合并资产负债表
2024年6月30日
编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司单位：元
项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金11057183754.577211697954.81结算备付金拆出资金
交易性金融资产45279452.05衍生金融资产
应收票据1750000.00
应收账款284878355.13205333364.03
应收款项融资799996.80470000.00
预付款项174853378.88147039824.34应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款42052672.6436049073.07
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货3823848949.143863609066.90
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产9347021.6388848325.38
流动资产合计15438243580.8411554797608.53
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资575996299.78575996299.78其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产7439037380.427664425408.74
在建工程273718479.81101250177.00生产性生物资产油气资产
使用权资产42305474.993643271.01
无形资产982550188.841002193881.60
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉81013576.7281013576.72
长期待摊费用1350387.921664969.72
递延所得税资产75266877.8475266877.84
其他非流动资产168068669.92170668659.96
非流动资产合计9639307336.249676123122.37
资产总计25077550917.0821230920730.90
法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明合并资产负债表（续）
2024年6月30日
编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额
流动负债：
短期借款2050544600.35540117708.28向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据27181524.66
应付账款1899539011.711239330059.74预收款项
合同负债1685935645.401384232713.25卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬116146388.17100906113.92
应交税费409561007.31182992648.77
其他应付款2774658824.462645274100.77
其中：应付利息
应付股利90436530.6785632794.23应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债17033760.921141475.61
其他流动负债215542104.70168759018.41
流动负债合计9196142867.686262753838.75
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债26463568.853186325.38长期应付款
长期应付职工薪酬247575.62247575.62预计负债
递延收益35986645.8235112901.02
递延所得税负债2483713.282483713.28
其他非流动负债150000000.00150000000.00
非流动负债合计215181503.57191030515.30
负债合计9411324371.256453784354.05
所有者权益：
股本2818539341.002818539341.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积4374276133.644374276133.64
减：库存股
其他综合收益-65000000.00-65000000.00专项储备
盈余公积2376676344.882376676344.88一般风险准备
未分配利润5098921329.554340705208.36
归属于母公司所有者权益合计14603413149.0713845197027.88
少数股东权益1062813396.76931939348.97
所有者权益合计15666226545.8314777136376.85
负债和所有者权益总计25077550917.0821230920730.90
法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明合并利润表
2024年1-6月
编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司单位：元项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入8045802831.467624694771.51
其中：营业收入8045802831.467624694771.51利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本7065080656.116982397125.22
其中：营业成本4556970183.204456235580.32利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加683503287.63655451102.71
销售费用874260578.87824481406.47
管理费用918023882.86943138773.56
研发费用133811880.06188674552.95
财务费用-101489156.51-85584290.79
其中：利息费用20885644.7623145985.38
利息收入121756387.78110202345.68
加：其他收益50662835.31100145406.01
投资收益（损失以“—”号填列）279452.05382731.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“—”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）
信用减值损失（损失以“—”号填列）
资产减值损失（损失以“—”号填列）
资产处置收益（损失以“—”号填列）-400125.64-1084204.37
三、营业利润（亏损以“—”号填列）1031264337.07741741579.16
加：营业外收入10845838.332474303.03
减：营业外支出6731240.98548397.84
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）1035378934.42743667484.35
减：所得税费用163096703.68134961357.54
五、净利润（净亏损以“—”号填列）872282230.74608706126.81
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）872282230.74608706126.81
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）758216121.19513894919.89
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）114066109.5594811206.92
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额872282230.74608706126.81
归属于母公司所有者的综合收益总额758216121.19513894919.89
归属于少数股东的综合收益总额114066109.5594811206.92
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.26900.1823
（二）稀释每股收益0.26900.1823
法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明合并现金流量表
2024年1-6月
编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司单位：元项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金9216620491.998792175014.02客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还4559481.50
收到其他与经营活动有关的现金528970036.36491044237.08
经营活动现金流入小计9745590528.359287778732.60
购买商品、接受劳务支付的现金3937422806.694107426564.34客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金1451975960.201543864846.86
支付的各项税费1094829865.071181190899.61
支付其他与经营活动有关的现金687730296.66621167949.97
经营活动现金流出小计7171958928.627453650260.78
经营活动产生的现金流量净额2573631599.731834128471.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金382731.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1192852.5614195.50处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金2554895361.202149560000.00
投资活动现金流入小计2556088213.762149956926.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金303866065.06516328095.41投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金5968200000.004280000000.00
投资活动现金流出小计6272066065.064796328095.41
投资活动产生的现金流量净额-3715977851.30-2646371168.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金30100000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金30100000.00
取得借款收到的现金1750000000.001421090390.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1780100000.001421090390.00
偿还债务支付的现金240000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金24874233.6823862712.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润8488325.326245480.98支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计264874233.6823862712.25
筹资活动产生的现金流量净额1515225766.321397227677.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额372879514.75584984980.89
加：期初现金及现金等价物余额1792586459.641464656785.66
六、期末现金及现金等价物余额2165465974.392049641766.55
法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明合并所有者权益变动表
2024年1-6月
编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司单位：元
2024年半年度
归属于母公司所有者权益项目
其他权益工具减：库存一般风险准少数股东权益所有者权益合计股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他小计优先股永续债其他股备
一、上年期末余额2818539341.004374276133.64-65000000.002376676344.884340705208.3613845197027.88931939348.9714777136376.85
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2818539341.004374276133.64-65000000.002376676344.884340705208.3613845197027.88931939348.9714777136376.85三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）758216121.19758216121.19130874047.79889090168.98
（一）综合收益总额758216121.19758216121.19114066109.55872282230.74
（二）所有者投入和减少资本30100000.0030100000.00
1．所有者投入的普通股30100000.0030100000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-13292061.76-13292061.76
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-13292061.76-13292061.76
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额2818539341.004374276133.64-65000000.002376676344.885098921329.5514603413149.071062813396.7615666226545.83
法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明合并所有者权益变动表
2023年1-6月
编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司单位：元
2023年半年度
归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东权益所有者权益合计
股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他
一、上年期末余额2818539341.004374276133.64-65000000.002323466095.743974487271.6613425768842.04840176948.3014265945790.34
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2818539341.004374276133.64-65000000.002323466095.743974487271.6613425768842.04840176948.3014265945790.34
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）513894919.89513894919.8988570935.82602465855.71
（一）综合收益总额513894919.89513894919.8994811206.92608706126.81
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-6240271.10-6240271.10
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-6240271.10-6240271.10
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额2818539341.004374276133.64-65000000.002323466095.744488382191.5513939663761.93928747884.1214868411646.05
法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明母公司资产负债表
2024年6月30日
编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金8946078520.385561581986.98交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款117298699.86108878061.47应收款项融资
预付款项137370964.2836944380.05
其他应收款7500656303.236580602709.36
其中：应收利息
应收股利542478764.08
存货424471156.01409732192.11
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产9220.4537519285.31
流动资产合计17125884864.2112735258615.28
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资8831470498.748754970498.74其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产1162190354.401212410721.81
在建工程123017926.5933590825.55生产性生物资产油气资产
使用权资产39222707.21
无形资产37915330.9841388886.84
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉长期待摊费用
递延所得税资产46409106.4446409106.44
其他非流动资产89077334.92109025059.21
非流动资产合计10329303259.2810197795098.59
资产总计27455188123.4922933053713.87
法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明母公司资产负债表
2024年6月30日
编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额
流动负债：
短期借款1990544600.35520117708.28交易性金融负债衍生金融负债
应付票据27181524.66
应付账款547861345.41259897641.99预收款项
合同负债230203147.08152720510.59
应付职工薪酬13118533.848115808.13
应交税费105036560.8812474812.24
其他应付款5309529511.783530975493.84
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债15681084.60
其他流动负债36771792.3719853666.37
流动负债合计8275928100.974504155641.44
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债23920111.32长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益13276110.8214363194.18递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计37196222.1414363194.18
负债合计8313124323.114518518835.62
所有者权益：
股本2818539341.002818539341.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积4509055267.544509055267.54
减：库存股
其他综合收益-65000000.00-65000000.00专项储备
盈余公积2376676344.882376676344.88
未分配利润9502792846.968775263924.83
所有者权益合计19142063800.3818414534878.25
负债和所有者权益总计27455188123.4922933053713.87
法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明母公司利润表
2024年1-6月
编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司单位：元项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入2377950030.932256146640.60
减：营业成本1483685615.391430626109.68
税金及附加185914215.68178980352.42
销售费用270492252.04243896716.82
管理费用251407199.53294857949.08
研发费用67565342.5464212277.92
财务费用-75140588.58-64233423.58
其中：利息费用29174847.7427869364.78
利息收入103749082.3592526902.67
加：其他收益12959144.011219229.80
投资收益（损失以“—”号填列）552990438.76579796533.02其中以：摊对余联成营本企计业量和的合金营融企资业产的终投止资确收认益收益（损失以“—”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）
信用减值损失（损失以“—”号填列）
资产减值损失（损失以“—”号填列）
资产处置收益（损失以“—”号填列）390549.27-693842.69
二、营业利润（亏损以“—”号填列）760366126.37688128578.39
加：营业外收入409133.00801935.62
减：营业外支出4092067.09410238.16
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）756683192.28688520275.85
减：所得税费用29154270.1516308561.41
四、净利润（净亏损以“—”号填列）727528922.13672211714.44
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）727528922.13672211714.44
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额727528922.13672211714.44
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明母公司现金流量表
2024年1-6月
编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司单位：元项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2690965410.182494869866.71收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金1204102233.712402926563.23
经营活动现金流入小计3895067643.894897796429.94
购买商品、接受劳务支付的现金795852547.051236141952.85
支付给职工以及为职工支付的现金507265947.55378150235.05
支付的各项税费239745989.13273282605.36
支付其他与经营活动有关的现金321300700.811481813434.93
经营活动现金流出小计1864165184.543369388228.19
经营活动产生的现金流量净额2030902459.351528408201.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金11511674.6839363091.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额113397.827123.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金2504895361.201839560000.00
投资活动现金流入小计2516520433.701878930214.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金131078428.71454593219.42
投资支付的现金76500000.001000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金5782200000.003640000000.00
投资活动现金流出小计5989778428.714095593219.42
投资活动产生的现金流量净额-3473257995.01-2216663004.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金1690000000.001401090390.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1690000000.001401090390.00
偿还债务支付的现金220000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金15967375.0117541009.05支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计235967375.0117541009.05
筹资活动产生的现金流量净额1454032624.991383549380.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额11677089.33695294578.13
加：期初现金及现金等价物余额1113883371.93570094360.15
六、期末现金及现金等价物余额1125560461.261265388938.28
法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明母公司所有者权益变动表
2024年1-6月
编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司单位：元
2024年半年度
项目其他权益工具
股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他
一、上年期末余额2818539341.004509055267.54-65000000.002376676344.888775263924.8318414534878.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2818539341.004509055267.54-65000000.002376676344.888775263924.8318414534878.25
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）727528922.13727528922.13
（一）综合收益总额727528922.13727528922.13
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额2818539341.004509055267.54-65000000.002376676344.889502792846.9619142063800.38
法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明母公司所有者权益变动表
2023年1-6月
编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司单位：元
2023年半年度
项目其他权益工具
股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他
一、上年期末余额2818539341.004509055267.54-65000000.002323466095.748521675469.7318107736174.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2818539341.004509055267.54-65000000.002323466095.748521675469.7318107736174.01
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）672211714.44672211714.44
（一）综合收益总额672211714.44672211714.44
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额2818539341.004509055267.54-65000000.002323466095.749193887184.1718779947888.45
法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明
