凯撒同盛发展股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：000796证券简称：凯撒旅业公告编号：2024-084
凯撒同盛发展股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
1凯撒同盛发展股份有限公司2024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）186608750.83-26.83%507528524.345.08%归属于上市公司股东
-1294062.0798.90%-18159126.4492.30%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益-2259810.6395.03%-25435911.7983.01%
的净利润（元）经营活动产生的现金
——-77583196.74-1174.85%
流量净额（元）基本每股收益（元/-0.000899.45%-0.011396.15%
股）稀释每股收益（元/-0.000899.45%-0.011396.15%
股）加权平均净资产收益
-0.13%-11.36%-1.78%-23.95%率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）1989297854.802357726271.68-15.63%归属于上市公司股东
858705389.661028182189.91-16.48%
的所有者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明主要系孙公司同仁互动进入
清盘程序，公司已失去对其非流动性资产处置损益（包的控制权，因此，其不再被括已计提资产减值准备的冲8140.613118578.19纳入本公司的合并财务报表销部分）范围。公司对同仁互动进行出表处理，并确认相应的投资收益。
计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、
299826.61444761.56
按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金
9600.88-39.52
融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益单独进行减值测试的应收款主要系子公司单项计提坏账
6998938.91
项减值准备转回的应收款项转回形成。
2凯撒同盛发展股份有限公司2024年第三季度报告
主要系部分孙公司与债权人
债务重组损益777100.964788093.55达成和解，减免了部分债务所致。
除上述各项之外的其他营业主要系公司及公司孙公司收
-213462.45-7766801.38外收入和支出到行政处罚决定书所致。
其他符合非经常性损益定义
52917.64278540.80
的损益项目少数股东权益影响额
-31624.31585286.76（税后）
合计965748.567276785.35--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用
其他符合非经常性损益定义的损益项目为：1.服务业进项税加计扣除38859.29元；2.高新技术企业进项税加计扣除
239681.51元。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
单位：元
项目期末余额/本期1-9月年初余额/上期1-9月变动比例变动原因主要系本报告期收
货币资金803888156.36455887243.3176.33%到管理人支付的投资款所致。
主要系本报告期购
交易性金融资产50046504.7656544.2888408.52%买结构性存款所致。
主要系本报告期公司旅游板块为了开
预付款项46301971.3633756035.8337.17%拓业务，抢占优质资源，预先支付供应商款项所致。
主要系本报告期收
其他应收款98226997.46752244425.00-86.94%到管理人支付的投资款导致。
主要系本报告期部分非全资子公司根据重整计划收到凯撒旅业受偿股票后
其他流动资产17230025.69161446643.72-89.33%在单体层面从其他流动资产调整至交易性金融资产核算，合并层面因母子公司交叉持股调
3凯撒同盛发展股份有限公司2024年第三季度报告
整至库存股核算所致。
主要系本报告期公司新增租赁海口及
使用权资产25652482.6818840321.4436.16%北京地区办公用房
确认使用权资产、租赁负债所致。
主要系本报告期按
长期待摊费用1584048.705503230.20-71.22%月摊销宣传费所致。
主要系偿本报告期
短期借款2996841.466107319.58-50.93%归还部分银行借款所致。
主要系本报告期公司新增租赁海口及
租赁负债21851554.5616207428.9534.82%北京地区办公用房
确认使用权资产、租赁负债所致。
主要系本报告期公司子公司与美兰空
预计负债247554.33-100.00%港关于土地租赁诉讼案件结案所致。
主要系本报告期部分非全资子公司根据重整计划收到凯撒旅业受偿股票后在单体层面从其他
库存股197590247.7061007520.36223.88%流动资产调整至交易性金融资产核算，合并层面因母子公司交叉持股调整至库存股核算所致。
主要系公司去年年
末完成司法重整，有息负债按照重整
财务费用-1794123.48119570563.30-101.50%计划予以清偿和留债，财务费用较上年同期大幅下降。
主要系公司子公司
其他收益754639.864871416.83-84.51%本报告期政府补助减少所致。
主要系公司上年同期子公司处置宜昌航食的股权产生的
投资收益13534008.71-9219774.89-246.79%
投资亏损，本报告期无此项亏损产生。
主要系公司子公司所持上市股票在本
公允价值变动收益-39.52-12752.72-99.69%报告期末的股价与
去年年底相比，波
4凯撒同盛发展股份有限公司2024年第三季度报告动幅度较小。
主要系子公司上年同期拍卖厂房设施
资产处置收益61598370.63-100.00%产生的资产处置收益，本报告期无此项影响。
主要系公司本报告
营业外收入828211.8283514.75891.70%期子公司收到销售商赔偿所致。
主要系公司上年同期根据重整债审确
营业外支出8721544.94130495311.21-93.32%认违约金及罚款，本报告期无此项影响。
主要系部分子公司
所得税费用2116060.15575712.84267.55%营业收入增长，利润总额增加所致。
主要系旅游经济持续向好以及航空铁路旅客运输量的显著增长，公司积极净利润-13754648.15-229100489.08-94.00%采取多元化措施以
提升盈利能力，与上年同期相比，实现了大幅度的减亏成效。
主要系本报告期支经营活动产生的现付供应商历史货款
-77583196.747218032.53-1174.85%金流量净额及员工历史欠薪所致。
主要系本报告期购投资活动产生的现
-52248480.884858730.86-1175.35%买结构性存款所金流量净额致。
主要系本报告期收筹资活动产生的现
487080548.4014136432.353345.57%到管理人支付的投
金流量净额资款所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数35636报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量青岛环海湾文
化旅游发展有国有法人13.62%218416070218416070不适用0限公司海航旅游集团
境内非国有法人10.93%1752956080质押175290045有限公司
5凯撒同盛发展股份有限公司2024年第三季度报告
中国金谷国际
信托有限责任境内非国有法人6.36%1020603440不适用0公司青岛泓创文旅
投资合伙企业境内非国有法人3.91%6271511262715112不适用0（有限合伙）青岛吉瑞佳和企业管理合伙
境内非国有法人3.83%6150406661504066不适用0
企业（有限合伙）深圳市招平同盛投资合伙企
境内非国有法人3.68%5896000058960000不适用0
业（有限合伙）青岛鲁创私募基金管理有限
公司－青岛鲁
创卢比孔河产其他3.40%5460401854604018不适用0业投资基金合伙企业（有限合伙）凯撒同盛发展股份有限公司
其他2.92%468136440不适用0破产企业财产处置专用账户杭州鸿泽隆企业管理合伙企
境内非国有法人2.54%4066000040660000不适用0
业（有限合伙）海南狮舞瑞兴
投资合伙企业境内非国有法人2.20%3529787135297871质押35297871（有限合伙）
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量海航旅游集团有限公司175295608人民币普通股175295608中国金谷国际信托有限责任公司102060344人民币普通股102060344凯撒同盛发展股份有限公司破产企
46813644人民币普通股46813644
业财产处置专用账户海南同盛世嘉免税集团有限公司23919784人民币普通股23919784海航航空集团有限公司15503875人民币普通股15503875陕西省民营经济高质量发展纾困基
15382221人民币普通股15382221
金合伙企业（有限合伙）凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公
7220217人民币普通股7220217
司盛京银行股份有限公司13123337人民币普通股13123337江苏银行股份有限公司10819149人民币普通股10819149海南航空食品有限公司7484209人民币普通股7484209
1、青岛环海湾文化旅游发展有限公司与青岛鲁创私募基金管理有
限公司－青岛鲁创卢比孔河产业投资基金合伙企业（有限合伙）为一致行动人关系。
上述股东关联关系或一致行动的说明
2、海南同盛世嘉免税集团有限公司及海南航空食品有限公司系公
司控股子公司，因凯撒旅业执行重整计划相关安排，债权清偿导致非全资子公司持有上市公司股票。
凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司通过东方证券股份有限公司存
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）在融资融券业务7180500股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
6凯撒同盛发展股份有限公司2024年第三季度报告
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用2023年4月29日，公司股票因原控股股东凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司（以下简称“凯撒世嘉”）及其关联方以往年度非经营性资金占用事项触及《股票上市规则（2023年8月修订）》第9.8.1条第（一）项“公司存在资金占用且情形严重”的情形，公司股票被实施其他风险警示。
截至2023年12月30日，凯撒世嘉及关联方非经营性占用资金已陆续通过财务资助抵销1624.13万元、代偿上市公司债务暨债权债务抵销37851.00万元、重整投资人现
金解决38629.29万元的方式完成清偿。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）已就相关事项于2023年12月30日出具了《关于凯撒同盛发展股份有限公司非经营性资金占用及清偿情况的专项审核报告》（众环专字[2023]1700055号），并于2024年10月18日出具了《关于凯撒同盛发展股份有限公司非经营性资金占用及清偿情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核报告》（众环专字[2024]1700075号）。其次，公司已于2024年9月27日收到中国证监会海南监管局《行政处罚决定书》，相关内容未触及重大强制退市类风险警示情形及其他风险警示情形。
综上，根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，公司已于2024年10月18日经董事会同意向深圳证券交易所申请撤销公司股票其他风险警示，并已经深圳证券交易所核准同意，公司股票自2024年10月29日起已撤销其他风险警示，公司股票简称恢复为“凯撒旅业”，公司股票交易涨跌幅限制恢复为10%。
7凯撒同盛发展股份有限公司2024年第三季度报告
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：凯撒同盛发展股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金803888156.36455887243.31结算备付金拆出资金
交易性金融资产50046504.7656544.28衍生金融资产应收票据
应收账款185250631.55170072474.88
应收款项融资2623250.74
预付款项46301971.3633756035.83应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款101093242.91755110670.45
其中：应收利息
应收股利2866245.452866245.45买入返售金融资产
存货12516966.6310853496.31
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产17230025.69161446643.72
流动资产合计1218950750.001587183108.78
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资445616811.82440605344.86
其他权益工具投资136573886.03134975469.80其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产85227067.3992188119.23在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产25652482.6818840321.44
无形资产2802849.372913255.40
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉
长期待摊费用1584048.705503230.20
8凯撒同盛发展股份有限公司2024年第三季度报告
递延所得税资产72841288.0773870335.00
其他非流动资产48670.741647086.97
非流动资产合计770347104.80770543162.90
资产总计1989297854.802357726271.68
流动负债：
短期借款2996841.466107319.58向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款178524345.13218318394.05预收款项
合同负债81567097.1981990931.07卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬85877927.26121140773.58
应交税费41941033.3643980473.03
其他应付款308063876.66391594820.81
其中：应付利息
应付股利37254547.3737258053.83应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债40747080.8053324373.52
其他流动负债6198500.845893177.12
流动负债合计745916702.70922350262.76
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款197200044.90226482347.41应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债21851554.5616207428.95长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债247554.33
递延收益892615.43935884.64
递延所得税负债55323686.0558317220.48其他非流动负债
非流动负债合计275267900.94302190435.81
负债合计1021184603.641224540698.57
所有者权益：
股本1603788916.001604894716.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1330431619.921338791408.63
减：库存股197590247.7061007520.36
其他综合收益-864510918.62-859241560.86专项储备
盈余公积63942161.8563942161.85一般风险准备
未分配利润-1077356141.79-1059197015.35
9凯撒同盛发展股份有限公司2024年第三季度报告
归属于母公司所有者权益合计858705389.661028182189.91
少数股东权益109407861.50105003383.20
所有者权益合计968113251.161133185573.11
负债和所有者权益总计1989297854.802357726271.68
法定代表人：迟永杰主管会计工作负责人：程起建会计机构负责人：张英
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入507528524.34482995852.47
其中：营业收入507528524.34482995852.47利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本518358369.10632079084.10
其中：营业成本395690029.90374976268.01利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加2905192.662666705.48
销售费用47793889.6666570207.70
管理费用73763380.3668295339.61研发费用
财务费用-1794123.48119570563.30
其中：利息费用9489827.23110235802.20
利息收入9375910.78325780.96
加：其他收益754639.864871416.83投资收益（损失以“－”号填
13534008.71-9219774.89
列）
其中：对联营企业和合营
4983732.798172079.61
企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-39.52-12752.72“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-7204019.17-6267008.00
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号61598370.63
10凯撒同盛发展股份有限公司2024年第三季度报告
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-3745254.88-98112979.78
列）
加：营业外收入828211.8283514.75
减：营业外支出8721544.94130495311.21四、利润总额（亏损总额以“－”号-11638588.00-228524776.24
填列）
减：所得税费用2116060.15575712.84五、净利润（净亏损以“－”号填-13754648.15-229100489.08
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-13754648.15-229100489.08“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
-18159126.44-235782288.72（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”
4404478.296681799.64号填列）
六、其他综合收益的税后净额-5269357.7613461346.08归属母公司所有者的其他综合收益
-5269357.7613461346.08的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
5973686.49
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
5973686.49
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-5269357.767487659.59合收益
1.权益法下可转损益的其他综
27734.17
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-5297091.937487659.59
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-19024005.91-215639143.00
（一）归属于母公司所有者的综合
-23428484.20-222320942.64收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
4404478.296681799.64
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.0113-0.2937
（二）稀释每股收益-0.0113-0.2937
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
11凯撒同盛发展股份有限公司2024年第三季度报告
法定代表人：迟永杰主管会计工作负责人：程起建会计机构负责人：张英
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金551054736.00577275841.78客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还33665.75
收到其他与经营活动有关的现金47527258.1011471836.66
经营活动现金流入小计598581994.10588781344.19
购买商品、接受劳务支付的现金385373826.77394331765.22客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金182441227.54121042932.31
支付的各项税费29856914.6517421752.87
支付其他与经营活动有关的现金78493221.8848766861.26
经营活动现金流出小计676165190.84581563311.66
经营活动产生的现金流量净额-77583196.747218032.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金2350000.00
取得投资收益收到的现金3417035.46
处置固定资产、无形资产和其他长
16610.885319.38
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
22.72
现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计16633.605772354.84
购建固定资产、无形资产和其他长
2265114.48328769.17
期资产支付的现金
投资支付的现金50000000.0024750.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金560104.81
投资活动现金流出小计52265114.48913623.98
投资活动产生的现金流量净额-52248480.884858730.86
12凯撒同盛发展股份有限公司2024年第三季度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金516502576.34
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金682000.0050840000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计517184576.3450840000.00
偿还债务支付的现金17076740.0534645032.38
分配股利、利润或偿付利息支付的
7467050.411557785.16
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金5560237.48500750.11
筹资活动现金流出小计30104027.9436703567.65
筹资活动产生的现金流量净额487080548.4014136432.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的
117557.86
影响
五、现金及现金等价物净增加额357248870.7826330753.60
加：期初现金及现金等价物余额435007076.6428264744.65
六、期末现金及现金等价物余额792255947.4254595498.25
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
凯撒同盛发展股份有限公司董事会
2024年10月30日
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