国城矿业股份有限公司

关于2024年度会计师事务所履职情况评估报告

及审计委员会履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《公司章程》等规定和要求，国城矿业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，对会计师事务所

2024年度审计开展情况进行了监督。现将对会计师事务所2024年度履职情况的

评估及审计委员会对其履行监督职责的情况报告如下：

一、2024年度会计师事务所基本情况

（一）基本情况

事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）成立日期2011年7月18日组织形式特殊普通合伙注册地址浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号首席合伙人钟建国上年末合伙人数量241人注册会计师2356人上年末执业人员数量签署过证券服务业务审计报告的注册会计师904人

业务收入总额34.83亿元

2023年业务收入审计业务收入30.99亿元

证券业务收入18.40亿元客户家数707家

审计收费总额7.20亿元2024年上市公司（含制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批A、B 股）审计情况 发和零售业，电力、热力、燃气及水生产和供应涉及主要行业业，水利、环境和公共设施管理业，租赁和商务服务业，房地产业，金融业，交通运输、仓储和

1邮政业，科学研究和技术服务业，文化、体育和娱乐业，建筑业，采矿业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，教育，综合等。

本公司同行业上市公司审计客户家数6

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司分别于2024年4月25日、2024年5月31日召开第十二届董事会第十六次会议、2023年年度股东大会，审议通过了《关于续聘2024年度财务报告及内部控制审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）为公司2024年度财务报告及内部控制审计机构，审计范围包括2024年度财务报告审计及内部控制审计等。

二、2024年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2024年年报工作安排，天健会计师事务所对公司2024年度财务报告及2024年12月31日内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况进行核查并出具了专项报告。

经审计，天健会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告和非财务报告内部控制。天健会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所根据审计准则要求，就审计工作范围、审计方案和计划、年报审计要点及风险评估程序、总体审计结论等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

1、审计委员会认为天健会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。董事会2审计委员会于2024年4月10日召开2024年第三次会议，审议通过了《关于续聘2024年度财务报告及内部控制审计机构的议案》，并提交公司第十二届董事会第十六次会议审议。

2、2025年1月2日，董事会审计委员会召开2025年第一次会议，公司财务部

门就2024年度财务报表审计、内部控制审计工作安排进行了汇报，并就公司编制财务会计报表的相关事项向委员们进行了说明，天健会计师事务所会计师就2024年审计工作开展的情况进行了讲解，董事会审计委员会委员对审计工作提出意见和建议。

3、2025年2月10日，董事会审计委员会召开2025年第二次会议，董事会审计

委员会委员与天健会计师事务所会计师就2024年度审计基本情况、初审基本数

据、初步确定的关键审计事项、初步审计结论及有关事项进行了沟通。

4、2025年3月17日，董事会审计委员会召开2025年第三次会议，审议通过了

公司2024年年度报告、2024年财务决算报告、2024年度内部控制自我评价报告、

续聘2025年度财务报告及内部控制审计机构等议案，并同意提交公司董事会审议。

四、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》

等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司董事会审计委员会认为天健会计师事务所作为公司2024年度的审计机构，认真履行其审计职责，能够独立、客观、公正地评价公司财务状况和经营成果，表现出良好的职业操守和专业能力，按时完成了公司2024年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

国城矿业股份有限公司董事会

2025年3月21日

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