京山轻机:财务报表

湖北京山轻工机械股份有限公司2024年半年度财务报表

湖北京山轻工机械股份有限公司

2024年半年度财务报表

2024年8月湖北京山轻工机械股份有限公司2024年半年度财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司

2024年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金2306744728.512739562868.51结算备付金拆出资金

交易性金融资产1324197.01100789216.06衍生金融资产

应收票据222838657.57602660876.52

应收账款2557824957.872280278779.02

应收款项融资253603900.89244973031.75

预付款项296794022.36293861881.20应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款62746882.0455193075.67

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货6842185741.057125271769.72

其中：数据资源

合同资产241984763.24215429839.58持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产54586793.6992983144.88

流动资产合计12840634644.2313751004482.91

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资180827557.42177287940.17

其他权益工具投资47443371.0746163208.22其他非流动金融资产

投资性房地产41611288.5843432871.11

固定资产1088254397.411098224882.71

在建工程17308873.9010906710.15生产性生物资产油气资产

1湖北京山轻工机械股份有限公司2024年半年度财务报表

使用权资产29172684.5537199284.61

无形资产192727220.68174450262.93

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉652447033.27652447033.27

长期待摊费用25854124.0815054673.48

递延所得税资产55127631.5254158411.07其他非流动资产

非流动资产合计2330774182.482309325277.72

资产总计15171408826.7116060329760.63

流动负债：

短期借款399281184.32376979200.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据2206643316.402167776230.30

应付账款4216689310.004369981830.37预收款项

合同负债2937344820.443692902395.83卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬109197305.79144149464.90

应交税费22832461.8029362834.14

其他应付款108074576.0286239913.87

其中：应付利息32533.32113633.32

应付股利928548.67928548.67应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债102750843.73216403056.09

其他流动负债458064779.20801327418.43

流动负债合计10560878597.7011885122343.93

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款557130129.62360116239.00应付债券

其中：优先股永续债

2湖北京山轻工机械股份有限公司2024年半年度财务报表

租赁负债11346280.6814940461.05

长期应付款11580000.0011580000.00长期应付职工薪酬预计负债

递延收益15675497.0916139343.35

递延所得税负债5302023.026531010.58其他非流动负债

非流动负债合计601033930.41409307053.98

负债合计11161912528.1112294429397.91

所有者权益：

股本622874778.00622874778.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2064276357.292062155053.21

减：库存股24765406.0724765406.07

其他综合收益-3746526.58-2075103.23专项储备

盈余公积190546248.79190546248.79一般风险准备

未分配利润1013081410.34796991622.52

归属于母公司所有者权益合计3862266861.773645727193.22

少数股东权益147229436.83120173169.50

所有者权益合计4009496298.603765900362.72

负债和所有者权益总计15171408826.7116060329760.63

法定代表人：李健主管会计工作负责人：曾涛会计机构负责人：曾国华

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金104075241.38202032463.32

交易性金融资产546000.00100789216.06衍生金融资产

应收票据105895733.65110163225.14

应收账款359768169.09369759684.86

应收款项融资20335376.4237212511.84

预付款项32996590.7619792100.02

其他应收款725819816.67687040587.19

其中：应收利息

应收股利380000000.00380000000.00

存货540552734.75500566296.26

其中：数据资源合同资产持有待售资产

3湖北京山轻工机械股份有限公司2024年半年度财务报表

一年内到期的非流动资产

其他流动资产5518355.313479080.34

流动资产合计1895508018.032030835165.03

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1769815814.811766230508.32

其他权益工具投资15169120.1115888957.26其他非流动金融资产

投资性房地产23465958.1324455264.16

固定资产255408376.05267142406.24

在建工程2855801.822675907.77生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产6559619.136806996.13

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用376190.75427100.00

递延所得税资产124980258.07125274154.25其他非流动资产

非流动资产合计2198631138.872208901294.13

资产总计4094139156.904239736459.16

流动负债：

短期借款148539038.82264000000.00交易性金融负债衍生金融负债

应付票据232400000.00211030000.00

应付账款339440651.48353900532.05预收款项

合同负债201335785.03192687610.86

应付职工薪酬29050732.3036873564.61

应交税费2105040.8410632939.23

其他应付款32742928.6321120557.19

其中：应付利息32533.328133.33

应付股利928548.67928548.67持有待售负债

一年内到期的非流动负债80000000.00192249999.09

其他流动负债61457391.5942068056.93

4湖北京山轻工机械股份有限公司2024年半年度财务报表

流动负债合计1127071568.691324563259.96

非流动负债：

长期借款64000000.004000000.00应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款11580000.0011580000.00长期应付职工薪酬预计负债

递延收益15675497.0916139343.35递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计91255497.0931719343.35

负债合计1218327065.781356282603.31

所有者权益：

股本622874778.00622874778.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2036194437.292035828253.21

减：库存股24765406.0724765406.07其他综合收益专项储备

盈余公积190546248.79190546248.79

未分配利润50962033.1158969981.92

所有者权益合计2875812091.122883453855.85

负债和所有者权益总计4094139156.904239736459.16

3、合并利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入3989582649.083407443242.25

其中：营业收入3989582649.083407443242.25利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3709707197.083076076679.29

其中：营业成本3207271220.562694061471.23利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出

5湖北京山轻工机械股份有限公司2024年半年度财务报表

分保费用

税金及附加15607342.9316507081.44

销售费用131107830.60110692212.63

管理费用165167808.64140154568.03

研发费用223491253.66161178691.56

财务费用-32938259.31-46517345.60

其中：利息费用20577023.1015646236.00

利息收入39224109.2520770964.95

加：其他收益64040081.4118932432.71投资收益（损失以“—”号填

5674706.253375821.99

列）

其中：对联营企业和合营

3539617.252998048.19

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以

534980.95-9408144.61“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-19150766.18-26024243.98号填列）资产减值损失（损失以“—”-7752869.28-4668538.24号填列）资产处置收益（损失以“—”

630736.26226354.02号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填

323852321.41313800244.85

列）

加：营业外收入1286351.091973774.10

减：营业外支出1385550.75943821.85四、利润总额（亏损总额以“—”号

323753121.75314830197.10

填列）

减：所得税费用17039215.6532992869.43五、净利润（净亏损以“—”号填

306713906.10281837327.67

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

306713906.10281837327.67“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

270117194.76244280631.82（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—

36596711.3437556695.85”号填列）

六、其他综合收益的税后净额-1671867.36-743499.85归属母公司所有者的其他综合收益

-1671423.35-742386.64的税后净额

6湖北京山轻工机械股份有限公司2024年半年度财务报表

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-1671423.35-742386.64合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-1671423.35-742386.64

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

-444.01-1113.21税后净额

七、综合收益总额305042038.74281093827.82归属于母公司所有者的综合收益总

268445771.41243538245.18

额

归属于少数股东的综合收益总额36596267.3337555582.64

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.430.39

（二）稀释每股收益0.430.39

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：李健主管会计工作负责人：曾涛会计机构负责人：曾国华

4、母公司利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业收入616375843.78566894292.15

减：营业成本475742403.44454483672.42

税金及附加5327276.246114748.83

销售费用34544493.9929882067.97

管理费用33925164.6832727221.78

研发费用22812535.9920152940.86

财务费用59042.31-971357.64

其中：利息费用4835187.565559176.39

利息收入3626528.531403129.98

加：其他收益9755069.084924680.62投资收益（损失以“—”号填

4250914.353039303.10

列）

其中：对联营企业和合营企3585306.493090527.88

7湖北京山轻工机械股份有限公司2024年半年度财务报表

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以-243216.06-9842316.46“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-4724825.62-5044803.55号填列）资产减值损失（损失以“—”-7752869.28-4668538.24号填列）资产处置收益（损失以“—”

774061.03228002.21号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填

46024060.6313141325.61

列）

加：营业外收入334737.81121269.31

减：营业外支出45444.13250002.92三、利润总额（亏损总额以“—”号

46313354.3113012592.00

填列）

减：所得税费用293896.18-1879630.62四、净利润（净亏损以“—”号填

46019458.1314892222.62

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

46019458.1314892222.62“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额46019458.1314892222.62

七、每股收益：

（一）基本每股收益

8湖北京山轻工机械股份有限公司2024年半年度财务报表

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金3140790352.592820578170.21客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还102279704.2955267422.00

收到其他与经营活动有关的现金95297200.1558969914.78

经营活动现金流入小计3338367257.032934815506.99

购买商品、接受劳务支付的现金2852696048.712467553031.94客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金443032607.76353216178.26

支付的各项税费126655613.33147287685.98

支付其他与经营活动有关的现金214707525.86178078915.30

经营活动现金流出小计3637091795.663146135811.48

经营活动产生的现金流量净额-298724538.63-211320304.49

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1136584221.15793631030.45

取得投资收益收到的现金2135089.001108623.80

处置固定资产、无形资产和其他长

428112.702915.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计1139147422.85794742569.25

购建固定资产、无形资产和其他长

97886576.36109679093.26

期资产支付的现金

投资支付的现金1037669321.43678420990.66质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计1135555897.79788100083.92

投资活动产生的现金流量净额3591525.066642485.33

9湖北京山轻工机械股份有限公司2024年半年度财务报表

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金600000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金509213800.00585739199.09

收到其他与筹资活动有关的现金677238547.2968919776.58

筹资活动现金流入小计1186452347.29655258975.67

偿还债务支付的现金452706269.65227802598.80

分配股利、利润或偿付利息支付的

76664496.1011731803.70

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金312583206.60382271926.17

筹资活动现金流出小计841953972.35621806328.67

筹资活动产生的现金流量净额344498374.9433452647.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

17522686.2915114380.54

影响

五、现金及现金等价物净增加额66888047.66-156110791.62

加：期初现金及现金等价物余额1966161609.381362867282.48

六、期末现金及现金等价物余额2033049657.041206756490.86

6、母公司现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金652099472.71493751896.21

收到的税费返还14830507.2310953596.82

收到其他与经营活动有关的现金15409375.9810314805.65

经营活动现金流入小计682339355.92515020298.68

购买商品、接受劳务支付的现金429207146.88420364832.23

支付给职工以及为职工支付的现金96208708.8176019755.36

支付的各项税费20785027.9219394318.64

支付其他与经营活动有关的现金28370766.3823336014.78

经营活动现金流出小计574571649.99539114921.01

经营活动产生的现金流量净额107767705.93-24094622.33

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金273719837.15213959670.00

取得投资收益收到的现金665607.86679625.22

处置固定资产、无形资产和其他长

83132.302615.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计274468577.31214641910.22

购建固定资产、无形资产和其他长

10273424.134903265.47

期资产支付的现金

投资支付的现金173000000.00227100000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计183273424.13232003265.47

投资活动产生的现金流量净额91195153.18-17361355.25

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

10湖北京山轻工机械股份有限公司2024年半年度财务报表

取得借款收到的现金120000000.00269999999.09

收到其他与筹资活动有关的现金68154223.2653467139.41

筹资活动现金流入小计188154223.26323467138.50

偿还债务支付的现金305710960.27192273626.21

分配股利、利润或偿付利息支付的

59882105.056648552.77

现金

支付其他与筹资活动有关的现金112069292.50187637309.62

筹资活动现金流出小计477662357.82386559488.60

筹资活动产生的现金流量净额-289508134.56-63092350.10

四、汇率变动对现金及现金等价物的

2778697.18-467597.73

影响

五、现金及现金等价物净增加额-87766578.27-105015925.41

加：期初现金及现金等价物余额166707155.21241821560.15

六、期末现金及现金等价物余额78940576.94136805634.74

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益存利权他股债积收备积准合股润益益备计

203637

62224-190796120

624565

8776520549917

一、上年期155727900

474075621631

末余额051936

78.6.010348.22.69.

3.23.22.7

007.23795250

122

加：会计政策变更前期差错更正其他

203637

62224-190796120

624565

8776520549917

二、本年期155727900

474075621631

初余额051936

78.6.010348.22.69.

3.23.22.7

007.23795250

122

三、本期增-21621627243

减变动金额16085305659

（减少以7197962659

304

“—”号填42387.68.7.335..08

列）.358255388

-27026836305

（一）综合

16114459604

收益总额

7171572620

11湖北京山轻工机械股份有限公司2024年半年度财务报表

42394.71.7.338..357641374

212121

（二）所有

212121

者投入和减

304304304

少资本.08.08.08

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支212121

付计入所有212121者权益的金304304304

额.08.08.08

4．其他

---

545463

（三）利润027027567

分配404040

000

6.96.96.9.00

444

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

---

545463

3．对所有95

027027567

者（或股40

404040

东）的分配000

6.96.96.9.00

444

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

12湖北京山轻工机械股份有限公司2024年半年度财务报表

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

20103840

62224-190147

64136209

87765375422

四、本期期276081266496

4740466294

末余额35418629

78.6.052648.36.

7.20.31.78.6

007.587983

9470

上年金额

单位：元

2023年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

6222418347664

49119761

877659989426

一、上年期427266163590

4740409292

末余额22019184

78.6.028.93.7.6

8.70.22.60.2

00758652

3279

加：会计政策变更前期差错更正其他

6222418347664

49119761

877659989426

二、本年期427266163590

4740409292

初余额22019184

78.6.028.93.7.6

8.70.22.60.2

00758652

3279

三、本期增-24425236288

减变动金额742280235537

（减少以3806345890

216

“—”号填6.631.61.2.644..32

列）48250414

-24424337281

742285355509

（一）综合

3806825838

收益总额

6.631.45.2.627.

48218482

（二）所有848460090

13湖北京山轻工机械股份有限公司2024年半年度财务报表

者投入和减85850085

少资本2162160.0216.32.320.32

600600

1．所有者

0000

投入的普通

0.00.0

股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支8484

付计入所有8585者权益的金216216

额.32.32

4．其他

1818

（三）利润

0000

分配

000000.00.00

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有1818

者（或股0000东）的分配000000.00.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

14湖北京山轻工机械股份有限公司2024年半年度财务报表

取

2．本期使

用

（六）其他

62224183721100

57124949

87765991778

四、本期期912008187969

4740409925

末余额44393788

78.6.028.25.10.

5.06.84.14.4

007584726

5673

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

20352883

6228247619055896

一、上年期828453

7477540646249981

末余额253.2855.8

8.00.078.79.92

加：会计政策变更前期差错更正其他

20352883

6228247619055896

二、本年期828453

7477540646249981

初余额253.2855.8

8.00.078.79.92

三、本期增

--减变动金额

366180077641

（减少以

84.08948.764.

“—”号填

8173

列）

46014601

（一）综合

94589458

收益总额.13.13

（二）所有

36613661

者投入和减

84.0884.08

少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支36613661

15湖北京山轻工机械股份有限公司2024年半年度财务报表

付计入所有84.0884.08者权益的金额

4．其他

（三）利润54025402分配74067406.94.94

1．提取盈

余公积

2．对所有

54025402

者（或股

74067406

东）的分配.94.94

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

20362875

6228247619055096

四、本期期194812

7477540646242033

末余额437.2091.1

8.00.078.79.11

上年金额

单位：元

2023年半年度

项目其他权益工具资本减：其他专项盈余未分所有股本其他优先永续其他公积库存综合储备公积配利者权

16湖北京山轻工机械股份有限公司2024年半年度财务报表

股债股收益润益合计

2033--2594

622824761839

一、上年期63184572126659

747754069402

末余额148.7500.1718868.2

8.00.078.58

3000.995

加：会计政策变更前期差错更正其他

2033--2594

622824761839

二、本年期63184572126659

747754069402

初余额148.7500.1718868.2

8.00.078.58

3000.995

三、本期增减变动金额146414891635

（减少以736.22226958“—”号填32.62.94

列）

14891489

（一）综合

22222222

收益总额.62.62

（二）所有14641464

者投入和减736.736.少资本3232

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

14641464

付计入所有

736.736.

者权益的金

3232

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

17湖北京山轻工机械股份有限公司2024年半年度财务报表

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

2035--2611

622824761839

四、本期期09584571977016

747754069402

末余额885.0500.2495827.1

8.00.078.58

5008.379

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