超声电子:超声电子关于公开挂牌转让本公司持有的四川超声印制板有限公司股权的公告

证券代码：000823证券简称：超声电子公告编号：2024-044

债券代码：127026债券简称：超声转债

广东汕头超声电子股份有限公司

关于公开挂牌转让本公司持有的四川超声印制板有限公司股权的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

*本公司将通过公开挂牌、拍卖的方式转让持有的四川超声印制板有限公司62%股权。

*本次股权转让是以公开挂牌、拍卖的方式进行，尚未确定交易对象，暂不构成关联交易，本次股权转让可能存在无法售出的风险。

*本次转让股权权属清晰，实施中不存在重大法律障碍。

*本次股权转让不构成重大资产重组。

*本次股权转让已经获得本公司控股股东汕头超声电子（集团）有限公司及实际控制人汕头市国资委的批准。

一、交易概述

鉴于四川超声印制板有限公司（以下简称“四川超声”）使用的土地、厂房均为向四川艺精科技集团有限公司（以下简称“四川艺精”）租用，且四川艺精拟转让其持有的四川超声股权，未来四川超持续经营将面临很大的不确定性。同时，四川超声资产及营业规模占本公司整体规模比例小，产品定位上与本公司存在较大差距，缺少协同作用。因此，为进一步整合公司资源，优化公司业务结构及资产结构，规避投资风险，公司研究决定通过北京产权交易所公开挂牌、拍卖转让持有的四川超声62%股权。本次股权转让是以公开挂牌、拍卖

1方式进行，尚未确定交易对象，暂不构成关联交易；本次交易不构成

《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组；本次交易完成后，公司将不再持有四川超声股权；根据《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等相关规定，本次交易不需提交股东大会审议批准。

本次股权转让已经获得本公司控股股东汕头超声电子（集团）有限公司及实际控制人汕头市国资委的批准。

二、交易对方的基本情况公司本次股权转让采用在北京产权交易所公开挂牌以及拍卖的方式，交易受让方及交易价格尚未确定，尚未签署转让协议及转让意向书。

三、交易标的基本情况

截止2024年3月31日，本公司持有四川超声账面净值为

6509.76万元，该部分股权评估值为7456.29万元，占四川超声股权比例62%。本次转让四川超声62%的股权系本公司合法持有，权属清晰，不存在设置质押等任何限制的情况，不涉及重大争议、诉讼、仲裁事项或查封、冻结等情形。

1、四川超声基本情况

四川超声成立于1998年7月，经营期限为25年，注册资本2650万，注册地为四川省江油市；企业类型：有限责任公司（国有控股）；

经营范围：生产和销售印制电路板系列产品，及与印制板产品相关的进出口贸易，汽车租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。四川超声不属于失信被执行人。

2、四川超声股权架构

2本公司持有四川超声62%的股权，另一股东四川艺精持有四川超声38%股权。四川艺精尚未表示放弃优先受让权。

3、四川超声财务情况

截止2024年6月30日，四川超声近一年又一期的资产及财务状况如下：

单位：万元

项目2023年12月31日（经审计）2024年6月30日（经审计）

资产总额19178.6517242.78

负债总额8299.007430.07

应收账款6094.596544.62

净资产10879.659812.71

项目2023年1-12月（经审计）2024年1-6月（经审计）

营业收入11665.974587.69

营业利润-107.02-1289.04

净利润-6155-1066.94

经营活动产生-235.05-87.55的现金流量净额

2023年度及2024年1-6月财务数据经从事过证券服务业务的立

信会计师事务所四川分所（特殊普通合伙）审计。

4、资产评估情况

本公司委托从事过证券服务业务的中联资产评估集团有限公司（西南分公司）对四川超声股权进行评估。中联资产评估集团有限公司（西南分公司）以2024年3月31日为评估基准日出具的《四川艺精科技集团有限公司和广东汕头超声电子股份有限公司拟转让股权涉及的四川超声印制板有限公司股东全部权益价值资产评估报告》（中联评报字〔2024〕第2573号），主要评估内容如下：

（1）评估基准日：2024年3月31日

（2）评估方法：资产基础法、收益法

3（3）评估结果：

*资产基础法

金额单位：人民币万元

项目账面价值评估价值增值额增值率％

流动资产12551.0213792.311241.299.89

非流动资产5822.906108.26285.364.90

其中：长期股权投资投资性房地产

固定资产5220.585157.94-62.64-1.20在建工程

无形资产348.00348.00

其中：土地使用权

其他非流动资产602.32602.320.000.00

资产总计18373.9219900.571526.658.31

流动负债7739.227739.22

非流动负债135.08135.08

负债合计7874.307874.30

所有者权益(净资产)10499.6212026.271526.6514.54

*收益法

在评估报告揭示的假设条件下，四川超声在评估基准日的市场价值为：股东全部权益的账面价值为10499.62万元，评估价值为

8440.00万元，评估减值2059.62万元，减值率为19.62%。

资产基础法评估结果与收益法评估结果差异3586.27万元，差异率为29.82%。经过比较分析，资产基础法评估结果反映了评估基准日各项资产的重置价值，购建成本具有一定的稳定性，因此选定以资产基础法评估结果作为四川超声的股东全部权益价值。本次评估以资产基础法确定的市场价值12026.27万元作为四川超声的股东全

部权益价值，评估增值1526.65万元，增值率为14.54%。

5、交易标的定价情况

4本次转让股权价格以评估结果为挂牌交易底价，即本次交易的挂

牌价格底价为人民币7456.29万元，具体交易价格以受让方摘牌价为最终交易价格。

6、公司向四川超声提供的担保情况

截至2024年6月30日，公司向四川超声提供的担保合同金额为1600万元。本次股权转让后，公司对四川超声提供的担保将解除，

并由受让方承接。

7、四川超声公司名称使用情况本次股权转让后，受让方可以在一年内继续使用“四川超声印制板有限公司”名称，期满不得继续使用该公司名称，必须依法予以更名。

8、四川超声与公司控股子公司的经营性往来情况（截止2024年

6月30日）

往来对象名称与本公司关系余额（万元）结算期限核算会计科目

汕头超声印制板（二厂）有限公司控股子公司0一个月应收账款汕头超声印制板公司控股子公司0一个月应收账款