天山材料股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项说明

大华核字[2025]0011002659号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

DaHuaCertified PublicAccountants（Special General Partnership）天山材料股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（截至2024年12月31日）目录页次

一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明

二、天山材料股份有限公司2024年度非经营性资1-5

金占用及其他关联资金往来情况汇总表大华会计师事务所（特殊普通合伙）

北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]

电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006

www.dahua-cpa.com控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

大华核字[2025]0011002659号

天山材料股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了天山材料股份有限公司（以下简称天山股份）2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动

表以及财务报表附注，并于2025年3月25日签发了大华审字[2025]0011004083号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，就天山股份编制的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来

情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是天山股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计天山股份2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的

相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对天山股

第1页大华核字[2025]0011002659号关联方资金占用情况的专项说明份实施2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解天山股份2024年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交

易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：天山材料股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

朱珉东

中国·北京中国注册会计师：

杨雁杰

二〇二五年三月二十五日第2页往来方与上20242024年度往来累2024年度往其他关联上市公司核算年期初往20242024往来性质（经年度偿还累年期末往往来形成资金往来方名称市公司的关计发生金额（不来资金的利营性往来、非资金往来的会计科目来资金余额计发生金额来资金余额原因联关系含利息）息（如有）经营性往来）中建材石墨新材料同受最终控

有限公司及其附属应收账款99000.00-99000.00-提供劳务经营性往来制方控制公司中建材投资有限公同受最终控

应收账款-2064537.271711184.09353353.18销售商品经营性往来司及其附属公司制方控制北新集团建材股份同受最终控

有限公司及其附属应收账款1067213.35987936.2279277.13销售商品经营性往来制方控制公司中材科技股份有限同受最终控

应收账款1577063.50-1577063.50销售商品经营性往来公司及其附属公司制方控制

控股股东、实际控制北方水泥有限公司同受最终控

预付款项-1014105687.051012910463.471195223.58采购商品/经营性往来人及其附及其附属公司制方控制提供劳务属企业北新建材集团有限同受最终控

预付款项-6424597.362504223.303920374.06采购商品经营性往来公司及其附属公司制方控制凯盛科技集团有限同受最终控

预付款项6900.006976809.424277018.612706690.81采购商品经营性往来公司及其附属公司制方控制宁夏建材集团股份同受最终控

有限公司及其附属预付款项104838.3418951248.8017593285.261462801.88采购商品/经营性往来制方控制接受劳务公司中材科技股份有限同受最终控

预付款项1720.10-1720.10保证金经营性往来公司及其附属公司制方控制第3页往来方与上20242024年度往来2024年度往其他关联上市公司核算年期初往2024年度偿还2024往来性质（经年期末往往来形成资金往来方名称市公司的关累计发生金额来资金的利营性往来、非资金往来的会计科目来资金余额累计发生金额来资金余额原因

联关系（不含利息）息（如有）经营性往来）中国建筑材料科学同受最终控

研究总院有限公司预付款项2171348.854376284.315287469.291260163.87采购商品/接经营性往来制方控制受劳务及其附属公司中国中材国际工程同受最终控

股份有限公司及其预付款项456836498.12875978948.081046594010.96286221435.24采购商品/接经营性往来制方控制受劳务附属公司中国中材集团有限同受最终控

预付款项528863.081125232.861632074.9422021.00采购商品经营性往来公司及其附属公司制方控制中建材集团进出口同受最终控

有限公司及其附属预付款项1755442.134268503.814671912.241352033.70采购商品/接经营性往来制方控制受劳务公司中建材投资有限公同受最终控

控股股东、预付款项136869609.795017535242.825135641262.2518763590.36采购商品经营性往来司及其附属公司制方控制实际控制人及其附北方水泥有限公司同受最终控

属企业其他应收款1166800.00-1166800.00销售商品经营性往来及其附属公司制方控制北新建材集团有限同受最终控

其他应收款3300.00-3300.00保证金经营性往来公司及其附属公司制方控制凯盛科技集团有限同受最终控

其他应收款493216.502734427.30841935.802385708.00租金/保证金经营性往来公司及其附属公司制方控制中材科技股份有限同受最终控

其他应收款250994.11123120.00127874.11租金经营性往来公司及其附属公司制方控制中国建材股份有限

控股股东其他应收款2782926133.3684434823.702867360957.06-补偿款经营性往来公司