投资356425141.971.03%326745316.131.25%-0.22%本年总部大楼与丰南综合体
固定资产1186712704.023.44%543522230.602.08%1.36%建设完工转固定资产。
本年总部大楼与丰南综合体
在建工程75697733.710.22%381409235.211.46%-1.24%建设完工转固定资产。
使用权资产328167931.450.95%288590721.291.10%-0.15%
短期借款7939903438.3123.05%6425099567.5824.58%-1.53%
合同负债3704847026.1910.75%2946937071.0711.28%-0.53%
长期借款1843000.000.01%18843000.000.07%-0.06%
租赁负债275710737.570.80%243733539.050.93%-0.13%
（六）第三节管理层讨论与分析七、投资状况分析4、金融资产投资（2）衍生品投资情况1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
单位：万元期末投资计入权益金额占公衍生品投资类初始投资本期公允价的累计公报告期内购报告期内售期初金额期末金额司报告期型金额值变动损益允价值变入金额出金额末净资产动比例商品期货期权
100098.79100098.79-14367.162136289.952130249.1967857.7011.56%
合约
外汇合约17184.4017184.40-3710.5246130.9453641.725605.510.96%
合计117283.19117283.19-18077.682182420.892183890.9173463.2112.52%报告期内套期保值业务的会
计政策、会计核算具体原则无重大变化。
，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明报告期实际损
报告期内公司期现结合实现的基差收益为-0.74亿元。
益情况的说明
公司开展的商品套期保值业务均是以现货业务为基础的价格管理对冲操作，与现货经营相匹配，头寸相对应。商品套期保值业务的损益对应现货业务销售毛利的实现和存货的公允价值变动。套期保值有助于平抑商品价格波动风险，提升公司对客户的服务能力，增强了客户粘性，助力公司不断扩大经营规模并实现稳健经营套期保值效果。
的说明公司开展外汇套期保值业务只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币币种及人民币汇率变动相关的币种，公司进行的外汇套期保值业务有助于规避外汇市场风险，防范汇率、利率大幅波动对公司生产经营、成本控制造成不良影响，减少汇兑损失，降低财务费用。
衍生品投资资自有资金。
金来源
报告期衍生品商品期现结合风险：
持仓的风险分因期交所交易制度设计完善，螺纹钢、热卷、铁矿、焦炭、焦煤、甲醇、镍、锰硅、锌、碳酸锂等期货合约析及控制措施成交活跃，保证金监管严密，公司商品期现结合业务所面临的系统性风险、流动性风险以及信用和资金风险说明（包括但较小。鉴于公司经营的商品具有较强的金融属性，交易合约价格走势可能存在阶段性的与基本面的反向偏离不限于市场风，导致不利基差（期现价差）的发生而面临一定的基差风险，但从市场规律来看，合约价格与现货价格变动险、流动性风趋势总体上趋于一致，因此基差风险属可控范围。
险、信用风险控制措施：
、操作风险、1、公司为规范商品期现结合业务，加强对套期保值（含库存管理、基差管理）的监督，在相关法律法规、法律风险等）政策的基础上，已制定了公司期现管理办法等相关管理制度，第八届董事会第三次会议对制度进行完善与修订，更名为《浙商中拓期货和衍生品管理办法》，进一步强化公司对期货和衍生品的交易管理、资金管理、头寸管理、风险管控和止损机制，同时对相应的审批流程和权限进行了详细规定；
2、公司成立风控小组，按公司期现管理办法等相关管理制度规定程序审定和完善公司风险管理实施细则和决策流程、审核公司期现业务策略、对大额卖出交割进行决策等，风控小组会议的议案须经三分之二以上（含）的小组成员同意后通过；
3、具体操作上，交易指令严格审批，交易资金严密监管，指令下达与交易下单分离，持仓情况透明化，动
态风险预警报告、监督部门定期审计等，均符合内控管理的要求。公司坚决禁止投机交易。
外汇套期保值风险：
1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结售汇汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成汇兑损失。
2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控不够完善而造成风险。
控制措施：
1、公司及子公司开展外汇套期保值业务将严格执行以锁定汇率风险为目的进行套期保值的原则，不进行投机交易。
2、公司制定的《外汇风险管理实施办法》，对公司开展外汇套期保值业务审批程序、交易程序、风险控制
、内部报告等制度进行了规范。
3、为避免汇率大幅波动风险，公司已配备专业团队进行专项外汇管理，加强对汇率的研究分析，实时关注
国际市场环境变化，对不同品种的交易策略进行分类授权，适时调整经营策略，最大限度地避免汇兑损失。
4、公司审计部门定期对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公
公司参与的套期保值品种螺纹钢、铁矿石、焦炭、焦煤、沪镍、锰硅等品种报告期内价格波动频繁，总体与允价值变动的
现货市场价格趋势一致，截止本报告期末，期货螺纹主力合约结算价格为4000元/吨、热卷主力合约结算价情况，对衍生格为4110元/吨、铁矿石主力合约结算价格为973.5元/吨、焦炭主力合约结算价格2478.5元/吨、焦煤主力品公允价值的
合约结算价格为1884.0元/吨，沪镍主力合约结算价格为128170元/吨，锰硅主力合约结算价格为6426元/分析应披露具吨，碳酸锂主力合约结算价格为106650元/吨。
体使用的方法及相关假设与参数的设定涉诉情况（如不适用
适用）衍生品投资审
外汇套期保值：2022年12月10日批董事会公告披露日期（如有）期现结合：2023年01月18日衍生品投资审
外汇套期保值：2022年12月27日批股东会公告披露日期（如有）期现结合：2023年02月03日
独立董事对公司开展期现结合业务的意见：公司为减少大宗商品市场价格波动对公司经营造成的影响，从事商品期现结合业务以有效控制经营风险，提高公司抵御大宗商品市场价格波动的能力，实现稳健经营。公司已就开展商品期现结合业务建立健全了业务操作流程、审批流程、风险控制措施等相应的内控制度并能够有
效执行；公司在保证正常生产经营的前提下，使用自有资金开展商品期现结合业务履行了相关的审批程序，独立董事对公
符合国家相关法律法规及《公司章程》的有关规定，不存在损害公司和全体股东利益的情况。
司衍生品投资及风险控制情
独立董事对公司开展外汇套期保值业务的意见：公司开展外汇套期保值业务，主要为规避在国际贸易过程中况的专项意见
的外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司生产经营、成本控制造成不良影响。同时，公司已就开展外汇套期保值业务建立健全了业务操作流程、审批流程、风险控制措施等相应的内控制度；公司在保证正常生产经营的前提下，使用自有资金开展外汇套期保值业务履行了相关的审批程序，符合国家相关法律法规及《公司章程》的有关规定，不存在损害公司和全体股东利益的情况。
（七）第三节管理层讨论与分析九、主要控股参股公司分析
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元公司类公司名称主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润型浙商中拓集团（湖南子公司供应链集成服务92713.4086424700.26117525.291476294.548128.846451.22
）有限公司浙江中拓供应链管理
子公司供应链集成服务92656.9332389069.07110534.201180113.579079.407197.02有限公司浙商中拓集团电力科
子公司供应链集成服务84405.6425328859.56102112.73693320.997546.485656.54技有限公司浙商中拓集团（海南子公司供应链集成服务77316.5586243423.6496850.76560623.426179.295066.09
）有限公司浙商中拓鑫益（海南）供应链管理有限公子公司供应链集成服务50000187628.4761256.75469878.4512274.7410432.28司浙商中拓集团物流科
子公司仓储物流3000045741.1634748.78116510.974560.283382.08技有限公司浙商中拓嘉航（浙江子公司供应链集成服务3000031812.6731221.822016.201629.171221.82
）有限公司浙商中拓集团（广东子公司供应链集成服务2000043745.9924632.89371775.29638.48441.22
）有限公司浙商中拓集团（湖北子公司供应链集成服务1500043814.1617754.67224673.62963.86804.10
）有限公司浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公子公司供应链集成服务1000057697.3714388.55185158.694221.633077.58司浙商中拓建邦（浙江子公司供应链集成服务900052461.4115822.62936546.618196.876143.33
）矿业有限公司浙商中拓集团（重庆子公司供应链集成服务800030701.2110597.53404848.45378.17854.77
）有限公司浙商中拓集团（浙江）弘远能源化工有限子公司供应链集成服务700051973.3913766.35330532.493113.482331.93公司
益光国际子公司供应链集成服务1000万美元431938.3294915.143416294.4146746.2835898.83浙商中拓集团（广西子公司供应链集成服务600049165.4813866.20346222.00727.68551.75
）有限公司浙商中拓天道（河北子公司供应链集成服务500034632.0113304.92235082.675717.724287.24
）供应链有限公司浙商中拓集团（云南子公司供应链集成服务500019925.966902.12270478.891274.30953.91
）有限公司浙商中拓集团（安徽子公司供应链集成服务500013906.415556.34161460.831379.161030.40
）有限公司浙商中拓益城（海南）供应链管理有限公子公司供应链集成服务4000142781.1044284.881047391.561476.061255.01司湖南中拓信息科技有金属材料等的网上
子公司30007773.627168.898006.163084.462668.89限公司经营及售后报告期内取得和处置子公司的情况
□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
浙商中拓嘉航（浙江）有限公司投资设立尚无明显影响
浙商中拓高义（海南）矿产资源有限公司投资设立尚无明显影响
浙商中拓星链物流科技（河北）有限公司投资设立尚无明显影响
浙商中拓光盈（杭州）新能源科技有限公司投资设立尚无明显影响湖南中拓瑞鑫汽车销售服务有限公司转让无明显影响湖南中拓瑞达汽车销售服务有限公司转让无明显影响湖南中拓瑞众汽车销售服务有限公司转让无明显影响湖南中拓瑞博汽车销售服务有限公司注销无明显影响主要控股参股公司情况说明
上述20家子公司合计营业收入为1243.72亿元，占公司合并报表的61.25%，营业利润12.73亿元，占公司合并报表的90.36%。
（八）第九节债券相关情况八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减
流动比率1.281.32-3.03%
资产负债率72.66%70.29%增加2.37个百分点
速动比率0.520.55-5.45%本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润54439.6748951.7811.21%
EBITDA全部债务比 11.99% 19.96% 降低7.97个百分点
利息保障倍数5.335.88-9.35%%
现金利息保障倍数-2.39-8.23不适用
EBITDA利息保障倍数 5.72 6.23 -8.19%
贷款偿还率100.00%100.00%0.00%
利息偿付率100.00%100.00%0.00%
（九）第十节财务报告六、注册会计师对财务报表审计的责任
1、合并资产负债表
编制单位：浙商中拓集团股份有限公司
2023年12月31日
单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产：
货币资金6254501640.005298273322.79结算备付金拆出资金
交易性金融资产158571275.95406903214.08衍生金融资产
应收票据257616358.0842944968.70
应收账款5607815947.563752804776.06
应收款项融资245058181.89127227571.82
预付款项7801699942.558338216453.65应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款256931397.03280536264.51
其中：应收利息应收股利
买入返售金融资产存货10407773940.755247355739.12合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产516131287.65202487516.22
流动资产合计31506099971.4623696749826.95
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资356425141.97326745316.13其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产43570366.6745523099.41
固定资产1186712704.02543522230.60
在建工程75697733.71381409235.21生产性生物资产油气资产
使用权资产328167931.45288590721.29
无形资产448642548.18371019663.05
开发支出5999053.071844124.02
商誉7532791.157532791.15
长期待摊费用9606734.3010679649.37
递延所得税资产457849737.80431311185.57
其他非流动资产24800540.0230384283.49
非流动资产合计2945005282.342438562299.29
资产总计34451105253.8026135312126.24
流动负债：
短期借款7939903438.316425099567.58向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债308412018.41431065216.76衍生金融负债
应付票据7355863053.074540909035.40
应付账款2741647158.781948931924.24预收款项
合同负债3704847026.192946937071.07卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款
代理承销证券款应付职工薪酬212023443.83238623987.90
应交税费486376496.98631065765.45
其他应付款416561460.42355705246.94
其中：应付利息
应付股利13876685.94应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债71168186.3163520568.54
其他流动负债1398334978.13385925347.36
流动负债合计24635137260.4317967783731.24
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款1843000.0018843000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债275710737.57243733539.05长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债1459696.00
递延收益9085062.349292326.10
递延所得税负债108622762.31131477132.01其他非流动负债
非流动负债合计396721258.22403345997.16
负债合计25031858518.6518371129728.40
所有者权益：
股本699491979.00688232979.00
其他权益工具1250000000.001000000000.00
其中：优先股
永续债1250000000.001000000000.00
资本公积814269935.87774443320.64
减：库存股321321103.00347951584.00
其他综合收益22691757.9415497695.54专项储备
盈余公积341282745.34287454285.48一般风险准备
未分配利润2741632355.772514669729.23
归属于母公司股东权益合计5869368773.925280298009.89
少数股东权益3549877961.232483884387.95
所有者权益合计9419246735.157764182397.84
负债和所有者权益总计34451105253.8026135312126.242、母公司资产负债表
单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产：
货币资金1523752702.161159436534.78
交易性金融资产27965429.69218483516.91衍生金融资产
应收票据911343677.2818356990.15
应收账款1712200064.371068783221.65
应收款项融资109378701.9258387673.90
预付款项2888283670.072751926297.54
其他应收款4320454011.162933361207.03
存货2653106027.731366941323.07合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产1415675850.19200000000.00
流动资产合计15562160134.579775676765.03
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资5640636083.435194419050.19其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产35206525.7636751002.57
固定资产548336447.44114857832.12
在建工程223601516.39生产性生物资产油气资产
使用权资产45991509.653215981.16
无形资产262909167.02209391622.95
开发支出2053264.31商誉长期待摊费用
递延所得税资产145329363.85163307979.88其他非流动资产
非流动资产合计6680462361.465945544985.26
资产总计22242622496.0315721221750.29
流动负债：
短期借款3262603082.962871576838.80
交易性金融负债34047720.8776480256.14衍生金融负债
应付票据1555843900.001087157511.40
应付账款2831503721.271177769964.95预收款项
合同负债1487682505.591047860625.41
应付职工薪酬60874026.0748785687.91
应交税费99889307.38288083528.84
其他应付款7225189277.794848806640.79持有待售负债
一年内到期的非流动负债9434831.1067407.68
其他流动负债1117396977.10155221881.31
流动负债合计17684465350.1311601810343.23
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债28431782.88128748.16长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债11958870.4436847659.51其他非流动负债
非流动负债合计40390653.3236976407.67
负债合计17724856003.4511638786750.90
所有者权益：
股本699491979.00688232979.00
其他权益工具1250000000.001000000000.00
其中：优先股
永续债1250000000.001000000000.00
资本公积842636439.82804732055.75
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积341282745.34287454285.48
未分配利润1384355328.421302015679.16
所有者权益合计4517766492.584082434999.39
负债和所有者权益总计22242622496.0315721221750.29
3、合并利润表
单位：元项目2023年度2022年度
一、营业总收入203064502062.97193604755386.80其中：营业收入203064502062.97193604755386.80利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本201526670046.45192584216374.49
其中：营业成本199828459792.80190864736675.51利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加189888275.89153035144.93
销售费用484747432.93514037258.01
管理费用560562026.56581096474.84
研发费用23863946.7630751997.24
财务费用439148571.51440558823.96
其中：利息费用339936203.79351064827.64
利息收入53655978.27129679858.78
加：其他收益267311137.5989868305.24投资收益（损失以“－”号填-56740834.86648909859.33列）
其中：对联营企业和合营8213202.5622437978.11企业的投资收益
以摊余成本计量的-10924533.22-18811042.16金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-101978054.3745636557.14“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-159796025.99-67047917.77填列）资产减值损失（损失以“-”号-78591462.73-42757548.07填列）资产处置收益（损失以“-”号920468.491597226.18填列）三、营业利润（亏损以“－”号填1408957244.651696745494.36列）
加：营业外收入67682471.4540997976.16
减：营业外支出5703799.0917621041.50四、利润总额（亏损总额以“－”号1470935917.011720122429.02填列）减：所得税费用356065052.13436411470.69五、净利润（净亏损以“－”号填
1114870864.881283710958.33
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
1114870864.881283710958.33“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润682907575.901001816158.24
2.少数股东损益431963288.98281894800.09
六、其他综合收益的税后净额4439272.3211505317.82归属母公司所有者的其他综合收益
7194062.4018716001.40
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
7194062.4018716001.40
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额7194062.4018716001.40
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-2754790.08-7210683.58税后净额
七、综合收益总额1119310137.201295216276.15归属于母公司所有者的综合收益总
690101638.301020532159.64
额
归属于少数股东的综合收益总额429208498.90274684116.51
八、每股收益
（一）基本每股收益0.901.39
（二）稀释每股收益0.901.36
4、母公司利润表
单位：元项目2023年度2022年度
一、营业收入54741102895.4264146115745.00
减：营业成本53836953571.6963328074666.12
税金及附加46000730.5941689060.71销售费用166479126.78102488801.36
管理费用196861512.05215456386.96
研发费用21984595.3827890929.69
财务费用190842871.60268278696.38
其中：利息费用185352587.34214843664.81
利息收入19328805.7335768047.88
加：其他收益154680254.8212203292.20投资收益（损失以“－”号填351223396.64899142501.75列）
其中：对联营企业和合营企10099784.9621506526.29业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号-7876196.12-10613582.21填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-107979587.46157680885.04“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-78529347.71-14694116.14填列）资产减值损失（损失以“-”号-4132794.90-7208356.62填列）资产处置收益（损失以“-”号-36628.48101690.50填列）二、营业利润（亏损以“－”号填597205780.241209463100.51列）
加：营业外收入4084051.9925327925.20
减：营业外支出268100.972085128.34三、利润总额（亏损总额以“－”号601021731.261232705897.37填列）
减：所得税费用62737132.64230867408.57四、净利润（净亏损以“－”号填
538284598.621001838488.80
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
538284598.621001838488.80“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额538284598.621001838488.80
七、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益5、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元
2023年度
归属于母公司所有者权益其他权益工具一减
项目专般：少数股东权所有者权益优其他综合项风其股本其资本公积库盈余公积未分配利润小计益合计先永续债收益储险他他存股备准股备
一、上
68823297100000007744433215497692875297825165869528229062483926977662176年期末
9.0000.000.645.541.1212.6088.9080.4969.39
余额加
---
：会计
-75495.641917183.31992679.0-42592.542035271.5政策变
715
更前期差错更正其他
二、本
68823297100000007744433215497692874542825146697528029802483884377641823年期初
9.0000.000.645.545.4829.2309.8987.9597.84
余额
三、本期增减变动金
额（减112590002500000003982661571940625382845922696262658907076427456580416550643少以.00.00.23.40.86.54.03.4437.31
“—”号填列）（一）
719406268290757569010163842920849811193101
综合收.40.90.30.9037.20益总额
（二）所有者
112590002500000003982661530108561579142776810925133
投入和.00.00.23.23.8484.07减少资本
1．所有
者投入112590003813504049394040.793350000842744040
的普通.00.0000.00.00股
2．其他
权益工
250000000250000000250000000
具持有.00.00.00者投入资本
3．股份
支付计
3825723.3825723.73825723.7
入所有
7333
者权益的金额
----
4．其他2134148.2134148.51922231.14056379.6
50066
（三）----
53828459
利润分455944949402116489154642694556759183.86
配.36.50.46.96
1．提取-
53828459
盈余公53828459..86积86
2．提取
一般风险准备
3．对所----
有者（344116489344116489155262061499378550或股东.50.50.05.55）的分配
---
4．其他58000000.58000000.619366.5957380633.
000041
（四）所有者权益内部结转
1．资本
公积转增资本
（或股本）
2．盈余
公积转增资本
（或股本）
3．盈余
公积弥补亏损
4．设定
受益计划变动额结转留存收益
5．其他
综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储
备1．本期提取
2．本期
使用
（六）其他
四、本
69949197125000008142699322691753412827427416323586936873549877994192467
期期末
9.0000.005.877.945.3455.7773.9261.235.15
余额上期金额
单位：元
2022年度
归属于母公司所有者权益其他权益工具一项目专般少数股东权所有者权益
减：库存其他综合项风其股本优其资本公积盈余公积未分配利润小计益合计先永续债股收益储险他他股备准备
一、上-
67420081000000072520861301284183742719524845451925551860168563794240年期末3368305
20.0000.0037.506.2835.0408.3348.7313.7762.50
余额.86加
----
：会计
108741.91170779.51279521.5-36876.711316398.2
政策变
8645
更前期差错更正其
他二、本-
67420081000000072520861301284183633919513137451797601860131663781076年期初3368305
20.0000.0037.506.2893.0628.7727.1937.0664.25
余额.86
三、本期增减
变动金-
140321549234681886600103820256335600076232198262375275013860747
额（减1301284
9.003.141.4092.42.46.70.8933.59少以“6.28—”号
填列）
（一）
1871600100181611020532127468411612952162
综合收
1.4058.2459.64.5176.15
益总额
（二）
所有者-
1403215492346876279688.466122734542402422
投入和1301284
9.003.1442.46.88
减少资6.28本
1．所
-
有者投1403215508513577896364.463000000540896364
1301284
入的普9.009.3361.00.61
6.28
通股
2．其
他权益工具持有者投入资本
3．股
份支付
计入所134705413470540.13470540.有者权0.767676益的金额
---
4．其3122734.4
150872115087216.11964482.
他6
6.959549（三）----
1001838
利润分434673714334489865117054100451543965
48.88
配.24.36.08.44
1．提-
1001838
取盈余100183848
48.88
公积.88
2．提
取一般风险准备
3．对
所有者----
（或股276489865276489865117054100393543965东）的.36.36.08.44分配
---
4．其
58000000.58000000.-58000000.
他
000000
（四）
-
所有者150000.03636443
3786443.5
权益内0.54
4
部结转
1．资
本公积转增资
本（或股本）
2．盈
余公积转增资
本（或股本）
3．盈
余公积弥补亏
损4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其
他综合
150000.0
收益结-150000.00
0
转留存收益
-
6．其3636443
3636443.5
他.54
4
（五）专项储备
1．本
期提取
2．本
期使用
（六）其他
四、本
68823291000000077444331549769287454225146697528029802483884377641823
期期末
79.0000.0020.645.5485.4829.2309.8987.9597.84
余额
6、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年度
项目股本其他权益工具资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计其减他专
优：
其综项其先永续债库他合储他股存收备股益
一、上年期
688232979.001000000000.00804732055.75287529781.121302695139.904083189955.77
末余额
加：会
-75495.64-679460.74-754956.38计政策变更前期差错更正其他
二、本年期
688232979.001000000000.00804732055.75287454285.481302015679.164082434999.39
初余额
三、本期增减变动金额
（减少以11259000.00250000000.0037904384.0753828459.8682339649.26435331493.19“—”号填
列）
（一）综合
538284598.62538284598.62
收益总额
（二）所有
者投入和减11259000.00250000000.0037904384.07299163384.07少资本
1．所有者投
11259000.0038135040.0049394040.00
入的普通股
2．其他权益
工具持有者250000000.00250000000.00投入资本
3．股份支付
计入所有者3825723.733825723.73权益的金额
4．其他-4056379.66-4056379.66（三）利润
53828459.86-455944949.36-402116489.50
分配
1．提取盈余
53828459.86-53828459.86
公积
2．对所有者（或股东）-344116489.50-344116489.50的分配
3．其他-58000000.00-58000000.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期
699491979.001250000000.00842636439.82341282745.341384355328.424517766492.58
末余额本期金额
单位：元
2022年度
其他权益工具专
项目优其他综合项其股本其资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计先永续债收益储他他股备
-
一、上年674200820.01000000000.0780138092.013012846.2187379178.53364534826.7
150000.0735979582.43
期末余额004887
0
加：
会计政策-108741.98-978677.83-1087419.81变更前期差错更正其他
-
二、本年674200820.01000000000.0780138092.013012846.2187270436.63363447406.9
150000.0735000904.60
期初余额004806
0
三、本期增减变动
-
金额（减150000.0100183848.8
14032159.0024593963.7113012846.2567014774.56718987592.43少以“—08
8
”号填列
）
（一）综
1001838488.81001838488.8
合收益总
00
额
（二）所
-有者投入
14032159.0024593963.7113012846.251638968.99
和减少资
8
本1．所有者-
投入的普14032159.0050851359.3313012846.277896364.61通股8
2．其他权
益工具持有者投入资本
3．股份支
付计入所
13470540.7613470540.76
有者权益的金额
-
4．其他-39727936.38
39727936.38
（三）利100183848.8
-434673714.24-334489865.36润分配8
1．提取盈100183848.8
-100183848.88余公积8
2．对所有
者（或股-276489865.36-276489865.36
东）的分配
3．其他-58000000.00-58000000.00
（四）所
150000.0
有者权益-150000.00
0
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股本）
2．盈余公
积转增资
本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏
损4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结150000.0
-150000.00转留存收0益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
四、本期688232979.01000000000.0804732055.7287454285.41302015679.14082434999.3
期末余额005869（十）第十节财务报告五、合并财务报表项目注释4.应收账款
单位：元
1．按账龄披露应收账款
账龄期末余额期初余额
1年以内5474687141.983709804484.97
1－2年257257182.92156059853.06
2－3年112067536.98106314850.87
3年以上108986549.5928460490.47
小计5952998411.474000639679.37
减：坏账准备345182463.91247834903.31
合计5607815947.563752804776.06
2．按坏账计提方法分类披露
期末余额类别账面余额坏账准备账面价值
金额比例（%）金额计提比例（%）
按单项计提坏账准备741108387.1312.45122369506.9516.51618738880.18
按组合计提坏账准备5211890024.3487.55222812956.964.284989077067.38
其中：账龄组合5211890024.3487.55222812956.964.284989077067.38
合计5952998411.47100.00345182463.915.805607815947.56
续：
期初余额类别账面余额坏账准备账面价值
金额比例（%）金额计提比例（%）
按单项计提坏账准备108320845.492.7188686231.8881.8719634613.61
按组合计提坏账准备3892318833.8897.29159148671.434.093733170162.45
其中：账龄组合3892318833.8897.29159148671.434.093733170162.45
合计4000639679.37100.00247834903.316.193752804776.06
（1）按单项计提坏账准备期末余额单位名称
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
宁夏翼通实业有限公司558783832.0427939191.615.00注1
宁夏晟晏实业集团能源循环经济有限公司73298968.433664948.425.00
成都金鑫贸易有限责任公司63803283.5451042626.8380.00注2
成都浦兴商贸有限责任公司27497815.1721998252.1480.00
长沙人健商贸有限公司9649769.959649769.95100.00预计损失风险大
广东顺德铁业实业有限公司7900995.607900995.60100.00预计损失风险大
石家庄钢铁有限责任公司特殊钢分公司173722.40173722.40100.00预计损失风险大期末余额单位名称
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
合计741108387.13122369506.95
单项计提预期信用损失说明：
注1：宁夏晟晏(翼通)2023年因多项诉讼纠纷被列为失信被执行人，虽然公司自与其合作以来采取了一系列增信保障措施，本期按单项计提减值准备。
注2：本公司与成都金鑫贸易有限责任公司、成都浦兴商贸有限责任公司自2017年以来开展业务合作，向其销售钢材等产品，因其下游客户受国家宏观经济调控等原因影响回款不畅，导致其对公司的所欠货款逾期未能按时履约。经催收，本期收回货款6871969.33元，转回坏账准备5497575.46元。截止
2023年12月31日，账面余额91301098.71元，累计计提坏账准备73040878.97元。
（2）按组合计提坏账准备期末余额账龄组合
账面余额坏账准备计提比例（%）
6个月以内（100万以上）4675617441.1046757625.011.00
6个月以内（100万以内）90443571.834503458.375.00
6个月－1年以内150930353.327546517.675.00
1－2年174795440.1852438632.1230.00
2－3年42682470.5834145976.4680.00
3年以上77420747.3377420747.33100.00
合计5211890024.34222812956.96
3．本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动
按单项计提坏账准备88686231.8839678858.035995582.96122369506.95
按组合计提坏账准备159148671.4363716753.98-52468.45222812956.96
其中：账龄组合159148671.4363716753.98-52468.45222812956.96
合计247834903.31103395612.015995582.96-52468.45345182463.91
其中本期坏账准备转回或收回金额如下的：
单位名称转回或收回金额转回原因收回方式
成都金鑫贸易有限责任公司3312749.78收回货款现金收回
成都浦兴商贸有限责任公司2184825.68收回货款现金收回
长沙人健商贸有限公司498007.50收回货款现金收回
合计5995582.96
4．按欠款方归集的期末余额前五名应收账款占应收账款期末余
单位名称期末余额已计提坏账准备
额的比例(%)
客户一558783832.049.3927939191.61
客户二349586552.855.873495865.53
客户三249735328.664.192598481.92
客户四209499522.593.522094995.23
客户五199965900.233.361999659.00
合计1567571136.3726.3338128193.29
5．因金融资产转移而终止确认的应收账款与终止确认相关的利得或损失（损失以“-”项目本期终止确认金额号填列）
保理223500000.00-3557505.57
（十一）第十节财务报告五、合并财务报表项目注释6.预付款项
单位：元
1．预付款项按账龄列示
期末余额期初余额账龄
金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备
1年以内7804106946.8298.1839390397.848321052151.7498.54
1至2年29157081.940.378541681.910.10
2至3年3007367.310.043608120.520.04
3年以上111670633.641.41106851689.32111866188.801.32106851689.32
合计7947942029.71100.00146242087.168445068142.97100.00106851689.32
2．账龄超过一年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明
单位名称期末余额坏账准备账龄未及时结算原因
成渝钒钛科技有限公司104697631.74104697631.743年以上详见说明
萍乡市嘉禾燃料有限责任公司11289351.991-2年合同未结算
丹阳龙江钢铁有限公司2154057.582154057.583年以上合同纠纷，无法履约合计118141041.31106851689.32
3．按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项总额单位名称期末余额预付款时间未结算原因
的比例(%)
供应商一1002065662.6312.612023年合同未结算
供应商二892371916.1811.232023年合同未结算
供应商三787807956.789.912023年合同未结算
供应商四533299079.486.712023年合同未结算
供应商五501976361.596.312023年合同未结算
合计3717520976.6646.77
4．预付款项的其他说明2014年本公司与成渝钒钛科技有限公司（以下简称“成渝钒钛”）签署协议，向其采购相关产品，后因
成渝钒钛原因，未能完全履行供货协议，款项收回存在不确定性，出于谨慎性考虑，全额计提坏账准备。
（十二）第十节财务报告五、合并财务报表项目注释19.递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
1．未经抵销的递延所得税资产
期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备68716081.6015855928.2847686691.7111014296.06
信用减值准备709896373.53174779614.54551622374.09137122912.68
内部交易未实现利润17378101.644344525.4118389100.484597275.12
可抵扣亏损450267670.0584467653.72183974052.1332306996.68
预提费用225491389.9855070568.42421786221.12102039748.91
股权激励35214287.208803571.8084752348.3121188087.08
公允价值变动134219737.3531509779.37253343797.7956755019.90
递延收益9085062.342271265.609292326.102323081.53
租赁负债325088317.6680746830.66258669784.8363963767.61
合计1975357021.35457849737.801829516696.56431311185.57
2．未经抵销的递延所得税负债
期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值19559512.684889878.1720234750.765058687.69
公允价值变动107200680.5822679518.77253763432.8560462824.08
固定资产加速折旧3012455.64753113.91
使用权资产323230906.4480300251.46266400804.6165955620.24
合计453003555.34108622762.31540398988.22131477132.01
3．未确认递延所得税资产明细
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异190047925.84130409038.16
可抵扣亏损55997814.1452034257.41
合计246045739.98182443295.57
4．未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份期末余额期初余额备注
20237680430.14
20245192008.395192008.39
20253796979.323796979.32
20268117125.7511578370.57年份期末余额期初余额备注
202711380440.1123786468.99
202827511260.57
合计55997814.1452034257.41
（十三）第十节财务报告五、合并财务报表项目注释39.盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积287454285.4853828459.86341282745.34
合计287454285.4853828459.86341282745.34
盈余公积说明：
按母公司本期实现净利润10%提取的法定盈余公积。
（十四）第十节财务报告五、合并财务报表项目注释40.未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期期末未分配利润2516586912.601952484508.33
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）-1917183.37-1170779.56调整后期初未分配利润2514669729.231951313728.77
加：本期归属于母公司所有者的净利润682907575.901001816158.24
减：提取法定盈余公积53828459.86100183848.88
应付普通股股利344116489.50276489865.36
其他利润分配58000000.0058000000.00
加：盈余公积转回-3636443.54
其他综合收益结转留存收益-150000.00
期末未分配利润2741632355.772514669729.23
期初未分配利润调整说明：
由于会计政策变更，影响本期期初未分配利润-1917183.37元。
（十五）第十节财务报告五、合并财务报表项目注释50.信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失-7145724.5510505148.30
应收账款坏账损失-97400029.05-63404524.15
其他应收款坏账损失-15859874.55-16437757.47
预付账款坏账损失-39390397.842289215.55
合计-159796025.99-67047917.77上表中，损失以“－”号填列。
（十六）第十节财务报告五、合并财务报表项目注释55.所得税费用
单位：元1．所得税费用表项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用415346772.93512457485.32
递延所得税费用-59281720.80-76046014.63
合计356065052.13436411470.69
2．会计利润与所得税费用调整过程
项目本期发生额
利润总额1470935917.01
按法定/适用税率计算的所得税费用367733979.25
子公司适用不同税率的影响-22423360.24
调整以前期间所得税的影响3647540.49
非应税收入的影响-2053300.64
不可抵扣的成本、费用和损失影响11841367.22
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-10074492.78本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
7990994.40
损的影响
研发费用加计扣除-597675.57
所得税费用356065052.13
（十七）第十节财务报告五、合并财务报表项目注释57.现金流量表补充资料
1．现金流量表补充资料
项目本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润1114870864.881283710958.33
加：信用减值损失159796025.9967047917.77
资产减值准备78591462.7342757548.07
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
57423782.1848779939.48
旧
使用权资产折旧51876049.0652453272.73
无形资产摊销19321684.2716232999.55
长期待摊费用摊销5196711.828052899.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-920468.49-1597226.18（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）160131.76143035.05
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）101978054.37-45636557.14
财务费用（收益以“－”号填列）399587000.12485759953.50
投资损失（收益以“－”号填列）-37006952.66-785478220.72
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-36596160.62-153753780.74
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-22854369.7077538956.59
存货的减少（增加以“－”号填列）-5193417754.05-170825960.53
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-2509426182.42-2737938160.20项目本期金额上期金额
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）4388564210.70-1962189172.04
其他-36195486.62-35620193.62
经营活动产生的现金流量净额-1459051396.68-3810561790.79
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券当期新增使用权资产
3．现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额4154945061.433458049634.77
减：现金的期初余额3458049634.774180796056.75
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额696895426.66-722746421.98
2．本期收到的处置子公司的现金净额
项目本期金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物20314173.58
其中：湖南中拓瑞达汽车销售服务有限公司4470149.81
湖南中拓瑞众汽车销售服务有限公司15411423.77
湖南中拓瑞鑫汽车销售服务有限公司432600.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物4237110.24
其中：湖南中拓瑞达汽车销售服务有限公司2902032.27
湖南中拓瑞众汽车销售服务有限公司521799.91
湖南中拓瑞鑫汽车销售服务有限公司813278.06
处置子公司收到的现金净额16077063.34
3．与租赁相关的总现金流出
本期与租赁相关的总现金流出为人民币76715778.07元（上期：82147228.66元）。
4．现金和现金等价物的构成
项目期末余额期初余额
一、现金4154945061.433458049634.77
其中：库存现金15367.6028255.20
可随时用于支付的银行存款3478949110.903034703070.03
可随时用于支付的其他货币资金675980582.93423318309.54
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额4154945061.433458049634.77
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现
金等价物5．不属于现金及现金等价物的货币资金项目期末余额期初余额
银行存款13551467.973590774.50
货币资金2086005110.601836632913.52
合计2099556578.571840223688.02
（十八）第十节财务报告十、与金融工具相关的风险披露（一）金融工具产生的各类风险1.信用风险
截止2023年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
项目账面余额减值准备
应收票据266529722.938913364.85
应收账款5952998411.47345182463.91
其他应收款579958972.97323027575.94
合计6799487107.37677123404.70由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2023年12月31日，本公司应收账款的26.33%（2022年12月31日：17.66%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
（十九）第十节财务报告十六、其他重要事项说明（二）分部信息3.报告分部的财务信息
金额单位：万元
期末余额/本期发生额项目原材料贸易汽车其他抵销合计
一.营业收入20131584.2470515.86124487.06-20136.9520306450.21
二.营业成本19821280.2566079.52113234.80-17748.5919982845.98
三.资产总额3431534.4746167.7863121.17-95712.893445110.53
四.负债总额2496510.9725907.2414985.81-34218.172503185.85
（二十）第十节财务报告十七、母公司财务报表主要项目注释1．应收账款
单位：元
1．按账龄披露应收账款
账龄期末余额期初余额
1年以内1635448798.871060544228.86
1－2年111611638.4616095088.80
2－3年8028964.4046398671.94
3年以上45257635.066177752.51
小计1800347036.791129215742.11
减：坏账准备88146972.4260432520.46
合计1712200064.371068783221.65
2．按坏账计提方法分类披露期末余额
类别账面余额坏账准备账面价值
金额比例（%）金额计提比例（%）
按单项计提坏账准备119192186.026.626649097.885.58112543088.14
按组合计提坏账准备1681154850.7793.3881497874.544.851599656976.23
其中：合并范围内关联方组
41704156.432.3241704156.43
合
账龄组合1639450694.3491.0681497874.544.971557952819.80
合计1800347036.79100.0088146972.424.901712200064.37
续：
期初余额类别账面余额坏账准备账面价值
金额比例（%）金额计提比例（%）
按单项计提坏账准备725777.450.06725777.45100.00
按组合计提坏账准备1128489964.6699.9459706743.015.291068783221.65
其中：合并范围内关联方组
216179561.8619.14216179561.86
合
账龄组合912310402.8080.8059706743.016.54852603659.79
合计1129215742.11100.0060432520.465.351068783221.65
3．单项计提坏账准备的应收账款
期末余额单位名称计提比例账面余额坏账准备计提理由
（%）宁夏晟晏实业集团能源循环
73298968.433664948.425.00
经济有限公司
宁夏翼通实业有限公司45167440.142258372.015.00
长沙人健商贸有限公司725777.45725777.45100.00预计损失风险大
合计119192186.026649097.885.58
4．按组合计提坏账准备的应收账款
（1）账龄组合期末余额账龄
账面余额坏账准备计提比例（%）
6个月以内（100万以上）1463124280.1914631242.801.00
6个月以内（100万以内）16275045.93813752.305.00
6个月-1年以内69177876.183458893.815.00
1－2年38312670.0311493801.0130.00
2－3年7303186.955842549.5680.00
3年以上45257635.0645257635.06100.00
合计1757917102.91103939239.475．本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动
按单项计提坏账准备725777.455923320.436649097.88
按组合计提坏账准备59706743.0121791131.5381497874.54
其中：合并范围内关联方组合
账龄组合59706743.0121791131.5381497874.54
合计60432520.4627714451.9688146972.42
6．按欠款方归集的期末余额前五名应收账款情况
占应收账款期末余额的比例单位名称期末余额已计提坏账准备
(%)
客户一349586552.8519.423495865.53
客户二249735328.6613.872598481.92
客户三102317412.805.685719918.54
客户四89505000.004.97895050.00
客户五75805372.324.21758053.72
合计866949666.6348.1513467369.71
7．因金融资产转移而终止确认的应收账款与终止确认相关的利得或损失（损失项目本期终止确认金额以“-”号填列）
保理100000000.00-3557505.57
（二十一）第十节财务报告十八、补充资料（二）净资产收益率及每股收益每股收益
报告期利润加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净14.250.900.90利润
扣除非经常性损益后归属于11.090.700.70公司普通股股东的净利润
二、《2024年第一季度报告》更正后的相关财务信息
（一）一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标
单位：元本报告期比上年同期增减（本报告期上年同期
%）
营业收入（元）44605768818.6543272851240.053.08%归属于上市公司股东的净利
244161810.63265126916.50-7.91%润（元）归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元18416616.4755321514.65-66.71%）经营活动产生的现金流量净
-7664370236.85-2578470041.35不适用额（元）
基本每股收益（元/股）0.330.36-8.33%
稀释每股收益（元/股）0.320.36-11.11%
加权平均净资产收益率4.80%5.72%降低0.92个百分点本报告期末比上年度末增减本报告期末上年度末
（%）
总资产（元）46895287313.3734451105253.8036.12%归属于上市公司股东的所有
6124573533.845869368773.924.35%
者权益（元）
（二）一、主要财务数据（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
单位：
元期末余额年初余额报表项目变动比率变动原因（或本期金额）（或上年金额）
预付款项10413500876.697801699942.5533.48%预付下季度款项增加。
存货18979744677.3210407773940.7582.36%年初处于较低水平，本期采购增加。
其他流动资产1007050091.14516131287.6595.12%本期待抵扣进项税额增加。
短期借款13044084360.877939903438.3164.29%营运资金需求增加。
应付账款4439439422.312741647158.7861.93%本期采购增加。
本期业务开展致使合同负债较年初增加
合同负债6899170094.003704847026.1986.22%。
主要是本期超短期融资券增加18.50亿
其他流动负债3791778111.851398334978.13171.16%元。
本期缴纳增值税增加导致附加税相应增
税金及附加73860088.8744598122.8065.61%长。
财务费用203430620.43122519024.4366.04%主要是汇率波动导致汇兑损益变动。
其他收益259223902.5193886214.30176.10%本期收到政府补助增加。
投资收益53032847.89196091808.72-72.96%商品期货套期保值合约平仓损益。
公允价值变动收益101324226.8431953367.02217.10%商品期货套期保值合约公允价值变动。
资产减值损失-208593013.22-66869278.18不适用存货跌价准备增加。
（三）四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙商中拓集团股份有限公司
2024年03月31日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金5678284606.846254501640.00结算备付金拆出资金
交易性金融资产231421086.87158571275.95衍生金融资产
应收票据109842710.74257616358.08
应收账款7026058053.015607815947.56
应收款项融资183486066.77245058181.89
预付款项10413500876.697801699942.55应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款335566034.99256931397.03
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货18979744677.3210407773940.75
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产1007050091.14516131287.65
流动资产合计43964954204.2931506099971.46
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资318262621.35356425141.97其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产43082183.4943570366.67
固定资产1186885042.851186712704.02
在建工程69173870.6475697733.71生产性生物资产油气资产
使用权资产310628030.73328167931.45
无形资产446255865.01448642548.18
其中：数据资源
开发支出4685879.985999053.07
其中：数据资源
商誉7532791.157532791.15
长期待摊费用12631462.309606734.30
递延所得税资产531195361.50457849737.80
其他非流动资产24800540.02
非流动资产合计2930333109.002945005282.34
资产总计46895287313.3734451105253.80
流动负债：
短期借款13044084360.877939903438.31向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债257973857.78308412018.41衍生金融负债
应付票据7148762304.187355863053.07
应付账款4439439422.312741647158.78预收款项
合同负债6899170094.003704847026.19卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬244825555.21212023443.83
应交税费433364798.56486376496.98
其他应付款363307871.89416561460.42其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债48403803.1271168186.31
其他流动负债3791778111.851398334978.13
流动负债合计36671110179.7724635137260.43
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款1843000.001843000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债282825409.22275710737.57长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债1459696.00
递延收益9033246.409085062.34
递延所得税负债136465611.94108622762.31其他非流动负债
非流动负债合计430167267.56396721258.22
负债合计37101277447.3325031858518.65
所有者权益：
股本699491979.00699491979.00
其他权益工具1250000000.001250000000.00
其中：优先股
永续债1250000000.001250000000.00
资本公积825559696.42814269935.87
减：库存股
其他综合收益22444946.6822691757.94专项储备
盈余公积341282745.34341282745.34一般风险准备
未分配利润2985794166.402741632355.77
归属于母公司所有者权益合计6124573533.845869368773.92
少数股东权益3669436332.203549877961.23
所有者权益合计9794009866.049419246735.15
负债和所有者权益总计46895287313.3734451105253.80
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入44605768818.6543272851240.05
其中：营业收入44605768818.6543272851240.05利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本44377992767.7243092533818.93
其中：营业成本43836116489.9642630632864.87利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加73860088.8744598122.80
销售费用126842915.68149217228.27
管理费用133707720.98139863303.94
研发费用4034931.805703274.62
财务费用203430620.43122519024.43
其中：利息费用103118643.8589836599.32
利息收入8356437.3010485434.03
加：其他收益259223902.5193886214.30投资收益（损失以“－”号填
53032847.89196091808.72
列）
其中：对联营企业和合营
-2977839.993013583.73企业的投资收益以摊余成本计量的
-955783.33-4135041.02金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“
101324226.8431953367.02－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号
1104734.973480285.92
填列）资产减值损失（损失以“-”号-208593013.22-66869278.18
填列）资产处置收益（损失以“-”号
131568.5333406.50
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列
434000318.45438893225.40
）
加：营业外收入4839599.5516256296.98
减：营业外支出619267.922469373.44四、利润总额（亏损总额以“－”号
438220650.08452680148.94
填列）
减：所得税费用112799155.76104977020.62五、净利润（净亏损以“－”号填列
325421494.32347703128.32
）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“
325421494.32347703128.32－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润244161810.63265126916.50
2.少数股东损益81259683.6982576211.82
六、其他综合收益的税后净额-692804.611399374.66归属母公司所有者的其他综合收益
-246811.26140040.05
的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-246811.26140040.05合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-246811.26140040.05
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-445993.351259334.61税后净额
七、综合收益总额324728689.71349102502.98归属于母公司所有者的综合收益总
243914999.37265266956.55
额
归属于少数股东的综合收益总额80813690.3483835546.43
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.330.36
（二）稀释每股收益0.320.36
三、《2024年半年度报告》更正后的相关财务信息
（一）第二节公司简介和主要财务指标四、主要会计数据和财务指标
单位：元本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入（元）98760613541.7097869527317.010.91%归属于上市公司股东的净利
328479715.02458306077.32-28.33%润（元）归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元82952212.96373505603.32-77.79%）经营活动产生的现金流量净
-7733368308.35-38828663.95不适用额（元）
基本每股收益（元/股）0.420.62-32.26%
稀释每股收益（元/股）0.420.61-31.15%
加权平均净资产收益率6.25%9.71%降低3.46个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）47807052628.2834451105253.8038.77%归属于上市公司股东的净资
5700841552.885869368773.92-2.87%产（元）（二）第三节管理层讨论与分析一、报告期内公司从事的主要业务（四）经营情况说明
报告期内，面对错综复杂的外部环境，公司狠抓作风和能力建设，全力拓市场、控风险，推动企业稳定发展。报告期内，公司实现营业收入987.61亿元，同比增加0.91%；实现归属于上市公司股东的净利润3.28亿元，同比下降28.33%。
（三）第三节管理层讨论与分析三、主营业务分析主要财务数据同比变动情况
单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入98760613541.7097869527317.010.91%
营业成本97520761835.3896270640837.721.30%
销售费用223367114.74252693802.83-11.61%
管理费用244306923.83233452517.624.65%主要是本年公司融资规模扩
财务费用339981462.55155400094.68118.78%大导致利息支出增加。
所得税费用132723082.86212101857.84-37.42%随利润额同比变动。
浙商中拓云智供工业互联网
研发投入39397314.0722583757.7674.45%平台研发投入持续增加。
一方面本年支付货款增加，经营活动产生的现金另一方面上年同期使用票据
-7733368308.35-38828663.95不适用
流量净额支付比例较高，使得本年经营活动现金流量净额减少。
一方面是由于上年公司期货
保证金增幅较大，导致本年投资活动产生的现金收回保证金金额增加，另一-399679533.47-1081607542.46不适用流量净额方面本年公司新增和处置子公司带来投资活动现金流入
2.26亿元。
筹资活动产生的现金本年公司融资规模扩大导致
7270757958.19668190561.46988.13%
流量净额筹资活动现金流入增加。
现金及现金等价物净
-937995539.43-430577687.18不适用增加额
（四）第三节管理层讨论与分析四、非主营业务分析
单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益115473766.0220.87%商品期货等平仓盈亏否
公允价值变动损益61229741.5111.07%商品期货等浮动盈亏否计提存货跌价准备和
资产减值-166073667.11-30.02%否坏账准备
营业外收入6249884.741.13%收到违约金等否
营业外支出2936792.870.53%支付罚款及滞纳金等否
其他收益259581043.1446.92%政府补助等否
（五）第三节管理层讨论与分析六、投资状况分析4、金融资产投资（2）衍生品投资情
况1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资本期公允期末投资衍生品投初始投资计入权益报告期内报告期内期初金额价值变动期末金额金额占公资类型金额的累计公购入金额售出金额损益司报告期允价值变末净资产动比例商品期货
67857.7067857.7013019.00978924.92932117.15108796.2119.08%
期权合约
外汇合约5605.515605.51-2010.1216019.9614323.248789.431.54%
合计73463.2173463.2111008.88994944.88946440.39117585.6420.63%报告期内套期保值业务的会
计政策、会计核算具体原则无重大变化，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明报告期实
际损益情报告期内公司期现结合实现的基差收益为2.4亿元。
况的说明
公司开展的商品套期保值业务均是以现货业务为基础的价格管理对冲操作，与现货经营相匹配，头寸相对应。商品套期保值业务的损益对应现货业务销售毛利的实现和存货的公允价值变动。套期保值有助于平抑套期保值商品价格波动风险，提升公司对客户的服务能力，增强客户黏性，助力公司不断扩大经营规模并实现稳健效果的说经营。
明公司开展外汇套期保值业务只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币币种及人民币汇率变动相关的币种，公司进行的外汇套期保值业务有助于规避外汇市场风险，防范汇率、利率大幅波动对公司生产经营、成本控制造成不良影响，减少汇兑损失，降低财务费用。
衍生品投资资金来自有资金源
商品期现结合风险：
因交易所交易制度设计完善，螺纹钢、热卷、铁矿、焦炭、焦煤、甲醇、镍、锰硅、锌、碳酸锂等期货合约成交活跃，保证金监管严密，公司商品套期保值期现结合业务所面临的系统性风险、流动性风险以及信用和资金风险较小。鉴于公司经营的商品具有较强的金融属性，交易合约价格走势可能存在阶段性的与基本面的偏离，导致不利基差（期现价差）的发生而面临一定的基差风险，但从市场规律来看，合约价格与报告期衍现货价格变动趋势总体上趋于一致，因此基差风险属可控范围。
生品持仓控制措施：
的风险分1、公司为规范商品套期保值期现结合业务，加强对库存或订单保值、库存管理、基差管理交易的监督，析及控制在相关法律法规、政策的基础上，已制定了公司《期货和衍生品管理办法》等相关管理制度，第八届董事措施说明会第三次会议对制度进行完善与修订。公司《期货和衍生品管理办法》对公司商品套期保值期现结合业务（包括但的原则、条件、交易的实施、资金管理、头寸管理、止损机制等以及相应的审批流程和权限进行了详细规不限于市定。
场风险、2、公司成立风控小组，按公司《期货和衍生品管理办法》等相关管理制度规定程序审定和完善公司风控流动性风管理实施细则和决策流程，监督管理公司商品套期保值期现结合业务，公司风控小组会议的议案须经三分险、信用之二以上（含）的小组成员同意后通过。
风险、操3、具体操作上，交易策略严格审批、交易资金严密监管、交易决策与交易下单分离、持仓情况透明化、作风险、动态风险预警报告、监督部门定期审计等，均符合内控管理的要求。公司坚决禁止投机交易。
法律风险
等）外汇套期保值风险：
1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结售汇汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成汇兑损失。
2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度、流程不完善而造成风险。
控制措施：1、公司及子公司开展外汇套期保值业务将严格执行以锁定汇率风险为目的进行套期保值的原则，不进行投机交易。
2、公司制定了《外汇风险管理实施办法》，对公司开展外汇套期保值业务审批程序、交易程序、风险控
制、内部报告等制度进行了规范。
3、公司已配备专业团队进行专项外汇管理，加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，对不
同品种的交易策略进行分类授权，适时调整经营策略，最大限度避免汇兑损失。
4、公司审计部门将定期对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价
公司参与的套期保值品种螺纹钢、热卷、铁矿石、焦炭、焦煤、沪镍、锰硅、碳酸锂、天然橡胶等在报告值变动的
期内价格波动频繁总体与现货市场价格趋势一致。截至本报告期末，期货螺纹主力合约结算价格为3537情况，对元/吨、热卷主力合约结算价格为3736元/吨、铁矿石主力合约结算价格为819.5元/吨、焦炭主力合约结衍生品公
算价格2235.5元/吨、焦煤主力合约结算价格为1559.5元/吨，沪镍主力合约结算价格为135410元/吨，允价值的
锰硅主力合约结算价格为7816元/吨，碳酸锂主力合约结算价格94200元/吨，天然橡胶主力合约结算价分析应披
格为14945元/吨。
露具体使用的方法及相关假设与参数的设定涉诉情况
（如适用不适用）衍生品投资审批董事会公告2023年12月26日披露日期
（如有)衍生品投资审批股东会公告2024年01月11日披露日期
（如有)
（六）第三节管理层讨论与分析五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元本报告期末上年末比重增占总资产占总资重大变动说明金额金额减比例产比例
货币资金6381306473.6413.35%6254501640.0018.15%-4.80%
应收账款6516926945.0413.63%5607815947.5616.28%-2.65%上半年受大宗商品
行情影响，产业链整体周转速度放缓
存货19278823046.7540.33%10407773940.7530.21%10.12%叠加公司新业务
拓展投入，导致存货占用增加。
投资性房地产42594000.310.09%43570366.670.13%-0.04%
长期股权投资315224979.150.66%356425141.971.03%-0.37%
固定资产1189767152.672.49%1186712704.023.44%-0.95%在建工程71552865.670.15%75697733.710.22%-0.07%
使用权资产294989589.380.62%328167931.450.95%-0.33%
短期借款13048354651.0427.29%7939903438.3123.05%4.24%
合同负债5842343904.3412.22%3704847026.1910.75%1.47%
长期借款1843000.000.00%1843000.000.01%-0.01%
租赁负债252695151.370.53%275710737.570.80%-0.27%
（七）第三节管理层讨论与分析八、主要控股参股公司分析
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元公司公司名称主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润类型浙商中拓集团（湖南子公司供应链集成服务92713.4086704691.63112087.20556986.08141.00-25.67
）有限公司浙江中拓供应链管理
子公司供应链集成服务92656.9332518598.55104085.52812378.40-1229.54-925.03有限公司
浙商中拓（浙江）新
子公司供应链集成服务84405.6425343193.88105045.14322902.574033.352932.41能源科技有限公司浙商中拓集团（海南子公司供应链集成服务77316.5586260056.29100146.20370141.842233.912056.59
）有限公司浙商中拓鑫益（海南）供应链管理有限公子公司供应链集成服务50000174110.1565718.17285202.785297.254461.41司浙商中拓益城（海南）供应链管理有限公子公司供应链集成服务40000189586.2644451.17462990.40188.23166.29司浙商中拓集团（上海子公司供应链集成服务3000076403.7831485.9093656.60982.64748.17
）有限公司浙商中拓集团物流科
子公司仓储物流3000051808.0937604.2546387.962318.571692.19技有限公司
锋睿国际（香港）有
子公司供应链集成服务3000万美元294959.3419644.641480771.231746.721489.13限公司浙商中拓集团（广东子公司供应链集成服务2000056021.8725011.19213029.15512.93378.30
）有限公司浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公子公司供应链集成服务1000068497.7616554.6481778.812891.062166.08司浙商中拓集团（重庆子公司供应链集成服务800042040.7611105.01265010.64675.65507.48
）有限公司浙商中拓集团（浙江）弘远能源化工有限子公司供应链集成服务700038623.3417668.4780058.965202.833902.12公司
益光国际子公司供应链集成服务1000万美元548552.72109933.151662572.6319467.7415244.13浙商中拓天道（河北子公司供应链集成服务500029486.3416554.33127157.284332.923249.40
）供应链有限公司浙商中拓集团（安徽子公司供应链集成服务500024856.735803.3691698.28933.75700.32
）有限公司浙商中拓集团（云南子公司供应链集成服务500017143.557014.7587870.35150.86112.63
）有限公司湖南中拓信息科技有金属材料等的网
子公司30009845.079204.213167.452394.522035.32限公司上经营及售后
中冠国际子公司供应链集成服务300万美元89216.0410374.68171524.042097.291526.47报告期内取得和处置子公司的情况
□适用□不适用报告期内取得和处置子公司方公司名称对整体生产经营和业绩的影响式
浙商中拓（景宁）科技有限公司投资设立无明显影响江苏拓嘉供应链有限公司投资设立无明显影响
浙商中拓（泰国）有限公司投资设立无明显影响浙商中拓佳联储（浙江）物流科技有限公司投资设立无明显影响
浙商中拓（德清）制造有限公司投资设立无明显影响安庆港航中拓供应链有限公司投资设立无明显影响湖南省三维企业有限公司及其子公司转让无明显影响山东拾拓供应链有限公司注销无明显影响主要控股参股公司情况说明
上述19家子公司合计营业收入为721.53亿元，占公司合并报表的73.06%，营业利润5.44亿元，占公司合并报表的
98.88%。
（八）第九节债券相关情况六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减
流动比率1.181.28-7.81%
资产负债率80.51%72.66%7.85%
速动比率0.360.52-30.77%本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润8295.2237350.56-77.79%
EBITDA全部债务比 3.44% 6.88% -3.44%
利息保障倍数3.436.78-49.41%
现金利息保障倍数-28.512.01不适用
EBITDA利息保障倍数 3.80 7.16 -46.93%
贷款偿还率100.00%100.00%0.00%
利息偿付率100.00%100.00%0.00%
（九）第十节财务报告二、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙商中拓集团股份有限公司
2024年06月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金6381306473.646254501640.00结算备付金拆出资金
交易性金融资产349460829.02158571275.95衍生金融资产
应收票据59272079.13257616358.08
应收账款6516926945.045607815947.56
应收款项融资201645291.33245058181.89
预付款项10717055827.737801699942.55应收保费应收分保账款
应收分保合同准备金其他应收款299855031.27256931397.03
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货19278823046.7510407773940.75
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产1091605398.80516131287.65
流动资产合计44895950922.7131506099971.46
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资315224979.15356425141.97其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产42594000.3143570366.67
固定资产1189767152.671186712704.02
在建工程71552865.6775697733.71生产性生物资产油气资产
使用权资产294989589.38328167931.45
无形资产441541707.41448642548.18
其中：数据资源
开发支出8517992.075999053.07
其中：数据资源
商誉7532791.157532791.15
长期待摊费用13584840.199606734.30
递延所得税资产525795787.57457849737.80
其他非流动资产24800540.02
非流动资产合计2911101705.572945005282.34
资产总计47807052628.2834451105253.80
流动负债：
短期借款13048354651.047939903438.31向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债360940951.48308412018.41衍生金融负债
应付票据8178925070.617355863053.07应付账款4946088671.502741647158.78预收款项
合同负债5842343904.343704847026.19卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬248157562.38212023443.83
应交税费260173774.93486376496.98
其他应付款532573561.46416561460.42
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债39528006.2571168186.31
其他流动负债4638881499.311398334978.13
流动负债合计38095967653.3024635137260.43
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款1843000.001843000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债252695151.37275710737.57长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债1459696.00
递延收益8981430.469085062.34
递延所得税负债127836203.45108622762.31其他非流动负债
非流动负债合计391355785.28396721258.22
负债合计38487323438.5825031858518.65
所有者权益：
股本708561679.00699491979.00
其他权益工具1000000000.001250000000.00
其中：优先股
永续债1000000000.001250000000.00
资本公积846948396.59814269935.87
减：库存股
其他综合收益22258853.8122691757.94专项储备
盈余公积341282745.34341282745.34一般风险准备
未分配利润2781789878.142741632355.77归属于母公司所有者权益合计5700841552.885869368773.92
少数股东权益3618887636.823549877961.23
所有者权益合计9319729189.709419246735.15
负债和所有者权益总计47807052628.2834451105253.80
2、母公司资产负债表
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金1369305351.961523752702.16
交易性金融资产180633527.3727965429.69衍生金融资产
应收票据826907278.01911343677.28
应收账款2143038946.471712200064.37
应收款项融资132279374.73109378701.92
预付款项5035473900.982888283670.07
其他应收款4862673371.474320454011.16
其中：应收利息应收股利
存货6265887160.152653106027.73
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产1387223882.941415675850.19
流动资产合计22203422794.0815562160134.56
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资5585529027.945640636083.43其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产34434287.3635206525.76
固定资产532427269.64548336447.44在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产42229113.5345991509.65
无形资产256953305.13262909167.02
其中：数据资源
开发支出4825464.312053264.31其中：数据资源商誉长期待摊费用
递延所得税资产181773249.56145329363.85其他非流动资产
非流动资产合计6638171717.476680462361.46
资产总计28841594511.5522242622496.03
流动负债：
短期借款7198360994.153262603082.96
交易性金融负债159000104.0234047720.87衍生金融负债
应付票据1859020000.001555843900.00
应付账款2322475071.802831503721.27预收款项
合同负债2066800065.291487682505.59
应付职工薪酬87302873.7760874026.07
应交税费92706744.9999889307.38
其他应付款6415278514.877225189277.79
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债9386413.349434831.10
其他流动负债4285237259.861117396977.10
流动负债合计24495568042.0917684465350.13
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债18804403.9628431782.88长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债34125797.9211958870.44其他非流动负债
非流动负债合计52930201.8840390653.32
负债合计24548498243.9717724856003.45
所有者权益：
股本708561679.00699491979.00
其他权益工具1000000000.001250000000.00
其中：优先股
永续债1000000000.001250000000.00
资本公积864979087.95842636439.82减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积341282745.34341282745.34
未分配利润1378272755.291384355328.42
所有者权益合计4293096267.584517766492.58
负债和所有者权益总计28841594511.5522242622496.03
3、合并利润表
单位：元项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入98760613541.7097869527317.01
其中：营业收入98760613541.7097869527317.01利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本98481026129.1297010264966.75
其中：营业成本97520761835.3896270640837.72利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加145286487.7084098857.38
销售费用223367114.74252693802.83
管理费用244306923.83233452517.62
研发费用7322304.9213978856.52
财务费用339981462.55155400094.68
其中：利息费用233523852.20153144673.97
利息收入18543199.4925265347.27
加：其他收益259581043.14121554568.78投资收益（损失以“—”号填
115473766.02134920140.77
列）
其中：对联营企业和合营
-10754982.084302705.06企业的投资收益以摊余成本计量的
-955783.33-5329791.52金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“
61229741.51-138073903.32—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-31934575.58-45252621.24号填列）资产减值损失（损失以“—”-134139091.53-75183567.04号填列）资产处置收益（损失以“—”
72585.9994993.89号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填列
549870882.13857321962.10
）
加：营业外收入6249884.7430652303.18
减：营业外支出2936792.873482983.41四、利润总额（亏损总额以“—”号
553183974.00884491281.87
填列）
减：所得税费用132723082.86212101857.84五、净利润（净亏损以“—”号填列
420460891.14672389424.03
）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“
420460891.14672389424.03—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（
328479715.02458306077.32净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—
91981176.12214083346.71”号填列）
六、其他综合收益的税后净额-1888415.20-1643884.29归属母公司所有者的其他综合收益
-432904.133962300.91的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-432904.133962300.91合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-432904.133962300.91
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-1455511.07-5606185.20税后净额
七、综合收益总额418572475.94670745539.74归属于母公司所有者的综合收益总
328046810.89462268378.23
额
归属于少数股东的综合收益总额90525665.05208477161.51
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.420.62
（二）稀释每股收益0.420.61
4、母公司利润表
单位：元项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入27575728888.1031620560248.36
减：营业成本27100920661.3631121098516.56
税金及附加28659941.8320396043.90
销售费用99066101.23140708583.46
管理费用94750079.9166210672.00
研发费用5076794.3713280747.82
财务费用119978041.7634733854.99
其中：利息费用98461427.3930790398.69
利息收入5051287.1211222168.74
加：其他收益108056077.4675446766.37投资收益（损失以“—”号填
169266939.85169457130.89
列）
其中：对联营企业和合营企
6469073.124500625.21
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”-955783.33-3759671.73号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“
5742559.94-122866190.78—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-13532484.28-13284944.96号填列）资产减值损失（损失以“—”-43126891.18-3158230.80号填列）资产处置收益（损失以“—”-845424.08-69.25号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填列
352838045.35329726291.10
）
加：营业外收入1528855.67122902.45
减：营业外支出2164875.0130835.36三、利润总额（亏损总额以“—”号
352202026.01329818358.19
填列）
减：所得税费用69962406.4964603828.20四、净利润（净亏损以“—”号填列
282239619.52265214529.99）（一）持续经营净利润（净亏损以
282239619.52265214529.99“—”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额282239619.52265214529.99
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益7、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元
2024年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益工具一减
项目专般：少数股东权所有者权益优其他综合项风其股本其资本公积库盈余公积未分配利润小计益合计先永续债收益储险他他存股备准股备
一、上
69949197125000008142699322691753412827427416323586936873549877994192467年期末
9.0000.005.877.945.3455.7773.9261.2335.15
余额加
：会计政策变更前期差错更正其他
二、本
69949197125000008142699322691753412827427416323586936873549877994192467年期初
9.0000.005.877.945.3455.7773.9261.2335.15
余额
三、本期增减变动金
----
额（减9069700.3267846040157522.69009675.
250000000432904.116852722199517545.
少以00.723759.003.0445
“—”号填列）（一）-
32847971532804681090525665.418572475
综合收432904.1.02.8905.94益总额3
（二）
所有者---
9069700.3267846031934680.
投入和250000000208251839176317158
00.7252
减少资.00.28.76本
1．所有
者投入9069700.3742868146498381.31934680.78433062.的普通00.59595211股
2．其他
权益工---具持有250000000250000000250000000
者投入.00.00.00资本
3．股份
支付计---
入所有2049597.2049597.32049597.3者权益3666的金额
---
4．其他2700623.2700623.52700623.5
5111
（三）----
利润分28832219228832219253450669.341772862
配.65.6598.63
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险准备
3．对所----
有者（24482219224482219253450669.298272862或股东.65.6598.63）的分配
---
4．其他43500000.43500000.43500000.
000000
（四）所有者权益内部结转
1．资本
公积转增资本
（或股本）
2．盈余
公积转增资本
（或股本）
3．盈余
公积弥补亏损
4．设定
受益计划变动额结转留存收益
5．其他
综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储
备1．本期提取
2．本期
使用
（六）其他
四、本
70856167100000008469483922258853412827427817898570084153618887693197291
期期末
9.0000.006.593.815.3478.1452.8836.8289.70
余额上年金额
单位：元
2023年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益工具一减
项目专般：少数股东权所有者权益优其他综合项风其股本其资本公积库盈余公积未分配利润小计益合计先永续债收益储险他他存股备准股备
一、上
68823297100000007744433215497692875297825165869528229062483926977662176年期末
9.0000.000.645.541.1212.6088.9080.4969.39
余额加
---
：会计
-75495.641737286.81812782.4-25531.751838314.2政策变
594
更前期差错更正其他
二、本
68823297100000007744433215497692874542825148496528047792483901477643793年期初
9.0000.000.645.545.4825.7506.4148.7455.15
余额三、本期增减变动金
10283438396230070614092.84935327.713328768798264095
额（减75495.64.57.911830.03.33少以“—”号
填列）
（一）
3962300458306077462268378208477161670745539
综合收.91.32.23.51.74益总额
（二）所有者
9202775.9202775.2556293436565496211
投入和
200.34.54
减少资本
1．所有
者投入555819336555819336
的普通.63.63股
2．其他
权益工具持有者投入资本
3．股份
支付计
4213516.4213516.94213516.9
入所有
9222
者权益的金额
4989258.4989258.25463357.9
4．其他474099.71
2889
（三）----
利润分38761648938761648951441829.439058319
配.50.5082.32
1．提取
盈余公
积2．提取一般风险准备
3．对所
有者（----或股东34411648934411648951441829.395558319
）的分.50.5082.32配
---
4．其他43500000.43500000.43500000.
000000
（四）所有者权益内部结转
1．资本
公积转增资本
（或股本）
2．盈余
公积转增资本
（或股本）
3．盈余
公积弥补亏损
4．设定
受益计划变动额结转留存收益
5．其他
综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）1080663.1080663.31080663.3
75495.64-75495.64
其他3777
四、本
68823297100000007847267519459992875297825854637536541323197230285626434
期期末
9.0000.009.216.451.1217.9333.7116.7750.48
余额
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2024年半年度
其他权益工具其减他专
项目：综项其股本优其资本公积库盈余公积未分配利润所有者权益合计先永续债合储他他存股收备股益
一、上年期
699491979.001250000000.00842636439.82341282745.341384355328.424517766492.58
末余额
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期
699491979.001250000000.00842636439.82341282745.341399794166.934534920757.59
初余额
三、本期增减变动金额
（减少以9069700.00-250000000.0022342648.13-6082573.13-224670225.00“—”号填
列）
（一）综合
282239619.52282239619.52
收益总额
（二）所有
者投入和减9069700.00-250000000.0022342648.13-218587651.87少资本
1．所有者投
9069700.0027092869.0036162569.00
入的普通股
2．其他权益
工具持有者-250000000.00-250000000.00投入资本
3．股份支付
计入所有者-2049597.36-2049597.36权益的金额
4．其他-2700623.51-2700623.51
（三）利润
-288322192.65-288322192.65分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者（或股东）-244822192.65-244822192.65的分配
3．其他-43500000.00-43500000.00
（四）所有者权益内部
结转1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期
708561679.001000000000.00864979087.95341282745.341378272755.294293096267.58
末余额上年金额
单位：元
2023年半年度
其他权益工具其减他专
项目：综项其股本优其资本公积库盈余公积未分配利润所有者权益合计先永续债合储他他存股收备股
益一、上年期
688232979.001000000000.00804732055.75287529781.121302695139.904083189955.77
末余额
加：会
-75495.64-679460.74-754956.38计政策变更前期差错更正其他
二、本年期
688232979.001000000000.00804732055.75287454285.481302015679.164082434999.39
初余额
三、本期增减变动金额（减少以“9202775.2075495.64-122477455.15-113199184.31—”号填列
）
（一）综合
265214529.99265214529.99
收益总额
（二）所有
者投入和减9202775.209202775.20少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者4213516.924213516.92权益的金额
4．其他4989258.284989258.28
（三）利润
-387616489.50-387616489.50分配
1．提取盈余
公积2．对所有者（或股东）-344116489.50-344116489.50的分配
3．其他-43500000.00-43500000.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他75495.64-75495.64
四、本期期
688232979.001000000000.00813934830.95287529781.121179538224.013969235815.08
末余额（十）第十节财务报告七、合并财务报表项目注释4、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）6055532945.805474687141.98
1至2年85178195.58257257182.92
2至3年217284050.07112067536.98
3年以上521671689.06108986549.59
小计6879666880.515952998411.47
减：坏账准备362739935.47345182463.91
合计6516926945.045607815947.56
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元期末余额账面余额坏账准备类别计提比例（%账面价值金额比例（%）金额
）
按单项计提坏账准备160370814.21018449646.8
1178820461.1317.1313.60
的应收账款58
按组合计提坏账准备202369121.25498477298.1
5700846419.3882.873.55
的应收账款26
202369121.25498477298.1
其中：账龄组合5700846419.3882.873.55
26
362739935.46516926945.0
合计6879666880.51100.0017.15
74
续：
期初余额账面余额坏账准备类别计提比例账面价值
金额比例（%）金额
（%）按单项计提坏账准备
741108387.1312.45122369506.9516.51618738880.18
的应收账款按组合计提坏账准备
5211890024.3487.55222812956.964.284989077067.38
的应收账款
其中：账龄组合5211890024.3487.55222812956.964.284989077067.38
合计5952998411.47100.00345182463.915.805607815947.56
按单项计提坏账准备：
单位：元期初余额期末余额名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提理由例宁夏翼通实业
558783832.0427939191.61420605137.7621030256.895.00%注1
有限公司宁夏晟晏实业
集团能源循环73298968.433664948.42632225838.1831611291.915.00%经济有限公司成都金鑫贸易
63803283.5451042626.8363803283.5451042626.8380.00%
有限责任公司注2成都浦兴商贸
27497815.1721998252.1427497815.1721998252.1480.00%
有限责任公司长沙人健商贸预计损失
9649769.959649769.959649769.959649769.95100.00%
有限公司风险大石家庄钢铁有预计损失
限责任公司特173722.40173722.40123747.75123747.75100.00%风险大殊钢分公司广东顺德铁业预计损失
7900995.607900995.607765498.387765498.38100.00%
实业有限公司风险大天津城建集团预计损失
17149370.4017149370.40100.00%
有限公司风险大
合计741108387.13122369506.951178820461.13160370814.25
注1：宁夏晟晏(翼通)2023年因多项诉讼纠纷被列为失信被执行人，虽然公司自与其合作以来采取了一系列增信保障措施，本期按单项计提减值准备。
注2：本公司与成都金鑫贸易有限责任公司、成都浦兴商贸有限责任公司自2017年以来开展业务合作，向其销售钢材等产品，因其下游客户受国家宏观经济调控等原因影响回款不畅，导致其对公司的所欠货款逾期未能按时履约。截止2024年6月30日，账面余额91301098.71元，累计计提坏账准备73040878.97元。
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
6个月以内（100万以上）5079513705.8852586803.091.04%
6个月以内（100万以内）152902491.037646400.655.00%
6个月-1年以内271844019.4413599774.725.00%
1－2年84834447.8325450334.3630.00%
2－3年43329733.9534663787.1680.00%
3年以上68422021.2568422021.24100.00%
合计5700846419.38202369121.22
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用□不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
单项计提预期信用160370814.2
122369506.9538186779.17185471.87
损失的应收账款5
按组合计提预期信-202369121.2
222812956.96-6961754.92
用损失的应收账款13482080.822
-202369121.2
其中：账龄组合222812956.96-6961754.92
13482080.822
362739935.4
合计345182463.9124704698.35185471.87-6961754.92
7
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性广东顺德铁业实业有按预计可回收金额预
135497.22收到法院执行款现金收回
限公司估
合计135497.22
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
客户一632225838.189.19%31611291.91
客户二420605137.766.11%21030256.89
客户三311270036.894.52%3112700.37
客户四207647183.313.02%2248662.38
客户五196291574.442.85%1962915.74
合计1768039770.5825.69%
（十一）第十节财务报告七、合并财务报表项目注释7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄
金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备
1年以内10648625121.6198.0140592919.327804106946.8298.1839390397.84
1至2年95964060.340.8829157081.940.37
2至3年12780675.830.123007367.310.04
3年以上107130578.590.99106851689.32111670633.641.41106851689.32
合计10864500436.37100.00147444608.647947942029.71100.00146242087.16
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称期末余额坏账准备账龄未及时结算原因
成渝钒钛科技有限公司104697631.74104697631.743年以上详见说明
HUATONGCO.LTD. 43640651.10 1-2年 合同纠纷
富源县补木戛煤业有限公司32463592.661-2年诉讼中
中国石化销售股份有限公司湖南岳阳石油分公司16330000.001-2年合同纠纷
萍乡市嘉禾燃料有限责任公司11289351.992-3年合同未结算
丹阳龙江钢铁有限公司2154057.582154057.583年以上合同纠纷，无法履约合计210575285.07106851689.32
其他说明：
2014年本公司与成渝钒钛科技有限公司（以下简称“成渝钒钛”）签署协议，向其采购相关产品，后因成渝钒钛原因，未
能完全履行供货协议。尽管自2017年度起成渝钒钛生产经营情况有所好转并开始还款，但考虑其还款进度与所欠款项相比较慢，能否全额收回款项存在较大不确定性。公司出于谨慎性考虑，全额计提坏账准备。截至2024年6月30日，预付账款余额104697631.74元，累计计提坏账准备104697631.74元。本年无新增坏账计提。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项总额的单位名称期末余额预付款时间未结算原因
比例(%)
供应商一1559886887.1814.362024年合同未结算
供应商二901554081.728.302024年合同未结算供应商三811858386.307.472024年合同未结算
供应商四504658561.374.652024年合同未结算
供应商五503016849.904.632024年合同未结算
合计4280974766.4739.41
（十二）第十节财务报告七、合并财务报表项目注释18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备192522492.8045515335.8068716081.6015855928.28
信用减值准备729504505.27180021199.81709896373.53174779614.54内部交易未实现利
22056650.765514162.6917378101.644344525.41
润
可抵扣亏损494446513.64107786971.01450267670.0584467653.72
预提成本费用233871290.4458756028.02225491389.9855070568.42
股权激励2239091.12559772.7835214287.208803571.80
公允价值变动228537557.6051657981.38134219737.3531509779.37
递延收益8981430.462245357.649085062.342271265.60
租赁负债295243019.2973738978.44325088317.6680746830.66
合计2207402551.38525795787.571975357021.35457849737.80
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合
19221893.644805473.4119559512.684889878.17
并资产评估增值
公允价值变动210908065.1350341448.95107200680.5822679518.77
固定资产加速折旧3012455.64753113.91
使用权资产294989589.3872689281.09323230906.4480300251.46
合计525119548.15127836203.45453003555.34108622762.31
（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异131555164.23190047925.84
可抵扣亏损44958892.9655997814.14
合计176514057.19246045739.98
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2024年1872185.025192008.39
2025年4489762.923796979.32
2026年5805891.968117125.75
2027年4403272.6511380440.112028年13808609.5427511260.57
2029年14579170.87
合计44958892.9655997814.14
（十三）第十节财务报告七、合并财务报表项目注释39、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积341282745.34341282745.34
合计341282745.34341282745.34
（十四）第十节财务报告七、合并财务报表项目注释40、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润2741632355.772516586912.60调整期初未分配利润合计数（调增+-1737286.85，调减-）
调整后期初未分配利润2741632355.772514849625.75
加：本期归属于母公司所有者的净利
328479715.02458306077.32
润
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利244822192.65344116489.50
其他利润分配43500000.0043500000.00
其他75495.64前期计入其他综合收益当期转入留存收益
期末未分配利润2781789878.142585463717.93
（十五）第十节财务报告七、合并财务报表项目注释50、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失7647648.271248009.85
应收账款坏账损失-24479321.22-48233714.16
其他应收款坏账损失-13900381.151733083.07
预付账款坏账损失-1202521.48
合计-31934575.58-45252621.24
（十六）第十节财务报告七、合并财务报表项目注释55、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用189060902.54282243431.29
递延所得税费用-56337819.68-70141573.45
合计132723082.86212101857.84
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目本期发生额利润总额553183974.00
按法定/适用税率计算的所得税费用138295993.50
子公司适用不同税率的影响-28057209.47
调整以前期间所得税的影响2345054.08
非应税收入的影响2688745.49
不可抵扣的成本、费用和损失的影响16596832.90
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1159086.35本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
2012752.71
亏损的影响
所得税费用132723082.86
（十七）第十节财务报告七、合并财务报表项目注释57、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润420460891.14672389424.03
加：信用减值损失31934575.5845252621.24
资产减值准备134139091.5375183567.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生
39421857.9424516548.05
产性生物资产折旧
使用权资产折旧30783936.6422464236.91
无形资产摊销12201046.639977609.82
长期待摊费用摊销2319643.122257317.15
处置固定资产、无形资产和其他长
-72585.99-94993.89
期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”
196461.5129342.03号填列）公允价值变动损失（收益以“－”-61229741.51138073903.32号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）308796603.87135439017.11
投资损失（收益以“－”号填列）-161977755.70-185761744.15递延所得税资产减少（增加以“－-67946049.77-136591256.29”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－
19213441.1462969641.18”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列-9031348704.89-6179135035.17
）经营性应收项目的减少（增加以“-4423585507.67-5378665957.36－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“
5088478127.9910602489050.22－”号填列）
其他-75153639.9150378044.81
经营活动产生的现金流量净额-7733368308.35-38828663.95
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额3216949522.003027471947.59
减：现金的期初余额4154945061.433458049634.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-937995539.43-430577687.18
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物127336260.00
其中：湖南省三维企业有限公司127336260.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物11839796.53
其中：湖南省三维企业有限公司11839796.53
处置子公司收到的现金净额115496463.47
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金3216949522.004154945061.43
其中：库存现金15367.60
可随时用于支付的银行存款2961005593.263478949110.90可随时用于支付的其他货币资
255943928.74675980582.93
金
三、期末现金及现金等价物余额3216949522.004154945061.43
（4）不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元不属于现金及现金等价物项目本期金额上期金额的理由
银行存款1894831.9813551467.97账户受限
其他货币资金3162462119.662086005110.60保证金等
合计3164356951.642099556578.57
（十八）第十节财务报告十二、与金融工具相关的风险1、金融工具产生的各类风险（一）信用风险
截止2024年6月30日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
项目账面余额减值准备
应收票据60537795.711265716.58
应收账款6879666880.51362739935.47
其他应收款636160739.61336305708.34
合计7576365415.83700311360.39由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2024年6月30日，本公司应收账款的25.69%（2023年12月31日：26.33%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。（十九）第十节财务报告十八、其他重要事项2、分部信息（2）报告分部的财务信息
单位：元项目原材料贸易汽车物流分部间抵销合计
营业收入98160407715.90233028893.30420894304.18-53717371.6898760613541.70
营业成本96968522355.17220959317.62373814924.24-42534761.6597520761835.38
资产总额47688540303.13231461593.35624779400.58-737728668.7847807052628.28
负债总额38443254837.12155150607.06185001167.39-296083172.9938487323438.58
（二十）第十节财务报告十九、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）2114813383.321635448798.87
1至2年8511014.15111611638.46
2至3年85461100.928028964.40
3年以上35054285.6745257635.06
小计2243839784.061800347036.79
减：坏账准备100800837.5988146972.42
合计2143038946.471712200064.37
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元期末余额账面余额坏账准备类别
比例（计提比账面价值金额金额
%）例（%）按单项计提坏账准备的应收账
684050389.3730.4934892008.055.10649158381.32
款按组合计提坏账准备的应收账
1559789394.6969.5165908829.544.231493880565.15
款
其中：合并范围内关联方组合173492320.727.73173492320.72
账龄组合1386297073.9761.7865908829.544.751320388244.43
合计2243839784.06100.00100800837.594.492143038946.47
续：
期初余额账面余额坏账准备类别
比例（计提比账面价值金额金额
%）例（%）按单项计提坏账准备的应收账
119192186.026.626649097.885.58112543088.14
款按组合计提坏账准备的应收账
1681154850.7793.3881497874.544.851599656976.23
款
其中：合并范围内关联方组合41704156.432.3241704156.43账龄组合1639450694.3491.0681497874.544.971557952819.80
合计1800347036.79100.0088146972.424.901712200064.37
按单项计提坏账准备：
单位：元期初余额期末余额名称计提比例账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提理由
（%）宁夏晟晏实业
集团能源循环73298968.433664948.42598264253.2229913212.665.00经济有限公司宁夏翼通实业
45167440.142258372.0185060358.704253017.945.00
有限公司长沙人健商贸预计信用损失
725777.45725777.45725777.45725777.45100.00
有限公司风险大
合计119192186.026649097.88684050389.3734892008.05
按账龄组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额坏账准备计提比例（%）
6个月以内（100万以上）1358683416.5311853153.841.00
6个月以内（100万以内）17576700.72872620.625.00
6个月-1年以内128527622.586426381.135.00
1－2年8511014.152553304.2530.00
2－3年11436355.049149084.0480.00
3年以上35054285.6735054285.67100.00
合计1559789394.6965908829.55
按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用□不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏账准备
6649097.8834892008.05
28242910.17
按组合计提坏账准备-
81497874.5465908829.54
15589045.00
其中：合并范围内关联方组合
账龄组合-
81497874.5465908829.54
15589045.00
100800837.5
合计88146972.4212653865.17
9
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额的比例（%）应收账款坏账准备期末余额
客户一598264253.2226.6629913212.66
客户二207647183.319.252248662.39
客户三120933233.005.39
客户四102357009.134.562941051.37
客户五92327688.434.11923276.88
合计1121529367.0949.9736026203.30
（二十一）第十节财务报告二十、补充资料2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净
6.25%0.420.42
利润扣除非经常性损益后归属于
1.08%0.070.07
公司普通股股东的净利润
四、《2024年第三季度报告》更正后的相关财务信息
（一）一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标
单位：元本报告期比上年同年初至报告期末比本报告期年初至报告期末期增减上年同期增减
营业收入（元）48449833445.75-10.18%147210446987.45-3.03%归属于上市公司股东的
33524536.61-47.64%362004251.63-30.70%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净-76702729.40不适用6249483.56-98.79%利润（元）经营活动产生的现金流
——-7363527201.60不适用
量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.03-57.14%0.45-35.71%
稀释每股收益（元/股）0.03-57.14%0.45-34.78%
降低4.22个百分
加权平均净资产收益率0.48%降低0.65个百分点6.79%点本报告期末比上年度末本报告期末上年度末增减
总资产（元）49456037720.6134451105253.8043.55%归属于上市公司股东的
5732917773.505869368773.92-2.32%
所有者权益（元）
（二）一、主要财务数据（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
单位：元期末余额（或年初至报告年初余额（或上年年初至报报表项目变动比率变动原因期期末金额）告期期末金额）本期衍生品持仓增加及公
交易性金融资产322556884.80158571275.95103.41%允价值变动。
期初票据到期，本期新增应收票据56551142.57257616358.08-78.05%较少。
期初票据已背书使用，本应收款项融资83244324.30245058181.89-66.03%期新增较少。报告期内业务拓展投入增预付款项9296433419.777801699942.5519.16%加，导致预付款项增加。
受大宗商品行情影响，产业链整体周转速度放缓
存货20883876649.2310407773940.75100.66%叠加公司新业务拓展投入，导致存货增加。
本期待抵扣进项税额增
其他流动资产1159551605.24516131287.65124.66%加。
短期借款11655750068.437939903438.3146.80%营运资金需求增加。
本期衍生品持仓增加及公
交易性金融负债657724734.45308412018.41113.26%允价值变动。
本期国际业务增长明显，应付账款3997175501.162741647158.7845.79%应付账款增加。
本期预收账款模式的业务
合同负债8096073768.233704847026.19118.53%增长。
期初应交税金本期缴纳入
应交税费168250249.81486376496.98-65.41%库。
本期待转销项税额及超短
其他流动负债5655939585.801398334978.13304.48%期融资券增加。
本期缴纳增值税增加导致
税金及附加197077508.73125981051.0656.43%附加税相应增长。
本期公司融资规模扩大导
财务费用484772665.96266581269.8681.85%致利息支出增加。
本期确认的政府补助增
其他收益259581043.14150054415.0072.99%加。
主要为套期保值合约平仓
投资收益186287621.51142830691.3130.43%收益增加。
公允价值变动收主要为套保合约公允价值
118586312.92-289817755.37不适用
益变动收益增加。
所得税费用120153278.92269601570.39-55.43%随利润总额关联变动。
（三）四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙商中拓集团股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金5845658714.936254501640.00结算备付金拆出资金
交易性金融资产322556884.80158571275.95衍生金融资产
应收票据56551142.57257616358.08
应收账款6070082221.885607815947.56
应收款项融资83244324.30245058181.89
预付款项9296433419.777801699942.55应收保费应收分保账款
应收分保合同准备金其他应收款2778843021.11256931397.03
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货20883876649.2310407773940.75
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产1159551605.24516131287.65
流动资产合计46496797983.8331506099971.46
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资316610227.36356425141.97其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产42105817.1143570366.67
固定资产1181901785.111186712704.02
在建工程75172591.6175697733.71生产性生物资产油气资产
使用权资产308819936.31328167931.45
无形资产452024811.50448642548.18
其中：数据资源
开发支出4547289.755999053.07
其中：数据资源
商誉7532791.157532791.15
长期待摊费用12601871.649606734.30
递延所得税资产557922615.24457849737.80
其他非流动资产24800540.02
非流动资产合计2959239736.782945005282.34
资产总计49456037720.6134451105253.80
流动负债：
短期借款11655750068.437939903438.31向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债657724734.45308412018.41衍生金融负债
应付票据8741470410.707355863053.07
应付账款3997175501.162741647158.78预收款项
合同负债8096073768.233704847026.19卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬225593666.41212023443.83
应交税费168250249.81486376496.98
其他应付款470820717.57416561460.42
其中：应付利息
应付股利15640734.91应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债48182749.4071168186.31
其他流动负债5655939585.801398334978.13
流动负债合计39716981451.9624635137260.43
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款1843000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债263400383.43275710737.57长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债1459696.00
递延收益8929614.529085062.34
递延所得税负债170156559.39108622762.31其他非流动负债
非流动负债合计442486557.34396721258.22
负债合计40159468009.3025031858518.65
所有者权益：
股本708561679.00699491979.00
其他权益工具1000000000.001250000000.00
其中：优先股
永续债1000000000.001250000000.00
资本公积847051683.83814269935.87
减：库存股
其他综合收益20707250.5822691757.94专项储备
盈余公积341282745.34341282745.34一般风险准备
未分配利润2815314414.752741632355.77
归属于母公司所有者权益合计5732917773.505869368773.92
少数股东权益3563651937.813549877961.23
所有者权益合计9296569711.319419246735.15
负债和所有者权益总计49456037720.6134451105253.80
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入147210446987.45151808066768.22
其中：营业收入147210446987.45151808066768.22利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本146982234629.68150653454251.67
其中：营业成本145583108086.05149514595523.85利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出
分保费用税金及附加197077508.73125981051.06
销售费用323285113.90344928023.18
管理费用384837849.14383790973.89
研发费用9153405.9017577409.83
财务费用484772665.96266581269.86
其中：利息费用355862042.37224607085.70
利息收入26787249.7943011344.43
加：其他收益259581043.14150054415.00
投资收益（损失以“－”号填列）186287621.51142830691.31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-3527639.863877924.90
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-955783.33-9682486.19
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）118586312.92-289817755.37
信用减值损失（损失以“-”号填列）-108727860.00-40925396.54
资产减值损失（损失以“-”号填列）-65381959.06-23163826.60
资产处置收益（损失以“-”号填列）62557.76940800.99
三、营业利润（亏损以“－”号填列）618620074.041094531445.34
加：营业外收入8839303.6435549348.80
减：营业外支出13010552.404401264.14
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）614448825.281125679530.00
减：所得税费用120153278.92269601570.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列）494295546.36856077959.61
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）494295546.36856077959.61
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润362004251.63522337708.69
2.少数股东损益132291294.73333740250.92
六、其他综合收益的税后净额208273.60-862239.08
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-1984507.363987064.92
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-1984507.363987064.92
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-1984507.363987064.92
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额2192780.96-4849304.00
七、综合收益总额494503819.96855215720.53
归属于母公司所有者的综合收益总额360019744.27526324773.61
归属于少数股东的综合收益总额134484075.69328890946.92
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.450.70
（二）稀释每股收益0.450.69浙商中拓集团股份有限公司董事会
2025年1月24日
沪公网安备31011802005267号
