现代投资股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：000900证券简称：现代投资公告编号：2024-043
现代投资股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
1现代投资股份有限公司2024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）2391208090.4119.48%5724097810.31-4.63%归属于上市公司股东
148710515.446.75%406213741.38-3.33%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益146173576.621.69%399103828.61-4.22%
的净利润（元）经营活动产生的现金
——2062895454.35114.45%
流量净额（元）基本每股收益（元/
0.09806.75%0.2345-1.30%
股）稀释每股收益（元/
0.09806.75%0.2345-1.30%
股）加权平均净资产收益
1.36%0.04%3.25%-0.18%
率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）58507685676.5356818999039.302.97%归属于上市公司股东
12479323902.6912338182318.681.14%
的所有者权益（元）
说明：
1.公司年初至报告期末营业收入同比减少27763.74万元，降幅4.63%，主要原因是潭耒高速公路衡耒段收费权于3月19日到期移交导致通行费收入同比减少、贸易子公司大宗商品贸易收入同比减少。
2.公司年初至报告期末利润总额同比增加6037.31万元，增幅9.26%，归属于上市公司股东的净利润同比减少
1399.20万元，降幅3.33%，主要原因是2024年5月进行2023年度企业所得税汇算清缴时调整增缴2023年度企业所得
税4185.03万元。剔除上述因素影响，公司年初至报告期末归属上市公司股东净利润44802.22万元，同比增长6.62%；
每股收益0.2621元，同比增长10.30%；加权平均净资产收益率3.63%，同比增加0.20个百分点。
3.年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额同比增加110092.64万元，增幅114.45%，主要原因是子公司大有
期货经纪业务期货保证金净流入同比增加，该变动为期货经纪业务的正常波动，对公司经营活动影响较小。
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包主要系子公司岳阳巴陵农商括已计提资产减值准备的冲-405040.324875370.46行处置闲置房屋建筑物资产销部分）产生的收益计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、主要系子公司专项财政扶持
1620037.922790735.68
按照确定的标准享有、对公资金、印花税返还等司损益产生持续影响的政府补助除外）
2现代投资股份有限公司2024年第三季度报告
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，非主要系子公司大有期货投资金融企业持有金融资产和金
515680.48-3031904.85信托计划、基金产品等产生
融负债产生的公允价值变动的投资收益损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益主要系收回部分融资担保代单独进行减值测试的应收款
70268.994577919.07偿款、生物质发电国补资金
项减值准备转回冲回已计提的坏账准备与公司正常经营业务无关的
-221390.57-616953.40或有事项产生的损益除上述各项之外的其他营业主要系高速公路路损理赔收
2544134.116470040.75
外收入和支出入
减：所得税影响额1874431.343745101.39少数股东权益影响额
-287679.554210193.55（税后）
合计2536938.827109912.77--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
项目涉及金额（元）原因持有债券投资和其他债券投资取得的
114985021.71子公司正常业务
投资收益
与资产相关的递延收益摊销5630372.87超过三年以上的递延收益摊销
做市商业务交易所补贴2300922.21子公司正常业务
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
单位：元资产负债表项目2024年9月30日2023年12月31日变动率主要变动说明主要系期货子公司赎回部分自
交易性金融资产97354776.67199418672.75-51.18%有资金购买的基金及资管产品。
主要系贸易子公司套期保值业
衍生金融资产1010.00551940.00-99.82%务期货持仓公允价值变动。
主要系环保子公司银行承兑汇
应收款项融资487352.501648931.60-70.44%票本期减少。
主要系贸易子公司购进大宗商
预付款项134531398.3299893127.1934.68%品预付款增加。
主要系农商银行子公司买入返
买入返售金融资产289510931.51647279083.18-55.27%售金融资产到期出售。
主要系贸易子公司根据市场行
存货673494669.33217803480.24209.22%情增加大宗商品存货。
主要系融资租赁子公司应收融
长期应收款549326954.30341261421.8360.97%资租赁款增加。
3现代投资股份有限公司2024年第三季度报告
主要系农商银行子公司增加支
向中央银行借款770000000.00520000000.0048.08%农再贷款、支小再贷款。
主要系贸易子公司套期保值业
衍生金融负债7733765.00--务期货持仓浮亏。
主要系贸易子公司本期部分大
应付票据59717678.00--宗商品贸易业务采用银行承兑汇票进行结算。
主要系融资租赁、保理子公司
预收款项31857070.0621299691.7649.57%预收款增加。
主要系农商银行子公司质押式
卖出回购金融资产款269500000.0099000000.00172.22%卖出回购债券款增加。
主要系公司高速公路板块应交
应交税费171687192.25120985325.4941.91%企业所得税增加。
主要系贸易子公司大宗商品存
其他应付款1011667022.85633883557.5459.60%货质押应付款增加。
主要系一年内到期的长期借款
一年内到期的非流动负债1296840486.481867192459.11-30.55%较年初减少。
租赁负债5707916.004302810.2332.66%主要系子公司租赁增加。
主要系公司已履行部分高速公
预计负债7991728.9118792917.66-57.47%路建设复垦义务，预计负债相应减少。
主要系高速公路子公司预收服
其他非流动负债4535873.118878730.23-48.91%务区一年以上的租金减少。
主要系环保子公司专项储备的
专项储备809505.391161698.58-30.32%使用。
利润表项目2024年1-9月2023年1-9月变动率主要变动说明主要系农商银行子公司手续费
手续费及佣金收入5210521.753511581.2148.38%及佣金收入增加。
主要系贸易子公司仓储费等销
销售费用22284491.9132296700.12-31.00%售费用减少。
主要系公司本期加大研发投入
研发费用17951849.035109134.07251.37%力度。
主要系贸易子公司政府扶持资
其他收益10796966.9734610649.82-68.80%金、做市商返还减少。
主要系贸易子公司期现业务期
投资收益245775023.0460744557.64304.60%货账户平仓盈利增加。
主要系贸易子公司期现业务期
公允价值变动收益-94597331.1734493043.25-374.25%货持仓浮盈减少。
上年同期计提合同资产、存货
等资产减值准备较多，本期因资产减值损失2991348.77-27050866.76111.06%收回部分合同资产冲回对应的资产减值准备。
主要系农商银行子公司处置闲
资产处置收益5486545.13424319.441193.02%置房屋建筑物产生的收益。
主要系农商银行子公司捐赠、
营业外支出1598082.986371114.11-74.92%环保子公司税收滞纳金、交通事故赔偿款等同比减少。
现金流量表项目2024年1-9月2023年1-9月变动率主要说明经营活动产生的现金流量主要系期货子公司经纪业务期
2062895454.35961969007.43114.45%
净额货保证金净流入同比增加。
筹资活动产生的现金流量主要系公司本期偿还的超短融
-1245423142.43-2022912265.6538.43%净额资券金额比上年同期减少。
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二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数44048报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量湖南省高速公
路集团有限公国有法人27.19%4126669710不适用0司湖南轨道交通
控股集团有限国有法人11.32%1718613490不适用0公司招商局公路网
络科技控股股国有法人8.04%1220505650不适用0份有限公司中央汇金资产
管理有限责任国有法人3.11%471534500不适用0公司通辽市蒙古王境内非国有法
0.98%148000000不适用0
工贸有限公司人香港中央结算
境外法人0.94%142426340不适用0有限公司
嘉实基金－农
业银行－嘉实
其他0.79%119672780不适用0中证金融资产管理计划
南方基金－农
业银行－南方
其他0.73%110792000不适用0中证金融资产管理计划
广发基金－农
业银行－广发
其他0.72%109181340不适用0中证金融资产管理计划
张小霞境内自然人0.69%104598000不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量湖南省高速公路集团有限公司412666971人民币普通股412666971湖南轨道交通控股集团有限公司171861349人民币普通股171861349招商局公路网络科技控股股份有
122050565人民币普通股122050565
限公司中央汇金资产管理有限责任公司47153450人民币普通股47153450通辽市蒙古王工贸有限公司14800000人民币普通股14800000香港中央结算有限公司14242634人民币普通股14242634
嘉实基金－农业银行－嘉实中证
11967278人民币普通股11967278
金融资产管理计划
南方基金－农业银行－南方中证
11079200人民币普通股11079200
金融资产管理计划
广发基金－农业银行－广发中证
10918134人民币普通股10918134
金融资产管理计划张小霞10459800人民币普通股10459800
上述股东关联关系或一致行动的说明未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动
5现代投资股份有限公司2024年第三季度报告人。
公司股东通辽市蒙古王工贸有限公司通过普通证券账户持有本公司
股票0股，通过国融证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）
持有本公司股票14800000股，合计持有本公司股票14800000股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
1.公司于2024年7月3日发行了2024年度第一期中期票据（包括品种一和品种二），发行总额为10亿元，详见
《关于2024年度第一期中期票据发行情况的公告》（公告编号2024-029）。
2.报告期内，公司与宁波信达汉石投资管理有限公司及其他企业签署了《芜湖信石信泽创业投资基金合伙企业（有限合伙）合伙协议》，共同投资设立芜湖信石信泽创业投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“芜湖信石信泽基金”），芜湖信石信泽基金规模为28988万元，其中公司作为有限合伙人以自有资金认缴出资4458万元，持有合伙企业15.38%的合伙份额。芜湖信石信泽创业投资基金合伙企业（有限合伙）已完成工商登记，并已在中国证券投资基金业协会完成备案手续，取得《私募投资基金备案证明》。详见公司《关于与专业投资机构合作设立投资基金的公告》（公告编号2024-030）和《关于与专业投资机构合作设立投资基金的进展公告》（公告编号2024-031）。
3.公司分别于2024年8月28日、9月19日召开第九届董事会第二次会议、2024年第二次临时股东大会审议通过
《关于申请注册发行超短期融资券的议案》，公司拟向中国银行间市场交易商协会申请注册发行不超过人民币50亿元的超短期融资券，详见《第九届董事会第二次会议决议公告》《关于申请注册发行超短期融资券的公告》《2024年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号2024-032、2024-035、2024-038）。
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：现代投资股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金4112455043.423927874666.92结算备付金
拆出资金50000000.00
交易性金融资产97354776.67199418672.75
衍生金融资产1010.00551940.00应收票据
应收账款379428915.33314168259.17
应收款项融资487352.501648931.60
6现代投资股份有限公司2024年第三季度报告
预付款项134531398.3299893127.19应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款158727568.98155081956.76
其中：应收利息1983071.933097303.46应收股利
买入返售金融资产289510931.51647279083.18
存货673494669.33217803480.24
其中：数据资源
合同资产134420324.40156563111.67持有待售资产
一年内到期的非流动资产581721348.70560111168.56
其他流动资产2536564771.772199744928.97
流动资产合计9148698110.938480139327.01
非流动资产：
发放贷款和垫款7333036459.796734543536.77
债权投资4143497533.243374887818.78其他债权投资
长期应收款549326954.30341261421.83
长期股权投资2714213710.532660020150.10
其他权益工具投资93619766.8280803353.38
其他非流动金融资产44580000.00
投资性房地产566048855.05574926403.08
固定资产1183740689.121280275887.07
在建工程38096558.9845526932.89生产性生物资产油气资产
使用权资产6682378.408919048.74
无形资产31947291696.7932470229144.88
其中：数据资源
开发支出4500.00
其中：数据资源
商誉346297131.77346297131.77
长期待摊费用115904921.34151796772.63
递延所得税资产137957528.75121226715.43
其他非流动资产138688880.72148145394.94
非流动资产合计49358987565.6048338859712.29
资产总计58507685676.5356818999039.30
流动负债：
短期借款3101664583.322701969611.10
向中央银行借款770000000.00520000000.00拆入资金
交易性金融负债31573710.00
衍生金融负债7733765.00
应付票据59717678.00
应付账款393280335.25422199435.73
预收款项31857070.0621299691.76
合同负债41881193.4933542322.45
卖出回购金融资产款269500000.0099000000.00
吸收存款及同业存放11418409827.0710755180385.33代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬166763458.75179731766.89
应交税费171687192.25120985325.49
7现代投资股份有限公司2024年第三季度报告
其他应付款1011667022.85633883557.54
其中：应付利息
应付股利51251557.45应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债1296840486.481867192459.11
其他流动负债3846203269.153151653366.98
流动负债合计22618779591.6720506637922.38
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款21232302076.6321827002934.39应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债5707916.004302810.23
长期应付款5886617.426568750.60长期应付职工薪酬
预计负债7991728.9118792917.66
递延收益127238255.47131654547.72
递延所得税负债107472008.90108752831.71
其他非流动负债4535873.118878730.23
非流动负债合计21491134476.4422105953522.54
负债合计44109914068.1142612591444.92
所有者权益：
股本1517828334.001517828334.00
其他权益工具1500000000.001500000000.00
其中：优先股
永续债1500000000.001500000000.00
资本公积84144798.0184144798.01
减：库存股
其他综合收益89309699.2576105413.33
专项储备809505.391161698.58
盈余公积1292735502.601292735502.60
一般风险准备148544526.06148544526.06
未分配利润7845951537.387717662046.10
归属于母公司所有者权益合计12479323902.6912338182318.68
少数股东权益1918447705.731868225275.70
所有者权益合计14397771608.4214206407594.38
负债和所有者权益总计58507685676.5356818999039.30
法定代表人：罗卫华主管会计工作负责人：曾永长会计机构负责人：吴月鸿
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入6150191162.696414309824.73
其中：营业收入5724097810.316001735250.77
利息收入420882830.63409062992.75已赚保费
手续费及佣金收入5210521.753511581.21
二、营业总成本5514661177.605784792976.83
其中：营业成本4265875624.364444622536.91
利息支出158299880.04164235491.62
8现代投资股份有限公司2024年第三季度报告
手续费及佣金支出6496380.306562279.37退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加23376063.3125057404.99
销售费用22284491.9132296700.12
管理费用318997182.19326274101.38
研发费用17951849.035109134.07
财务费用701379706.46780635328.37
其中：利息费用727337710.99819492728.79
利息收入26041600.5932974950.01
加：其他收益10796966.9734610649.82投资收益（损失以“－”号填
245775023.0460744557.64
列）
其中：对联营企业和合营
125785817.09133643182.05
企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-94597331.1734493043.25“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-99690546.89-84512621.23
填列）资产减值损失（损失以“-”号
2991348.77-27050866.76
填列）资产处置收益（损失以“-”号
5486545.13424319.44
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填
706291990.94648225930.06
列）
加：营业外收入7474125.169940138.69
减：营业外支出1598082.986371114.11四、利润总额（亏损总额以“－”号
712168033.12651794954.64
填列）
减：所得税费用217876804.28178632333.67五、净利润（净亏损以“－”号填
494291228.84473162620.97
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
494291228.84473162620.97“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
406213741.38420205733.84（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”
88077487.4652956887.13号填列）
9现代投资股份有限公司2024年第三季度报告
六、其他综合收益的税后净额13204285.9210314586.16归属母公司所有者的其他综合收益
13204285.9210314586.16
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
12816413.4410213079.46
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
12816413.4410213079.46
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
387872.48101506.70
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动387872.48101506.70
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额507495514.76483477207.13
（一）归属于母公司所有者的综合
419418027.30430520320.00
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
88077487.4652956887.13
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.23450.2376
（二）稀释每股收益0.23450.2376
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：罗卫华主管会计工作负责人：曾永长会计机构负责人：吴月鸿
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金6357404046.336976657095.17
客户存款和同业存放款项净增加额764087347.801195082753.64
向中央银行借款净增加额250000000.0095101450.00
向其他金融机构拆入资金净增加额0.000.00
收到原保险合同保费取得的现金0.000.00
收到再保业务现金净额0.000.00
保户储金及投资款净增加额0.000.00
收取利息、手续费及佣金的现金451958911.65438631715.24
拆入资金净增加额0.000.00
回购业务资金净增加额528145000.00443750000.00
代理买卖证券收到的现金净额0.000.00
10现代投资股份有限公司2024年第三季度报告
收到的税费返还1415791.11319615.42
收到其他与经营活动有关的现金1662988014.232387816740.02
经营活动现金流入小计10015999111.1211537359369.49
购买商品、接受劳务支付的现金4666795087.134797123607.77
客户贷款及垫款净增加额688699956.241217480339.22
存放中央银行和同业款项净增加额-44965871.3740303375.33
支付原保险合同赔付款项的现金0.000.00
拆出资金净增加额50000000.000.00
支付利息、手续费及佣金的现金209787221.14169629957.52
支付保单红利的现金0.000.00
支付给职工及为职工支付的现金383343774.26403507258.73
支付的各项税费307849508.40251877706.74
支付其他与经营活动有关的现金1691593980.973695468116.75
经营活动现金流出小计7953103656.7710575390362.06
经营活动产生的现金流量净额2062895454.35961969007.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金10942596236.026774862084.28
取得投资收益收到的现金330544841.9989190036.87
处置固定资产、无形资产和其他长
6285704.75719249.89
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
0.000.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金0.00157558.51
投资活动现金流入小计11279426782.766864928929.55
购建固定资产、无形资产和其他长
169438881.43207155226.83
期资产支付的现金
投资支付的现金11982940058.007669177486.88
质押贷款净增加额0.000.00取得子公司及其他营业单位支付的
0.000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金44580000.0038261.92
投资活动现金流出小计12196958939.437876370975.63
投资活动产生的现金流量净额-917532156.67-1011442046.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金1027980000.0032071630.00
其中：子公司吸收少数股东投资
27980000.0032071630.00
收到的现金
取得借款收到的现金2413922031.742039811866.00
收到其他与筹资活动有关的现金1000000000.001000000000.00
筹资活动现金流入小计4441902031.743071883496.00
偿还债务支付的现金3175720900.003108520454.50
分配股利、利润或偿付利息支付的
1007331089.01984336334.98
现金
其中：子公司支付给少数股东的
9013500.000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金1504273185.161001938972.17
筹资活动现金流出小计5687325174.175094795761.65
筹资活动产生的现金流量净额-1245423142.43-2022912265.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1446720.03149108.62
影响
五、现金及现金等价物净增加额-98613124.72-2072236195.68
加：期初现金及现金等价物余额4319158008.875506343722.52
六、期末现金及现金等价物余额4220544884.153434107526.84
11现代投资股份有限公司2024年第三季度报告
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
现代投资股份有限公司董事会
2024年10月29日
12
