中山公用事业集团股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：000685证券简称：中山公用公告编号：2024-044
中山公用事业集团股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度
报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否年初至报告本报告期比上年同本报告期年初至报告期末期末比上年期增减同期增减
营业收入（元）1178576924.40-2.77%3286401855.097.12%归属于上市公司股
466603953.3982.29%1021832903.9823.34%
东的净利润（元）归属于上市公司股东的扣除非经常性
336406690.7947.74%860926438.798.14%
损益的净利润
（元）经营活动产生的现
——-412818176.62-319.29%
金流量净额（元）基本每股收益（元
0.3288.24%0.7025.00%
/股）稀释每股收益（元
0.3288.24%0.7025.00%
/股）
加权平均净资产收2.75%增加1.16个百分点6.07%增加0.89个
1中山公用事业集团股份有限公司2024年第三季度报告
益率百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）30470381877.1829006980559.535.04%归属于上市公司股
东的所有者权益17179723357.4516377679084.684.90%
（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益
（包括已计提资产减值准35864.14198094.10主要是固定资产处置损益备的冲销部分）计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规
621667.371973308.79主要是政府补助
定、按照确定的标准享
有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被146576046.69146576046.69投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益除上述各项之外的其他营
-19730514.0615305667.43主要是政府补助业外收入和支出
减：所得税影响额-2795311.992917248.57少数股东权益影响额
101113.53229403.25（税后）
合计130197262.60160906465.19--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
单位：元资产负债表项目期末余额期初余额增减变动额增减变动率变动原因说明主要是报告期内应付
货币资金1493428788.452167722669.91-674293881.46-31.11%款项支付及对外投资增加变动所致。
主要是报告期内公司
应收票据630366.51-630366.51100.00%收到票据结算所致。
主要是报告期内环保
应收账款1535182127.341146143128.05389038999.2933.94%类应收账款增加所致。
主要是报告期内预付
预付款项72756514.90149592280.25-76835765.35-51.36%货款减少所致。
主要是报告期内尚未
合同资产1096067402.72799931428.92296135973.8037.02%结算的工程款增加所致。
主要是报告期内进项
其他流动资产234793053.88129793488.37104999565.5180.90%税额留抵增加所致。
主要是报告期内管
在建工程831403671.47592612274.95238791396.5240.29%网、供水安全保障等工程投入增加所致。
主要是报告期内向外
使用权资产31281358.5622610908.478670450.0938.35%承租资产增加所致。
主要是报告期内债务
短期借款641800000.002200801685.51-1559001685.51-70.84%结构优化调整所致。
主要是报告期内预收
预收款项3266754.585030252.04-1763497.46-35.06%租赁款结转收入所致。
主要是报告期内企业
应交税费42190314.7274614088.50-32423773.78-43.46%所得税汇算清缴等支付所致。
主要是报告期内19
一年内到期的非中山01公司债、长
485529507.701223624012.68-738094504.98-60.32%
流动负债期借款到期偿还所致。
主要是报告期内待转
其他流动负债264618439.24190467420.6674151018.5838.93%销项税增加所致。
主要是报告期内项目
长期借款4222296569.913146152481.401076144088.5134.21%建设需要，长期借款增加所致。
主要是报告期内新发
行 24 中山 K1、24 中
应付债券2998938815.51999597484.271999341331.24200.01%
山 K2 共 20 亿元公司债所致。
主要是报告期内向外
租赁负债29324751.0716099949.6713224801.4082.14%
承租资产增加，带动
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租赁负债增加所致。
主要是报告期内售后
长期应付款13248773.6720714140.19-7465366.52-36.04%租回融资租赁款减少所致。
主要是报告期内安全
专项储备11514648.8521315706.82-9801057.97-45.98%生产保障投入增加所致。
利润表项目本期发生额上期发生额增减变动额增减变动率变动原因说明主要是报告期内受研
研发费用50508401.9277057656.29-26549254.37-34.45%发项目进度影响所致。
主要是报告期内应收
信用减值损失-48095191.31-5434536.42-42660654.89-784.99%账款、其他应收款计提的减值损失所致。
主要是报告期内计提
资产减值损失-1265963.16-914425.67-351537.49-38.44%工程类合同资产减值损失所致。
主要是报告期内取得联营企业的投资成本小于取得投资时应享
营业外收入148881141.882483498.17146397643.715894.82%有被投资单位可辨认净资产公允价值所致。
主要是报告期内其他
营业外支出1959280.353794449.17-1835168.82-48.36%支出减少所致。
现金流量表本期发生额上期发生额增减变动额增减变动率变动原因说明项目主要是报告期内购买
商品、接受劳务支付经营活动产生的
-412818176.62188253915.13-601072091.75-319.29%的现金增加，收到其现金流量净额他及支付其他现金净流量减少所致。
主要是报告期内取得筹资活动产生的
300829902.31620072829.18-319242926.87-51.48%借款收到的现金减少
现金流量净额所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股东总数36308报告期末表决权恢复的优先股股东总数0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有有限售
持股质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股数量条件的股份比例数量股份状态数量中山投资控股集团有
国有法人48.73%718790836216675767不适用0限公司
中国中信金融资产管国有法人8.04%1186716330不适用0
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理股份有限公司中央汇金资产管理有
国有法人1.83%269237000不适用0限责任公司香港中央结算有限公
境外法人1.33%196315990不适用0司
肖阿军境内自然人1.08%158946000不适用0境内非国有
中山市古镇自来水厂0.85%126035460质押12600000法人招商银行股份有限公
司－南方中证1000
其他0.69%102118000不适用0交易型开放式指数证券投资基金利安人寿保险股份有
其他0.68%99574000不适用0
限公司－自有资金利安人寿保险股份有
限公司－利安福年金其他0.57%84000000不适用0保险广西铁路发展投资基境内非国有
0.56%83194670不适用0金（有限合伙）法人
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量中山投资控股集团有限公司502115069人民币普通股502115069中国中信金融资产管理股份有限公司118671633人民币普通股118671633中央汇金资产管理有限责任公司26923700人民币普通股26923700香港中央结算有限公司19631599人民币普通股19631599肖阿军15894600人民币普通股15894600中山市古镇自来水厂12603546人民币普通股12603546
招商银行股份有限公司－南方中证
1000交易型开放式指数证券投资基10211800人民币普通股10211800
金
利安人寿保险股份有限公司－自有资
9957400人民币普通股9957400
金
利安人寿保险股份有限公司－利安福
8400000人民币普通股8400000年金保险
广西铁路发展投资基金（有限合伙）8319467人民币普通股8319467
公司前十名股东中持有有限售条件流通股股份的国有股东、
法人股各股东之间无关联关系，亦无一致行动人情况。其他上述股东关联关系或一致行动的说明
各无限售条件流通股股东之间，公司无法判断有无关联关系或是否属于一致行动人。
公司股东肖阿军通过华福证券有限责任公司客户信用交易担前10名股东参与融资融券业务情况说明保证券账户持有15894600股。
5中山公用事业集团股份有限公司2024年第三季度报告
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
单位：股
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
期初普通账户、信用期初转融通出借股份期末普通账户、信用账期末转融通出借股账户持股且尚未归还户持股份且尚未归还股东名称（全称）占总股占总股占总股占总股数量合计本的比数量合计本的比数量合计本的比数量合计本的比例例例例招商银行股份
有限公司－南方中证1000交
11006000.07%2229000.02%102118000.69%00.00%
易型开放式指数证券投资基金广西铁路发展投资基金（有82358670.56%836000.01%83194670.56%00.00%限合伙）
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中山公用事业集团股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金1493428788.452167722669.91结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据630366.51
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应收账款1535182127.341146143128.05应收款项融资
预付款项72756514.90149592280.25应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款93642458.3592955869.46
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货142485599.96115465744.91
其中：数据资源
合同资产1096067402.72799931428.92持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产234793053.88129793488.37
流动资产合计4668986312.114601604609.87
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资15106433916.9414152864146.17
其他权益工具投资11988872.5014968420.00其他非流动金融资产
投资性房地产896803750.72907173675.21
固定资产3277793289.942846150356.77
在建工程831403671.47592612274.95生产性生物资产油气资产
使用权资产31281358.5622610908.47
无形资产3656885450.173800885811.61
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉4036887.634036887.63
长期待摊费用68818362.5668966285.89
递延所得税资产129398477.47111442889.60
其他非流动资产1786551527.111883664293.36
非流动资产合计25801395565.0724405375949.66
资产总计30470381877.1829006980559.53
流动负债：
短期借款641800000.002200801685.51向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款2287942658.962466461251.06
7中山公用事业集团股份有限公司2024年第三季度报告
预收款项3266754.585030252.04
合同负债1035826745.23868601742.09卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬270063016.54256904200.76
应交税费42190314.7274614088.50
其他应付款488395475.97670801326.40
其中：应付利息
应付股利72921061.3672037011.76应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债485529507.701223624012.68
其他流动负债264618439.24190467420.66
流动负债合计5519632912.947957305979.70
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款4222296569.913146152481.40
应付债券2998938815.51999597484.27
其中：优先股永续债
租赁负债29324751.0716099949.67
长期应付款13248773.6720714140.19长期应付职工薪酬预计负债
递延收益173998643.23165347346.09
递延所得税负债3441888.394571171.82
其他非流动负债43833412.6642252068.11
非流动负债合计7485082854.444394734641.55
负债合计13004715767.3812352040621.25
所有者权益：
股本1475111351.001475111351.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1825523596.781827766334.74
减：库存股53243345.9753243345.97
其他综合收益888676865.79802875475.07
专项储备11514648.8521315706.82
盈余公积773395307.19773395307.19一般风险准备
未分配利润12258744933.8111530458255.83
归属于母公司所有者权益合计17179723357.4516377679084.68
少数股东权益285942752.35277260853.60
所有者权益合计17465666109.8016654939938.28
负债和所有者权益总计30470381877.1829006980559.53
法定代表人：郭敬谊主管会计工作负责人：许冰会计机构负责人：丁成东
8中山公用事业集团股份有限公司2024年第三季度报告
2、合并年初到报告期末利润表
编制单位：中山公用事业集团股份有限公司
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入3286401855.093067915720.77
其中：营业收入3286401855.093067915720.77利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本3047806576.692847444247.59
其中：营业成本2571759806.012374656159.90利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加21494693.9324114367.90
销售费用50203808.8346741456.69
管理费用231723206.55201824452.11
研发费用50508401.9277057656.29
财务费用122116659.45123050154.70
其中：利息费用185813499.60158702970.72
利息收入65905210.4937195422.46
加：其他收益35191195.5730279098.28投资收益（损失以“－”
715396746.14651633342.49号填列）
其中：对联营企业和
715196746.14620610311.84
合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以-48095191.31-5434536.42“-”号填列）资产减值损失（损失以-1265963.16-914425.67
9中山公用事业集团股份有限公司2024年第三季度报告“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号
939822065.64896034951.86
填列）
加：营业外收入148881141.882483498.17
减：营业外支出1959280.353794449.17四、利润总额（亏损总额以
1086743927.17894724000.86“－”号填列）
减：所得税费用54712585.6557047762.34五、净利润（净亏损以“－”号
1032031341.52837676238.52
填列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损
1032031341.52837676238.52以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利
1021832903.98828461997.02润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以
10198437.549214241.50“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额85801390.7252191188.01归属母公司所有者的其他综合
85801390.7252191188.01
收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的
-2525514.90-2665895.34其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
-2525514.90-2665895.34价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其
88326905.6254857083.35
他综合收益
1.权益法下可转损益的其
88065580.2955637309.76
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额261325.33-780226.41
7.其他
归属于少数股东的其他综合收
10中山公用事业集团股份有限公司2024年第三季度报告
益的税后净额
七、综合收益总额1117832732.24889867426.53
（一）归属于母公司所有者的
1107634294.70880653185.03
综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合
10198437.549214241.50
收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.700.56
（二）稀释每股收益0.700.56
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：郭敬谊主管会计工作负责人：许冰会计机构负责人：丁成东
3、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：中山公用事业集团股份有限公司
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
3047902290.122854732159.75
金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还18535146.1322891932.31收到其他与经营活动有关的现
1049154556.011210152631.10
金
经营活动现金流入小计4115591992.264087776723.16
购买商品、接受劳务支付的现
2532114848.922353745560.61
金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现
11中山公用事业集团股份有限公司2024年第三季度报告
金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的现
613217882.36480974435.69
金
支付的各项税费203429721.07202476602.62支付其他与经营活动有关的现
1179647716.53862326209.11
金
经营活动现金流出小计4528410168.883899522808.03
经营活动产生的现金流量净额-412818176.62188253915.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金14964773.337180384.54
取得投资收益收到的现金260884278.39351078005.78
处置固定资产、无形资产和其
158882.3292239.64
他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收
69883482.60
到的现金净额收到其他与投资活动有关的现
139721.8683.07
金
投资活动现金流入小计346031138.50358350713.03
购建固定资产、无形资产和其
526611716.13830659525.70
他长期资产支付的现金
投资支付的现金421437042.22324647756.96质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支
100000.009200000.00
付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计948148758.351164507282.66
投资活动产生的现金流量净额-602117619.85-806156569.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金6900000.00
其中：子公司吸收少数股东
6900000.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金4445008333.535242332461.38收到其他与筹资活动有关的现
1753970.472650107.69
金
筹资活动现金流入小计4446762304.005251882569.07
偿还债务支付的现金3626360996.894053139892.26
分配股利、利润或偿付利息支
505500149.80564381973.99
付的现金
其中：子公司支付给少数股
4044121.953092629.23
东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现
14071255.0014287873.64
金
筹资活动现金流出小计4145932401.694631809739.89
筹资活动产生的现金流量净额300829902.31620072829.18
12中山公用事业集团股份有限公司2024年第三季度报告
四、汇率变动对现金及现金等价
-893147.371701649.20物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-714999041.533871823.88
加：期初现金及现金等价物余
2063313175.332040598831.60
额
六、期末现金及现金等价物余额1348314133.802044470655.48
法定代表人：郭敬谊主管会计工作负责人：许冰会计机构负责人：丁成东
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用调整情况说明财政部于2023年10月25日发布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号）（以下简称“解释第17号”），规定“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”内容，自2024年1月1日起施行。公司已采用解释第17号编制2024年度财务报表，对合并及母公司财务报表无影响。
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
中山公用事业集团股份有限公司董事会
二〇二四年十月三十日
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