江西万年青水泥股份有限公司

2024年半年度财务报告

2024年8月

1一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：江西万年青水泥股份有限公司

2024年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金3793239957.544057120665.21结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据83711857.93140074683.66

应收账款1791949506.131934586534.07

应收款项融资80060441.04115940459.47

预付款项141595092.30229821154.19应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款88824623.7387123474.70

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货586862062.57613143779.94

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产186246919.29126504353.24

流动资产合计6752490460.537304315104.48

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

2长期应收款

长期股权投资22703375.05861103.92

其他权益工具投资410210219.74470544780.34

其他非流动金融资产94326477.59153744931.14

投资性房地产51838890.6852899110.42

固定资产6535201241.506754584197.61

在建工程188447556.86124965561.71生产性生物资产油气资产

使用权资产51023598.1855116105.66

无形资产1598863983.541631261827.34

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉94471213.9794471213.97长期待摊费用

递延所得税资产346475857.42330890376.88

其他非流动资产20482681.9626752581.52

非流动资产合计9414045096.499696091790.51

资产总计16166535557.0217000406894.99

流动负债：

短期借款757879413.88883142870.04向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据76233305.3221966669.39

应付账款1128514878.231330281028.00预收款项

合同负债135795430.12212345912.94卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬27680561.12142857956.14

应交税费107026413.00176392748.10

其他应付款621249381.71696179340.04

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

3一年内到期的非流动负债165193519.89144691673.14

其他流动负债170969402.32234004298.97

流动负债合计3190542305.593841862496.76

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款79030000.00113670000.00

应付债券1562196283.881550351273.79

其中：优先股永续债

租赁负债14873948.2922103869.13

长期应付款677015359.83708551028.30

长期应付职工薪酬67097740.4480936360.02

预计负债133976496.54133293466.42

递延收益80495571.3375823123.65

递延所得税负债83844491.7785581625.47其他非流动负债

非流动负债合计2698529892.082770310746.78

负债合计5889072197.676612173243.54

所有者权益：

股本797403069.00797402592.00

其他权益工具150029108.42150029933.92

其中：优先股永续债

资本公积52995056.3652433076.21

减：库存股

其他综合收益-254669569.37-209167629.10

专项储备50043635.2646270293.67

盈余公积586279459.02586279459.02一般风险准备

未分配利润5485495413.845555665856.73

归属于母公司所有者权益合计6867576172.536978913582.45

少数股东权益3409887186.823409320069.00

所有者权益合计10277463359.3510388233651.45

负债和所有者权益总计16166535557.0217000406894.99

法定代表人：陈文胜主管会计工作负责人：熊汉南会计机构负责人：余宏华

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金1155026328.641308474755.80交易性金融资产衍生金融资产

应收票据22734106.2946683804.69

应收账款235332664.75239704833.23

4应收款项融资21468661.4030679441.26

预付款项13781746.7114838839.30

其他应收款1182371138.481189556236.73

其中：应收利息

应收股利53000000.0053000000.00

存货86631819.0969443032.29

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产2502507.26

流动资产合计2719848972.622899380943.30

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资2029967798.722008125527.59

其他权益工具投资280278644.27341647676.45

其他非流动金融资产94326477.59153744931.14投资性房地产

固定资产1816286087.361865610567.09

在建工程1488063.607284290.78生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产206516970.19211534588.59

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产148124629.00134174138.61

其他非流动资产1024528.301893107.62

非流动资产合计4578013199.034724014827.87

资产总计7297862171.657623395771.17

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款278679952.72342369269.96预收款项

5合同负债34436799.7435105184.35

应付职工薪酬1824339.5812724330.82

应交税费61786338.2982058190.12

其他应付款391010004.06475067729.89

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债5752703.4951429790.64

其他流动负债5330612.0530515009.27

流动负债合计778820749.931029269505.05

非流动负债：

长期借款

应付债券1562196283.881550351273.79

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款475872571.99480100084.32

长期应付职工薪酬93648740.4480936360.02

预计负债14476351.7714208602.48

递延收益44416094.2745237364.85

递延所得税负债11074127.1512750518.59其他非流动负债

非流动负债合计2201684169.502183584204.05

负债合计2980504919.433212853709.10

所有者权益：

股本797403069.00797402592.00

其他权益工具150029108.42150029933.92

其中：优先股永续债

资本公积431741689.51431179709.36

减：库存股

其他综合收益-294659254.96-248632480.82

专项储备17040439.7811650628.49

盈余公积586336239.13586336239.13

未分配利润2629465961.342682575439.99

所有者权益合计4317357252.224410542062.07

负债和所有者权益总计7297862171.657623395771.17

3、合并利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入2588153406.684105915897.23

其中：营业收入2588153406.684105915897.23利息收入已赚保费

6手续费及佣金收入

二、营业总成本2600025046.843653313773.80

其中：营业成本2230810443.563236992254.20利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加36276008.7443936630.20

销售费用52433223.8974525357.12

管理费用224906080.99262449851.53

研发费用36486318.6821407611.45

财务费用19112970.9814002069.30

其中：利息费用55315844.6262614575.26

利息收入36475525.8648804998.63

加：其他收益28910289.8517738548.68投资收益（损失以“—”号填

18465134.5831346556.46

列）

其中：对联营企业和合营

622271.13-117429.02

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以-15347953.558173940.58“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-4312324.63-10598982.70号填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”

17557248.87709372.98号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填

33400754.96499971559.43

列）

加：营业外收入12875044.519657762.88

减：营业外支出7226393.706811737.44四、利润总额（亏损总额以“—”号

39049405.77502817584.87

填列）

减：所得税费用44071352.01111141481.36五、净利润（净亏损以“—”号填-5021946.24391676103.51

列）

（一）按经营持续性分类71.持续经营净利润（净亏损以-5021946.24391676103.51“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

1509193.49266855192.77（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—-6531139.73124820910.74”号填列）

六、其他综合收益的税后净额-45250920.45-10719702.00归属母公司所有者的其他综合收益

-45501940.27-10752206.09的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

-45501940.27-10752206.09综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

-45501940.27-10752206.09变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

251019.8232504.09

税后净额

七、综合收益总额-50272866.69380956401.51归属于母公司所有者的综合收益总

-43992746.78256102986.68额

归属于少数股东的综合收益总额-6280119.91124853414.83

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.00190.3347

（二）稀释每股收益0.01780.3202

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：陈文胜主管会计工作负责人：熊汉南会计机构负责人：余宏华

4、母公司利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业收入429089368.02730386586.08

减：营业成本360449221.49553327486.96

税金及附加2387298.574308542.05

销售费用6225403.527620505.67

8管理费用33479845.3246880944.46

研发费用7389900.904597134.92

财务费用8294869.9410886948.53

其中：利息费用34712129.6531988487.17

利息收入26505432.8221115141.42

加：其他收益21446499.814420931.93投资收益（损失以“—”号填

14755647.33112976982.63

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以-15347953.558173940.58“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”

175960.9355761.39号填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”

13227.96号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填

31892982.80228405867.98

列）

加：营业外收入566875.932201350.55

减：营业外支出641494.86712905.00三、利润总额（亏损总额以“—”号

31818363.87229894313.53

填列）

减：所得税费用13248206.1429359306.46四、净利润（净亏损以“—”号填

18570157.73200535007.07

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

18570157.73200535007.07“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-46026774.14-10859495.68

（一）不能重分类进损益的其他

-46026774.14-10859495.68综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

-46026774.14-10859495.68变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

9合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-27456616.41189675511.39

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2857944496.784200748153.25客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还4505783.0317042306.62

收到其他与经营活动有关的现金239001635.08215722174.60

经营活动现金流入小计3101451914.894433512634.47

购买商品、接受劳务支付的现金2013553755.353035185913.76客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金440661669.16444679998.67

支付的各项税费323541948.06494004752.93

支付其他与经营活动有关的现金309098466.04306023647.55

经营活动现金流出小计3086855838.614279894312.91

经营活动产生的现金流量净额14596076.28153618321.56

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金44070500.002040000.00

取得投资收益收到的现金17842863.4516217480.45

处置固定资产、无形资产和其他长

8492712.582821289.58

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

122647170.33

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金9212000.00

10投资活动现金流入小计70406076.03152937940.36

购建固定资产、无形资产和其他长

106794327.38288469198.94

期资产支付的现金

投资支付的现金1071220000.003008763.49质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金178753.14

投资活动现金流出小计1178193080.52291477962.43

投资活动产生的现金流量净额-1107787004.49-138540022.07

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金34400000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

34400000.00

到的现金

取得借款收到的现金329118000.00559000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金3700000.007743800.44

筹资活动现金流入小计332818000.00601143800.44

偿还债务支付的现金444490000.00955090000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

120340683.21388426485.64

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计564830683.211343516485.64

筹资活动产生的现金流量净额-232012683.21-742372685.20

四、汇率变动对现金及现金等价物的

154.02680.34

影响

五、现金及现金等价物净增加额-1325203457.40-727293705.37

加：期初现金及现金等价物余额3304805424.983799485746.15

六、期末现金及现金等价物余额1979601967.583072192040.78

6、母公司现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金436112032.56730678739.20

收到的税费返还2659977.384374452.76

收到其他与经营活动有关的现金608948678.5371128901.07

经营活动现金流入小计1047720688.47806182093.03

购买商品、接受劳务支付的现金324112175.47420881944.53

支付给职工以及为职工支付的现金79558264.7175534179.47

支付的各项税费51674309.98105243435.87

支付其他与经营活动有关的现金662538433.7778054593.36

经营活动现金流出小计1117883183.93679714153.23

经营活动产生的现金流量净额-70162495.46126467939.80

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金44070500.00153049600.00

取得投资收益收到的现金14133376.20160984811.65

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计58203876.20314034411.65

11购建固定资产、无形资产和其他长

23606242.6561555145.48

期资产支付的现金

投资支付的现金21220000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计44826242.6561555145.48

投资活动产生的现金流量净额13377633.55252479266.17

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金150000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金3470000.00113120000.00

筹资活动现金流入小计3470000.00263120000.00

偿还债务支付的现金365000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

105873468.38240371887.00

现金

支付其他与筹资活动有关的现金122930000.00

筹资活动现金流出小计105873468.38728301887.00

筹资活动产生的现金流量净额-102403468.38-465181887.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-159188330.29-86234681.03

加：期初现金及现金等价物余额953643904.68478513841.95

六、期末现金及现金等价物余额794455574.39392279160.92

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益权他存利股债积收备积准股润益合益备计

-55693410

7971505246586

209557809388

400243327027

一、上年期1666591332023

2599072994

末余额7685580636

92.33.6.23.659.

29.6.72.49.051.

00921702

1035045

加：会计政策变更前期差错更正其他

79715052-4658655693410

二、本年期400243320927027557809388初余额25990716299466591332023

92.33.6.2763.659.85580636

120092129.7026.72.49.051.

1035045

----

三、本期增

561453770111567110

减变动金额-

4779850173170331177

（减少以825.000.19434144747.802

“—”号填.50

50.2.592.809.292.

列）

799210

---

-

45154350

62

（一）综合50109992272

80

收益总额941937486

119

0.2.496.76.6.91

789

-

561561383

（二）所有-178

477986347

者投入和减82515.000.11.68.5

少资本.503.1

551

4

--

1．所有者178178

投入的普通1515

股3.13.1

44

2．其他权-565353

477

益工具持有82574.25.25..00

者投入资本.50409090

3．股份支556556556

付计入所有303030

者权益的金5.75.75.7额555

4．其他

---

717171

（三）利润679679679分配636363

6.36.36.3

888

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

---

717171

3．对所有

679679679

者（或股

636363

东）的分配

6.36.36.3

888

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

132．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

10

373770

798

（五）专项737325

73

储备341341390

2.4.59.59.87

6

25251136

315315269585

1．本期提

58585311

取

1.11.12.23.3

6606

212125

42

542542786

2．本期使44

232338

用141

9.59.50.9.33

770

（六）其他

-54683410

7971505250586

254856709277

400299504327

四、本期期6649557688746

3091056394

末余额9541171833

69.08.6.35.259.

69.3.82.56.859.

00426602

3743235

上年金额

单位：元

2023年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数项目资他专盈般者

：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

-55693510

79715052586

18160334413458

400209027

一、上年期157168440283924

25992194

末余额5841731124515

78.63.6.559.

16..490.28.70.178.

0094702

5376591

加：会计政策变更

14前

期差错更正其他

-55693510

79715052586

18160334413458

400209027

二、本年期157168440283924

25992194

初余额5841731124515

78.63.6.559.

16..490.28.70.178.

0094702

5376591

---

三、本期增145965

10109429

减变动金额-913809056

14.85752231175

（减少以30.309244

00441207935

“—”号填020.03.23.0.866.06.73.7

列）061

998

-

266256124380

10

85108595

（一）综合752

51293464

收益总额20

92.86.14.01.

6.0

77688351

9

--

10108583

（二）所有-

14.8585085999

者投入和减30.

004414252178

少资本02.86.841.65.7

28

4646

1．所有者047047

投入的普通5252

股5.05.0

00

2．其他权-

14.203187187

益工具持有30.

00.86.84.84

者投入资本02

3．股份支101010

付计入所有858585者权益的金238238238

额.00.00.00

--

131131

1313

4．其他

2727

36.36.

6262

----

207207134341

（三）利润04040004分配52520052

69.69.00.69.

51510051

1．提取盈

余公积

2．提取一

15般风险准备

----

207207134341

3．对所有

08080008

者（或股

52520052

东）的分配

69.69.00.69.

51510051

404040

4．其他000000000.00.00.00

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

141414

913913913

（五）专项

303030

储备

0.00.00.0

000

212121

695695695

1．本期提

444444

取

2.82.82.8

111

676767

2．本期使828282

用142142142.81.81.81

（六）其他

-55703410

7971505320586

191930919429

400217598427

四、本期期9049445860706

2599657194

末余额8023576562

92.33.8.47.459.

22.3.51.73.325.

00923902

6237613

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

16单位：元

2024年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

-26824410

79741500431111655863

一、上年期2486575542

02592993797006283623

末余额3248439.9062.0

2.003.929.36.499.13

0.8297

加：会计政策变更前期差错更正其他

-26824410

79741500431111655863

二、本年期2486575542

02592993797006283623

初余额3248439.9062.0

2.003.929.36.499.13

0.8297

三、本期增

---

减变动金额-5389

477.05619460253109318

（减少以825.5811.

080.15677494784809

“—”号填029.14.65.85

列）

--

1857

（一）综合46022745

0157

收益总额67746616.73.14.41

（二）所有-

477.056195616

者投入和减825.5

080.1531.65

少资本0

1．所有者

投入的普通股

2．其他权-

477.056745325

益工具持有825.5

0.40.90

者投入资本0

3．股份支

付计入所有55635563

者权益的金05.7505.75额

4．其他

--

（三）利润71677167分配96369636.38.38

1．提取盈

余公积

--

2．对所有

71677167

者（或股

96369636

东）的分配.38.38

173．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

53895389

（五）专项

811.811.

储备

2929

86258625

1．本期提

555.555.

取

1616

32353235

2．本期使

743.743.

用

8787

（六）其他

-26294317

79741500431717045863

四、本期期2946465357

03062910416804393623

末余额5925961.3252.2

9.008.429.51.789.13

4.9642

上年金额

单位：元

2023年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

-25394288

7974150043085863

一、上年期2147073886

0257299632833623

末余额8928927.2251.9

8.003.942.279.13

8.6367

加：会计政策变更前期差错更正其他

18-25394288

7974150043085863

二、本年期2147073886

0257299632833623

初余额8928927.2251.9

8.003.942.279.13

8.6367

三、本期增

---减变动金额10858321

-108565107963

（减少以14.00441.056.

30.029495262.275.

“—”号填8694.684434

列）

-

20051896

（一）综合1085

35007551

收益总额9495

7.071.39.68

（二）所有10851085

-

者投入和减14.00441.425.

30.02

少资本8684

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

-203.8187.8

益工具持有14.00

30.0264

者投入资本

3．股份支

10851085

付计入所有

238.238.

者权益的金

0000

额

4．其他

--

（三）利润20702070分配45264526

9.519.51

1．提取盈

余公积

--

2．对所有

20702070

者（或股

85268526

东）的分配

9.519.51

40004000

3．其他

0.000.00

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存

19收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

83218321

（五）专项

056.056.

储备

9494

10461046

1．本期提

76417641

取.12.12

21462146

2．本期使

584.584.

用

1818

（六）其他

-25324280

79741500431983215863

四、本期期2256563922

025929931827056.3623

末余额4878664.8976.6

2.003.924.13949.13

4.3123

三、公司基本情况

（一）企业注册地和总部地址

江西万年青水泥股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系以生产“万年青”等系列硅酸

盐水泥及水泥熟料为主的建材企业。1997年8月20日，经中国证监会（1997）409号和410号文批准，社会公众股4500万Ａ股股票以每股4.26元的价格在深圳证券交易所上网发行，并于同年9月23日在深交所正式挂牌上市。公司股票代码为000789，总股本为18000万股，其中：国有法人股13000万股、社会公众股5000万股（其中：内部职工股500万股，已于1998年3月25日上市流通）。1998年4月13日第二届股东大会审议通过，按1997年末总股本18000万股，每10股转增股本7股，总股本增至30600万股，其中：社会公众股8500万股，国有法人股22100万股。1999年中国证监会（1999）

135号文核准了公司1999年配股方案。配股实施后，公司总股本增至34050万股，其中：国有法人股

23000万股，社会流通股11050万股。2007年9月10日经中国证券监督管理委员会证监发行字

[2007]280号文的核准，非公开发行人民币普通股55409579股（每股面值1元），公司总股本为

395909579股。2012年11月2日根据公司2012年第二次临时股东大会批准，并经中国证券监督管理

委员会证监许可[2012]590号文核准，向符合中国证券监督管理委员会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股（A 股）6500 万股，每股发行价格为人民币 10.3 元。本次实际发行 1300 万股，募集资金总额13390万元，非公开发行完成后公司总股本为408909579股。2015年4月21日本公司2014年度股东大会决议，以截止2014年12月31日的总股本408909579股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增5股，转增后公司总股本为613364368股。2019年4月19日本公司2018年度股东大会决议通过：以截止2018年12月31日的总股本613364368股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增3股，转增后公司总股本为797373678股。2020年6月3日本公司公开发行了1000万张可转换公司债券并于2020年7月2日在深圳证券交易所上市交易。2020年第四季度公司股本因可转债转股增加股本17441股，2021年公司股本因可转债转股增加股本11229股，截至2021年12月31日，公司总股本为797402348股，2022年公司股本因可转债转股增加股本230股，截至2022年12月31日，公司总股本为797402578股。2023年公司股本因可转债转股增加14股，截至2023年12月31日，公司总股本为797402592股。2024年半年度公司股本因可转债转股增加股本477股，截至2024年6月30日，公司总股本为797403069股。

20公司统一社会信用代码：913611007057505811；公司法定代表人为陈文胜；公司总部地址：江西

省南昌市高新技术开发区京东大道399号万年青科技园。

公司控股股东为江西水泥有限责任公司，实际控制人为江西省建材集团有限公司。

（二）企业实际从事的主要经营活动

水泥、熟料、商品混凝土及相关建材产品的生产与销售；水泥技术咨询、服务；设备、房产租赁；

经营煤炭、石灰石、水泥生产所用的工业废渣；经营生产所需的辅助材料；经营机电设备及其配件；经

营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、

零配件及技术的进口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）

（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本财务报表业经本公司第九届董事会第七次会议2024年8月26日决议批准。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

本公司主营业务符合国家产业政策，生产经营正常，盈利能力稳定。自报告期末起12个月本公司持续经营能力不存在重大疑虑。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2024年6月30日的财务状况、2024年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。

2、会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

214、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

占相应应收款项金额的10%以上，且金额超过100万元，重要的单项计提坏账准备的应收款项或当期计提坏账准备影响盈亏变化

影响坏账准备转回占当期坏账准备转回的10%以上，且金重要应收款项坏账准备收回或转回

额超过100万元，或影响当期盈亏变化重要的应收款项核销占相应应收款项10%以上，且金额超过100万元投资预算金额较大，占现有固定资产规模比例超过1%或重要的在建工程项目当期发生额或余额占在建工程本期发生总额或期末余额

10%以上

账龄超过1年以上的重要应付账款期末余额超过500万元账龄超过1年以上的重要其他应付款期末余额超过500万元

少数股东持有5%以上股权，且资产总额、净资产、营业收少数股东持有的权益重要的子公司

入和净利润占合并报表相应项目10%以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。

（2）合并财务报表的编制方法

1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

2）合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”

22项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东

权益项目下以“减：库存股”项目列示。

3）合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

4）处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

（2）共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

（3）合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；

本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准

本公司编制现金流量表时所确定的现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变

23动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（2）外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

(1)金融工具的分类、确认和计量

1）金融资产

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：

*以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

*以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(2)金融工具的公允价值的确认方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

(3)金融工具的终止确认金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

2412、预期信用损失的确定方法及会计处理方法

(1)预期信用损失的范围

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。

(2)预期信用损失的确定方法

预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。

(3)预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。

(4)应收款项、租赁应收款计量坏账准备的方法

本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司对除单项认定的应收款项，根据信用风险特征将应收票据、应收账款、划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据按照信用风险特征组合：

组合类别确定依据

组合1：银行承兑汇票承兑人为银行类金融机构

组合2：商业承兑汇票承兑人为银行类金融机构以外

应收账款按照信用风险特征组合：

组合类别确定依据

25组合1：账龄组合具有相同或类似账龄信用风险特征的组合

组合2：纳入合并范围关联方纳入合并范围内的各级子公司

对于划分为组合的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

2）基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。

3）按照单项计提坏账准备的判断标准

本公司对发生诉讼、客户已破产、财务发生重大困难等的应收款项单项认定，全额计提坏账准备。

(5)其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：

同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标的显著变化。

金融工具外部信用评级实际或预期的显著变化。

对借款人实际或预期的内部信用评级下调。

预期将导致借款人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或外部经济状况的不利变化。

借款人经营成果实际或预期的显著变化。

同一借款人发行的其他金融工具的信用风险显著增加。

借款人所处的监管、经济或技术环境的显著不利变化。

作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量的显著变化。

借款人预期表现和还款行为的显著变化。

逾期信息

本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干信用风险特征组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合类别确定依据

组合1：保证金及押金收取的工程保证金、履约保证金

组合2：备用金公司员工办理业务临时借支款

26组合3：社保、公积金为员工代垫的社保款等

组合4：往来款与单位的往来款项

2）基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

参考不包含重大融资成分的应收款项的说明。

3）按照单项计提坏账准备的判断标准

参考不包含重大融资成分的应收款项的说明。

13、合同资产

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照附注预期信用损失的确定方法。

14、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债，同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

15、存货

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过

程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时，采取移动加权平均法确定其发出的实际成本。

（3）存货的盘存制度存货盘存制度为永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

（5）存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

16、持有待售资产

（1）划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别，并满足下列条件：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

27初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后

的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用的《企业会计准则-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

（2）终止经营的认定标准和列报方法

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。在附注中披露终止经营的收入、费用、利润总额、所得税费用（收益）和净利润，终止经营的资产或处置组确认的减值损失及其转回金额，终止经营的处置损益总额、所得税费用（收益）和处置净损益，终止经营的经营活动、投资活动和筹资活动现金流量净额，归属于母公司所有者的持续经营损益和终止经营损益。

17、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：

在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；

被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

（2）初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；

以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。

（3）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

18、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

2819、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20—35年4%4.8%—2.74%

机器设备年限平均法10—15年4%9.6%—6.4%

电子设备年限平均法5年4%19.2%

运输设备年限平均法8—12年4%12%—8%

20、在建工程

本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点，以在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

21、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；

其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数

乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

22、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1）无形资产的计价方法

29本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投

入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

2）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命及其确定依据和摊销方法：

资产类别使用寿命（年）使用寿命的确定依据摊销方法土地使用权50可使用期限直线法

采矿权5-30可使用期限直线法

系统软件5-10经济可使用期限直线法

专利权10-20专利权保护期限直线法商标使用权10商标权保护期限直线法

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括：研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、其他费用等。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。

23、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、采用成本模式计量的生产

性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面

30价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

24、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

25、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；

除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

26、预计负债

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

3127、股份支付

本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。

28、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代

第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

本公司按照业务类型确定的收入确认具体原则和计量方法：

1）销售商品

本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

客户自提的硅酸盐水泥、熟料、新型墙材等产品销售业务，在客户提货时，硅酸盐水泥、熟料、新型墙材控制权已转移至客户时确认销售收入的实现。本公司承运的硅酸盐水泥、熟料、新型墙材等产品销售业务，在将产品运输至交货地点并经客户确认，硅酸盐水泥、熟料、新型墙材控制权已转移至客户时确认销售收入的实现。商品混凝土销售业务，在交付客户并经客户确认，混凝土控制权已转移至客户时确认销售收入的实现。

2）提供服务合同

本公司与客户之间的提供服务合同通常包含维护保障服务、运维服务、工程服务等履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。对于有明确的产出指标的服务合同，比如维护保障服务、运维服务等，本公司按照产出法确定提供服务的履约进度；对于少量产出指标无法明确计量的合同，采用投入法确定提供服务的履约进度。

29、合同成本

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认

32为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明

确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：

因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。

30、政府补助

（1）政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

（2）政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

31、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）递延所得税的确认根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）递延所得税的计量

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据

33表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

（3）递延所得税的净额抵消依据

同时满足下列条件时，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的

所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

32、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

1）承租人的会计处理

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

*使用权资产

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。

对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。

*租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。

2）作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

对于租赁期不超过12个月的短期租赁，以及单项资产全新时价值低于40000元的租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

1）经营租赁会计处理

经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。

2）融资租赁会计处理

34在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各

期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

销售货物或者提供加工、运输服务、

增值税3%、9%、13%修理修配劳务的增值额

城市维护建设税按实际缴纳的流转税额1%、3%、5%、7%

企业所得税应纳税所得额15%、25%

教育费附加按实际缴纳的流转税额3%

地方教育费附加按实际缴纳的流转税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

江西瑞金万年青水泥有限责任公司15%

江西赣州南方万年青水泥有限公司15%

江西于都南方万年青水泥有限公司15%

崇义祥和万年青商砼有限公司15%

2、税收优惠

（1）本公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司、江西赣州南方万年青水泥有限公司、江西于都南方万年青水泥有限公司、崇义祥和万年青商砼有限公司根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》，自2021年至2030年减按15%的税率征收企业所得税。

（2）本公司2024年上半年“三废”退税主要系依据:财政部、税务总局公告2021年第40号关于完善资源综合利用

增值税政策的公告，享受增值税即征即退政策。

353、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金61.5111.51

银行存款3712354062.273978641972.74

其他货币资金80885833.7678478680.96

合计3793239957.544057120665.21其他说明

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据83711857.93133828693.97

商业承兑票据6245989.69

合计83711857.93140074683.66

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例

其中：

按组合计提坏账准83711837118140403

100.00%0.00%100.00%328736.300.16%140074683.66

备的应收票据857.9357.93419.96

其中：

83711837118133828

银行承兑汇票100.00%0.00%96.71%133828693.97

857.9357.93693.97

657472

商业承兑汇票3.29%328736.305.00%6245989.69

5.99

83711837118140403

合计100.00%100.00%328736.30140074683.66

857.9357.93419.96

按组合计提坏账准备类别名称：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收票据

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

银行承兑汇票83711857.930.00%商业承兑汇票

36合计83711857.93

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

商业承兑汇票328736.30-328736.300.00

合计328736.30-328736.300.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

合计0.00

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据50546335.45

合计50546335.45

3、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1496137740.831583579068.81

1至2年429004920.06445364591.94

2至3年109906725.39147097223.98

3年以上95050693.1191409204.68

3至4年42799160.3934226885.35

4至5年12803578.7810826614.31

5年以上39447953.9446355705.02

37合计2130100079.392267450089.41

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价计提比账面价值金额比例金额值金额比例金额计提比例例按单项计提坏账准6083560835611536115372

2.86%100.00%0.002.70%100.00%

备的应收账款286.85286.85720.850.85

其中：

206921791922062

按组合计提坏账准2773152717098

64792.97.14%13.40%49506.96368.97.30%12.36%1934586534.07

备的应收账款286.4134.49

541356

其中：

206921791922062

2773152717098

账龄组合64792.97.14%13.40%49506.96368.97.30%12.36%1934586534.07

286.4134.49

541356

213011791922674

3381503328635

合计00079.100.00%49506.50089.100.00%1934586534.07

573.2655.34

391341

按组合计提坏账准备类别名称：采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内1435302453.9864200372.434.47%

1至2年429004920.0666605617.6615.53%

2至3年109906725.3951458603.2146.82%

3年以上95050693.1195050693.11100.00%

合计2069264792.54277315286.41

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

332863555.338150573.

应收账款5087975.34-199042.58

3426

332863555.338150573.

合计5087975.34-199042.58

3426

38（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款0.00

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名109347116.41109347116.415.13%8837230.93

第二名56820113.6456820113.642.67%2638419.66

第三名55277933.8055277933.802.60%8841545.31

第四名45905114.4445905114.442.16%45905114.44

第五名22086312.6622086312.661.04%220863.13

合计289436590.95289436590.9513.60%66443173.47

4、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票80060441.04115940459.47

合计80060441.04115940459.47

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票96624126.12

合计96624126.12

5、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款88824623.7387123474.70

合计88824623.7387123474.70

39（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金（含押金）28116374.0519033298.27

社保、公积金等8957949.709974050.11

职工备用金2346144.681938197.60

丧失的银行承兑汇票账面价值转入161683653.90161683653.90

代垫拆迁款18000000.0018000000.00

应收资产处置款5605570.20

往来款17647520.4328813193.94

其他44921519.9335370964.05

合计281673162.69280418928.07

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）53829518.6147970084.53

1至2年21309999.1719482219.56

2至3年2190550.088155241.28

3年以上204343094.83204811382.70

3至4年7566223.3015641990.41

4至5年12263535.943665231.08

5年以上184513335.59185504161.21

合计281673162.69280418928.07

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

193295453.192848538.

其他应收款-446914.41

3796

193295453.192848538.

合计-446914.41

3796

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

40第一名其他161683653.905年以上57.40%161683653.90

3-4年6000000

矿区周边房屋拆

第二名18000000.00元，4-5年6.39%900000.00迁款

12000000元

第三名其他5000000.005年以上1.78%5000000.00

第四名合同保证金5000000.001年以内1.78%250000.00

第五名其他3240000.005年以上1.15%3240000.00

合计192923653.9068.49%171073653.90

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内117005637.5283.06%194806596.2484.76%

1至2年10468675.687.21%28603404.7512.45%

2至3年14120779.109.73%6411153.202.79%

合计141595092.30229821154.19

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位：元

债务单位期末余额（元）账龄未结算原因

第一名2100000.003-4年尚未结算

第二名1110795.411-2年尚未结算

合计3210795.41

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位：元单位名称期末余额占预付款项总额的比例

第一名39130937.7426.95%

第二名22325351.7015.38%

第三名9992288.296.88%

第四名8695827.075.99%

第五名4967040.023.42%

合计145195092.30

417、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

366647000.361023197.465762872.460139069.

原材料5623803.245623803.24

61376844

在产品2588506.221452875.931135630.292602677.641452875.931149801.71

222888725.222050484.149773872.148935631.

库存商品838240.93838240.93

55626168

包装物2330720.962330720.962304916.382304916.38

低值易耗品254138.63254138.63220574.32220574.32

委托加工物资67890.7067890.70

工程施工0.00393786.41393786.41

594776982.586862062.621058700.613143779.

合计7914920.107914920.10

67570494

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料5623803.245623803.24

在产品1452875.931452875.93

库存商品838240.93838240.93

合计7914920.107914920.10

（3）一年内到期的其他债权投资

8、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣进项税额63552988.1644707417.38

待认证进项税额28694695.8752203923.81

待摊费用32069360.002331245.27

保险费1653248.211647669.07

预缴资源税26090208.031823849.39

预缴所得税33204689.1423712351.74

其他981729.8877896.58

合计186246919.29126504353.24

其他说明：

429、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期初余额的股利收期末余额变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因景德镇农

村商业银1245056953299.5766349037094871254589

行股份有02.8812.39.2502.39限公司玉山县锦

宏新型建4391501779941.24472673

81172.07

材有限公.016.08司江西联合

2039381188593.471820082058241

工业投资

7.852.731.27

有限公司

新疆天山-

3212538385696954824762596962

水泥股份6155762

58.6097.90.0333.00

有限公司5.60

-

47054477663490393658991919634102102

合计60334560.00

80.342.3947.89.2819.74

0.60

10、长期股权投资

单位：元本期增减变动减值计期初余额准备减其他宣告发提期末余额（账减值准备被投资单位（账面价权益法下期初少综合其他权放现金减其追加投资确认的投面价值）期末余额值）余额投收益益变动股利或值他资损益资调整利润准备

一、合营企业

二、联营企业

江西省华赣国润-

861103.

环保科技有限公109538.751565.47

92

司45

江西万华环保材212200731809.

21951809.58

料有限公司00.0058

861103.212200622271.

小计22703375.05

9200.0013

861103.212200622271.

合计22703375.05

9200.0013

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

43前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明

11、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

权益工具投资94326477.59153744931.14

合计94326477.59153744931.14

其他说明：

单位：元本期增加投本期公允价值变本期现金红被投资单位期初本期收回投资期末资动利

宁波鼎锋明道万年青投资合伙企业（有限合伙）47236134.25-6705565.764985700.0035544868.492183947.31

江西国资创新发展基金（有限合伙）106508796.89-8642387.7939084800.0058781609.106466952.86

合计153744931.140-15347953.5544070500.0094326477.598650900.17

12、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额73799552.687333825.2081133377.88

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额73799552.687333825.2081133377.88

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额25439484.262794783.2028234267.46

2.本期增加金额989815.0270404.721060219.74

（1）计提或摊销986536.6770404.721056941.39

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

444.期末余额26429299.282865187.9229294487.20

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值47370253.404468637.2851838890.68

2.期初账面价值48360068.424539042.0052899110.42

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

（2）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因

科技园大楼38892591.95产证尚在办理当中其他说明

13、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产6077681540.296294169918.42

固定资产清理457519701.21460414279.19

合计6535201241.506754584197.61

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备合计

一、账面原值：

5207643416.95320783399.911054242964.

1.期初余额97768533.21428047613.94

9610

2.本期增加

8930601.5016454179.67296044.596500438.9432181264.70

金额

45（1）购

3136251.208144389.64296044.59924432.9912501118.42

置

（2）在

5794350.308309790.035576005.9519680146.28

建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少

139538.532553804.2134404228.8561736.9137159308.50

金额

（1）处

139538.532553804.2134404228.8561736.9137159308.50

置或报废

5216434479.95334683775.411049264920.

4.期末余额63660348.95434486315.97

6230

二、累计折旧

1350813588.02893405592.94582007732.4

1.期初余额69281461.30268507090.14

868

2.本期增加

69141987.05161357671.1812649875.633735068.28246884602.14

金额

（1）计

69141987.05161357671.1812649875.633735068.28246884602.14

提

3.本期减少

50430.622087667.0933053637.6759139.4035250874.78

金额

（1）处

50430.622087667.0933053637.6759139.4035250874.78

置或报废

1419905144.53052675597.04793641459.8

4.期末余额48877699.26272183019.02

154

三、减值准备

1.期初余额106346420.0269952325.64987026.29779541.25178065313.20

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

123393.03123393.03

金额

（1）处置或报废

4.期末余额106346420.0269828932.61987026.29779541.25177941920.17

四、账面价值

1.期末账面3690182915.42212179245.76077681540.2

13795623.40161523755.70

价值369

2.期初账面3750483408.82357425481.36294169918.4

27500045.62158760982.55

价值962

46（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

房屋建筑物322939406.47103523210.9490309747.81129106447.72

机器设备409709415.28315422089.9156875163.3837412161.99

运输设备3004524.912078526.54617911.09308087.28

电子设备7951217.886379354.771304649.68267213.43

合计743604564.54427403182.16149107471.96167093910.42

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

江西万年青水泥股份有限公司万年厂673067762.66正在办理中

江西德安万年青水泥有限公司498309629.25正在办理中江西瑞金万年青水泥有限责任公司骨

57218342.24正在办理中

料分公司

江西黄金埠万年青水泥有限责任公司31330463.88正在办理中

德安万年青电力有限公司37332945.15正在办理中

德安万年青新型建材有限公司25974568.30正在办理中

江西兴国南方万年青水泥有限公司22249399.37正在办理中

乐平万年青上堡矿业有限公司1286227.97正在办理中

宁都万年青商砼有限公司13228941.38正在办理中

瑞金万年青新型建材有限公司11099417.11正在办理中

江西乐平万年青水泥有限公司8727435.38正在办理中

南昌万年青商砼有限公司7914091.24正在办理中

九江广德新型材料有限公司2846782.21正在办理中

景德镇东鑫混凝土有限公司2386258.54正在办理中

九江万年青商砼有限公司1770752.69正在办理中

进贤县鼎盛混凝土有限公司1093427.72正在办理中

景德镇市城竟混凝土有限公司500916.45正在办理中

合计1396337361.54其他说明

（4）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（5）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

房屋建筑物368371623.24369116676.98

机器设备87119318.4986464552.03

运输设备1907368.964713565.26

电子设备121390.52119484.92

合计457519701.21460414279.19

其他说明：

4714、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程185253587.54124962552.85

工程物资3193969.323008.86

合计188447556.86124965561.71

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

生产线技改项目892580.90892580.901803621.081803621.08

赣州南方 110KV 变电站 10270000.00 10270000.00 0.00 10270000.00 10270000.00 0.00年产1.2亿条方底阀口塑

415221.24415221.241825657.751825657.75

料编织袋智能化项目

上饶新型建材厂房建设5508918.375508918.375508918.375508918.37庐山万年青新型材料有限

255000.00255000.00530814.46530814.46

公司生产线建设项目南昌商砼三号生产线建设

2459730.602459730.603122130.603122130.60

项目瑞金万年青熟料智能储库

5646090.975646090.970.000.00

技术研究赣州开元年产160万立方

11704717.4211704717.423474247.813474247.81

米混凝土生产线项目

瑞金万年青1#辊压机用

1826531.061826531.060.000.00

于生料粉磨项目利用德安万年青水泥熟料

44721222.2844721222.2844456211.1844456211.18

生产线协同处置固体危废瑞金万年青水泥磨系统优

39923449.3439923449.3429378647.4229378647.42

化项目德安万年青新型建材有限

公司年产300万吨建筑新16422211.6316422211.635252050.995252050.99材料生产线项目瑞金公司水泥吨袋自动叠

包装车系统技术研究与应1013300.881013300.880.000.00用

乐平万年青1#线水泥散

5626233.475626233.475532278.835532278.83

装发运系统技术乐平公司辅料及原煤均化

效果提升对窑系统提产降4613090.894613090.890.000.00耗应用研究

兴国万年青办公大楼项目6535163.726535163.725073628.895073628.89

物流公司物流园区建设2709651.292709651.29

于都公司 NOX 超低排放技

5617911.505617911.500.000.00

术升级项目于都公司袋装水泥智能插

袋及装车系统技术应用与1913303.461913303.46研究

玉山公司原、燃材料堆棚

4807329.744807329.740.000.00

粉尘防逃逸技术研究玉山公司水泥库底粉尘抑

1185503.301185503.300.000.00

制降尘研究

48零星工程21456425.4821456425.4819004345.4719004345.47

半自动打包机智能升级应

653097.36653097.360.00653097.36653097.360.00

用与研究

合计196176684.9010923097.36185253587.54135885650.2110923097.36124962552.85

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元工程本期利息本期累计

本期转入资本其中：本期预算期初其他期末投入工程本期利息资资金来项目名称增加固定化累利息资本化数余额减少余额占预进度本化率源金额资产计金金额金额算比金额额例

年产1.2亿条

8484182536925103

方底阀口塑料415276.5799.00

0000657.612.048.其他

编织袋智能化21.24%%.00750859项目赣州开元年产

17423474854211704341

160万立方米混312487.3790.001120635.

8320247.917.4717239.其他

凝土生产线项47.97%%87

0.008158.4285

目利用德安万年

759944454472

青水泥熟料生8701605163.0090.00

000062111222其他

产线协同处置68.8457.74%%.00.18.28固体危废项目瑞金万年青水4896293710543992

81.54100.0

泥磨系统优化0000864748010.003449其他

%0%

项目.00.42.92.34德安万年青新型建材有限公11315252141629941642

72.91100.0

司年产300万5240050.4893732.2211其他

%0%

吨建筑新材料0.0099.4783.63生产线项目

497284383781901511314341

1120635.

合计256068155393387.0.008682239.

87

0.00.15.89131.9185

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因

赣州南方 110KV

10270000.0010270000.00

变电站半自动打包机智

能升级应用与研653097.36653097.36究

合计10923097.3610923097.36--其他说明

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

49（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

机器设备3193969.323193969.323008.863008.86专用材料

合计3193969.323193969.323008.863008.86

其他说明：

15、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目土地使用权资产经营权合计

一、账面原值

1.期初余额59967254.809098861.1869066115.98

2.本期增加金额

3.本期减少金额343908.27343908.27

4.期末余额59623346.539098861.1868722207.71

二、累计折旧

1.期初余额9894726.384055283.9413950010.32

2.本期增加金额2201449.521747762.863949212.38

（1）计提2201449.521747762.863949212.38

3.本期减少金额200613.17200613.17

（1）处置200613.17200613.17

4.期末余额11895562.735803046.8017698609.53

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值47727783.803295814.3851023598.18

2.期初账面价值50072528.425043577.2455116105.66

50（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

16、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术商标权采矿权及探矿权软件及其他合计

一、账面原值

1.期初余额817020371.4039439.32340000.001318464543.3358935558.772194799912.82

2.本期增加金额4016308.67490835.414507144.08

（1）购置4016308.67490835.414507144.08

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额817020371.4039439.32340000.001322480852.0059426394.182199307056.90

二、累计摊销

1.期初余额181219278.8712006.79340000.00356897393.1225069406.70563538085.48

2.本期增加金额8161517.363899.1025968244.922771326.5136904987.88

（1）计提8161517.363899.1025968244.922771326.5136904987.88

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额189380796.2315905.89340000.00382865638.0427840733.21600443073.36

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值627639575.1823533.43939615213.9731585660.971598863983.54

2.期初账面价值635801092.5327432.53961567150.2133866152.071631261827.34

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

5117、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名称或形成商本期增加本期减少期初余额期末余额誉的事项企业合并形成的其他处置其他江西乐平万年青水泥有限

68772128.1868772128.18

公司

景德镇市景磐、城竟、东

44842967.71437281.1844405686.53

鑫混凝土4家鄱阳县恒泰商品混凝土有

18232462.1318232462.13

限公司

余干县商砼建材有限公司15505364.1515505364.15江西昊鼎商品混凝土有限

15156423.8315156423.83

公司江西瑞金万年青水泥有限

13134345.2613134345.26

公司责任公司福建福清万年青水泥有限

13111999.5613111999.56

公司湖口县万年青商砼有限公

8497269.408497269.40

司江西赣州南方万年青水泥

6755338.416755338.41

有限公司赣州永固高新材料有限公

6520899.886520899.88

司江西于都南方万年青水泥

6429153.056429153.05

有限公司

进贤鼎盛混凝土有限公司5731703.415731703.41

鄱阳县恒基建材有限公司4455814.854455814.85江西兴国南方万年青水泥

3112059.043112059.04

有限公司瑞昌市民杰混凝土有限公

2743605.112743605.11

司九江广德新型材料有限公

1024947.631024947.63

司江西万年青塑料包装有限

974268.14974268.14

公司共青城万年青商砼有限公

389168.66389168.66

司江西寻乌南方万年青水泥

178214.52178214.52

有限公司

宁都万年青商砼有限公司112904.03112904.03鹰潭市信江混凝土有限公

7638318.087638318.08

司

合计243319355.03437281.18242882073.85

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名称或形成商本期增加本期减少期初余额期末余额誉的事项计提其他处置其他

景德镇市景磐、城竟、东

44842967.71437281.1844405686.53

鑫混凝土4家

52鄱阳县恒泰商品混凝土有

18232462.1318232462.13

限公司

余干县商砼建材有限公司15505364.1515505364.15江西昊鼎商品混凝土有限

15156423.8315156423.83

公司福建福清万年青水泥有限

13111999.5613111999.56

公司赣州永固高新材料有限公

6520899.886520899.88

司

鄱阳县恒基建材有限公司4455814.854455814.85九江广德新型材料有限公

1024947.631024947.63

司江西万年青塑料包装有限

974268.14974268.14

公司共青城万年青商砼有限公

389168.66389168.66

司江西寻乌南方万年青水泥

178214.52178214.52

有限公司

宁都万年青商砼有限公司112904.03112904.03瑞昌市民杰混凝土有限公

2743605.112743605.11

司江西赣州南方万年青水泥

6755338.416755338.41

有限公司江西兴国南方万年青水泥

3112059.043112059.04

有限公司进贤县鼎盛混凝土有限公

5731703.415731703.41

司江西乐平万年青水泥有限

10000000.0010000000.00

公司

148410859.8

合计148848141.06437281.18

8

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据

固定资产、无形资产、长期江西乐平万年青水泥有限公

待摊费用等长期资产组成，熟料水泥分部是司能够独立产生现金流

固定资产、无形资产、长期江西瑞金万年青水泥有限公

待摊费用等长期资产组成，熟料水泥分部是司责任公司能够独立产生现金流

固定资产、无形资产、长期

湖口县万年青商砼有限公司待摊费用等长期资产组成，商砼分部是能够独立产生现金流

固定资产、无形资产、长期江西于都南方万年青水泥有

待摊费用等长期资产组成，熟料水泥分部是限公司能够独立产生现金流

固定资产、无形资产、长期

鹰潭市信江混凝土有限公司待摊费用等长期资产组成，商砼分部是能够独立产生现金流

5318、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备520107404.84128259504.83521836925.28128691884.94

可抵扣亏损60825417.3015206354.3260825417.3015206354.32

递延收益78029733.6619507433.4273357285.9818206990.04

未实现内部交易损益30286201.747571550.4430286201.747571550.44

预提费用61564675.2011491168.8061564675.2011491168.80

固定资产18098214.604524553.6518098214.604524553.65其他权益工具投资公

393658947.8998414736.97332371087.7783092771.95

允价值变动其他非流动金融资产

11218390.902804597.732576003.11644000.78

公允价值变动

长期应付职工薪酬93648740.4423412185.11109801475.4627450368.87预计矿山恢复治理费

148850444.8335283772.15147815216.8234010733.09

及租赁负债

合计1416288171.40346475857.421358532503.26330890376.88

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债其他权益工具投资公

76634902.3919158725.6075681602.8818920400.72

允价值变动非同一控制下企业合

69191934.7515973327.0164732526.4815714542.24

并公允价值调整其他非流动金融资产

16769815.374192453.8423475381.135868845.28

公允价值变动未确认融资费用摊销

20274124.885068531.2220274124.885068531.22

—采矿权

固定资产-弃置费用及

169040256.5739451454.10172120243.9340009306.01

使用权资产

合计351911033.9683844491.77356283879.3085581625.47

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产346475857.42330890376.88

递延所得税负债83844491.7785581625.47

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

54项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异167334339.49169917143.68

可抵扣亏损338782016.51346705643.20

合计506116356.00516622786.88

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2024年65292738.252019年可抵扣亏损

2025年53225174.1353225174.132020年可抵扣亏损

2026年83880550.8683880550.862021年可抵扣亏损

2027年83708647.0483708647.042022年可抵扣亏损

2028年60598532.9260598532.922023年可抵扣亏损

2029年57369111.562024年可抵扣亏损

合计338782016.51346705643.20其他说明

19、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

13111046.613111046.619380946.219380946.2

预付设备款

8844

预付土地款3600000.003600000.003600000.003600000.00

预付采矿权款3771635.283771635.283771635.283771635.28

20482681.920482681.926752581.526752581.5

合计

6622

其他说明：

20、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余账面余额账面价值受限类型受限情况账面价值受限类型受限情况额

定期存单、

定期存单、应付定期存应付票据保

1813637989752315定期存单、票据保证金、生

货币资金1813637989.96单、保证证金、生态752315240.23.96240.23保证金态恢复及矿山保金等恢复及矿山证金等保证金等

86887

固定资产22570000.0017805387.50抵押抵押83317508.52抵押抵押

518.46

银行借款抵44972

无形资产49374651.3846525423.59抵押31296126.71抵押银行借款抵押

押810.15银行借款抵

在建工程44721222.2844721222.28抵押押

1922690023884175

合计1930303863.62866928875.46.33568.84

55其他说明：

21、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款56000000.00

保证借款645398000.00706600000.00

信用借款35000000.0025000000.00

短期借款应付利息149773.71601630.82

供应链票据不终止确认77331640.1794941239.22

合计757879413.88883142870.04

短期借款分类的说明：

22、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票76233305.3221966669.39

合计76233305.3221966669.39

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为。

23、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）877545487.54826299693.76

1年以上250969390.69503981334.24

合计1128514878.231330281028.00

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位一18217900.00未结清

单位二14204440.36未结清

单位三12570661.85未结清

合计44993002.21

其他说明：

24、其他应付款

单位：元

56项目期末余额期初余额

其他应付款621249381.71696179340.04

合计621249381.71696179340.04

（1）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

保证金、备用金474356292.50562123159.53

散装罐使用费497809.391277809.39

股权转让款3872766.403872766.40

尚未支付的房屋款4827557.004827557.00

应付代垫社保款2634323.813626526.29

借款54212027.0654535761.41

销售代理费用24549610.3112022983.43

其他56298995.2453892776.59

合计621249381.71696179340.04

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位117107048.54未结算

单位213355000.00未结算

单位313056474.75未结算

单位411324038.64未结算

单位59563300.00未结算

单位65200000.00未结算

单位75002692.29未结算

合计74608554.22其他说明

25、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收货款135795430.12212345912.94

合计135795430.12212345912.94

5726、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬134435602.81257260482.03364899327.9626796756.88

二、离职后福利-设定

5783752.6851342815.2756521803.71604764.24

提存计划

三、辞退福利2638600.654676069.067035629.71279040.00

四、一年内到期的其

51109.9851109.98

他福利

合计142857956.14313330476.34428507871.3627680561.12

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

129592681.83184133215.14300252685.6713473211.30

和补贴

2、职工福利费556423.0017487265.8717533280.87510408.00

3、社会保险费3331603.5328408650.6119608258.9312131995.21

其中：医疗保险

3259626.7925587834.1016787336.1912060124.70

费工伤保险

56435.142187982.322188588.7255828.74

费生育保险

15541.60623859.41623359.2416041.77

费其

0.008974.788974.780.00

他

4、住房公积金156079.2520651946.4420654724.44153301.25

5、工会经费和职工教

798815.206579403.976850378.05527841.12

育经费

合计134435602.81257260482.03364899327.9626796756.88

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险352007.7537334978.1337344748.85342237.03

2、失业保险费239887.131143462.291150289.07233060.35

3、企业年金缴费5191857.8012864374.8518026765.7929466.86

合计5783752.6851342815.2756521803.71604764.24其他说明

5827、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税10822858.1817519817.27

企业所得税79336738.75136176800.79

个人所得税771167.39840106.61

城市维护建设税990137.141399848.99

教育费附加1544548.831982932.13

房产税1877066.671895759.51

土地使用税2144372.112161464.29

资源税5936386.728377139.74

印花税1007925.141905734.29

环境保护税2576545.543949460.61

其他税费18666.53183683.87

合计107026413.00176392748.10其他说明

28、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款46970000.0028500000.00

一年内到期的长期应付款78584541.7963976490.99

一年内到期的租赁负债7237959.05691030.40

应付债券应付利息5752703.4922564675.20

长期借款应付利息97315.5694361.11

一年内到期的长期应付职工薪酬26551000.0028865115.44

合计165193519.89144691673.14

其他说明：

29、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

水电费10719216.3511559947.86

销售代理费12615781.948247847.57

环境保护拆迁安置费39000000.0039000000.00

运输费5292458.295326799.57

劳务费1320251.862552778.87

待转销项税额17653405.9224518809.36期末未到期已背书未终止确认的承兑

50546335.45101320927.59

汇票

其他33821952.5141477188.15

合计170969402.32234004298.97

其他说明：

注：2018年11月瑞金市人民政府、会昌县人民政府与江西瑞金万年青水泥有限责任公司（以下简称：瑞金水泥）签订

《关于江西瑞金万年青水泥有限责任公司卫生防护距离内居民搬迁协议书》，瑞金市人民政府、会昌县人民政府负责于

592020年12月底完成瑞金水泥卫生防护距离内居民房屋拆迁安置任务，瑞金水泥不直接参与也不直接负责拆迁工作。补

偿安置方式为宅基地安置、货币安置和产权置换三种方式，全部环境保护拆迁安置费由瑞金市人民政府和瑞金水泥各承担50%。依据瑞金市人民政府下发的拆迁费用补偿方案，本公司按协议约定预提2.9亿元环境保护拆迁费计入其他流动负债，已实际支付2.51亿元，截至2024年6月30日拆迁工作已动工尚未完成。

30、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款41230000.0088460000.00

保证借款37800000.0025210000.00

合计79030000.00113670000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

31、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

可转换公司债券-万青转债962196283.88950351273.79

公司债—22江泥01600000000.00600000000.00

合计1562196283.881550351273.79

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元票按面溢折本期面发行债券发行期初本期值计本期债券名称面值价摊债转期末余额是否违约利日期期限金额余额发行提利偿还销股率息

20201000

950378081185

可转换公司债1000000年060005500962196283.

6年51270.00219.0510否

券-万青转债000.00月03000.0.0088

3.7917.09日0

2022

600060009573

公司债—226000000年04600000000.

5年000000000.00698.否

江泥0100.00月0500

0.000.0062日

16001550

17381185

0003515500156219628

合计0.0019170510

000.0273.7.003.88.79.09

09

60（3）可转换公司债券的说明

1）发行情况根据中国证监会《关于核准江西万年青水泥股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]601 号）的核准，本公司于 2020 年 6 月 3 日（T 日）公开发行 1000 万份可转换公司债券，每份面值100元，发行总额1000000000.00元，扣除相关发行费用后，募集资金净额994864150.94元。该可转债于2020年6月3日在深圳证券交易所挂牌交易，可转债期限6年，转股期为2020年12月9日至2026年6月2日。

2）分拆情况

本公司以不附转股权一般公司债券市场利率4.1250%为折现率，确认负债成份为849134200.11元，权益成份为150865799.89元，发行费用5135849.06元在负债成份和权益成份之间分摊，分摊后应付债券的初始确认金额为844773175.03元，其中：债券面值1000000000.00元，利息调整

155226824.97元。按权益成份确认其他权益工具150090975.91元。

3）转股情况

初始转股价格为每股人民币14.16元，该可转债转股期限自发行结束之日（2020年6月9日）起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即2020年12月9日至2026年6月2日。持有人可在转股期内申请转股。因实施2020年度权益分派方案：以分红派息股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利7.00元（含税）。“万青转债”转股价格由原14.16元/股调整为13.46元/股，调整后的转股价格自2021年5月27日起生效。因实施2021年度权益分派方案：以分红派息股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利8.00元（含税）。“万青转债”转股价格由原13.46元/股调整为12.66元/股，调整后的转股价格自2022年6月1日起生效。因实施2023年度权益分派方案：以分红派息股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派2.6元人民币现金（含税）。“万青转债”转股价格由原12.66元/股调整为12.40元/股，调整后的转股价格自2023年6月1日起生效。2024年4月19日，公司召开第九届董事会第十三次临时会议审议通过了《关于向下修正“万青转债"转股价格的议案》，根据《募集说明书》等相关规定及公司2023年年度股东大会的授权，董事会决定将“万青转债"的转股价格向下修正为8.76元/股，修正后的转股价格自2024年4月22日起生效。因实施2023年度权益分派方案:以分红派息股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.9元(含税)。根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“万青转债”转股价格由原8.76元/股调整为8.67元/股，调整后的转股价格自2024年5月30日起生效。2020年共有

2472张可转换公司债券转为17441股，对此，公司将该等债券对应的债券余额247200.00元，利息调

整33281.98元以及其他权益工具金额37102.49元，扣除转增股本后的差异金额233579.51元确认为资本公积（股本溢价）；2021年共有1563.00张可转换公司债券转为11229.00股，对此，公司将该等债券对应的债券余额156300.00元，利息调整18940.91元，应付利息316.46元以及其他权益工具金额

23459.21元，扣除转增股本后的差异金额149905.76元确认为资本公积（股本溢价）。2022年共有30

张可转换公司债券转为230.00股，对此，公司将该债券对应的债券3000.00元，利息调整264.49元，应付利息10.61元以及其他权益工具金额450.27元，扣除转增股本后的差异金额2966.39元确认为资本公积（股本溢价）。2023年共有2张可转换公司债券转为14股，对此，公司将该债券对应的债券

200.00元，利息调整13.03元，应付利息0.85元以及其他权益工具金额30.02元，扣除转增股本后的差

异金额203.84元确认为资本公积（股本溢价）。2024年上半年度55张可转换公司债券转为477股，对此，公司将该债券对应的债券5500元，利息调整57.50元以及其他权益工具金额825.50元，扣除转增股本后的差异金额5674.40元确认为资本公积（股本溢价）。

32、租赁负债

单位：元

61项目期末余额期初余额

租赁付款额43674128.3534351414.65

减：未确认融资费用-21562221.01-11556515.12

减：一年内到期的租赁负债-7237959.05-691030.40

合计14873948.2922103869.13

其他说明：

33、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

长期应付款169788010.45189672615.22

专项应付款507227349.38518878413.08

合计677015359.83708551028.30

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

）

购买采矿权价款124000000.0030000000.00

）

购买探矿权价款2132025000.00132025000.00

减：未确认融资费用-3339268.07-8266808.05

离退休统筹外17102278.5233580323.21

购买泵车价款0.0083984.00

购买搅拌站款0.002250116.06

合计169788010.45189672615.22注：1）子公司江西乐平万年青水泥有限公司（曾用名：江西锦溪水泥有限公司）于2019年取得5项采矿权，共应支付18011.70万元，前期已支付15011.70万元，本期暂未支付，剩余款项3000.00万元需在2019年后5-8年内（即本年后1-4年内）支付完毕内支付完毕。截至2024年6月30日剩余未支付款项3000万元，本期末长期应付款余额3000万元及未确认融资费用297.41万元。其中长期应付款余额600万元及未确认融资费用104.51万元于1年内到期，

故重分类至一年内到期的非流动负债中。

2）本公司于2019年10月28日通过江西省国土资源交易网以挂牌方式竞得江西省自然资源厅出让的江西省德安县

付山水泥用灰岩矿普查探矿权，应付探矿权购买价款57761.00万元，前期已支付37957.25万元，本期暂未支付。截至2024年6月30日剩余未支付款项19803.75万元，本期期末长期应付款余额19803.75万元及未确认融资费用

1600.87万元，其中长期应付款余额6601.25万元及未确认融资费用663.97万元于1年内到期，故重分类至一年内到

期的非流动负债中。

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因万年厂异地搬迁

3）465000000.00465000000.00退城进郊

水泥粉磨站退城

35318349.386909000.0042227349.38退城进郊

进园搬迁

）

拆迁补偿款418560063.7018560063.700.00退城进郊

合计518878413.086909000.0018560063.70507227349.38注：3）2017年12月29日本公司与万年县人民政府签署《江西万年青水泥股份有限公司万年水泥厂异地技改环保搬迁投资协议》，项目建设固定资产静态总投资为168904.44万元，万年县人民政府为本公司提供55500万元搬迁补

62偿资金及相关政策支持，其中包含本公司全资子公司江西万年青工程有限公司的搬迁补偿款300万元。截至2021年底本

公司共收到万年县财务局汇来搬迁补偿款4.65亿元，截止2024年6月30日，新厂生产线已投入使用，老厂搬迁工作尚未结束。

4）2020年08月11日景德镇市景磐城建混凝土有限公司与景德镇市城市建设投资集团有限责任公司签订《景磐城建混凝土有限公司项目土地及地上建筑物、构建物等征收补偿协议》，协议约定补偿景磐土地使用权及经营关闭损失

625.94万元，补偿土地地上所附建筑物、构筑物和设备设施2094.02万元，共计2719.96万元人民币。截至2024年6月30日，搬迁款已全部收到，新厂尚未开始建设，老厂已经搬迁完成。2024年上半年度确认收益1856.01万元。

其他说明：

34、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

三、其他长期福利67097740.4480936360.02

合计67097740.4480936360.02

35、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

弃置费用133976496.54132963976.42矿区生态恢复

工地赔偿费用0.00329490.00

合计133976496.54133293466.42

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

36、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助75823123.656862690.002190242.3280495571.33

合计75823123.656862690.002190242.3280495571.33

其他说明：

37、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

7974025979740306

股份总数477.00477.00

2.009.00

其他说明：

6338、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值可转换公9995933150029999958781500291

55.00825.50

司债券.0033.92.0008.42

9995933150029999958781500291

合计55.00825.50.0033.92.0008.42

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

39、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

386655.505674.40392329.90

价）

其他资本公积52046420.71556305.7552602726.46

合计52433076.21561980.150.0052995056.36

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注1：本期公司发行的可转换公司债券“万年青转债”因转股减少55张，导致股本增加477元，同时资本公积增加5674.4元。

注2：其他资本公积本期增加，主要系公司计提股权激励556305.75元。

40、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额计入其他计入其他本期所得税前减：所得税税后归属于母公税后归属于期末余额综合收益综合收益发生额费用司少数股东当期转入当期转入损益留存收益

一、不能重

-

分类进损益-

-209167629.1015083640.-45501940.27251019.82-254669569.37

的其他综合60334560.60

15

收益

其他权益工-

-

具投资公允-209167629.1015083640.-45501940.27251019.82-254669569.37

60334560.60

价值变动15

-

其他综合收-

-209167629.100.000.0015083640.-45501940.27251019.82-254669569.37

益合计60334560.60

15

64其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

41、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费46270293.6725315581.1621542239.5750043635.26

合计46270293.6725315581.1621542239.5750043635.26

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

42、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积586279459.02586279459.02

合计586279459.02586279459.02

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

43、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润5555665856.735533684310.27

调整后期初未分配利润5555665856.735533684310.27

加：本期归属于母公司所有者的净利

1509193.49266855192.77

润

应付普通股股利71679636.38207085269.51

其他40000.00

期末未分配利润5485495413.845593494233.53

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

44、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2577530425.712221008649.414096965792.663233450045.72

其他业务10622980.979801794.158950104.573542208.48

合计2588153406.682230810443.564105915897.233236992254.20

营业收入、营业成本的分解信息：

65单位：元

分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

2588153223081025881532230810

业务类型

406.68443.56406.68443.56

其中：

主营业务-1610384138306016103841383060

水泥733.33796.56733.33796.56

主营业务-1039657943905110396579439051

熟料1.23.351.23.35

主营业务-7313982640215773139826402157

混凝土67.6636.8767.6636.87

主营业务-1528641120953315286411209533

骨料81.4816.7281.4816.72

主营业务-1192052118828511920521188285

贸易1.742.111.742.11

主营业务-6056615554568960566155545689

其他0.275.800.275.80其他业务1062298980179410622989801794

收入0.97.150.97.15按经营地区分类

其中：

2352268181808023522681818080

江西省

096.09716.33096.09716.33

江西省外2358853412729723588534127297

其他地区10.5927.2310.5927.23市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

2588153223081025881532230810

合计

406.68443.56406.68443.56

其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

66本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

45、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税5067355.745886925.69

教育费附加4819914.266739295.31

资源税11212245.5613742924.49

房产税4059927.043251075.80

土地使用税4248918.513869049.93

车船使用税232893.70180642.89

印花税2260130.893497813.56

环境保护税4373121.856768902.53

地方水利建设基金1501.19

合计36276008.7443936630.20

其他说明：

46、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬96416055.94125887755.28

行政开支26429366.0229722240.08

保险、基金费877631.061178721.55

材料及修理费779304.53405445.43

折旧及资产摊销64534227.8063035571.16

环保费10070466.8912335747.26

咨询、中介费等5579104.335197883.67

安全生产费1639432.907643747.80

宣传费1122627.801858680.95

停工损失13945199.726233424.46

股权激励556305.751085238.00

其他2956358.257865395.89

合计224906080.99262449851.53

47、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬20477213.6324293645.36

营销开支9103430.059111039.17

劳务费49963.133764698.56

折旧及资产摊销291511.19435220.56

销售服务费22231665.4936856304.14

广告费92920.7936181.89

其他186519.6128267.44

合计52433223.8974525357.12

6748、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

材料费用11071047.995181418.82

职工薪酬22803084.2714283344.81

设计费372641.51292253.88

折旧摊销费29560.9643641.00

其他2209983.951606952.94

合计36486318.6821407611.45其他说明

49、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用55315844.6262614575.26

减：利息收入-36475525.86-48804998.63

汇兑损益-154.02-680.34

手续费支出及其他272806.24193173.01

合计19112970.9814002069.30其他说明

50、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

三废退税13301077.8410130364.59

用电成本补贴款236643.00

节能补贴款118932.58290792.01

工程项目奖励基金3360833.343390000.00

工业奖励基金367137.22287777.20

5G+互联智慧水泥工厂项目 20833.34

企业基础设施建设补助资金20823032.13816048.36

代扣个人所得税手续费返还244701.13449614.65

绿色工厂奖励1150000.00

税收奖励436786.591002418.10

其他21146.02200700.43

合计28910289.8517738548.68

注：1本公司2024年半年度“三废”退税3301077.84元，主要系依据：财政部，国家税务总局财税【2015】78号《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知，享受增值税即征即退政策。

51、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量且其变动计入当期损

-15347953.558173940.58益的金融资产

合计-15347953.558173940.58

6852、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益622271.13-117429.02

处置长期股权投资产生的投资收益15246505.03其他权益工具投资在持有期间取得的

9191963.2816217480.45

股利收入其他非流动金融资产持有期间的投资

8650900.17

收益

合计18465134.5831346556.46其他说明

53、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他应收款坏账损失446914.41-1950335.29

应收账款信用减值损失-5087975.34-8705952.99

应收票据信用减值损失328736.3057305.58

合计-4312324.63-10598982.70其他说明

54、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

固定资产处置利得-1002814.83709372.98

拆迁补偿款18560063.70

55、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

接受捐赠43455.2843455.28

政府补助7851270.004736362.657851270.00

罚款、赔偿款等1202380.131250024.661202380.13

其他3777939.103671375.573777939.10

合计12875044.519657762.8812875044.51

其他说明：

56、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

69对外捐赠1238629.611436425.151238629.61

罚款、赔偿、滞纳金支出2763942.323583684.052763942.32

非流动资产损坏报废损失339574.2550825.49339574.25

补偿、赞助费596300.401298498.00596300.40

其他2287947.12442304.752287947.12

合计7226393.706811737.447226393.70

其他说明：

57、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用41792666.07105848209.68

递延所得税费用2278685.945293271.68

合计44071352.01111141481.36

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额39049405.77

按法定/适用税率计算的所得税费用9762351.44

子公司适用不同税率的影响-1080304.05

调整以前期间所得税的影响11261369.37

非应税收入的影响-779295.26

不可抵扣的成本、费用和损失的影响1078081.16

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-546489.95本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

24375639.30

亏损的影响

所得税费用44071352.01其他说明

58、其他综合收益

详见附注

59、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收保证金、押金、备用金155954898.60146165817.28

70利息收入27953525.9248804994.98

政府奖励及补助44791059.167742219.47

罚款、赔偿款、捐赠利得等2335785.963011656.86

收到其他单位及个人往来款7966365.449997486.01

合计239001635.08215722174.60

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

销售、管理费用支出77899108.9978390139.55

保证金、押金及备用金200279775.91188885501.38

罚款、赔偿、赞助等支出3360242.724997604.96

铁路代垫运费1500000.0011000000.00

其他单位的往来26059338.4222750401.66

合计309098466.04306023647.55

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到搬迁补偿款9212000.00

合计9212000.00支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

子公司注销退回少数股东投资款178753.14

合计178753.14

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

票据贴现3700000.007743800.44

合计3700000.007743800.44支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

7160、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-5021946.24391676103.51

加：资产减值准备4312324.6310598982.70

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧247944821.88248905007.43

使用权资产折旧3949212.384259176.00

无形资产摊销36904987.8838644631.93长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”-17557248.87-709372.98号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）339574.2550825.49

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）15347953.55-8173940.58

财务费用（收益以“－”号填列）19112970.9814002069.30

投资损失（收益以“－”号填列）-18465134.58-31346556.46

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-15585480.542395149.13

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-1737133.70218894.30

存货的减少（增加以“－”号填列）26281717.37-31986351.94

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）250339469.18488092606.78

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-532131992.04-974094141.05

其他561980.151085238.00

经营活动产生的现金流量净额14596076.28153618321.56

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1979601967.583072192040.78

减：现金的期初余额3304805424.983799485746.15

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-1325203457.40-727293705.37

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金1979601967.583304805424.98

其中：库存现金61.5111.51

可随时用于支付的银行存款1975928120.913304772463.17

72可随时用于支付的其他货币资金3673785.1632950.30

三、期末现金及现金等价物余额1979601967.583304805424.98

（3）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

定期存单及利息1692607173.65609998420.88长期持有至到期

各类保证金等121030816.3148837386.70不能随时用于支付

合计1813637989.96658835807.58

其他说明：

61、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元欧元

港币23712.380.913221653.80应收账款

其中：美元欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

62、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用

73未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

单位：元项目金额计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

其中：售后租回交易产生部分

计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用354719.13计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外）

与租赁相关的总现金流出354690.46涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

办公楼及场地2408775.732408775.73

房屋及车位75806.1675806.16

千枚岩矿闲置厂房和空地40571.4240571.42

散装罐156415.94156415.94

商铺26092.1226092.12

水塔12000.0012000.00

宿舍2478.762478.76

挖掘机127433.62127433.62

炸药库42385.3242385.32

合计2891959.072891959.07作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

74（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

材料费用11071047.995181418.82

职工薪酬22803084.2714283344.81

设计费372641.51292253.88

折旧摊销费29560.9643641.00

其他2209983.951606952.94

合计36486318.6821407611.45

其中：费用化研发支出36486318.6821407611.45

九、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

子公司上饶市万年青商砼有限公司吸收合并子公司上饶市万年青新型建材有限公司；

子公司景德镇市磐泰砼材检测有限公司注销。

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接江西万年青科技工业园有限责

30000000.00南昌市南昌市物业管理服务100.00%投资设立

任公司

江西万年青工程有限公司10000000.00万年县万年县设备安装维修100.00%投资设立

江西万年青电子有限公司19000000.00南昌市南昌市石英晶体器件75.00%投资设立

南昌万年青水泥有限责任公司31250000.00南昌市南昌市水泥生产销售68.00%投资设立

江西南方万年青水泥有限公司1000000000.00南昌市南昌市水泥生产销售50.00%投资设立

江西玉山万年青水泥有限公司100000000.00玉山县玉山县水泥生产销售80.00%投资设立江西瑞金万年青水泥有限责任

485200000.00瑞金市瑞金市水泥生产销售100.00%投资设立

公司

江西万年青矿业有限公司30000000.00万年县万年县非金属矿开采加工销售100.00%投资设立江西万年县万年青商砼有限公

10000000.00万年县万年县混凝土生产及销售100.00%投资设立

司江西赣州万年青新型材料有限

50000000.00赣州市赣州市水泥制品及水泥纤维板66.67%投资设立

公司

江西兴国万年青商砼有限公司10000000.00兴国县兴国县混凝土生产及销售100.00%投资设立

75赣州于都万年青商砼有限公司10000000.00于都县于都县水泥生产销售100.00%投资设立

赣州开元万年青商砼有限公司50000000.00赣州市赣州市混凝土生产及销售100.00%投资设立

崇义祥和万年青商砼有限公司10000000.00崇义县崇义县混凝土生产及销售60.00%投资设立

瑞金万年青商砼有限公司15000000.00瑞金市瑞金市混凝土生产及销售75.00%投资设立

兴国万年青新型建材有限公司3000000.00兴国县兴国县建材生产销售80.00%投资设立

瑞金万年青新型建材有限公司10000000.00瑞金市瑞金市建材生产销售80.00%投资设立

石城万年青新型建材有限公司10000000.00石城县石城县建材生产销售80.00%投资设立水泥砼预制构件的生产销

南昌万年青商砼有限公司40000000.00南昌市南昌市70.00%投资设立售

上饶市万年青商砼有限公司25000000.00广丰区广丰区混凝土生产及销售100.00%投资设立铅山县万年青新型建材有限公

40000000.00铅山县铅山县建材生产销售100.00%投资设立

司万年县万年青新型建材有限公

40000000.00万年县万年县建材生产销售100.00%投资设立

司

鹰潭万年青新型建材有限公司75000000.00余江县鹰潭市建材生产销售100.00%投资设立

江西锦溪建材有限公司20000000.00乐平市乐平市建材生产销售51.00%投资设立江西石城南方万年青水泥有限

45000000.00石城县石城县水泥生产销售100.00%投资设立

公司

上犹万年青新型材料有限公司25000000.00上犹县上犹县混凝土生产及销售100.00%投资设立江西黄金埠万年青水泥有限责

30000000.00余干县余干县水泥生产销售58.00%收购

任公司

福建福清万年青水泥有限公司20000000.00福清市福清市水泥生产销售90.00%收购江西寻乌南方万年青水泥有限

20000000.00寻乌县寻乌县水泥生产销售70.00%收购

公司江西赣州南方万年青水泥有限

70000000.00于都县于都县水泥生产销售80.00%收购

公司赣州章贡南方万年青水泥有限

35000000.00赣州市赣州市水泥生产销售80.00%收购

公司江西于都南方万年青水泥有限

200000000.00于都县于都县水泥生产销售80.00%收购

公司江西兴国南方万年青水泥有限

20440000.00兴国县兴国县水泥生产销售80.00%收购

公司江西乐平万年青水泥有限公司

(曾用名:江西锦溪水泥有限公230560000.00乐平市乐平市水泥生产销售40.00%60.00%收购

司)抚州市东乡区锦溪混凝土有限

10000000.00东乡区东乡区混凝土生产及销售51.00%收购

公司

江西湖口万年青水泥有限公司100000000.00九江市九江市水泥生产销售100.00%收购乐平万年青商砼有限公司（曾用名：乐平锦溪商品混凝土有10000000.00乐平市乐平市混凝土生产及销售100.00%收购限公司）

进贤县鼎盛混凝土有限公司10000000.00进贤县进贤县混凝土生产及销售100.00%收购江西万年青塑料包装有限公司

（曾用名：江西锦溪塑料制品40000000.00乐平市乐平市编织袋生产销售58.12%41.88%收购有限公司）

水泥制品、混凝土、新型

鄱阳县恒基建材有限公司10000000.00鄱阳县鄱阳县100.00%收购墙体材料生产及销售

商品混凝土、高新墙体材

赣州永固高新材料有限公司20000000.00赣州市赣州市100.00%收购

料、商品砂浆生产及销售

江西昊鼎商品混凝土有限公司10000000.00抚州市抚州市混凝土生产及销售100.00%收购

景德镇市景磐城建混凝土有限混凝土搅拌加工、销售、

12000000.00景德镇市景德镇市80.00%收购

公司装卸

混凝土搅拌加工、销售、

景德镇市城竟混凝土有限公司10000000.00景德镇市景德镇市80.00%收购装卸

景德镇东鑫混凝土有限公司10000000.00浮梁县浮梁县预拌混凝土制造、销售80.00%收购

湖口县万年青商砼有限公司10000000.00湖口县湖口县混凝土生产及销售100.00%收购

宁都万年青商砼有限公司10000000.00宁都县宁都县混凝土生产及销售70.00%收购

76共青城万年青商砼有限公司30000000.00共青城市共青城市混凝土生产及销售100.00%收购

鄱阳县恒泰商品混凝土有限公

20000000.00鄱阳县鄱阳县混凝土生产及销售100.00%收购

司

余干县商砼建材有限公司10000000.00余干县余干县混凝土生产及销售100.00%收购

九江万年青商砼有限公司(曾

用名:九江佰力混凝土有限公30000000.00九江市九江市混凝土生产及销售100.00%收购

司)

九江广德新型材料有限公司11500000.00九江市九江市混凝土生产及销售100.00%收购

海南华才建材有限公司30000000.00海口市海口市建材销售及货物运输代理100.00%收购

江西德安万年青水泥有限公司400000000.00德安县德安县水泥生产销售100.00%投资设立

江西锦溪矿业有限公司60000000.00乐平市乐平市石灰石矿产品生产及销售60.00%投资设立

建材生产销售、混凝土机

安远万年青新型材料有限公司25000000.00安远县安远县100.00%投资设立械设备租赁服务

德安万年青电力有限公司20000000.00九江市九江市电力、热力生产和供应100.00%投资设立

万年县万年青电力有限公司20000000.00万年县万年县电力、热力生产和供应100.00%投资设立非金属废料和碎屑加工处

江西德安万年青环保有限公司70000000.00德安县德安县55.00%投资设立理等

江西万年青物流有限公司80000000.00于都县于都县货物运输等100.00%投资设立

江西于都万年青聚通环保有限危险废物经营、技术服务

50000000.00于都县于都县55.00%投资设立

公司等

于都万年青矿业有限公司10000000.00于都县于都县石灰石矿产品生产及销售100.00%投资设立

赣州万年青供应链管理有限公道路货物运输、供应链管

10000000.00于都县于都县100.00%投资设立

司理服务等

货物运输、货物进出口、

江西南方万年青国贸有限公司80000000.00南昌县南昌县100.00%投资设立国内贸易代理等

预拌商品混凝土的生产、

瑞昌市民杰混凝土有限公司40000000.00瑞昌市瑞昌市80.00%收购

运输、泵送、销售等

建筑用石加工，非金属矿九江市德安九江市德及制品销售、制造，固体德安万年青新型建材有限公司30000000.00100.00%投资设立

县安县废物治理，建筑材料销售等

矿产资源开采、建筑用石

乐平万年青上堡矿业有限公司60000000.00乐平市乐平市加工、非金属矿及制品销60.00%投资设立售等

新型建筑材料制造、销

庐山万年青新型材料有限公司30000000.00庐山市庐山市售，非金属矿及制品销67.00%投资设立售、制造等

鹰潭市信江混凝土有限公司20410000.00鹰潭市鹰潭市混凝土生产及销售51.00%收购

道路货物运输、水泥制

江西万磊新型材料有限公司50000000.00赣州市赣州市51.00%投资设立

品、新型建材生产及销售

道路货物运输、水泥制

赣州万建新型材料有限公司35000000.00赣州市赣州市100.00%投资设立

品、新型建材生产及销售

江西南方万年青新能源有限公储能技术服务，各类发电

45000000.00南昌市南昌市100.00%投资设立

司技术服务

吉安南方万年青新型材料有限道路货物运输、水泥制

50000000.00吉安市吉安市63.75%投资设立

公司品、新型建材生产及销售

江西新瑜新型建材有限公司71430000.00上饶市上饶市非金属矿及制品销售65.00%收购

吉安青原南方万年青新型材料道路货物运输、水泥制

100000000.00吉安市吉安市67.00%投资设立

有限公司品、新型建材生产及销售

崇义县龙勾万年青新型材料有道路货物运输、水泥制

35000000.00崇义县崇义县51.00%投资设立

限公司品、新型建材生产及销售

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

77本公司持有江西南方万年青水泥有限公司50%股权，该公司五名董事中由本公司派出三名，本公司具有实质控制权。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额江西南方万年青水泥

50.00%-2417413.410.002675139503.07

有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

其他说明：

无

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债江西南方

3959367176301145141043873749813616511928

万年26412761

093224318994177333633967904009

青水83540549

878.7951.6830.3225.2768.6966.8123.0089.9293.5789.0

泥有3.395.50

3585438144

限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量

江西南方---

17063201558132276745821172322118630

万年青水268428319084299699139

868.9015.60561.5166.1659.83

泥有限公.50.812.49

78司

其他说明：

无

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

投资账面价值合计22703375.05861103.92下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润622271.13-334290.54其他说明

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

758231236862690.2190242.80495571

递延收益与资产相关.650032.33

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益中的政府补助28910289.8517738548.68

营业外收入中的政府补助7851270.004736362.65

合计36761559.8561319973.08

其他说明：

79十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。

本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。

本公司其他金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。

作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。

2）流动性风险

流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。

3）市场风险

利率风险

80本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，

固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整来降低利率风险。

2、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

单位：元终止确认情况的判断转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况依据信用等级较低的银行承兑汇票和商品承兑

应收票据的背书、贴汇票，票据相关的利银行及商品承兑汇票50546335.45否现率风险没有转移不满足金融资产终止确认的条件由于应收款项融资中的银行承兑汇票信用风险和延期付款风险应收款项融资的背

银行承兑汇票96624126.12是很小，可以判断票据书、贴现所有权上的主要风险

和报酬已经转移，故终止确认。

合计147170461.57

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

单位：元与终止确认相关的利得或损项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额失

银行承兑票据背书、贴现96624126.120.00

合计96624126.120.00

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

81十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（三）其他权益工具

259696233.00150513986.74410210219.74

投资持续以公允价值计量

259696233.00324900905.37584597138.37

的资产总额

（八）其他非流动金

94326477.5994326477.59

融资产

（九）应收款项融资80060441.0480060441.04

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

项目期末公允价值估值技术

其他权益工具投资-非交易性权益工具投资259696233.00取自公开市场的报价

3、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

项目期末公允价值估值技术

信用等级较高的银行承兑汇票，期末公允价值以其应收款项融资80060441.04账面价值确认

除其他权益工具投资-天山水泥外，其他均按持股其他权益工具投资-非交易性权益工具投资150513986.74比例计算享有被投资单位账面净资产金额根据经审计复核后的基金估值按合伙协议分配规则

其他非流动金额资产-非交易性权益工具投资94326477.59确认所持有的资产金额

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例省政府授权范围江西省建材集团

南昌市内的国有资产经40394.09万元有限公司营

江西水泥有限责餐饮、住宿和物

万年县39733.50万元43.58%43.58%任公司业等服务业本企业的母公司情况的说明

82本公司控股股东为江西水泥有限责任公司，其直接持股比例为43.58%。本公司实际控制人为江西省建

材集团有限公司，通过持有江西水泥有限责任公司86.33%股权间接控股。

本企业最终控制方是江西省国有资产监督管理委员会。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系江西省华赣国润环保科技有限公司参股企业其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

宁波鼎锋明道万年青投资管理合伙企业（有限合伙）持股98%的未纳入合并范围的企业景德镇农村商业银行股份有限公司参股企业江西联合工业投资有限公司参股企业新疆天山水泥股份有限公司参股企业玉山县锦宏新型建材有限公司参股企业江西省建材科研设计院有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司托管的事业单位江西万华环保材料有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西恒立新型建材有限责任公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西璞晶新材料股份有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司上饶市璞晶新材料有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西省非金属矿工业有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西新型建材投资发展有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西万都开发投资有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西璞创晶业科技有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西省水泥公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司南昌散装水泥中转供应站实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西省建材产品质量监督检验站有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西贝融循环材料股份有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司子公司的参股企业其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度

江西省非金属矿采购标准砂340537.751000000.00否532600.00

83工业有限公司

江西万华环保材采购水泥助磨剂

24950000.0060000000.00否0.00

料有限公司和商砼减水剂江西省建材产品

产品检测、技术

质量监督检验站1048800.004000000.00否0.00研发有限公司

江西省建材科研产品检测、技术

1194500.003000000.00否3367600.00

设计院有限公司研发江西水泥有限责

房屋、土地租赁0.00120000.00否120000.00任公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额江西恒立新型建材有限责任

水泥及尾矿销售130100.002678300.00公司

江西水泥有限责任公司销售材料及提供劳务33600.01462900.00

江西万华环保材料有限公司销售材料及提供劳务150000.001800.00江西省非金属矿工业有限公

提供物管业务及水电44360.4480200.00司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

江西省非金属矿工业有限公司房屋及建筑物24185.3043367.34

江西璞晶新材料股份有限公司房屋及建筑物0.0013161.48

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产出租方名称

产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额江西水泥有限12000办公楼

责任公司0.00关联租赁情况说明

（3）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕江西赣州万年青新型材料有限

44448000.002024年05月17日2025年05月08日否

公司

江西赣州万年青新型材料有限55000000.002024年06月05日2025年06月04日否

84公司

江西万年青塑料包装有限公司10000000.002023年10月26日2024年10月25日否

江西万年青塑料包装有限公司9550000.002024年06月13日2025年06月12日否

江西万年青塑料包装有限公司12270000.002023年02月20日2024年09月18日否

庐山万年青新型材料有限公司25200000.002022年05月27日2027年05月27日否江西于都南方万年青水泥有限

100000000.002023年10月27日2024年09月27日否

公司

南昌万年青商砼有限公司65000000.002024年04月24日2025年04月23日否

南昌万年青商砼有限公司9055700.002024年06月27日2024年12月27日否江西黄金埠万年青水泥有限责

14400000.002024年04月17日2024年08月17日否

任公司

上饶市万年青商砼有限公司3300000.002024年04月26日2025年04月26日否

上饶市万年青商砼有限公司5500000.002024年05月09日2025年05月09日否

上饶市万年青商砼有限公司1104000.002024年04月12日2024年10月12日否

上饶市万年青商砼有限公司9380000.002024年04月10日2024年10月10日否

共青城万年青商砼有限公司14000000.002024年05月27日2024年11月27日否

（4）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员薪酬1105358.52847856.95

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款江西恒立新型建材有限责任公司3364050.08794158.033270114.88625734.71

应收账款江西璞晶新材料股份有限公司374865.69262737.57374865.69262737.57

应收账款江西省水泥公司3437.343086.543437.343086.54

应收账款江西万华环保材料有限公司493108.3270527.55711904.99104415.82

应收账款上饶市璞晶新材料有限公司1864679.331864679.332864679.331874679.33江西省晶磊工程新技术开发有限公

应收账款42823.520.00102447.245122.36司

应收账款江西水泥有限责任公司95450.1213840.27江西省建筑材料工业科学研究设计

应收账款1170.0058.50院

预付账款江西省非金属矿工业有限公司0.001138.94

预付账款江西省建材科研设计院有限公司8400.007200.00

预付账款江西万华环保材料有限公司100000.0019.47江西省建筑材料工业科学研究设计

预付账款15260.0015260.00院江西省建材产品质量监督检验站有

预付账款108500.00限公司

其他应收款江西省建材科研设计院有限公司0.001500.00876.00江西省建材产品质量监督检验站有

其他应收款63500.003175.000.00限公司

85（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款江西省非金属矿工业有限公司62871.8663019.47

应付账款江西省建材科研设计院有限公司260900.00109000.00

应付账款江西省建筑材料工业科学研究设计院217700.00217700.00

应付账款江西万华环保材料有限公司25004588.2218357911.96

应付账款江西水泥有限责任公司37941.0037941.00江西省建材产品质量监督检验站有限

应付账款135400.0075000.00公司

其他应付款江西省水泥公司1970.001970.00

其他应付款玉山县锦宏新型建材有限公司0.00100000.00

其他应付款江西省建材科研设计院有限公司0.006449.25

其他应付款江西省建材集团有限公司5744.695744.69

其他应付款江西水泥有限责任公司1054328.046251911.88江西省建材产品质量监督检验站有限

其他应付款19700.0017000.00公司

其他应付款江西省晶磊工程新技术开发有限公司600000.00

其他应付款江西万华环保材料有限公司100000.00

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

单位：元授予对象本期授予本期行权本期解锁本期失效类别数量金额数量金额数量金额数量金额

管理、技

术和业务6030046431.00骨干

合计6030046431.00期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用□不适用期末发行在外的股票期权期末发行在外的其他权益工具授予对象类别行权价格的范围合同剩余期限行权价格的范围合同剩余期限

管理、技术和业务骨

11.1120个月

干其他说明

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法员工持股计划的股份使用授予日的市场价格确定公允价值授予日收盘价与受让价格之间的差额作为授予员工持股计授予日权益工具公允价值的重要参数划股份的公允价值

86在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人

可行权权益工具数量的确定依据数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票数量本期估计与上期估计有重大差异的原因不适用

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额2711709.00

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额556305.75其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

单位：元

负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金额0.00

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

单位：元授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用

管理、技术和业务骨干556305.75

合计556305.75其他说明

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺无

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项公司不存在需要披露的重要或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

873、其他

十七、其他重要事项

1、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润本期发生额

15204147.019159744.9---

上期发生额0.00

143955597.933955597.933955597.93

其他说明

2、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

1）报告分部的确定依据

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度、不同经济特征为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：

*该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用。

*本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。

*本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，本公司将其合并为一个经营分部。

2）报告分部会计政策

每个经营分部会计政策与本附注五所述会计政策一致。

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目水泥商砼骨料其他分部间抵销合计

-

185585561772627431.172364124.200493663.258815340

一、营业收入413187423.

0.128974286.68

35

-

163932814671249533.130885946.196556909.223081044

二、营业成本407210090.

4.847322633.56

86

三、对联营和

合营企业的投622271.130.00622271.13资收益

四、信用减值--

583794.64-54692.30231087.090.00

损失5072514.064312324.63

五、资产减值

0.000.000.000.000.000.00

损失

六、折旧费和209792158.44493067.513102650.716401713.0283789590.

0.00

摊销费7054302

七、利润总额7459876.0626961924.926958511.2--39049405.7

889220238051.92092854.537

7

八、所得税费23219996.715009264.744071352.0

3084300.662762648.26-4858.44

用671

--

11952660.223874210.5--

九、净利润15760120.723000700.2

262087996.095021946.24

03

-

168456955381313235648664202.956400666.161665355

十、资产总额609735726

96.506.81692957.02

5.27

-

十一、负债总410707661214791895158864995.804561837.588907219

132935020

额8.663.7541107.67

7.25

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

4、其他

十八、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）235188859.91240228658.74

1至2年719195.5720429.58

3年以上6395478.766395478.76

3至4年2267238.002267238.00

5年以上4128240.764128240.76

合计242303534.24246644567.08

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价计提比计提比账面价值金额比例金额值金额比例金额例例

其中：

按组合计提坏账准242303697082353322466446939733.8

100.00%2.88%100.00%2.81%239704833.23

备的应收账款534.2469.49664.75567.085

其中：

89117136970847429135296939733.8

账龄组合4.83%59.51%5.49%51.29%6589598.79

805.6169.4936.12332.645

230589230589233115

采用其他方法组合95.17%94.51%233115234.44

728.63728.63234.44

242303697082353322466446939733.8

合计100.00%100.00%239704833.23

534.2469.49664.75567.085

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内4599131.28347702.387.56%

1至2年719195.57227688.3431.66%

2至3年

3年以上6395478.766395478.76100.00%

合计11713805.616970869.49

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备类别名称：采用其他方法组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

关联方组合230589728.63

合计230589728.63

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

应收账款6939733.8531135.646970869.49

合计6939733.8531135.646970869.49

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款0.00

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

90占应收账款和合应收账款坏账准

应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额江西德安万年青

222896994.00222896994.0091.99%0.00

水泥有限公司江西黄金埠万年

青水泥有限责任6440812.236440812.232.66%0.00公司

单位一3510860.803510860.801.45%3510860.80

单位二2955710.192955710.191.22%385818.14

单位三2267238.002267238.000.94%385818.14

合计238071615.22238071615.2298.26%4282497.08

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收股利53000000.0053000000.00

其他应收款1129371138.481136556236.73

合计1182371138.481189556236.73

（1）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

江西万年县万年青商砼有限公司7000000.007000000.00

鄱阳县恒泰商品混凝土有限公司6000000.006000000.00

江西乐平万年青水泥有限公司40000000.0040000000.00

合计53000000.0053000000.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金508286.42608286.42

91社保、公积金等446553.73739536.57

职工备用金706473.00655421.66

应收关联方1127786032.991134836296.31

其他3575420.703575420.70

合计1133022766.841140414961.66

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1129078920.721135625137.53

1至2年112620.00518444.42

2至3年50000.00

3年以上3831226.124221379.71

3至4年353578.00

4至5年1.00

5年以上3831225.123867801.71

合计1133022766.841140414961.66

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

其

中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2024年1月1日余额90162.233568562.70200000.003858724.93

2024年1月1日余额

在本期

本期计提-7096.57-200000.00-207096.57

2024年6月30日余

83065.663368562.70200000.003651628.36

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

924）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其他应收款3858724.93-207096.573651628.36

合计3858724.93-207096.573651628.36

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例江西德安万年青

关联方425539769.1637.56%水泥有限公司鹰潭万年青新型

关联方107800000.009.51%建材有限公司福建福清万年青

关联方71380699.006.30%水泥有限公司江西锦溪建材有

关联方66863603.155.90%限公司九江广德新型材

关联方66271491.245.85%料有限公司

合计737855562.5565.12%

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

200726442200726442200726442200726442

对子公司投资

3.673.673.673.67

对联营、合营22703375.022703375.0

861103.92861103.92

企业投资55

202996779202996779200812552200812552

合计

8.728.727.597.59

（1）对子公司投资

单位：元期初余额（账面减值准备期本期增减变动期末余额（账面减值准备被投资单位价值）初余额追加投资减少投资计提减值准备其他价值）期末余额江西南方万年青水泥

500000000.00500000000.00

有限公司江西德安万年青水泥

400000000.00400000000.00

有限公司江西乐平万年青水泥

384000000.00384000000.00

有限公司

93鹰潭万年青新型建材

75000000.0075000000.00

有限公司福建福清万年青水泥

41298660.0041298660.00

有限公司江西赣州万年青新型

40000000.0040000000.00

材料有限公司万年县万年青新型建

40000000.0040000000.00

材有限公司铅山县万年青新型建

40000000.0040000000.00

材有限公司鄱阳县恒泰商品混凝

38298800.0038298800.00

土有限公司江西昊鼎商品混凝土

35615580.0035615580.00

有限公司南昌万年青商砼有限

30517025.0030517025.00

公司江西万年青科技工业

30002552.4030002552.40

园有限责任公司江西万年青矿业有限

30000000.0030000000.00

公司九江万年青商砼有限

29609260.0029609260.00

公司共青城万年青商砼有

29459972.5029459972.50

限公司

1000

上饶市万年青商砼有

25000000.00000035000000.00

限公司.00江西万年青塑料包装

24358317.6524358317.65

有限公司南昌万年青水泥有限

21250000.0021250000.00

责任公司湖口县万年青商砼有

20540200.0020540200.00

限公司德安万年青电力有限

20000000.0020000000.00

公司万年县万年青电力有

20000000.0020000000.00

限公司江西黄金埠万年青水

18494045.2118494045.21

泥有限责任公司进贤县鼎盛混凝土有

14886691.0014886691.00

限公司江西万年青电子有限

14250000.0014250000.00

公司余干县商砼建材有限

14012300.0014012300.00

公司鄱阳县恒基建材有限

12602549.7712602549.77

公司九江广德新型材料有

11925470.1411925470.14

限公司江西锦溪建材有限公

10200000.0010200000.00

司江西万年青工程有限

10000000.0010000000.00

公司江西万年县万年青商

10000000.0010000000.00

砼有限公司

上饶市万年青新型建-

10000000.000.00

材有限公司1000

940000.00海南华才建材有限公

5943000.005943000.00

司

2007264423.62007264423.

合计

767

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告余额法下其他发放期末余额准备减值准备期末投资单位（账其他计提期初追加减少确认综合现金

（账面价面价权益减值其他余额投资投资的投收益股利值）余额

值）变动准备资损调整或利益润

一、合营企业

二、联营企业

江西省华赣国润-

8611

环保科技有限公1095751565.47

03.92

司38.45

2122

江西万华环保材731821951809

0000

料有限公司09.58.58.00

2122

8611622222703375

小计0000

03.9271.13.05.00

2122

8611622222703375

合计0000

03.9271.13.05.00可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务418428659.98355568605.03713455303.85544436707.79

其他业务10660708.044880616.4616931282.238890779.17

合计429089368.02360449221.49730386586.08553327486.96

95营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

42908933604492

业务类型

68.0221.49

其中：

41842863555686

主营业务收入

59.9805.03

31019403279346

其中：水泥

0.1849.27

38740922763395

熟料

59.805.76

58500334880616

其他业务收入.18.46按经营地区分类

其中：

42876503601768

江西省

95.5421.91

江西省外其他地324272.4272399.5区88市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

42908933604492

合计

68.0221.49

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益100000000.00

权益法核算的长期股权投资收益622271.13-117429.02

96处置长期股权投资产生的投资收益109600.00

其他权益工具投资在持有期间取得的

5482476.0312984811.65

股利收入其他非流动金融资产在持有期间的投

8650900.17

资收益

合计14755647.33112976982.63

6、其他

十九、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益17217674.62计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

33460482.01

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动-6697053.38损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的

1417145.58

资金占用费除上述各项之外的其他营业外收入和

-1863044.94支出

减：所得税影响额10580062.11

少数股东权益影响额（税后）7586839.20

合计25368302.58--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

项目涉及金额（元）原因

与企业业务密切相关，且各年度均享三废退税3301077.84受

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

97归属于公司普通股股东的净

0.02%0.00190.0178

利润扣除非经常性损益后归属于

-0.34%-0.0299-0.0100公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

江西万年青水泥股份有限公司董事会

2024年8月26日

98