中信国安信息产业股份有限公司2024年半年度财务报告

中信国安信息产业股份有限公司

2024年半年度财务报告

2024年8月

第1页中信国安信息产业股份有限公司2024年半年度财务报告中信国安信息产业股份有限公司合并资产负债表

2024年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注五期末余额上年年末余额

流动资产：

货币资金（一）172690699.07317162923.99结算备付金拆出资金

交易性金融资产（二）111649007.73127896061.81衍生金融资产

应收票据（三）3241400.00

应收账款（四）959701725.89801057369.63应收款项融资

预付款项（五）53665923.7237211769.07应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款（六）82133078.5581238498.25买入返售金融资产

存货（七）1249609466.291349908358.24合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产（八）49067551.9271496224.28

流动资产合计2678517453.172789212605.27

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资（九）1281222607.191309541207.09

其他权益工具投资（十）1414520724.441644699993.30

其他非流动金融资产（十一）29922733.9929922733.99

投资性房地产（十二）86094607.7588850813.17

固定资产（十三）107802700.72108879927.41在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产（十四）91246026.05126838806.65

无形资产（十五）6255890.756693306.13开发支出商誉

长期待摊费用（十六）29359916.1732846920.74

递延所得税资产（十七）79244817.9774571989.81

其他非流动资产（十八）3105591.436505501.53

非流动资产合计3128775616.463429351199.82

资产总计5807293069.636218563805.09

法定代表人：王萌公司负责人：杨小航主管会计工作负责人：柏薇会计机构负责人：韩明

第2页中信国安信息产业股份有限公司2024年半年度财务报告中信国安信息产业股份有限公司

合并资产负债表（续）

2024年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益附注五期末余额上年年末余额

流动负债：

短期借款（二十）271515613.41755313288.81向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据（二十一）65790000.00

应付账款（二十二）497948547.65495193726.51

预收款项（二十三）466581.35470363.93

合同负债（二十四）724650431.64849459687.70卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬（二十五）374600494.36467854259.93

应交税费（二十六）65707022.8457795036.83

其他应付款（二十七）405589602.83820253297.12应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债（二十八）163106390.79205380261.33

其他流动负债（二十九）62527366.6573862209.79

流动负债合计2566112051.523791372131.95

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款（三十）681316976.91665710863.40应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债（三十一）60637016.9855813596.05

长期应付款（三十二）1405684004.22485485379.77长期应付职工薪酬

预计负债（三十三）555383305.36639593054.58

递延收益（三十四）2500.0017500.00

递延所得税负债（十七）1905290.602516327.52

其他非流动负债（三十五）5042332.695042332.69

非流动负债合计2709971426.761854179054.01

负债合计5276083478.285645551185.96

所有者权益：

股本（三十六）3919826352.003919826352.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积（三十七）1617041336.581623087616.14

减：库存股

其他综合收益（三十八）-1700923597.15-1470886950.16专项储备

盈余公积（三十九）607521052.86607521052.86一般风险准备

未分配利润（四十）-3258176171.48-3415275837.87

归属于母公司所有者权益合计1185288972.811264272232.97

少数股东权益-654079381.46-691259613.84

所有者权益合计531209591.35573012619.13

负债和所有者权益总计5807293069.636218563805.09

法定代表人：王萌公司负责人：杨小航主管会计工作负责人：柏薇会计机构负责人：韩明

第3页中信国安信息产业股份有限公司2024年半年度财务报告中信国安信息产业股份有限公司母公司资产负债表

2024年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注十五期末余额上年年末余额

流动资产：

货币资金1807434.151359521.98交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款（一）584222.23473865.46应收款项融资

预付款项1017785.511030627.92

其他应收款（二）3457968854.813336357740.78

存货1973192.542132898.82合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产

流动资产合计3463351489.243341354654.96

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资（三）3248509727.083276689463.40

其他权益工具投资82705190.5982705190.59其他非流动金融资产

投资性房地产65664204.7067737811.12

固定资产379912.71224108.30在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产9580919.0210317912.82

无形资产26280.2645963.11开发支出商誉

长期待摊费用1520567.091662096.59

递延所得税资产49200823.7049199582.81

其他非流动资产587093.03519210.24

非流动资产合计3458174718.183489101338.98

资产总计6921526207.426830455993.94

法定代表人：王萌公司负责人：杨小航主管会计工作负责人：柏薇会计机构负责人：韩明

第4页中信国安信息产业股份有限公司2024年半年度财务报告中信国安信息产业股份有限公司

母公司资产负债表（续）

2024年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益期末余额上年年末余额

流动负债：

短期借款271515613.41755313288.81交易性金融负债衍生金融负债

应付票据65790000.00

应付账款31920.2031920.20

预收款项324706.24230359.08

合同负债853383.05853383.06

应付职工薪酬95005279.7295253762.59

应交税费40759488.4133017824.57

其他应付款660423190.28954551617.45持有待售负债

一年内到期的非流动负债85801121.0784062009.96

其他流动负债7307.737307.73

流动负债合计1154722010.111989111473.45

非流动负债：

长期借款681316976.91665710863.40应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债9692060.599413120.53

长期应付款1301887629.44383779063.05长期应付职工薪酬

预计负债528900000.00612744874.85递延收益递延所得税负债

其他非流动负债3000000.003000000.00

非流动负债合计2524796666.941674647921.83

负债合计3679518677.053663759395.28

所有者权益：

股本3919826352.003919826352.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1492532389.781498578669.34

减：库存股

其他综合收益-50722894.46-50722894.46专项储备

盈余公积607521052.86607521052.86

未分配利润-2727149369.81-2808506581.08

所有者权益合计3242007530.373166696598.66

负债和所有者权益总计6921526207.426830455993.94

法定代表人：王萌公司负责人：杨小航主管会计工作负责人：柏薇会计机构负责人：韩明

第5页中信国安信息产业股份有限公司2024年半年度财务报告中信国安信息产业股份有限公司合并利润表

2024年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注五本期金额上期金额

一、营业总收入1700198278.591519171720.26

其中：营业收入（四十二）1700198278.591519171720.26利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1668689365.711496309211.12

其中：营业成本（四十二）1439250277.161262375620.11利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加（四十三）21277987.0528579351.93

销售费用（四十四）29305694.0722181662.60

管理费用（四十五）78055337.6676144100.87

研发费用（四十六）52019128.1546330396.83

财务费用（四十七）48780941.6260698078.78

其中：利息费用49364207.8761165679.92

利息收入808977.90771954.80

加：其他收益（四十八）203021320.5824261116.25

投资收益（损失以“-”号填列）（四十九）-21067280.34-44018951.48

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-21864958.78-39292250.01以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）（五十）-16247054.0896957328.06

信用减值损失（损失以“-”号填列）（五十一）-1008099.872330105.26

资产减值损失（损失以“-”号填列）（五十二）

资产处置收益（损失以“-”号填列）（五十三）493745.2583814.62

三、营业利润（亏损以“-”号填列）196701544.42102475921.85

加：营业外收入（五十四）15395365.44214013.45

减：营业外支出（五十五）1471206.7110401833.62

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）210625703.1592288101.68

减：所得税费用（五十六）16262934.1121105077.13

五、净利润（净亏损以“-”号填列）194362769.0471183024.55

（一）按经营持续性分类

1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）194362769.0471183024.55

2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类

1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）157099666.3966829548.71

2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列）37263102.654353475.84

六、其他综合收益的税后净额-230119517.261119436640.77

归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额-230036646.991119063423.27

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-230112290.931118615237.22

1．重新计量设定受益计划变动额

2．权益法下不能转损益的其他综合收益

3．其他权益工具投资公允价值变动-230112290.931118615237.22

4．企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益75643.94448186.05

1．权益法下可转损益的其他综合收益

2．其他债权投资公允价值变动

3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4．其他债权投资信用减值准备

5．现金流量套期储备

6．外币财务报表折算差额75643.94448186.05

7．其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-82870.27373217.50

七、综合收益总额-35756748.221190619665.32

归属于母公司所有者的综合收益总额-72936980.601185892971.98

归属于少数股东的综合收益总额37180232.384726693.34

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）（五十七）0.04010.0170

（二）稀释每股收益（元/股）

法定代表人：王萌公司负责人：杨小航主管会计工作负责人：柏薇会计机构负责人：韩明

第6页中信国安信息产业股份有限公司2024年半年度财务报告中信国安信息产业股份有限公司母公司利润表

2024年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注十五本期金额上期金额

一、营业收入（四）1945377.302459528.24

减：营业成本（四）4295408.735537127.35

税金及附加657299.48652428.95销售费用

管理费用13236371.9916795087.63研发费用

财务费用41957377.5614402655.88

其中：利息费用43343910.4852788166.73

利息收入1390585.7238388499.64

加：其他收益164617387.8316267.11

投资收益（损失以“-”号填列）（五）-21729416.76-9037574.53

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-21729416.76-31537574.53以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-4963.561633077.28

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）88830.24

二、营业利润（亏损以“-”号填列）84681927.05-42227171.47

加：营业外收入5202551.42

减：营业外支出402641.729641979.38

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）89481836.75-51869150.85

减：所得税费用8124625.48408269.32

四、净利润（净亏损以“-”号填列）81357211.27-52277420.17

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）81357211.27-52277420.17

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1．重新计量设定受益计划变动额

2．权益法下不能转损益的其他综合收益

3．其他权益工具投资公允价值变动

4．企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1．权益法下可转损益的其他综合收益

2．其他债权投资公允价值变动

3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4．其他债权投资信用减值准备

5．现金流量套期储备

6．外币财务报表折算差额

7．其他

六、综合收益总额81357211.27-52277420.17

七、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）

（二）稀释每股收益（元/股）

法定代表人：王萌公司负责人：杨小航主管会计工作负责人：柏薇会计机构负责人：韩明

第7页中信国安信息产业股份有限公司2024年半年度财务报告中信国安信息产业股份有限公司合并现金流量表

2024年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注五本期金额上期金额

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金1538631452.041270280875.92客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金（五十八）46590225.24121499454.07

经营活动现金流入小计1585221677.281391780329.99

购买商品、接受劳务支付的现金534968409.63460586044.68客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金1004572265.75784847644.70

支付的各项税费104439869.96211036218.10

支付其他与经营活动有关的现金（五十八）271668981.53257722343.73

经营活动现金流出小计1915649526.871714192251.21

经营活动产生的现金流量净额-330427849.59-322411921.22

二、投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金3321.56139706737.13

取得投资收益收到的现金1201718.4469694996.74

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额11526.9916129972.93

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额7100000.00

收到其他与投资活动有关的现金（五十八）808977.90771954.80

投资活动现金流入小计2025544.89233403661.60

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金17917352.1511743766.57

投资支付的现金65838923.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金（五十八）

投资活动现金流出小计17917352.1577582689.57

投资活动产生的现金流量净额-15891807.26155820972.03

三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金1188993838.77209490338.86收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1188993838.77209490338.86

偿还债务支付的现金893376645.9183630510.94

分配股利、利润或偿付利息支付的现金56278380.1827669379.43

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金（五十八）35065963.6834496787.36

筹资活动现金流出小计984720989.77145796677.73

筹资活动产生的现金流量净额204272849.0063693661.13

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响4186.28-16199.37

五、现金及现金等价物净增加额-142042621.57-102913487.43

加：期初现金及现金等价物余额236088322.39271517453.18

六、期末现金及现金等价物余额94045700.82168603965.75

法定代表人：王萌公司负责人：杨小航主管会计工作负责人：柏薇会计机构负责人：韩明

第8页中信国安信息产业股份有限公司2024年半年度财务报告中信国安信息产业股份有限公司母公司现金流量表

2024年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目本期金额上期金额

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金2019501.343346768.98收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金7564466.8549120477.54

经营活动现金流入小计9583968.1952467246.52

购买商品、接受劳务支付的现金746500.001183300.00

支付给职工以及为职工支付的现金9878202.0515784234.49

支付的各项税费722387.80835146.75

支付其他与经营活动有关的现金555676483.34206276982.12

经营活动现金流出小计567023573.19224079663.36

经营活动产生的现金流量净额-557439605.00-171612416.84

二、投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金3000000.00

取得投资收益收到的现金404040.0025063158.94

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净

800.0088830.24

额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金1390585.7238388499.64

投资活动现金流入小计1795425.7266540488.82

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金144716.8271548.66

投资支付的现金37000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计144716.82108548.66

投资活动产生的现金流量净额1650708.9066431940.16

三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金1188993838.77209490338.86收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1188993838.77209490338.86

偿还债务支付的现金602376645.9176763711.68

分配股利、利润或偿付利息支付的现金29843217.0926464830.83

支付其他与筹资活动有关的现金4052.802988.79

筹资活动现金流出小计632223915.80103231531.30

筹资活动产生的现金流量净额556769922.97106258807.56

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额981026.871078330.88

加：期初现金及现金等价物余额73460.28153036.23

六、期末现金及现金等价物余额1054487.151231367.11

法定代表人：王萌公司负责人：杨小航主管会计工作负责人：柏薇会计机构负责人：韩明

第9页中信国安信息产业股份有限公司2024年半年度报告全文中信国安信息产业股份有限公司合并所有者权益变动表

2024年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）本期金额归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具减：一般专项少数股东权益所有者权益合计股本优先永续资本公积库存其他综合收益盈余公积风险未分配利润小计其他储备股债股准备

一、上年年末余额3919826352.001623087616.14-1470886950.16607521052.86-3415275837.871264272232.97-691259613.84573012619.13

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年年初余额3919826352.001623087616.14-1470886950.16607521052.86-3415275837.871264272232.97-691259613.84573012619.13三、本期增减变动金额（减少以“-”号填-6046279.56-230036646.99157099666.39-78983260.1637180232.38-41803027.78

列）

（一）综合收益总额-230036646.99157099666.39-72936980.6037180232.38-35756748.22

（二）所有者投入和减少资本-6046279.56-6046279.56-6046279.56

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他-6046279.56-6046279.56-6046279.56

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额3919826352.001617041336.58-1700923597.15607521052.86-3258176171.481185288972.81-654079381.46531209591.35

法定代表人：王萌公司负责人：杨小航主管会计工作负责人：柏薇会计机构负责人：韩明

第10页中信国安信息产业股份有限公司2024年半年度报告全文中信国安信息产业股份有限公司

合并所有者权益变动表（续）

2024年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）上期金额归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具减：一般专项少数股东权益所有者权益合计股本优先永续资本公积库存其他综合收益盈余公积风险未分配利润小计其他储备股债股准备

一、上年年末余额3919826352.007161805.241650205099.12-1931845755.95607521052.86-3215151102.251037717451.02-692238261.48345479189.54

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年年初余额3919826352.007161805.241650205099.12-1931845755.95607521052.86-3215151102.251037717451.02-692238261.48345479189.54三、本期增减变动金额（减少以“-”号填--27117482.98460958805.79-200124735.62226554781.95978647.64227533429.59

列）7161805.24

（一）综合收益总额460958805.79-91018838.55369939967.248478647.64378418614.88

-

（二）所有者投入和减少资本-27117482.98-34279288.22-34279288.22

7161805.24

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4-．其他-27117482.98-34279288.22-34279288.22

7161805.24

（三）利润分配-7500000.00-7500000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-7500000.00-7500000.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他-109105897.07-109105897.07-109105897.07

四、本期期末余额3919826352.001623087616.14-1470886950.16607521052.86-3415275837.871264272232.97-691259613.84573012619.13

法定代表人：王萌公司负责人：杨小航主管会计工作负责人：柏薇会计机构负责人：韩明

第11页中信国安信息产业股份有限公司2024年半年度报告全文中信国安信息产业股份有限公司母公司所有者权益变动表

2024年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）本期金额

项目其他权益工具减：库股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他存股

一、上年年末余额3919826352.001498578669.34-50722894.46607521052.86-2808506581.083166696598.66

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年年初余额3919826352.001498578669.34-50722894.46607521052.86-2808506581.083166696598.66

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）-6046279.5681357211.2775310931.71

（一）综合收益总额81357211.2781357211.27

（二）所有者投入和减少资本-6046279.56-6046279.56

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他-6046279.56-6046279.56

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额3919826352.001492532389.78-50722894.46607521052.86-2727149369.813242007530.37

法定代表人：王萌公司负责人：杨小航主管会计工作负责人：柏薇会计机构负责人：韩明

第12页中信国安信息产业股份有限公司2024年半年度报告全文中信国安信息产业股份有限公司

母公司所有者权益变动表（续）

2024年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）上期金额

其他权益工具减：

项目股本资本公积库存其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他股

一、上年年末余额3919826352.001499442506.20-3606182.28607521052.86-2584546308.923438637419.86

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年年初余额3919826352.001499442506.20-3606182.28607521052.86-2584546308.923438637419.86

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）-863836.86-47116712.18-223960272.16-271940821.20

（一）综合收益总额-47116712.18-223960272.16-271076984.34

（二）所有者投入和减少资本-863836.86-863836.86

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他-863836.86-863836.86

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额3919826352.001498578669.34-50722894.46607521052.86-2808506581.083166696598.66

法定代表人：王萌公司负责人：杨小航主管会计工作负责人：柏薇会计机构负责人：韩明

第13页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）一、公司基本情况

中信国安信息产业股份有限公司（以下简称本公司），是经中国国际信托投资公司资安字[1997]14号文和国家经济体制改革委员会体改生[1997]128号文批准，并经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]443号文和证监发字[1997]444号文批准，由中信国安总公司独家发起，以社会募集方式设立的股份有限公司。公司于1997年10月14日在国家工商局注册设立，注册资本20000万元，并于10月31日在深圳交易所挂牌上市。

本公司总部注册地址为北京市海淀区宝盛南路1号院11号楼三层101-01室，办公地址为北京市朝阳区关东店北街1号国安大厦五层。

1998年5月13日，根据1997年度股东大会决议，以1997年末的总股本20000万

股为基数，对全体股东实施每10股送4股转增6股的分配方案。1998年6月10日，公司完成变更登记，变更后的注册资本为40000万元。

2000年3月21日，根据1999年第二次临时股东大会决议，以1998年末的总股本

40000万股为基数，以每10股配3股的比例向全体股东配股。根据财政部财管字

[1999]265号文批准，国家法人股股东放弃全部配股权，公司实际向社会公众股股东配售3000万股。2000年5月24日，实施1999年度利润分配方案，即以配股后的总股本43000万股为基数，向全体股东每10股送3.72093股派0.93元（含税）。

2000年9月25日，公司完成变更登记，变更后的注册资本为589999989元。

2002年5月，根据2001年5月15日召开的2000年度股东大会决议，公司增发普

通股7000万股，2003年3月31日，公司完成变更登记，变更后的注册资本为

659999989元。

2006年1月20日，公司股权分置改革方案经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，股改后注册资本仍为659999989元。

2006年8月，根据公司2006年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]60号文《关于核准中信国安信息产业股份有限公司非公开发行股票的通知》的核准，公司非公开发行人民币普通股（A股）12000 万股，每股面值1.00元，发行价格为每股12元；变更后的注册资本为人民币779999989元。

2008年5月，根据2007年度股东大会决议，以2007年末的总股本779999989股为基数，以每10股转增10股的比例向全体股东转增股本。本次方案实施后总股本增至1559999978股。

2009年9月，根据《中信国安信息产业股份有限公司认股权证上市公告书》的约

财务报表附注第1页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注定，中信国安信息产业股份有限公司“国安 GAC1”认股权证行权，增加 7930563股，变更后的股本为1567930541股。

2016年7月，根据2015年度股东大会决议，以2015年末的总股本1567930541

股为基数，以每10股送3股的比例向全体股东派送470379162股，以每10股转增12股的比例向全体股东转增股本1881516649股。本次方案实施后总股本增至

3919826352股。

公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其他法律法规的要求，形成了以股东大会、董事会、监事会、管理层为框架的经营决策和管理体系，目前设运营管理部、资金财务部、人力资源部、党群工作部、办公室等部门。公司的企业法人营业执照注册号：911100001000278763，所属行业为：电信、广播电视和卫星传输服务。

企业法人营业执照规定经营范围：第二类基础电信业务中的国内甚小口径终端地球站（VSAT）通信业务（比照增值电信业务管理）；第一类增值电信业务中的互联

网数据中心业务（不含互联网资源协作服务）；第一类增值电信业务中的互联网接入服务业务；第二类增值电信业务中的国内呼叫中心业务；第二类增值电信业务中

的信息服务业务（不含互联网信息服务）；信息产业、广告行业项目的投资；卫星

通讯工程、计算机信息传播网络工程、有线电视网络工程的施工、设备安装及技术服务；移动通讯的技术开发、技术服务、技术咨询；房地产开发与经营；物业管理；

装饰装修；电子计算机、办公设备、五金交电、机械设备、电子设备的销售。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；经营电信业务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）本财务报表业经公司董事会于2024年8月28日批准报出。

二、财务报表的编制基础

(一)编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

(二)持续经营本财务报表以持续经营为基础编制。

财务报表附注第2页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

三、重要会计政策及会计估计

(一)遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司

2024年6月30日的合并及母公司财务状况以及2024年1-6月的合并及母公司经营

成果和现金流量。

(二)会计期间自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

(三)营业周期本公司营业周期为12个月。

(四)记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。

(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付

出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性

证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

(六)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1、控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活财务报表附注第3页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别

在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及

其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

*一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权财务报表附注第4页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的

享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公

司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续

计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

财务报表附注第5页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（十三）长期股权投资”。

(八)现金及现金等价物的确定标准现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

(九)外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

(十)金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

财务报表附注第6页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对

金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2、金融工具的确认依据和计量方法

财务报表附注第7页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应

收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的

融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应

收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其

他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍

生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍财务报表附注第8页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付

款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

财务报表附注第9页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）

之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法

本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综财务报表附注第10页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有

依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显

著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

A、应收票据

应收票据组合1：银行承兑汇票

应收票据组合2：商业承兑汇票

B、应收账款

应收账款组合1：应收账期内且不超过6个月的客户

应收账款组合2：应收财政与优质国企客户财务报表附注第11页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

应收账款组合3：应收其他客户

C、合同资产

合同资产组合1：工程施工

合同资产组合2：其他

对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

对于其他应收款，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：应收备用金

其他应收款组合2：应收押金和保证金

其他应收款组合3：应收其他款项

对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

(十一)存货

1、存货的分类和成本

存货分类为：原材料、库存商品、开发成本、开发产品、低值易耗品等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2、发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支

出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。

财务报表附注第12页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

3、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

4、低值易耗品的摊销方法

低值易耗品采用五五摊销法。

5、存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销

售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

(十二)合同资产

1、合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（十）6、财务报表附注第13页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

(十三)长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价

值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资财务报表附注第14页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配

以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比

例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资

的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相

同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股财务报表附注第15页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相

关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资

账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

(十四)投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

(十五)固定资产

1、固定资产的确认和初始计量

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

财务报表附注第16页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

2、折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

残值率

类别折旧方法折旧年限（年）

（%年折旧率（%））

房屋及建筑物年限平均法30-503-53.23-1.90

专用设备年限平均法5-403-519.40-2.38

通用工具年限平均法5-153-519.40-6.33

交通运输设备年限平均法5-143-519.40-6.79

其他设备年限平均法5-83-519.40-11.88

3、固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(十六)在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。

在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

(十七)借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

财务报表附注第17页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资

产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间

连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入财务报表附注第18页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

(十八)无形资产

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命摊销方法残值率预计使用寿命的确定依据

软件2-10直线法0预计收益期土地使用权50直线法0预计收益期

(十九)长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权

资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的

无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

财务报表附注第19页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

(二十)长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

(二十一)合同负债本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

(二十二)职工薪酬

1、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

2、离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工财务报表附注第20页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务

归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余

确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生

的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

3、辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(二十三)预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定财务报表附注第21页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

*或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

*或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

(二十四)收入

1、收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认财务报表附注第22页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

2、按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法

*增值电信服务合同：本公司在提供增值电信服务的过程中确认收入。

根据与被服务方签署的协议约定，主要以与被服务方共同确认的业务量及协议单价按期计算确认收入。

*弱电工程建设合同：符合时段确认的，在资产负债表日公司按照履约进度确认当期收入；履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止

(二十五)合同成本合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

财务报表附注第23页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(二十六)政府补助

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2、确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

3、会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，财务报表附注第24页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公

司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

(二十七)递延所得税资产和递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额

(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

*商誉的初始确认；

*既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差财务报表附注第25页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

*纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

*递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征

收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

(二十八)租赁租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

1、本公司作为承租人

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

*租赁负债的初始计量金额；

*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

*本公司发生的初始直接费用；

财务报表附注第26页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

*本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢

复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“三、（十九）长期资产减值”所述原则来确定使用权资

产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

*取决于指数或比率的可变租赁付款额；

*根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

*购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于

确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款财务报表附注第27页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

2、本公司作为出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租财务报表附注第28页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

3、售后租回交易

公司按照本附注“三、（二十四）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

（1）作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

财务报表附注第29页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。

（2）作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。

(二十九)分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常

活动中产生收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

(三十)其他重要会计政策和会计估计

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

应收账款预期信用损失的计量

本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损财务报表附注第30页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

未上市权益投资的公允价值确定未上市的权益投资的公允价值是根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折

现的预计未来现金流量。这种估价要求本公司估计预期未来现金流量和折现率，因此具有不确定性。在有限情况下，如果用以确定公允价值的信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

(三十一)重要性标准确定方法和选择依据项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款资产总额的0.1%

重要的应收款项核销资产总额的0.1%

重要的非全资子公司期末净资产占集团净资产20%以上的非全资子公司对联营合营企业期末长期股权投资账面价值超过集团资重要的联营或合营企业

产总额0.5%以上

(三十二)重要会计政策和会计估计的变更

1、重要会计政策变更无。

2、重要会计估计变更无。

四、税项

(一)主要税种和税率

税种计税依据税率%按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基

增值税础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税6、9、13额后，差额部分为应交增值税城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴1、5、7

企业所得税按应纳税所得额计缴15、25

土地增值税房地产销售收入-扣除项目超额累进税率30-60

说明：（1）公司境外子公司适用当地税收相关规定，适用企业所得税税率为17.5%。

(二)税收优惠财务报表附注第31页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

（1）公司之子公司北京鸿联九五信息产业有限公司已于2021年10月通过北京市

科学技术委员会高新技术企业认定，根据有关规定，减按15%税率征收企业所得税。

（2）根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税〔2022〕13号），对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。

（3）根据财政部、税务总局公告2023年第6号《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、税务总局公告2023年第12号《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》对小型微利企业减按25%计

算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月

31日。

财务报表附注第32页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

五、合并财务报表项目注释

(一)货币资金项目期末余额上年年末余额

库存现金93403.3176429.06数字货币

银行存款94664442.08240433296.09

其他货币资金77932853.6876653198.84存放财务公司款项

合计172690699.07317162923.99

其中：存放在境外的款项总额676166.70405344.20存放在境外且资金汇回受到限制的款项

(二)交易性金融资产项目期末余额上年年末余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产111649007.73127896061.81

其中：权益工具投资111649007.73127896061.81

合计111649007.73127896061.81

说明：（1）本公司子公司以其持有的“江苏有线”1400.00万股股票为本公司借款提供质押担保，借款已全部归还，解除质押手续尚未完成；

（2）本公司子公司以其持有的“江苏有线”1880.00万股股票为本公司从中信国安实业集团有限

公司借入资金1.369亿元提供质押担保，详见长期应付款附注五、（三十二）。

(三)应收票据

1、应收票据分类列示

项目期末余额上年年末余额

银行承兑汇票3241400.00

合计3241400.00

(四)应收账款

1、应收账款按账龄披露

账龄期末余额上年年末余额

1年以内974517230.61810503472.00

1至2年21098924.2420635685.44

2至3年2026772.473567484.36

3至4年1929906.14752656.39

4至5年1713227.79

5年以上5756971.444043743.65

小计1005329804.90841216269.63

减：坏账准备45628079.0140158900.00财务报表附注第33页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注账龄期末余额上年年末余额

合计959701725.89801057369.63财务报表附注第34页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

2、应收账款按坏账计提方法分类披露

期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比计提比比例账面价值比例账面价值金额金额例金额金额例

（%）%（%）（）（%）

按单项计提坏账准备15895899.671.5815895899.67100.0017030570.652.0217030570.65100.00

其中：

按信用风险特征组合989433905.2398.4229732179.343.00959701725.89824185698.9897.9823128329.352.81801057369.63计提坏账准备

其中：

账期内且不超过6个749628272.9674.5715817409.852.11733810863.11719498272.1085.5415180502.222.10704317769.88月

财政与优质企业169914236.0316.906907636.664.07163006599.3755364004.586.582244624.184.0553119380.40

其他企业69891396.246.957007132.8310.0362884263.4149323422.305.865703202.9511.5643620219.35

合计1005329804.90100.0045628079.01959701725.89841216269.63100.0040158900.00801057369.63财务报表附注第35页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

重要的按单项计提坏账准备的应收账款：

期末余额上年年末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提依据账面余额坏账准备

无锡众合天舟通信技术有限公司6710488.346710488.34100.00预计收回的可能性较低7845159.327845159.32

合计6710488.346710488.347845159.327845159.32财务报表附注第36页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

财政与优质国企组合计提坏账准备：

期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内167137555.566685502.224.00

1至2年2776680.47222134.448.00

合计169914236.036907636.66

其他企业组合计提坏账准备：

期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内57751402.092889070.105.00

1至2年6039511.54603951.1610.00

2至3年2026772.47405354.5020.00

3至4年1929906.14964953.0750.00

4至5年--

5年以上2143804.002143804.00100.00

合计69891396.247007132.83

3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况

本期变动金额类别上年年末余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按单项计提

17030570.651134670.9815895899.67

坏账准备

按组合计提23128329.356603849.9929732179.34坏账准备

合计40158900.006603849.991134670.9845628079.01

4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额537363224.48元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例53.45%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额14550159.62元。

(五)预付款项

1、预付款项按账龄列示

期末余额上年年末余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内53096112.1498.9435365606.6095.03

1至2年10.581272693.733.42

2至3年1871.460.01

3年以上569801.001.06571597.281.54

合计53665923.72100.0037211769.07100.00财务报表附注第37页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额23027086.56元，占预付款项期末余额合计数的比例42.91%。

(六)其他应收款项目期末余额上年年末余额应收利息

应收股利2442990.822442990.82

其他应收款项79690087.7378795507.43

合计82133078.5581238498.25财务报表附注第38页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

1、应收股利

（1）应收股利明细项目（或被投资单位）期末余额上年年末余额

中国广电河北网络股份有限公司2565835.812565835.81

益阳国安广播电视宽带网络有限责任公司1673486.331673486.33

岳阳市有线电视宽带网络有限公司5617154.195617154.19

北京北邮国安技术股份有限公司2255119.252255119.25

上海中信国安科技工程有限公司4166589.954166589.95

江苏省广电有线信息网络股份有限公司280000.00280000.00

小计16558185.5316558185.53

减：坏账准备14115194.7114115194.71

合计2442990.822442990.82

2、其他应收款项

（1）按账龄披露账龄期末余额上年年末余额

1年以内64091367.6484490087.05

1至2年1393251168.721375216559.51

2至3年2347118.153667590.35

3至4年646204.29652104.31

4至5年117967.9289740.00

5年以上13991587.2914174267.21

小计1474445414.011478290348.43

减：坏账准备1394755326.281399494841.00

合计79690087.7378795507.43财务报表附注第39页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

（2）按坏账计提方法分类披露期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比例计提比账面价值比例计提比例账面价值金额金额金额金额

（%）例（%）（%）（%）

按单项计提坏账准备1372694529.5893.101372694529.58100.001377300799.0093.171377300799.00100.00

其中：

按信用风险特征组合计

101750884.436.9022060796.7021.6879690087.73100989549.436.8322194042.0021.9878795507.43

提坏账准备

其中：

备用金1063989.380.0725104.512.361038884.871112173.260.0825111.502.261087061.76

保证金、押金60761650.644.122662268.934.3858099381.7158077437.503.922472169.144.2655605268.36股权转让款

代缴社保等临时款项222945.910.021073.660.48221872.25391109.200.031911.360.49389197.84诉讼赔偿资金占用利息

其他往来款39702298.502.6919372349.6048.7920329948.9041408829.472.8019694850.0047.5621713979.47

合计1474445414.01100.001394755326.2879690087.731478290348.43100.001399494841.0078795507.43财务报表附注第40页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

（3）重要的按单项计提坏账准备的其他应收款项：

期末余额上年年末余额名称计提比例

账面余额坏账准备%计提依据账面余额坏账准备（）

北京国安广视网络有限公司1370294529.581370294529.58100.00预计无法收回1370294529.581370294529.58

合计1370294529.581370294529.581370294529.581370294529.58财务报表附注第41页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

（4）按信用风险特征组合计提坏账准备：

期末，处于第一阶段的坏账准备：

未来12个月内类别账面余额的预期信用损坏账准备账面价值失率（%）

按组合计提坏账准备：

备用金1063989.382.3625104.511038884.87

保证金、押金42460337.362.16915045.2041545292.16

代缴社保等临时款项222945.910.481073.66221872.25

其他往来款84246.400.34282.3483964.06

合计43831519.052.15941505.7142890013.34期末，处于第二阶段的坏账准备：

未来12个月内类别账面余额的预期信用损坏账准备账面价值失率（%）

按组合计提坏账准备：

保证金、押金18301313.289.551747223.7316554089.55

其他往来款35722112.0343.3215476127.1920245984.84

合计54023425.3131.8817223350.9236800074.39期末，处于第三阶段的坏账准备：

未来12个月内类别账面余额的预期信用损坏账准备账面价值失率（%）

按单项计提坏账准备1372694529.58100.001372694529.58

按组合计提坏账准备：

其他往来款3895940.07100.003895940.07

合计1376590469.65100.001376590469.65

（5）坏账准备计提情况

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

期信用损失(未信用损失(已发期信用损失

发生信用减值)生信用减值)

上年年末余额2499374.9515798726.981381196739.071399494841.00上年年末余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提1424623.941424623.94

本期转回1557869.244327833.845885703.08财务报表附注第42页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

第一阶段第二阶段第三阶段

12整个存续期预整个存续期预期坏账准备未来个月预合计

期信用损失(未信用损失(已发期信用损失

发生信用减值)生信用减值)本期转销

本期核销278435.58278435.58其他变动

期末余额941505.7117223350.921376590469.651394755326.28

（6）其他应收款项账面余额变动如下：

第一阶段第二阶段第三阶段

12整个存续期预整个存续期预期账面余额未来个月预合计

期信用损失(未信用损失(已发期信用损失

发生信用减值)生信用减值)

上年年末余额59617309.6437476299.721381196739.071478290348.43上年年末余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期新增16547125.5916547125.59

本期终止确认15785790.594327833.8420113624.43

本期核销278435.58278435.58

期末余额43831519.0554023425.311376590469.651474445414.01

（7）本期实际核销的其他应收款项情况项目核销金额

实际核销的其他应收款项278435.58

（8）按款项性质分类情况款项性质期末账面余额上年年末账面余额

备用金1063989.381112173.26

保证金、押金60761650.6458077437.50

代缴社保等临时款项222945.91391109.20

国安广视往来款1370294529.581370294529.58

其他往来款42102298.5048415098.89

合计1474445414.011478290348.43

（9）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况占其他应收款项期末余坏账准备期末余单位名称款项性质期末余额账龄额合计数的额

比例(%)

北京国安广视网其他往来款1370294529.581至2年92.941370294529.58财务报表附注第43页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注占其他应收款项期末余坏账准备期末余单位名称款项性质期末余额账龄额合计数的额

比例(%)络有限公司

中信银行股份有保证金、押11596546.551至2年0.791050502.79限公司金华夏银行股份有

其他往来款9691624.711年以内0.66484581.24限公司北京分行北京天马房地产

其他往来款5847000.003年以上0.405847000.00开发中心北京汇泽物业管

其他往来款5024097.460至5年0.343508037.96理有限责任公司

合计1402453798.3095.131381184651.57财务报表附注第44页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

(七)存货

1、存货分类

期末余额上年年末余额

类别存货跌价准备/合同存货跌价准备/合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本减值准备履约成本减值准备

原材料400271.79400271.79922750.51922750.51

开发产品433484389.4329931938.79403552450.64566048303.5760671400.76505376902.81

开发成本2052042089.591208448958.38843593131.212049821398.831208448958.38841372440.45

库存商品1644134.201644134.201645596.501645596.50

低值易耗品419478.45419478.45590667.97590667.97

合计2487990363.461238380897.171249609466.292619028717.381269120359.141349908358.24

说明：（1）本公司之子公司之子公司从从陵水黎族自治县农村信用合作联社取得1362.20万元长期借款、从海南澄迈农村商业银行股份有限公司取得2655.00万

元长期借款，用其所持部分土地使用权及部分房产（开发成本）作为抵押物，提供抵押担保，详见长期借款附注五、（三十）。

（2）本公司之子公司以其持有的“海南盈滨半岛项目”部分资产，为本公司从中国中信集团有限公司借入资金8000.00万元提供抵押担保，详见长期应付款附注

五、（三十二）。

（1）开发成本项目名称开工时间预计竣工时间预计投资总额期末余额上年年末余额

海南盈滨半岛项目2016年3月1日2024年12月26.5亿元2052042089.592049821398.83

合计2052042089.592049821398.83财务报表附注第45页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

（2）开发产品项目名称竣工时间上年年末余额本期增加金额本期减少金额期末余额

中信国安体育文化产业基地南区2023年1月367105061.0375705327.87291399733.16

中信国安体育文化产业基地南区2023年1月198139639.7356858586.27141281053.46

北京城府公馆2008年12月803602.81803602.81

合计566048303.57132563914.14433484389.43财务报表附注第46页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

2、存货跌价准备及合同履约成本减值准备

本期增加金额本期减少金额类别上年年末余额期末余额计提其他转回或转销其他

开发产品60671400.7630739461.9729931938.79

开发成本1208448958.381208448958.38

合计1269120359.1430739461.971238380897.17

(八)其他流动资产项目期末余额上年年末余额

待抵扣进项税1377109.617571238.97

预缴税金47690442.3163924985.31

合计49067551.9271496224.28财务报表附注第47页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

(九)长期股权投资

1、长期股权投资情况

本期增减变动减值准备上年年减值准备期末余被投资单位上年年末余额权益法下确认其他综合宣告发放现金计提减值准期末余额末余额追加投资减少投资其他权益变动其他额的投资损益收益调整股利或利润备

1．合营企业

合肥有线电视宽带165830730.193175931.38169006661.57网络有限公司

浏阳国安广电宽带41393019.24-3939166.9837453852.26网络有限责任公司

湘潭国安广播电视70448478.50-3666290.13404040.0066378148.37信息网络有限公司

岳阳市有线电视宽38012139.82-552283.2037459856.62带网络有限公司

长沙国安广播电视103364114.55267097.25103631211.80宽带网络有限公司益阳国安广播电视

宽带网络有限责任29909120.92-3039776.2226869344.70公司

周口国安广播电视2117689.30-713647.591404041.71网络传输有限公司

小计451075292.52-8468135.49404040.00442203117.03

2．联营企业

北京北邮国安技术25976922.88-930556.6925046366.19股份有限公司

中国广电河南网络1453228305.921453228305.92有限公司

北京华瑞网研科技7671327.5930621658.77-703937.406967390.1930621658.77有限公司宝鸡国安精进股权投资合伙企业（有1374906.881374906.88限合伙）珠海国安方德股权投资合伙企业（有1888996.021888996.02限合伙）

中国广电河北网络334686162.57233223341.81107573.44334793736.01233223341.81股份有限公司

鸿信创新（天津）

信息技术合伙企业1275.721275.72（有限合伙）

北京勾正数据科技20638100.002320729.11-68208.1420569891.862320729.11有限公司财务报表附注第48页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注本期增减变动减值准备上年年减值准备期末余被投资单位上年年末余额权益法下确认其他综合宣告发放现金计提减值准期末余额末余额追加投资减少投资其他权益变动其他额的投资损益收益调整股利或利润备

上海沃橙信息技术3453900.0014079006.40124156.003578056.0014079006.40有限公司

江苏踪视通信技术2885517.062885517.06有限公司

合肥广视信息网络2890847.5934720.192925567.78有限责任公司湖北省广播电视信

息网络股份有限公354131431.1947058468.73-13964748.79-6046279.56334120402.8447058468.73司

中国广电安徽网络105460045.37-881338.96104578706.41股份有限公司

珠海市奇信众望信279952.92279952.92息技术有限公司

鸿信锐意（天津）

信息技术合伙企业1023.151023.15（有限合伙）

鸿信致远（天津）

信息技术合伙企业1022.691022.69（有限合伙）浙江海宁国安睿驰投资合伙企业（有10000.0010000.00限合伙）

中信国安（西藏）创新基金管理有限公司

国安社区（北京）科技有限公司

上海中信国安科技813665.91813665.91工程有限公司

小计858465914.571781345176.653321.56-13396823.29-6046279.56839019490.161781345176.65

合计1309541207.091781345176.653321.56-21864958.78-6046279.56404040.001281222607.191781345176.65

说明：（1）本公司以其持有的“湖北广电”7627.8905万股股权，为本公司信达资产借款提供质押担保，该笔借款已归还完毕，解除质押手续尚未办理完成；

（2）本公司以其持有的“合肥有线”4000.00万股权，为本公司南京银行1.32亿元借款提供质押担保，详见短期借款附注五、（二十）；

（3）本公司持有的“北京北邮”24.45%股权因诉讼被查封，诉讼已达成和解，解查封手续尚未办理完成；

（4）本公司以其持有的“周口广电”49%股权，为本公司上海银行1.39亿元借款提供质押担保，详见短期借款附注五、（二十）；

（5）本公司以其持有的“安徽广电”14.84%股权，为本公司华夏银行借款提供质押担保，该笔借款已归还完毕，解除质押手续尚未办理完成；

财务报表附注第49页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

（6）本公司以其持有的“长沙广电”49%股权为本公司原子公司北京国安广视网络有限公司融资借款提供质押担保，该笔借款已归还完毕，解除质押手续尚未办理完成。

财务报表附注第50页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

(十)其他权益工具投资

1、其他权益工具投资情况

项目期末余额上年年末余额

FORMATION GROUP

(CAYMAN) FUND I L.P. 2568287.34 2552395.01

天津奇信志成科技有限公司1329247246.511559442407.70

山东广电控股集团有限公司82705190.5982705190.59

合计1414520724.441644699993.30

说明：本公司以持有的“山东广电”1.19%的股权，为本公司南京银行1.32亿元借款提供质押担保，详见短期借款附注五、（二十）；

(十一)其他非流动金融资产项目期末余额上年年末余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产29922733.9929922733.99

其中：权益工具投资29922733.9929922733.99

合计29922733.9929922733.99

(十二)投资性房地产

1、采用成本计量模式的投资性房地产

项目房屋建筑物合计

1．账面原值

（1）上年年末余额189600268.54189600268.54

（2）本期增加金额

—固定资产转入

（3）本期减少金额

—处置

（4）期末余额189600268.54189600268.54

2．累计折旧和累计摊销

（1）上年年末余额100749455.37100749455.37

（2）本期增加金额2756205.422756205.42

—计提或摊销2756205.422756205.42

（3）本期减少金额

—处置

（4）期末余额103505660.79103505660.79

3．减值准备

（1）上年年末余额

（2）本期增加金额

—计提

（3）本期减少金额

—处置

（4）期末余额

4．账面价值

（1）期末账面价值86094607.7586094607.75

（2）上年年末账面价值88850813.1788850813.17

说明：（1）本公司以其持有的投资性房地产6566.42万元，为本公司上海银行1.39亿元借款提财务报表附注第51页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

供抵押担保，详见短期借款附注五、（二十）。

（2）本公司之子公司以其持有的投资性房地产1602.82万元，为本公司中信国安实业集团有限

公司1.48亿元委托借款提供抵押担保。

(十三)固定资产

1、固定资产及固定资产清理

项目期末余额上年年末余额

固定资产107802700.72108879927.41固定资产清理

合计107802700.72108879927.41财务报表附注第52页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

2、固定资产情况

项目房屋及建筑物专用设备通用设备交通运输设备其他合计

1．账面原值

（1）上年年末余额57447024.78251550405.2912695115.8925722974.21347415520.17

（2）本期增加金额9860696.08415023.5110275719.59

—购置9860696.08415023.5110275719.59

（3）本期减少金额4665754.49341214.565006969.05

—处置或报废4665754.49341214.565006969.05

（4）期末余额57447024.78256745346.8812695115.8925796783.16352684270.71

2．累计折旧

（1）上年年末余额17981623.03165768988.7310479116.3918330627.48212560355.63

（2）本期增加金额914365.866830132.29138226.512130506.4710013231.13

—计提914365.866830132.29138226.512130506.4710013231.13

（3）本期减少金额3338351.08328902.823667253.90

—处置或报废3338351.08328902.823667253.90

（4）期末余额18895988.89169260769.9410617342.9020132231.13218906332.86

3．减值准备

（1）上年年末余额25975237.1325975237.13

（2）本期增加金额

—计提

（3）本期减少金额

—处置或报废

（4）期末余额25975237.1325975237.13

4．账面价值

（1）期末账面价值38551035.8961509339.812077772.995664552.03107802700.72

（2）上年年末账面价值39465401.7559806179.432215999.507392346.73108879927.41说明：本公司之子公司以固定资产房屋建筑物3349.68万元，为本公司从中信国安实业集团有限公司借入资金1.369亿元提供抵押，详见长期应付款附注五、（三十二）。

财务报表附注第53页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注财务报表附注第54页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

(十四)使用权资产

1、使用权资产情况

项目房屋及建筑物合计

1．账面原值

（1）上年年末余额323407465.84323407465.84

（2）本期增加金额6358044.526358044.52

—新增租赁6358044.526358044.52

（3）本期减少金额

—处置

（4）期末余额329765510.36329765510.36

2．累计折旧

（1）上年年末余额196568659.19196568659.19

（2）本期增加金额41950825.1241950825.12

—计提41950825.1241950825.12

（3）本期减少金额

—处置

（4）期末余额238519484.31238519484.31

3．减值准备

（1）上年年末余额

（2）本期增加金额

—计提

（3）本期减少金额

—处置

（4）期末余额

4．账面价值

（1）期末账面价值91246026.0591246026.05

（2）上年年末账面价值126838806.65126838806.65

(十五)无形资产

1、无形资产情况

项目土地使用权软件合计

1．账面原值

（1）上年年末余额3770676.0017290686.6521061362.65

（2）本期增加金额394329.41394329.41

—购置394329.41394329.41

（3）本期减少金额22389.3822389.38

—处置22389.3822389.38

（4）期末余额3770676.0017662626.6821433302.68

2．累计摊销

（1）上年年末余额2268690.0612099366.4614368056.52

（2）本期增加金额37706.76794038.03831744.79

—计提37706.76794038.03831744.79

（3）本期减少金额22389.3822389.38

—处置22389.3822389.38

（4）期末余额2306396.8212871015.1115177411.93

3．减值准备

（1）上年年末余额

（2）本期增加金额

—计提

（3）本期减少金额财务报表附注第55页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注项目土地使用权软件合计

—处置

（4）期末余额

4．账面价值

（1）期末账面价值1464279.184791611.576255890.75

（2）上年年末账面价值1501985.945191320.196693306.13

说明：本公司之子公司以其持有的土地146.43万元，为本公司中信国安实业集团有限公司1.48亿元委托借款提供抵押担保。

(十六)长期待摊费用项目上年年末余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

房产、办公室24467424.3512255054.2615511798.4621210680.15装修改造

其他8379496.39127697.25357957.628149236.02

合计32846920.7412382751.5115869756.0829359916.17

(十七)递延所得税资产和递延所得税负债

1、未经抵销的递延所得税资产

期末余额上年年末余额项目可抵扣暂时性差递延所得税资可抵扣暂时性差递延所得税资异产异产

资产减值准备47058468.7311764617.1847058468.7311764617.18

信用减值损失74069673.5014558235.1873220888.2414621288.58

投资差额30847923.207711980.8030847923.207711980.80

递延收益2500.00375.0017500.002625.00

预提奖励基金等费用90564476.6222641119.1690564476.6222641119.16

权益投资公允价值变175038422.3239131685.98174701514.3939076096.22动综合收益

权益工具转让损失75111320.5718777830.1475111320.5718777830.14

租赁负债98751324.7921965159.89127094738.5128137657.88

合计591444109.74136551003.33618616830.26142733214.96

2、未经抵销的递延所得税负债

期末余额上年年末余额项目应纳税暂时性差递延所得税负应纳税暂时性差递延所得税负异债异债

投资差额24338049.405928772.8424338049.405928772.84

投资收益分期纳税38384393.389596098.3454785778.3813696444.60

折旧和摊销1720156.60258023.491720156.60258023.49

权益工具转让收益91625301.4922906325.3791625301.4922906325.37

使用权资产91983019.8520522255.92126838806.6527887986.37

合计248050920.7259211475.96299308092.5270677552.67

3、以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

财务报表附注第56页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注期末上年年末抵销后递延所项目递延所得税资产递延所得税资产抵销后递延所得税得税资产或负和负债互抵金额和负债互抵金额资产或负债余额债余额

递延所得税资产57306185.3679244817.9768161225.1574571989.81

递延所得税负债57306185.361905290.6068161225.152516327.52

4、未确认递延所得税资产明细

项目期末余额上年年末余额

可抵扣暂时性差异4379788524.604379788524.60

可抵扣亏损392602600.09392602600.09

合计4772391124.694772391124.69

5、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份期末余额上年年末余额备注

2024年76031134.1776031134.17

2025年24386981.5324386981.53

2026年47556658.3347556658.33

2027年156490859.17156490859.17

2028年88136966.8988136966.89

合计392602600.09392602600.09

(十八)其他非流动资产期末余额上年年末余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

房屋设备款3105591.433105591.436505501.536505501.53及工程款

合计3105591.433105591.436505501.536505501.53财务报表附注第57页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

(十九)所有权或使用权受到限制的资产期末上年年末项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资金78644998.2578644998.25质押保证金、冻结等81074601.6081074601.60质押保证金、冻结等

存货692587559.44364444378.87抵押抵押借款864749156.12438421994.04抵押抵押借款

其他权益工具投资82705190.5982705190.59质押质押借款82705190.5982705190.59质押质押借款

固定资产44488860.6133496784.12抵押抵押借款44488860.6134214425.94抵押抵押借款

无形资产3770676.001464279.18抵押抵押借款3770676.001501985.94抵押抵押借款

长期股权投资2238074165.17737787390.52质押借款、诉讼冻质押871860662.95824802194.22质押质押借款、诉讼冻结结

投资性房地产177401166.9981692354.97抵押抵押借款177401166.9984255407.85抵押抵押借款

交易性金融资产86592000.0086592000.00质押质押借款102992000.00102992000.00质押质押借款

合计3404264617.051466827376.502229042314.861649967800.18财务报表附注第58页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

(二十)短期借款

1、短期借款分类

项目期末余额上年年末余额

质押借款132287158.41608057263.81

抵押借款139228455.00147256025.00

合计271515613.41755313288.81

说明：本公司2.72亿元借款抵质押物，详见附注五、（九）、（十二）。

(二十一)应付票据种类期末余额上年年末余额

商业承兑汇票65790000.00

合计65790000.00

(二十二)应付账款

1、应付账款列示

项目期末余额上年年末余额

货款198022281.95136208165.92

应付工程、设备购置款284358635.40297353282.69

合作分成15567630.3061632277.90

合计497948547.65495193726.51

(二十三)预收款项

1、预收款项列示

项目期末余额上年年末余额

租金466581.35470363.93

合计466581.35470363.93

(二十四)合同负债

1、合同负债情况

项目期末余额上年年末余额

预收产品销售款24888404.8324644954.61

地产开发预收款695713620.67821368562.28

宽带使用服务费2703653.312649001.02

预收技术服务费1344752.83797169.79

合计724650431.64849459687.70财务报表附注第59页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

(二十五)应付职工薪酬

1、应付职工薪酬列示

项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额

短期薪酬460911354.92808301780.05899089418.92370123716.05

离职后福利-设定提存计4338119.1070323544.1070557884.894103778.31划

辞退福利2604785.91917182.013148967.92373000.00一年内到期的其他福利

合计467854259.93879542506.16972796271.73374600494.36

2、短期薪酬列示

项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额

（1）工资、奖金、津贴453809279.84736528082.09828623544.72361713817.21和补贴

（2）职工福利费20564249.7820540849.7823400.00

（3）社会保险费1866849.6938192037.0938366931.831691954.95

其中：医疗保险费1790734.9935308547.3035478990.971620291.32

工伤保险费59317.981304724.931309176.0054866.91

生育保险费16796.721578764.861578764.8616796.72

（4）住房公积金4354301.0711586524.8911000531.374940294.59

（5）工会经费和职工教880924.321430886.20557561.221754249.30育经费

合计460911354.92808301780.05899089418.92370123716.05

3、设定提存计划列示

项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额

基本养老保险4253899.6167327707.0367578026.374003580.27

失业保险费84219.492995837.072979858.52100198.04企业年金缴费

合计4338119.1070323544.1070557884.894103778.31

(二十六)应交税费税费项目期末余额上年年末余额

增值税41939436.3045430334.93

企业所得税15913106.573156247.28

个人所得税4606166.755675811.86

城市维护建设税1296026.481080555.28

教育费附加812177.61849189.41

印花税419600.371163081.31

其他720508.76439816.76

合计65707022.8457795036.83

(二十七)其他应付款财务报表附注第60页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注项目期末余额上年年末余额应付利息应付股利

其他应付款项405589602.83820253297.12

合计405589602.83820253297.12

1、其他应付款项

（1）按款项性质列示项目期末余额上年年末余额

押金7955602.1215469162.03

借入资金213705457.66484960863.63

代扣代缴款9397892.159811869.16

滞纳金及罚息80211850.72139079592.34

其他往来94318800.18113781809.96

应付和解款项57150000.00

合计405589602.83820253297.12

(二十八)一年内到期的非流动负债项目期末余额上年年末余额

一年内到期的长期借款40171975.6551297062.71一年内到期的应付债券

一年内到期的长期应付款82723333.3380984222.22

一年内到期的租赁负债40211081.8173098976.40

合计163106390.79205380261.33

(二十九)其他流动负债项目期末余额上年年末余额

待转销项税62527366.6573862209.79

合计62527366.6573862209.79

(三十)长期借款项目期末余额上年年末余额

质押借款681316976.91665710863.40

抵押借款40171975.6551297062.71

减：一年到期的长期借款40171975.6551297062.71

合计681316976.91665710863.40

说明：（1）本公司之子公司之子公司4017.20万元长期借款抵押物，详见附注五、（七）。

（2）本公司之子公司以其持有的浙江海宁国安睿威投资合伙企业（有限合伙）所有 LP份额为中

信银行6.30亿元长期借款提供质押。

财务报表附注第61页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

(三十一)租赁负债项目期末余额上年年末余额

租赁付款额65645079.0660841975.46

减：未确认的融资费用5008062.085028379.41

合计60637016.9855813596.05

(三十二)长期应付款项目期末余额上年年末余额

长期应付款1405684004.22485485379.77

合计1405684004.22485485379.77

1、长期应付款

项目期末余额上年年末余额

借入资金1488407337.55566469601.99

减：一年内到期的长期应付款82723333.3380984222.22

合计1405684004.22485485379.77

说明：（1）本公司从中国中信集团有限公司借入资金8000.00万元，抵押物详见附注五、

（七）；

（2）本公司从中信国安实业集团有限公司借入资金13.90亿元，抵质押物详见附注五、（十三）、

（十五）。

(三十三)预计负债项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额形成原因

对外提供担保73115609.0973115609.09担保责任

未决诉讼539629265.76391661.2511120927.01528900000.00投资者诉讼及票据诉讼“海南盈滨半违约赔偿26848179.73364874.3726483305.36岛项目”延期交付赔偿

合计639593054.58391661.2584601410.47555383305.36

(三十四)递延收益项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额形成原因

技术改造课题款17500.0015000.002500.00财政拨款

合计17500.0015000.002500.00财务报表附注第62页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

(三十五)其他非流动负债项目期末余额上年年末余额

预收股权转让款3000000.003000000.00

宽带使用服务费2042332.692042332.69

合计5042332.695042332.69

(三十六)股本

本期变动增（+）减（－）项目上年年末余额发行新公积金期末余额送股其他小计股转股

股份总额3919826352.003919826352.00

(三十七)资本公积项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢575171152.15575171152.15价）

其他资本公积1047916463.996046279.561041870184.43

合计1623087616.146046279.561617041336.58

说明：资本公积的变动主要是本公司长期股权投资权益法影响所致。

财务报表附注第63页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

(三十八)其他综合收益本期金额

减：前期计

减：前期计入

项目上年年末余额本期所得税前减：所得税费税后归属于母税后归属于入其他综合期末余额其他综合收益发生额用公司少数股东收益当期转当期转入损益入留存收益

1．不能重分类进损益的其-1471786586.67--230195161.20230112290.93-82870.27-1701898877.60他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额

权益法下不能转损益的2245741.522245741.52其他综合收益

其他权益工具投资公允-1474032328.19--

价值变动230195161.20230112290.93-82870.27-1704144619.12企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他899636.5175643.9475643.94975280.45

综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备

外币财务报表折算差额899636.5175643.9475643.94975280.45

--

其他综合收益合计-1470886950.16230119517.26230036646.99-82870.27-1700923597.15财务报表附注第64页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

(三十九)盈余公积项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积607521052.86607521052.86

合计607521052.86607521052.86

(四十)未分配利润项目本期金额上期金额

调整前上年年末未分配利润-3415275837.87-3215151102.25

调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后年初未分配利润-3415275837.87-3215151102.25

加：本期归属于母公司所有者的净利润157099666.39-91018838.55

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

处置权益工具从其他综合收益转入109105897.07

期末未分配利润-3258176171.48-3415275837.87

(四十一)营业收入和营业成本

1、营业收入和营业成本情况

本期金额上期金额项目收入成本收入成本

主营业务1695907899.401434817862.211491805309.741256395370.34

其他业务4290379.194432414.9527366410.525980249.77

合计1700198278.591439250277.161519171720.261262375620.11财务报表附注第65页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

2、营业收入、营业成本的分解信息

本期客户合同产生的收入情况如下：

企业综合信息服务业务房地产业务其他业务分部间抵销合计类别营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

按商品转让的时间分类：

主营业务收入1546839410.411330858486.01145087321.73101611285.603981167.262348090.601695907899.401434817862.21

其中：在某一时点内确认145087321.73101611285.60638353.87522018.35145725675.60102133303.95

在某一时段内确认1546839410.411330858486.013342813.391826072.251550182223.801332684558.26

其他业务收入1665229.6332161.482625149.564400253.474290379.194432414.95

其中：租赁收入1665229.6332161.482625149.564400253.474290379.194432414.95其他

合计1546839410.411330858486.01146752551.36101643447.086606316.826748344.071700198278.591439250277.16财务报表附注第66页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

(四十二)税金及附加项目本期金额上期金额

城市维护建设税7165201.665401921.92

教育费附加5327366.123910125.40

车船税9220.006710.00

房产税1173640.251255677.36

土地增值税5410302.2815394400.51

印花税1204254.741611824.68

城镇土地使用税694783.93684142.27

其他293218.07314549.79

合计21277987.0528579351.93

(四十三)销售费用项目本期金额上期金额

职工薪酬费用20913660.5013469656.51

折旧与摊销459414.61658747.33日常办公费用6739718.205755798.31

市场推广费313491.35834941.63

销售佣金879409.411462518.82

合计29305694.0722181662.60

(四十四)管理费用项目本期金额上期金额

职工薪酬费用61994682.9857377642.54

折旧与摊销3745015.872888469.44日常办公费用12315638.8115877988.89

合计78055337.6676144100.87财务报表附注第67页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

(四十五)研发费用项目本期金额上期金额

职工薪酬费用40564365.6133980147.62

折旧费与摊销2838705.391977289.94

其他8616057.1510372959.27

合计52019128.1546330396.83

(四十六)财务费用项目本期金额上期金额

利息费用49364207.8761165679.92

其中：租赁负债利息费用3230197.513533330.13

减：利息收入808977.90771954.80

汇兑损益-92.7041172.54

其他225804.35263181.12

合计48780941.6260698078.78

(四十七)其他收益项目本期金额上期金额

政府补助15718722.8216443590.94

进项税加计抵减507976.846865447.74

代扣个人所得税手续费788843.06652985.07

债务重组收益185649066.16

直接减免的增值税356711.70299092.50

合计203021320.5824261116.25

说明：计入其他收益的政府补助详见附注八、（一）财务报表附注第68页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

(四十八)投资收益项目本期金额上期金额

权益法核算的长期股权投资收益-21864958.78-39292250.01

处置长期股权投资产生的投资收益797678.44交易性金融资产在持有期间的投资收益

处置交易性金融资产取得的投资收益-4726701.47

合计-21067280.34-44018951.48

(四十九)公允价值变动收益产生公允价值变动收益的来源本期金额上期金额

交易性金融资产-16247054.0896957328.06

合计-16247054.0896957328.06

(五十)信用减值损失项目本期金额上期金额

应收股利坏账损失-5196918.94

应收账款坏账损失5469179.013446945.40

其他应收款坏账损失-4461079.14-580131.72

合计1008099.87-2330105.26

(五十一)资产处置收益项目本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额

固定资产处置利得493745.2583814.62493745.25

合计493745.2583814.62493745.25

(五十二)营业外收入计入当期非经常性项目本期金额上期金额损益的金额

无需支付的款项15037474.99185598.8715037474.99

其他357890.4528414.58357890.45

合计15395365.44214013.4515395365.44

(五十三)营业外支出计入当期非经常性项目本期金额上期金额损益的金额

非流动资产毁损报废损失277118.49156176.55277118.49

罚款、滞纳金90999.7328413.5190999.73

违约金710415.07521304.95710415.07

担保391661.259641979.38391661.25财务报表附注第69页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注计入当期非经常性项目本期金额上期金额损益的金额

其他1012.1753959.231012.17

合计1471206.7110401833.621471206.71

(五十四)所得税费用

1、所得税费用表

项目本期金额上期金额

当期所得税费用19992791.3122010867.16

递延所得税费用-3729857.20-905790.03

合计16262934.1121105077.13

(五十五)每股收益

1、基本每股收益

基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外

普通股的加权平均数计算：

项目本期金额上期金额

归属于母公司普通股股东的合并净利润157099666.3966829548.71

本公司发行在外普通股的加权平均数3919826352.003919826352.00

基本每股收益0.04010.0170

其中：持续经营基本每股收益0.04010.0170终止经营基本每股收益

(五十六)现金流量表项目

1、与经营活动有关的现金

（1）收到的其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额

营业外收入270563.67205571.33

政府扶持、奖励资金14393722.8219059595.22

各类押金、保证金14754017.7910963706.13

其他往来款12656013.5578047433.46

受限货币资金4515907.4113223147.93

合计46590225.24121499454.07

（2）支付的其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额

营业外支出798853.78536957.60

各类押金、保证金13705141.919843194.87

其他往来款225598187.48123151117.34

费用性支出30284015.5826188034.65财务报表附注第70页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注项目本期金额上期金额

受限货币资金1282782.7898003039.27

合计271668981.53257722343.73

2、与投资活动有关的现金

（1）收到的其他与投资活动有关的现金项目本期金额上期金额

利息收入808977.90771954.80

合计808977.90771954.80

3、与筹资活动有关的现金

（1）支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期金额上期金额

手续费支出225804.35263181.12

租赁费支出34840159.3334233606.24

合计35065963.6834496787.36财务报表附注第71页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

（2）筹资活动产生的各项负债的变动本期增加本期减少项目上年年末余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款755313288.81131993838.778515259.35521908404.02102398369.50271515613.41

其他应付款（借入资金）484960863.63148000000.004941560.30414862137.629334828.65213705457.66

租赁负债（包含一年内到期）128912572.456775685.6734840159.33100848098.79

长期借款（包含一年内到期）717007926.1117223155.2812742128.83721488952.56

长期应付款（包含一年内到期）566469601.99909000000.0012937735.561488407337.55财务报表附注第72页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

(五十七)现金流量表补充资料

1、现金流量表补充资料

补充资料本期金额上期金额

1、将净利润调节为经营活动现金流量

净利润194362769.0471183024.55

加：信用减值损失1008099.87-2330105.26资产减值准备

固定资产折旧12769436.5516781949.56油气资产折耗

使用权资产折旧41950825.1240085197.92

无形资产摊销831744.79533561.36

长期待摊费用摊销15869756.0812986984.28

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

“”493745.25-83814.62（收益以－号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）191310.17130373.97

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）16247054.08-96957328.06

财务费用（收益以“－”号填列）48780941.6260698078.78

投资损失（收益以“－”号填列）21067280.3444018951.48

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-1126688.1726932408.76

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-4101587.15

存货的减少（增加以“－”号填列）100287408.71-18608904.62

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-688583100.68-411872607.39

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-90476845.21-65909691.93其他

经营活动产生的现金流量净额-330427849.59-322411921.22

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券承担租赁负债方式取得使用权资产

3、现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额94045700.82168603965.75

减：现金的期初余额236088322.39271517453.18

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-142042621.57-102913487.43

2、现金和现金等价物的构成

项目期末余额上年年末余额

一、现金94045700.82236088322.39

其中：库存现金93403.3176429.06可随时用于支付的数字货币

可随时用于支付的银行存款93911495.08235967242.16

可随时用于支付的其他货币资金40802.4344651.17可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额94045700.82236088322.39

其中：持有但不能由母公司或集团内其他子公司使用的现金和现金等价物财务报表附注第73页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

(五十八)外币货币性项目

1、外币货币性项目

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金676166.70

其中：美元94876.627.1268676166.70财务报表附注第74页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

(五十九)租赁

1、作为承租人

项目本期金额上期金额

租赁负债的利息费用3230197.513533330.13

与租赁相关的总现金流出34840159.3334233606.24

2、作为出租人

（1）经营租赁本期金额上期金额

经营租赁收入4290379.196919164.81

其中：与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

六、合并范围的变更无财务报表附注第75页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

七、在其他主体中的权益

(一)在子公司中的权益

1、企业集团的构成

持股比例(%)

子公司名称注册资本（万元）主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接

视京呈通信（上海）有限公司141012.75上海市上海市项目投资100.00非同一控制下企业合并

国安水清木华房地产开发有限公司9000.00北京市北京市房地产开发100.00同一控制下企业合并

北京鸿联九五信息产业有限公司6000.00北京市北京市增值电信75.00同一控制下企业合并

国安浏阳宽带数据通信有限责任公司5000.00湖南浏阳湖南浏阳数据通信60.00通过设立或投资等方式

北京国安恒通科技开发有限公司13334.00北京市北京市技术开发90.00通过设立或投资等方式

西藏国安睿博私募基金管理有限公司3000.00西藏西藏投资管理80.00通过设立或投资等方式

北京国安项目管理有限公司5400.00北京市北京市项目管理60.00同一控制下企业合并财务报表附注第76页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

2、重要的非全资子公司

本期向少数股东宣告分派的子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益期末少数股东权益余额股利

北京鸿联九五信息产业有限公司25.0019814859.41151666263.02

北京国安恒通科技开发有限公司10.00-24266.4637849662.50

3、重要非全资子公司的主要财务信息

期末余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

北京鸿联九五信息产业有限公司1149514131.77214031754.021363545885.79650362907.7850947456.39701310364.17

北京国安恒通科技开发有限公司444113777.4110127.22444123904.6313729092.2151898187.3965627279.60上年年末余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

北京鸿联九五信息产业有限公司1349158060.01255395055.111604553115.12978228767.1746417975.521024646742.69

北京国安恒通科技开发有限公司438766955.4010127.22438777082.629184634.6750853158.3660037793.03本期金额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

北京鸿联九五信息产业有限公司1546839410.4182329149.1982329149.19207804597.52

北京国安恒通科技开发有限公司115418.09-242664.56-242664.564605966.00上期金额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

北京鸿联九五信息产业有限公司1430934603.4280594028.8680594028.86-52372255.39

北京国安恒通科技开发有限公司120142.72-1061927.40-1061927.40-2449152.67财务报表附注第77页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

(二)在合营安排或联营企业中的权益

1、重要的合营企业或联营企业

持股比例(%)对合营企业或联营合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质企业投资的会计处直接间接理方法

*合营企业

合肥有线电视宽带网络有限公司安徽合肥安徽合肥有线电视网络传输40.00权益法

浏阳国安广电宽带网络有限责任公司湖南浏阳湖南浏阳有线电视网络传输49.00权益法

湘潭国安广播电视信息网络有限公司湖南湘潭湖南湘潭有线电视网络传输49.00权益法

岳阳市有线电视宽带网络有限公司湖南岳阳湖南岳阳有线电视网络传输49.00权益法

长沙国安广播电视宽带网络有限公司湖南长沙湖南长沙有线电视网络传输49.00权益法

*联营企业

中国广电河北网络股份有限公司河北河北有线电视网络传输11.69权益法

湖北省广播电视信息网络股份有限公司湖北湖北有线电视网络传输6.71权益法

中国广电安徽网络股份有限公司安徽安徽有线电视网络传输14.84权益法财务报表附注第78页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

2、重要合营企业的主要财务信息

期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额合肥有线电视宽带网络有浏阳国安广电宽带网络有合肥有线电视宽带网络浏阳国安广电宽带网络有限公司限责任公司有限公司限责任公司

流动资产414504037.9143560187.78398091584.7444579683.85

其中：现金和现金等价物359828272.24426581.82342364261.2278076.67

非流动资产431368473.87140314662.22443695881.99143198606.10

资产合计845872511.78183874850.00841787466.73187778289.95

流动负债420430037.4386946447.58424319542.1481183437.97

非流动负债20500000.0022127333.27

负债合计420430037.43107446447.58424319542.14103310771.24

少数股东权益2925820.432891099.12

归属于母公司股东权益422516653.9276428402.42414576825.4784467518.71

按持股比例计算的净资产份额169006661.5737449917.19165830730.1941389084.17

调整事项3935.073935.07

—商誉

—内部交易未实现利润

—其他3935.073935.07

对合营企业权益投资的账面价值169006661.5737453852.26165830730.1941393019.24存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入89329984.578639075.91100591608.129726825.53

财务费用-3872215.932118987.12-4739523.542134754.02所得税费用

归母净利润7939828.45-8039116.2921507921.24-6891064.23终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额7939828.45-8039116.2921499088.27-6891064.23财务报表附注第79页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额合肥有线电视宽带网络有浏阳国安广电宽带网络有合肥有线电视宽带网络浏阳国安广电宽带网络有限公司限责任公司有限公司限责任公司

本期收到的来自合营企业的股利18000000.00

期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额湘潭国安广播电视信息网长沙国安广播电视宽带网湘潭国安广播电视信息长沙国安广播电视宽带网络有限公司络有限公司网络有限公司络有限公司

流动资产27071415.5648394761.7331124311.7071838033.66

其中：现金和现金等价物1379598.2810782939.276141539.5625898709.05

非流动资产142191611.53365885037.06150700534.42377497881.34

资产合计169263027.09414279798.79181824846.12449335915.00

流动负债22115785.5391708887.6626370808.38157210100.30

非流动负债058872242.1228972242.12

负债合计22115785.53150581129.7826370808.38186182342.42少数股东权益

归属于母公司股东权益147147241.56263698669.01155454037.74263153572.58

按持股比例计算的净资产份额72102148.37129212347.8176172478.50128945250.56

调整事项-5724000.00-25581136.01-5724000.00-25581136.01

—商誉

—内部交易未实现利润

—其他-5724000.00-25581136.01-5724000.00-25581136.01

对合营企业权益投资的账面价值66378148.37103631211.8070448478.50103364114.55存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入17268775.6070381942.5117755831.4667364032.42

财务费用674004.162515687.821049802.491745971.26财务报表附注第80页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额湘潭国安广播电视信息网长沙国安广播电视宽带网湘潭国安广播电视信息长沙国安广播电视宽带网络有限公司络有限公司网络有限公司络有限公司所得税费用

净利润-8306796.18545096.43-8246873.47649363.61终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-8306796.18545096.43-8246873.47649363.61

本期收到的来自合营企业的股利404040.00404040.00财务报表附注第81页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额岳阳市有线电视宽带网络有限公司岳阳市有线电视宽带网络有限公司

流动资产35556677.5839163377.07

其中：现金和现金等价物17125196.2421952351.40

非流动资产85936491.8690206640.74

资产合计121493169.44129370017.81

流动负债33652335.7240402075.52非流动负债

负债合计33652335.7240402075.52

少数股东权益11392146.7411392146.74

归属于母公司股东权益76448686.9877575795.55

按持股比例计算的净资产份额37459856.6238012139.82调整事项

—商誉

—内部交易未实现利润

—其他

对合营企业权益投资的账面价值37459856.6238012139.82存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入16832539.1316860882.41

财务费用197484.06206223.17所得税费用

净利润-1127108.57-1076480.78终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-1127108.57-1076480.78本期收到的来自合营企业的股利财务报表附注第82页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

3、重要联营企业的主要财务信息

期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额湖北省广播电视信息网络中国广电安徽网络股份有湖北省广播电视信息网络股中国广电安徽网络股份有股份有限公司限公司份有限公司限公司

流动资产2143041148.901165530833.772286299213.951187145871.55

非流动资产8473249192.882978535347.148725304884.423074685732.23

资产合计10616290341.784144066180.9111011604098.374261831603.78

流动负债4905714915.492784879420.863884573711.812838455195.03

非流动负债720859004.29656562052.181855686578.96715609136.51

负债合计5626573919.783441441473.045740260290.773554064331.54

少数股东权益8721383.35-2059813.551530843.49-2855990.90

归属于母公司股东权益4980995038.65704684521.425269812964.11710623263.14

按持股比例计算的净资产份额334120402.84104578706.41354131431.19105460045.37调整事项0000

—商誉

—内部交易未实现利润

—其他0

对联营企业权益投资的账面价值334120402.84104578706.41354131431.19105460045.37存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入925406552.38535680452.07983222225.54566642356.47

净利润-207369126.30-5938741.72-217858226.53-30339925.07终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-207369126.30-5938741.72-217858226.53-30339925.07本期收到的来自联营企业的股利财务报表附注第83页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注财务报表附注第84页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额中国广电河北网络股份有限公司中国广电河北网络股份有限公司

流动资产4456006046.974344759965.16

非流动资产7794294030.787826897722.92

资产合计12250300077.7512171657688.08

流动负债5113058802.035205687454.28

非流动负债4069205322.083898713575.22

负债合计9182264124.119104401029.50

少数股东权益205270063.64205410611.24

归属于母公司股东权益2862765890.002861846047.34

按持股比例计算的净资产份额334793736.01334686162.57调整事项00

—商誉

—内部交易未实现利润

—其他

对联营企业权益投资的账面价值334793736.01334686162.57存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入983911768.811071581853.94

净利润803918.181627886.25终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额803918.181627886.25本期收到的来自联营企业的股利财务报表附注第85页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

4、不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额

合营企业：

投资账面价值合计28273386.4132026810.22下列各项按持股比例计算的合计数

—净利润-3753423.81-2608917.54

—其他综合收益

—综合收益总额-3753423.81-2608917.54

联营企业：

投资账面价值合计65526644.9064188275.44下列各项按持股比例计算的合计数

—净利润1341691.02-19481419.86

—其他综合收益

—综合收益总额1341691.02-19481419.86

5、合营企业或联营企业发生的超额亏损

本期未确认的损失累积未确认的前期本期末累积未确认合营企业或联营企业名称（或本期分享的净累计损失的损失

利润）

中信国安（西藏）创新基金管-22079362.41856583.51-21222778.90理有限公司

国安社区（北京）科技有限公-263458469.69-263458469.69司

中国广电河南网络有限公司-54537496.77-29793403.05-84330899.82

合计-340075328.87-28936819.54-369012148.41财务报表附注第86页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

八、政府补助

(一)政府补助的种类、金额和列报项目

1、计入当期损益的政府补助

与资产相关的政府补助计入当期损益或冲减相关成计入当期损益或资产负债表列报项目政府补助金额本费用损失的金额冲减相关成本费本期金额上期金额用损失的项目

递延收益400000.0015000.0027500.00其他收益

合计400000.0015000.0027500.00与收益相关的政府补助计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额种类政府补助金额本期金额上期金额

各项财政补助款14920824.6714920824.6712310960.43

税收返还--2993841.50

增值税即征即退147.01147.0117850.00

稳岗补贴782751.14782751.141093439.01

合计15703722.8215703722.8216416090.94财务报表附注第87页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

2、涉及政府补助的负债项目

本期新增补助金本期计入营业外本期转入其他收本期冲减成本费与资产相关/与负债项目上年年末余额其他变动期末余额额收入金额益金额用金额收益相关

递延收益17500.0015000.002500.00与收益相关财务报表附注第88页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

九、与金融工具相关的风险

(一)金融工具产生的各类风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1、信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、

合同资产、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投

资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口；

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其

他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、

从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估

客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

2、流动性风险

财务报表附注第89页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

十、公允价值的披露

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值期末公允价值

第二层次

项目第一层次公允第三层次公允价公允价值合计价值计量值计量计量

一、持续的公允价值计量

◆交易性金融资产111649007.73111649007.73

1.以公允价值计量且其变111649007.73111649007.73

动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资111649007.73111649007.73

（3）衍生金融资产

（4）其他

2.指定为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）其他

◆应收款项融资

◆其他债权投资

◆其他权益工具投资1414520724.441414520724.44

◆其他非流动金融资产29922733.9929922733.99

1.以公允价值计量且其变29922733.9929922733.99

动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资29922733.9929922733.99

（3）衍生金融资产财务报表附注第90页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注期末公允价值

第二层次

项目第一层次公允第三层次公允价公允价值合计价值计量值计量计量

（4）其他

2.指定为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）其他

持续以公允价值计量的资产111649007.731444443458.431556092466.16总额

二、非持续的公允价值计量

◆持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额本年度，本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。

对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值。持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息。

十一、关联方及关联交易

(一)本公司的母公司情况母公司对本母公司对本注册资本母公司名称注册地业务性质公司的持股公司的表决（万元）

比例(%)权比例(%)北京市朝阳区关

中信国安有限公司1项目投资650000.0036.4436.44东店北街号

说明：本公司最终控制方为中国中信集团有限公司。

(二)本公司的子公司情况

本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。

(三)本公司的合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。

(四)其他关联方情况财务报表附注第91页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注其他关联方名称其他关联方与本公司的关系中信国安集团有限公司最终控制方财务报表附注第92页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

(五)关联交易情况

1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表关联方关联交易内容本期金额上期金额

中国中信集团有限公司及其下属企业货款161554.87

中国中信集团有限公司及其下属企业保险费349402.92

中国中信集团有限公司及其下属企业利息支出31774449.06

出售商品/提供劳务情况表关联方关联交易内容本期金额上期金额

中国中信集团有限公司及其下属企业企业综合信息服务业务359145196.23316211562.94

中国中信集团有限公司及其下属企业利息收入47693.61

宝鸡国安精进股权投资合伙企业（有限合伙）管理费896245.02896245.14

北京北邮国安技术股份有限公司销售商品-172065.21

浙江海宁国安睿驰投资合伙企业（有限合伙）管理费452830.19财务报表附注第93页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

2、关联租赁情况

本公司作为出租方：

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

中国中信集团有限公司及其下属企业房屋2006943.93

本公司作为承租方：

本期金额上期金额未纳入租简化处理的短简化处理的短未纳入租赁租赁资赁负债计承担的租赁增加的承担的租赁增加的出租方名称期租赁和低价期租赁和低价负债计量的支付的租产种类量的可变支付的租金负债利息支使用权负债利息支使用权值资产租赁的值资产租赁的可变租赁付金租赁付款出资产出资产租金费用租金费用款额额中国中信集团有房屋建

限公司及其下属700071.70310586.88316276.44筑物企业财务报表附注第94页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

3、关联担保情况

担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

海南高发置业投资有限公司、

本公司82723333.332022/9/292024/9/22否澄迈同鑫实业有限责任公司

信之云国际国际贸易（上海）有限公司本公司150567183.332024/1/22025/1/2否

国安水清木华房地产开发有限公司、

国安(海南)体育文化发展有限公司、

海南高发置业投资有限公司13621954.812020/9/232024/9/23否

澄迈同鑫实业有限责任公司、海南汉兴置业有限公司国安（海南）体育文化发展有限公司、

澄迈同鑫实业有限责任公司26550020.842023/4/272024/10/25否海南高发置业投资有限公司

北京汇泽房地产开发有限责任公司本公司139228455.002023/11/102024/11/6否

上海沐云信息技术投资有限公司本公司681316976.912022/8/32025/8/1否

四川小麦飞扬科技有限公司、

广东鸿联九五信息产业有限公司、本公司142202494.252023/7/192026/7/18否

视京呈通信（上海）有限公司

4、关联方资金拆借

从关联方拆入资金关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

中信国安实业集团有限公司84900000.002023-7-192026-7-18补充日常经营资金

中信国安实业集团有限公司52000000.002023-8-182026-7-18补充日常经营资金

中信国安实业集团有限公司99800000.002023-7-192025-12-18补充日常经营资金财务报表附注第95页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注关联方拆借金额起始日到期日说明

中信国安实业集团有限公司148000000.002024-1-22025-1-2补充日常经营资金

中信国安实业集团有限公司113000000.002024-3-262026-3-25补充日常经营资金

中信国安实业集团有限公司307000000.002024-3-292026-3-25补充日常经营资金

中信国安实业集团有限公司106000000.002024-4-252026-3-25补充日常经营资金

中信国安实业集团有限公司457797300.002024-5-282026-5-27补充日常经营资金财务报表附注第96页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

(六)关联方应收应付等未结算项目

1、应收项目

期末余额上年年末余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款

中国中信集团有限公司及其下属企业169701793.995017794.10168103842.923579632.10

宝鸡国安精进股权投资合伙企业（有限合伙）6273715.82672183.855377470.80627371.59

国安社区（北京）科技有限公司2967887.052967887.052967887.052967887.05

北京北邮国安技术股份有限公司657783.7056122.72657783.7056122.72应收票据

北京北邮国安技术股份有限公司3241400.00其他应收款

中国中信集团有限公司及其下属企业11666546.551050852.7910002506.5750012.53

上海中信国安科技工程有限公司2319531.412319531.412341630.722341630.72

浏阳国安广电宽带网络有限责任公司--226507.0211325.35应收股利

中国广电河北网络股份有限公司2565835.812473167.162565835.812473167.16

益阳国安广播电视宽带网络有限责任公司1673486.331673486.331673486.331673486.33

岳阳市有线电视宽带网络有限公司5617154.195617154.195617154.195617154.19

上海中信国安科技工程有限公司4166589.954166589.954166589.954166589.95

北京北邮国安技术股份有限公司2255119.25184797.082255119.25184797.08

江苏省广电有线信息网络股份有限公司280000.00280000.00预付账款

中国中信集团有限公司及其下属企业9562041.283468160.30财务报表附注第97页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

2、应付项目

项目名称关联方期末账面余额上年年末账面余额应付账款

中国中信集团有限公司及其下属企业9439341.36其他应付款

中国中信集团有限公司及其下属企业214747473.75383783018.46

合肥有线电视宽带网络有限公司412485.96144344.88合同负债

中国中信集团有限公司及其下属企业472297.233370843.37长期应付款

中国中信集团有限公司及其下属企业1488407337.55566469601.99长期借款

中国中信集团有限公司及其下属企业681316976.91665710863.40

3、存放在关联方的货币资金

项目名称关联方期末账面余额上年年末账面余额

货币资金中国中信集团有限公司及其下属企业43850828.4336072956.98财务报表附注第98页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

十二、承诺及或有事项

(一)重要承诺事项

1、资产负债表日存在的重要承诺无。

(二)或有事项

1、资产负债表日存在的重要或有事项

由于公司在2009-2015年期间存在证券虚假陈述，公司部分投资者向北京市

第三中级人民法院提起诉讼，请求法院判令公司赔偿其投资损失，并承担案

件全部诉讼费用。公司预计未决诉讼很可能导致公司承担赔偿责任，将上述涉诉事项确认为预计负债和营业外支出。截止至2024年6月30日，公司累计已计提预计负债5.29亿元。本报告批准日后，由于后续新增诉讼案无法合理估计和可靠计量，公司无法预计后续新增诉讼事项对本期利润或期后利润的影响。

十三、资产负债表日后事项无。

十四、其他重要事项

(一)分部信息

1、报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为三个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

本公司报告分部包括：增值电信业务、房地产业务、其他业务等。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

财务报表附注第99页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

2、报告分部的财务信息

项目企业综合信息服务业务房地产业务其他业务分部间抵销合计

对外交易收入1546839410.41146752551.366606316.821700198278.59分部间交易收入对联营和合营企业的投资收益

信用减值损失-2627613.561500000.00119513.69-1008099.87资产减值损失

折旧费和摊销费66428926.63976920.674015915.2471421762.54

利润总额（亏损总额）94112009.4028559836.5287953857.23210625703.15

所得税费用11782860.21375000.004105073.9016262934.11

净利润（净亏损）82329149.1928184836.5283848783.33194362769.04

资产总额1363545885.791367397411.098950785818.115874436045.365807293069.63

负债总额701310364.173000025929.615447758870.633873011686.135276083478.28其他重要的非现金项目折旧费和摊销费以外的其他非现金费用对联营和合营企业的长期股权投资

长期股权投资以外的其他非流动资产增加-41363301.09-1329819.83-229563862.54-272256983.46额财务报表附注第100页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

十五、母公司财务报表主要项目注释

(一)应收账款

1、应收账款按账龄披露

账龄期末余额上年年末余额

1年以内123981.927816.90

1至2年5819875.735819875.73

2至3年214282.19214282.19

3至4年144290.00144290.00

4至5年

5年以上2068146.002068146.00

小计8370575.848254410.82

减：坏账准备7786353.617780545.36

合计584222.23473865.46财务报表附注第101页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

2、应收账款按坏账计提方法分类披露

期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比比例计提比账面价值比例账面价值

金额%金额%金额%金额例（）例（）（）

（%）

按单项计提坏账准5572243.8966.575572243.89100.005572243.8967.515572243.89100.00备

按信用风险特征组2798331.9533.432214109.7279.12584222.232682166.9332.492208301.4782.33473865.46合计提坏账准备

其中：

其他企业2798331.9533.432214109.7279.12584222.232682166.9332.492208301.4782.33473865.46

合计8370575.84100.007786353.61584222.238254410.82100.007780545.36473865.46财务报表附注第102页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

按信用风险特征组合计提坏账准备：

组合计提项目：其他企业期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内123981.926199.105.00

1至2年247631.8424763.1810.00

2至3年214282.1942856.4420.00

3至4年144290.0072145.0050.00

4至5年---

5年以上2068146.002068146.00100.00

合计2798331.952214109.72

3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况

上年年末余本期变动金额类别期末余额额计提收回或转回转销或核销其他变动按单项计

提坏账准5572243.895572243.89备按组合计

提坏账准2208301.475808.252214109.72备

合计7780545.365808.257786353.61

4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额7973113.92元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例95.25%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额7590054.71元。

财务报表附注第103页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

(二)其他应收款项目期末余额上年年末余额应收利息

应收股利2162990.822162990.82

其他应收款项3455805863.993334194749.96

合计3457968854.813336357740.78

1、应收股利

（1）应收股利明细项目（或被投资单位）期末余额上年年末余额

中国广电河北网络股份有限公司2565835.812565835.81

益阳国安广播电视宽带网络有限责任公司1673486.331673486.33

岳阳市有线电视宽带网络有限公司5617154.195617154.19

北京北邮国安技术股份有限公司2255119.252255119.25

小计12111595.5812111595.58

减：坏账准备9948604.769948604.76

合计2162990.822162990.82财务报表附注第104页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

2、其他应收款项

（1）按账龄披露账龄期末余额上年年末余额

1年以内3455394223.483333777555.21

1至2年1370704913.001370711311.93

2至3年42000.0042000.00

3至4年449283.48449283.48

4至5年

5年以上

小计4826590419.964704980150.62

减：坏账准备1370784555.971370785400.66

合计3455805863.993334194749.96财务报表附注第105页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

（2）按坏账计提方法分类披露期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比计提比比例账面价值比例账面价值

金额%金额例金额金额例（）（%）

（%）（%）

按单项计提坏账准备1370294529.5828.391370294529.58100.001370294529.5829.121370294529.58100.00

按信用风险特征组合计提3456295890.3871.61490026.390.013455805863.993334685621.0470.88490871.080.013334194749.96坏账准备

其中：

合并范围内关联方3445515235.8871.393445515235.883323736027.7870.643323736027.78

备用金873085.900.024365.430.50868720.47874484.830.024372.420.50870112.41

保证金、押金1211.006.060.501204.941211.006.060.501204.94诉讼赔偿资金占用利息

代缴社保等临时款项214732.891073.660.50213659.23382272.720.011911.360.50380361.36

其他往来款9691624.710.20484581.245.009207043.479691624.710.21484581.245.009207043.47

合计4826590419.96100.001370784555.973455805863.994704980150.62100.001370785400.663334194749.96财务报表附注第106页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

重要的按单项计提坏账准备的其他应收款项：

期末余额上年年末余额名称计提比计提依

账面余额坏账准备%账面余额坏账准备例（）据

北京国安广视1370294529.581370294529.58100.00预计无1370294529.581370294529.58网络有限公司法收回

合计1370294529.581370294529.581370294529.581370294529.58

（3）坏账准备计提情况期末，处于第一阶段的坏账准备：

未来12个月内类别账面余额的期信用损失率坏账准备账面价值

（%）

按组合计提坏账准备：

备用金873085.900.504365.43868720.47

保证金、押金1211.000.506.061204.94

代缴社保等临时款项214732.890.501073.66213659.23

合计1089029.795445.151083584.64期末，处于第二阶段的坏账准备：

未来12个月内类别账面余额的期信用损失坏账准备账面价值率（%）

按组合计提坏账准备：

其他往来款9691624.715.00484581.249207043.47

合计9691624.71484581.249207043.47财务报表附注第107页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注期末，处于第三阶段的坏账准备：

未来12个月内的期信用类别账面余额坏账准备账面价值损失率

（%）

按单项计提坏账准备1370294529.58100.001370294529.58

合计1370294529.581370294529.58

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

第一阶段第二阶段第三阶段

12整个存续期预整个存续期预期坏账准备未来个月合计

期信用损失(未信用损失(已发预期信用损失

发生信用减值)生信用减值)

上年年末余额6289.84484581.241370294529.581370785400.66上年年末余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提

本期转回844.69844.69本期转销本期核销其他变动

期末余额5445.15484581.241370294529.581370784555.97财务报表附注第108页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

其他应收款项账面余额变动如下：

第一阶段第二阶段第三阶段

12整个存续期预期整个存续期预期账面余额未来个月预合计

信用损失(未发信用损失(已发期信用损失

生信用减值)生信用减值)

上年年末余额1257968.559691624.711370294529.581381244122.84上年年末余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期新增

本期终止确认168938.76168938.76其他变动

期末余额1089029.799691624.711370294529.581381075184.08

（6）按款项性质分类情况款项性质期末账面余额上年年末账面余额

合并范围内关联方3445515235.883323736027.78

备用金873085.90874484.83

保证金、押金1211.001211.00

代缴社保等临时款项214732.89382272.72

无法收回的款项1370294529.581370294529.58

其他往来款9691624.719691624.71

合计4826590419.964704980150.62财务报表附注第109页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况占其他应收款项期末

单位名称款项性质期末余额账龄(%)坏账准备期末余额余额合计数的比例

国安水清木华房地产开发有限公司关联方往来款1701960795.561年以内35.26

视京呈通信（上海）有限公司关联方往来款1596941860.921年以内33.09

北京国安广视网络有限公司其他往来款1370294529.581至2年28.391370294529.58

北京鸿联九五信息产业有限公司关联方往来款101524837.061年以内2.10

西藏国安睿博私募基金管理有限公司关联方往来款45087742.341年以内0.93

合计4815809765.4699.771370294529.58

(三)长期股权投资期末余额上年年末余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资1939892136.001939892136.001939892136.001939892136.00

对联营、合营企业投资3072749366.311764131775.231308617591.083100929102.631764131775.231336797327.40

合计5012641502.311764131775.233248509727.085040821238.631764131775.233276689463.40财务报表附注第110页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注

1、对子公司投资

减值准备上本期增减变动减值准备被投资单位上年年末余额期末余额年年末余额追加投资减少投资本期计提减值准备其他期末余额

视京呈通信（上海）有限公司1615044416.241615044416.24

国安水清木华房地产开发有限公司72952032.5572952032.55

北京鸿联九五信息产业有限公司77546024.6777546024.67

国安浏阳宽带数据通信有限责任公司30000000.0030000000.00

北京国安恒通科技开发有限公司120000000.00120000000.00

西藏国安睿博私募基金管理有限公司24000000.0024000000.00

北京国安项目管理有限公司349662.54349662.54

合计1939892136.001939892136.00财务报表附注第111页中信国安信息产业股份有限公司

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2、对联营、合营企业投资

本期增减变动减值准备上年年宣告发放现减值准备期末余被投资单位上年年末余额追加减少权益法下确认的其他综合收其期末余额末余额其他权益变动金股利或利计提减值准备额投资投资投资损益益调整他润

1．合营企业

合肥有线电视宽165830730.193175931.38169006661.57带网络有限公司浏阳国安广电宽

带网络有限责任41393019.24-3939166.9837453852.26公司湘潭国安广播电

视信息网络有限70448478.50-3666290.13404040.0066378148.37公司岳阳市有线电视

宽带网络有限公38012139.82-552283.2037459856.62司长沙国安广播电

视宽带网络有限103364114.55267097.25103631211.80公司益阳国安广播电

视宽带网络有限29909120.92-3039776.2226869344.70公司周口国安广播电

视网络传输有限2117689.30-713647.591404041.71公司

小计451075292.52-8468135.49404040.00442203117.03

2．联营企业

北京北邮国安技

29674153.62-930556.6928743596.93

术股份有限公司

上海鸿联九五信52458203.183111727.1355569930.31息技术有限公司

中国广电河南网1453228305.921453228305.92络有限公司北京华瑞网研科

7671327.5930621658.77-703937.406967390.1930621658.77

技有限公司珠海国安方德股

1640711.361640711.36

权投资合伙企业财务报表附注第112页中信国安信息产业股份有限公司

二○二四年半年度财务报表附注本期增减变动减值准备上年年宣告发放现减值准备期末余被投资单位上年年末余额追加减少权益法下确认的其他综合收其期末余额末余额其他权益变动金股利或利计提减值准备额投资投资投资损益益调整他润（有限合伙）中国广电河北网

334686162.57233223341.81107573.44334793736.01233223341.81

络股份有限公司湖北省广播电视

信息网络股份有354131431.1947058468.73-13964748.79-6046279.56334120402.8447058468.73限公司

中国广电安徽网105460045.37-881338.96104578706.41络股份有限公司中信国安（西藏）创新基金管理有限公司国安社区（北京）科技有限公司

小计885722034.881764131775.23-13261281.27-6046279.56866414474.051764131775.23

合计1336797327.401764131775.23-21729416.76-6046279.56404040.001308617591.081764131775.23财务报表附注第113页中信国安信息产业股份有限公司2024年半年度报告全文

(四)营业收入和营业成本

1、营业收入和营业成本情况

本期金额上期金额项目收入成本收入成本

主营业务797169.82679828.701311320.761062529.61

其他业务1148207.483615580.031148207.484474597.74

合计1945377.304295408.732459528.245537127.35

(五)投资收益项目本期金额上期金额

成本法核算的长期股权投资收益22500000.00

权益法核算的长期股权投资收益-21729416.76-31537574.53处置长期股权投资产生的投资收益

合计-21729416.76-9037574.53

十六、补充资料

(一)当期非经常性损益明细表项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销1291423.69部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损15718722.82益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益-16247054.08以及处置金融资产和金融负债产生的损益

债务重组损益185649066.16

除上述各项之外的其他营业外收入和支出13924158.73其他符合非经常性损益定义的损益项目

小计200336317.32

所得税影响额-152079.96

少数股东权益影响额（税后）-11327636.20

合计188856601.16

(二)净资产收益率及每股收益

加权平均净资产收益率每股收益（元）报告期利润

（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润12.830.0401

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东-2.59-0.0081的净利润中信国安信息产业股份有限公司

二〇二四年八月三十日