炼石航空:对外提供财务资助管理制度（试行）

炼石航空科技股份有限公司

对外提供财务资助管理制度（试行）

（2024年10月29日第十一届董事会第十次会议通过）

第一章总则

第一条为规范炼石航空科技股份有限公司（以下简称“公司”）对外提供财务资助行为，防范财务风险，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》及《炼石航空科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等的相关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条公司及控股子公司有偿或者无偿对外提供资金、委托贷款等财务资助行为，适

用本制度规定，但下列情况除外：

（一）资助对象为公司合并报表范围内且持股比例超过50%的控股子公司，且该控股子

公司其他股东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关联人；

（二）中国证监会或深圳证券交易所认定的其他情形。

第三条公司及控股子公司存在下列情形之一的，应当参照本制度的规定执行：

（一）在主营业务范围外，以实物资产、无形资产等方式对外提供资助；

（二）为他人承担费用；

（三）无偿提供资产使用权或者收取资产使用权的费用明显低于行业一般水平；

（四）支付预付款比例明显高于同行业一般水平；

（五）深圳证券交易所认定的其他构成实质性财务资助的行为。

第二章审批权限及程序

第四条公司对外提供财务资助，除应当经全体董事的过半数审议通过外，还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事同意并作出决议并及时履行信息披露义务。

公司董事会审议财务资助事项时，应当充分关注提供财务资助的原因，在对被资助对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况、第三方担保及履约能力情况等进

行全面评估的基础上，披露该财务资助事项的风险和公允性，以及董事会对被资助对象偿还债务能力的判断。

保荐人或独立财务顾问（如适用）应当对财务资助事项的合法合规性、公允性及存在的

1风险等发表意见。

第五条公司对外提供财务资助事项属于下列情形之一的，经董事会审议通过后还应当

提交股东大会审议：

（一）单笔财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产的10%；

（二）被资助对象最近一期财务报表数据显示资产负债率超过70%；

（三）最近十二个月内财务资助金额累计计算超过公司最近一期经审计净资产的10%；

（四）深圳证券交易所或《公司章程》规定的其他情形。

第六条公司不得为《上市规则》规定的关联法人（或者其他组织）和关联自然人提供资金等财务资助。

第七条公司的关联参股公司（不包括公司控股股东、实际控制人及其关联人控制的主体）的其他股东按出资比例提供同等条件的财务资助的，公司可以向该关联参股公司提供财务资助，应当经全体非关联董事的过半数审议通过，还应当经出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董事审议通过，并提交股东大会审议。

除前款规定的情形外，公司为控股子公司、参股公司提供财务资助的，该控股子公司、参股公司的其他股东原则上应当按出资比例提供同等条件的财务资助。如其他股东未能以同等条件或者出资比例向公司控股子公司或者参股公司提供财务资助的，应当说明原因以及公司利益未受到损害的理由及明确的风险防范措施，公司是否已要求上述其他股东提供相应担保。

第八条公司提供财务资助，应当与被资助对象等有关方签署协议，约定被资助对象应

遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约责任等内容。逾期财务资助款项收回前，公司不得向同一对象追加提供财务资助。

第九条公司将超募资金用于永久补充流动资金或者归还银行贷款的，公司应当承诺在补充流动资金后的十二个月内不为控股子公司以外的对象提供财务资助并对外披露。

第三章信息披露

第十条公司披露对外提供财务资助事项，应按照相关规定向深圳证券交易所提交公告文件，认真履行信息披露义务。

第十一条对于已披露的财务资助事项，公司还应当在出现以下情形之一时及时披露相

关情况及拟采取的措施，并充分说明董事会关于被资助对象偿债能力和该项财务资助收回风险的判断：

2（一）被资助对象在约定资助期限到期后未能及时还款的；

（二）被资助对象或就财务事项提供担保的第三方出现财务困境、资不抵债、现金流转

困难、破产、清算及其他严重影响还款能力情形的；

（三）深圳证券交易所认定的其他情形。

第四章职责与分工