2024年
第三季度报告山推工程机械股份有限公司
二О二四年十月山推工程机械股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：000680证券简称：山推股份公告编号：2024-046山推工程机械股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司董事长刘会胜先生、总经理李士振先生、主管会计工作负责人吴建义先生及
会计机构负责人宋强先生声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3、第三季度报告是否经过审计
□是□否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
1、公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否年初至报告期本报告期比上年同项目本报告期年初至报告期末末比上年同期
期增减（%）增减（%）
营业收入（元）3328333493.9424.859836344457.6930.64
归属于上市公司股东的净利润（元）255708902.9327.64674178303.3334.16归属于上市公司股东的扣除非经
252238746.5725.41661684714.9642.51
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）——479472917.12640.50
基本每股收益（元/股）0.170427.640.449234.17
稀释每股收益（元/股）0.170427.640.449234.17
增加1.72个
加权平均净资产收益率（%）4.33增加0.47个百分点11.56百分点
项目本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%）
总资产（元）15763216410.9913426795161.0017.40
归属于上市公司股东的所有者权益（元）6035217108.445570996399.708.33
2山推工程机械股份有限公司2024年第三季度报告
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元年初至报告期期末项目本报告期金额说明金额非流动性资产处置损益（包括已计提资产减主要是处置固定资产等-1259860.11-2426408.77值准备的冲销部分）项目产生的损益计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确
7951471.7017809947.97政府扶持资金及奖励款
定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负
1784763.461243590.46
债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回1053594.00
债务重组损益-4231711.66-4229682.70
除上述各项之外的其他营业外收入和支出214003.491454674.93
减：所得税影响额685305.812111303.20
少数股东权益影响额（税后）303204.71300824.32
合计3470156.3612493588.37--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
项目涉及金额（元）原因
增值税即征即退60227689.13与公司正常经营业务密切相关且持续享受
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
1、资产负债表项目
单位：元增减幅度项目期末数期初数原因
（%）
交易性金融资产50307808.63151897413.23-66.88结构性存款规模减小
应收款项融资430354539.17301732031.2442.63本期收到的应收票据增加
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其他应收款195780932.50141251284.1338.60主要是出口退税增加
合同资产34348612.0221016640.2063.44
长期应收款157964564.8194211497.9067.67本期销售增加，应收增加衍生金融负债448674.29-100.00
应付票据5076519028.333894651772.3530.35主要是本期采购增加
应付账款2545092388.791783348480.0242.71
预收款项64048.96-100.00主要是年度绩效和奖金本
应付职工薪酬50884036.38105182443.97-51.62期已发放主要是本期增值税和企业
应交税费125392639.4646687409.55168.58所得税增加
一年内到期的非流动负债852153.22100229429.66-99.15
长期借款150100000.0050035138.89199.99本期股权激励行权和股权激
库存股13887225.0027774450.00-50.00励对象考核未达标回购注销
2、利润表项目
单位：元
项目本期数上年同期数增减幅度（%）原因
营业收入9836344457.697529450214.4830.64主要是公司积极开拓海外市场，国外收入增长，成营业成本8193514312.956195215274.2432.26本相应增加
销售费用312485414.91226738268.7037.82主要是加大海外投入
财务费用10294759.03-18647131.21155.21主要是汇兑收益减少
其他收益117624644.8783098328.6641.55主要是政府补助增加主要是债务重组损失和结
投资收益19763892.1529165336.09-32.23构性存款收益减少
公允价值变动损益845645.14-17810724.96104.75
信用减值损失-51247575.36-31533735.87-62.52主要是应收账款计提坏账
资产处置收益-2423221.298125826.39-129.82主要是处置部分固定资产
营业外收入1640325.717583763.54-78.37主要是上期收到政府补助主要是上期报废资产处置
营业外支出188798.261384314.65-86.36损失主要是公司盈利和上期存
所得税费用109245543.9322298223.89389.93在未弥补亏损
3、现金流量表项目
单位：元
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增减幅项目本期数上年同期数原因度（%）
经营活动产生的现金流量净额479472917.12-88708973.55640.50主要是本期销售收款增加主要是上期子公司处置固
投资活动产生的现金流量净额99222256.61123784677.49-19.84定资产收款
筹资活动产生的现金流量净额-340681817.55-506092101.1632.68主要是上期偿还借款
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股东总数67795报告期末表决权恢复的优先股股东总数0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
质押、标记或持股比持有有限售条件冻结情况股东名称股东性质持股数量例（%）的股份数量股份状数量态
山东重工集团有限公司国有法人24.29364399684.00183787285.00不适用0
潍柴动力股份有限公司国有法人15.78236705601.000不适用0
香港中央结算有限公司境外法人2.7040448619.000不适用0
全国社保基金一零七组合其他2.3334886300.000不适用0汇添富基金管理股份有限公
其他1.5723553650.000不适用0
司－社保基金17022组合
全国社保基金一一七组合其他1.2719000000.000不适用0
兴业银行股份有限公司－天
其他1.1517269392.000不适用0弘永利债券型证券投资基金
招商银行股份有限公司－华
夏经典配置混合型证券投资其他0.9614352144.000不适用0基金
李彧境内自然人0.659809071.000不适用0汇添富基金管理股份有限公
其他0.649664400.000不适用0
司－社保基金17021组合
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）持有无限售条件股份股份种类及数量股东名称数量股份种类数量
山东重工集团有限公司180612399.00人民币普通股180612399.00
潍柴动力股份有限公司236705601.00人民币普通股236705601.00
香港中央结算有限公司40448619.00人民币普通股40448619.00
全国社保基金一零七组合34886300.00人民币普通股34886300.00
汇添富基金管理股份有限公司－社保基金
23553650.00人民币普通股23553650.00
17022组合
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全国社保基金一一七组合19000000.00人民币普通股19000000.00
兴业银行股份有限公司－天弘永利债券型
17269392.00人民币普通股17269392.00
证券投资基金
招商银行股份有限公司－华夏经典配置混
14352144.00人民币普通股14352144.00
合型证券投资基金
李彧9809071.00人民币普通股9809071.00
汇添富基金管理股份有限公司－社保基金
9664400.00人民币普通股9664400.00
17021组合
潍柴动力为山东重工集团控制的公司，双方互为一致行动人。
除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东关联关系或一致行动的说明其股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情况说明报告期末，上述前10大股东中，股东李彧通过中国银河证券股（如有）份有限公司客户信用交易担保证券账户持有9671171股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
（一）日常经营重大合同的签署和履行情况
1、保兑仓业务
保兑仓方式主要为合作银行对本公司授予一定的综合授信额度，专项用于本公司的代理商开立银行承兑汇票，本公司代理商利用上述协议项下的银行承兑汇票购买本公司的各类工程机械，在银行承兑汇票到期后代理商无法交存足额票款时，其仍未销售的库存工程机械，由公司按照协议规定承担相应的回购责任，并及时将购买款项划入指定账户用于偿还承兑汇票款项。截至2024年9月30日，各代理商按协议开出的未到期银行承兑汇票余额为12414.90万元，其中华润银行2173.82万元，平安银行874.30万元，建设银行
9366.78万元。截止财务报告日尚未发生回购事项。
2、按揭业务
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按揭贷款方式是指公司与合作银行签订《金融服务合作协议》，并由公司的代理商与合作银行签订相关从属协议。在前述合同项下，合作银行与代理商推荐的终端客户签订按揭合同专项用于购买公司各类工程机械；当终端客户在贷款期限内连续三期未能按时、足额归还银行贷款本息或贷款最后到期仍未能足额归还本息时或放款90天内未将抵押资料
手续办理完毕并送达银行的，由代理商承担回购义务，如回购义务发生，且代理商未能承担回购义务，公司承担回购义务。截至2024年9月30日，该协议项下贷款余额为
3403.13万元，其中农业银行127.59万元，存在逾期余额13.31万元，尚未达到回购条件；光大银行3275.54万元，存在逾期余额1518.1万元，其中4.09万元尚未达到回购条件，14.47万元已达到回购条件，因外部非关联方按揭业务代垫逾期保证金而产生应收账款款项约为1499.54万元。
3、融资租赁业务
融资租赁方式是指公司与租赁公司签订《业务合作协议书》，租赁公司与代理商推荐的终端客户签订融资租赁合同专项用于购买公司各类工程机械；当终端客户在贷款期限内
发生3次或3次以上迟延支付租金的，代理商承担回购义务；如回购义务发生，且代理商未能承担回购义务，公司承担回购义务。截至2024年9月30日，融资租赁业务余额
21160.35万元，其中山重融资租赁有限公司14171.22万元，广州越秀融资租赁有限公
司6630.97万元，江苏金融租赁股份有限公司358.16万元，存在逾期余额1045.13万元，其中山重融资租赁有限公司逾期404.73万元，广州越秀融资租赁有限公司逾期
525.92万元，江苏金融租赁股份有限公司逾期114.46万元，尚未达到合同回购条件。
4、金融信贷授信业务
本公司与合作银行签定《数据网贷合作协议》，合作银行对本公司授予一定的综合授信额度，专项用于金融信贷授信业务，该授信额度仅用于经销商支付采购公司所用设备货款，中国农业银行向经销商发放贷款后，贷款资金即时通过借款经销商账户受托支付至公司收款账户。本公司承担回购义务。截至2024年9月30日止，金融信贷授信业务余额为2043.32万元。截止财务报告日尚未达到合同回购事项。
（二）衍生品投资情况
单位：万元衍生品本期公允计入权益报告期末投资金额初始投资报告期内售投资类期初金额价值变动的累计公内购期末金额占公司报告期金额出金额型损益允价值变入金末净资产比例
7山推工程机械股份有限公司2024年第三季度报告动额（%）远期外
$3300.0044.87$3300.0000汇合约
合计$3300.0044.87$3300.0000
报告期内套期保值业务的会计政策、根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准会计核算具体原则，以及与上一报告则第37号——金融工具列报》、《企业会计准则第39号—公允价值计期相比是否发生重大变化的说明量》等相关规定进行核算。与上一报告期相比无重大变化。
报告期实际损益情况的说明报告期实际损失251.83万元。
为避免汇率价格大幅波动给公司出口业务带来的汇率风险，进一步锁定公套期保值效果的说明
司已经签订的合同利润，公司进行了相关外币的外汇套期保值业务。
衍生品投资资金来源自有资金
公司定期披露相关金融衍生品的风险，包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等风险及其相应的或有损失、风险的评估方法等。金融衍生品的投资风险主要来自市场汇率的变动与锁定汇率呈不同走向而导致投资损失以及交易对手不履约而造成的履约风险。
上述风险会在交易过程中进行披露，投资工作小组和专家团队会对上述风报告期衍生品持仓的风险分析及控制险制定相关的防范措施和策略，制定止损限额和反向对冲，转移等手段予措施说明（包括但不限于市场风险、以减少和转嫁风险。流动性风险、信用风险、操作风险、公司对各种已投资的金融衍生品制定相应的风险管理策略，持续评估法律风险等）相关的风险对冲结果使之高度有效，对低效部分进行持续的评估来决定是否终止、转移和其它合适手段。如果损失的金额超过已制定的止损限额，公司将终止、放弃或转移相应的交易，使损失永远保持在设定的止损限额内。投资工作小组会对投资项目进行持续的监管和分析，对不利的汇率变动及时进行反向对冲、展期交割、转换成即期交割、放弃交割等手段进行防范和减低风险。
已投资衍生品报告期内市场价格或产
品公允价值变动的情况，对衍生品公外汇套期保值交易品种以远期外汇合约为主，公司以各银行估值通知书中允价值的分析应披露具体使用的方法的价格作为合约的公允价值。
及相关假设与参数的设定涉诉情况无衍生品投资审批董事会公告披露日期2024年03月26日衍生品投资审批股东会公告披露日期2024年04月27日独立董事对公司衍生品投资及风险控具体请参见公司于2024年3月26日披露的《第十一届董事会2024年第制情况的专项意见二次独立董事专门会议决议》。
（三）募集资金使用情况
1、实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核发的《关于核准山推工程机械股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]888号），公司非公开发行不
8山推工程机械股份有限公司2024年第三季度报告
超过236705601股新股，本次发行实际发行数量为236705601股，每股面值1元，发行价格为每股2.88元，共募集资金人民币681712130.88元，扣除与本次发行有关的保荐承销费、审计及验资费用等发行费用合计人民币3977688.81元（不含增值税）后，公司本次非公开发行实际募集资金净额为人民币677734442.07元。上述资金于2021年
4月15日全部到位，已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具“大信验字[2021]第
3-00014号”《验资报告》予以验证。
2、募集资金使用情况及结余情况
（1）截至2024年9月30日，公司募集资金余额为人民币81054164.01元（包括累计取得利息收入扣除手续费后净额19163597.30元）。其中：公司募集资金专户余额为人民币31054164.01元（含利息收入及手续费），理财产品投资余额为人民币
50000000.00元。公司募集资金银行账户情况及余额如下：
截至2024年9月30开户主体开户银行银行账号
日账户余额（元）
山推工程机械中国工商银行股份有限公司济宁分行160800142920043160327772601.94
股份有限公司中国建行银行股份有限公司济宁分行370501683908000007503281562.07
小计31054164.01
现金管理余额50000000.00
合计81054164.01其中，根据公司第十届董事会第九次会议和第十届监事会第九次会议审议通过的《关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，公司在2024年第三季度使用银行承兑汇票（含背书转让）支付募投项目并以募集资金等额置换
16023732.77元。
（2）截至2024年9月30日，公司累计支付募投项目资金人民币615423875.36元，具体如下：
序号项目名称募集资金累计支付额（元）2024年第三季度投入（元）
1偿还银行借款、补充流动资金232747674.38
2高端大马力推土机产业化项目382676200.9816242017.72
合计615423875.3616242017.72
（3）用闲置募集资金进行现金管理情况公司于2022年3月28日召开公司第十届董事会第十五次会议和第十届监事会第十五
9山推工程机械股份有限公司2024年第三季度报告次会议，审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币40000万元的闲置募集资金在确保不影响募集资金投资项目进度、
不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，使用期限自第十届董事会第十五次会议审议通过之日起不超过12个月。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。
公司于2023年3月24日召开公司第十届董事会第二十一次会议和第十届监事会第二十一次会议，审议并通过《关于延长使用闲置募集资金进行现金管理的期限并调整额度的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下，延长使用暂时闲置募集资金进行现金管理的期限，即由2023年3月
27日延长至第十届董事会第二十一次会议审议通过该议案后一年。同时将使用闲置募集资金进行现金管理的额度由不超过人民币40000万元调整至不超过人民币25000万元（含本数），在前述额度和期限范围内资金可循环滚动使用。现金管理的基本情况、风险控制措施等其他内容不变。
公司于2024年1月26日召开第十一届董事会第七次会议和第十一届监事会第六次会议，审议并通过了《关于延长使用闲置募集资金进行现金管理的期限并调整额度的议案》。
同意公司在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全
的情况下，延长使用暂时闲置募集资金进行现金管理的期限，即由2024年3月26日延长至2024年11月30日止。同时将使用闲置募集资金进行现金管理的额度由不超过人民币
25000万元调整至不超过人民币12000万元（含本数），在前述额度和期限范围内资金可循环滚动使用。现金管理的基本情况、风险控制措施等其他内容不变。
截至本报告披露日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
序产品类认购金额预期年化收是否实际收益受托方产品名称产品期限号型（万元）益率赎回（万元）中国工商银行挂中国工商钩汇率区间累计2022年6月银行股份保本浮型法人人民币结14日至2022
1有限公司动收益12000.001.5%-3.6%是202.87
构性存款产品-专年12月19济宁任城型产品户型2022年第日支行
216期 E款
中国建设中国建设银行山保本浮2022年8月
2银行股份东分行单位人民动收益12000.0025日至20231.6%-3.4%是157.61
有限公司币定制型结构性型产品年1月13日
10山推工程机械股份有限公司2024年第三季度报告
济宁分行存款中国工商银行挂中国工商钩汇率区间累计银行股份保本浮2022年12月型法人人民币结
3有限公司动收益12000.0023日至20231.3%-3.64%是221.39
构性存款产品-专济宁任城型产品年6月26日户型2022年第支行
461期 A款
中国建设中国建设银行山保本浮2023年4月银行股份东分行单位人民
4动收益8000.0021日至20231.5%-3.1%是75.42
有限公司币定制型结构性型产品年8月10日济宁分行存款中国工商银行挂中国工商钩汇率区间累计银行股份保本浮2023年7月型法人人民币结
5有限公司动收益7000.0012日至20241.4%-3.24%是111.85
构性存款产品-专济宁任城型产品年1月12日户型2023年第支行
255期 A款
中国建设中国建设银行山保本浮2023年8月银行股份东分行单位人民
6动收益8000.0018日至20241.5%-3.0%是95.34
有限公司币定制型结构性型产品年1月10日济宁分行存款中国工商银行挂中国工商钩汇率区间累计银行股份保本浮2024年2月型法人人民币结
7有限公司动收益5000.0028日至20241.2%-2.39%是31.26
构性存款产品-专济宁任城型产品年6月3日户型2024年第支行
077期 B款
中国工商银行挂中国工商钩汇率区间累计银行股份保本浮2024年7月型法人人民币结
8有限公司动收益5000.001日至20241.2%-2.39%是10.42
构性存款产品-专济宁任城型产品年10月8日户型2024年第支行
263期 G款
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山推工程机械股份有限公司2024年09月30日单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
11山推工程机械股份有限公司2024年第三季度报告
项目期末余额期初余额
货币资金4215874672.083287742091.87结算备付金拆出资金
交易性金融资产50307808.63151897413.23衍生金融资产应收票据
应收账款4240010855.473397212195.65
应收款项融资430354539.17301732031.24
预付款项405969205.72366010944.36应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款195780932.50141251284.13
其中：应收利息
应收股利1230996.861230996.86买入返售金融资产
存货2428638867.952170269352.89
其中：数据资源
合同资产34348612.0221016640.20持有待售资产
一年内到期的非流动资产228812756.91205783207.41
其他流动资产128982589.29148909495.13
流动资产合计12359080839.7410191824656.11
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款157964564.8194211497.90
长期股权投资511501874.98513262267.03
其他权益工具投资18003063.2318003063.23其他非流动金融资产
投资性房地产482349634.32499104848.81
固定资产1463719710.721319132872.71
在建工程194941650.87221240054.31生产性生物资产油气资产
12山推工程机械股份有限公司2024年第三季度报告
项目期末余额期初余额
使用权资产4618221.421000840.14
无形资产406434659.10411588038.32
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉11589632.8911589632.89长期待摊费用
递延所得税资产153012558.91145837389.55其他非流动资产
非流动资产合计3404135571.253234970504.89
资产总计15763216410.9913426795161.00
流动负债：
短期借款610418082.19618470555.56向中央银行借款拆入资金交易性金融负债
衍生金融负债448674.29
应付票据5076519028.333894651772.35
应付账款2545092388.791783348480.02
预收款项64048.96
合同负债323071033.97446080753.52卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬50884036.38105182443.97
应交税费125392639.4646687409.55
其他应付款267777129.06259986139.47
其中：应付利息
应付股利2480048.401506462.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债852153.22100229429.66
其他流动负债7736928.778137914.35
流动负债合计9007743420.177263287621.70
13山推工程机械股份有限公司2024年第三季度报告
项目期末余额期初余额
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款150100000.0050035138.89应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债3803663.69955346.45
长期应付款15198178.0815198178.08
长期应付职工薪酬90205239.1581997746.77
预计负债49002307.4140478631.13
递延收益101419707.4397470434.85
递延所得税负债14558507.6214566728.56其他非流动负债
非流动负债合计424287603.38300702204.73
负债合计9432031023.557563989826.43
所有者权益：
股本1500327412.001500855412.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1549790849.891547557131.41
减：库存股13887225.0027774450.00
其他综合收益-61198071.81-55605391.72
专项储备25221286.2420130032.42
盈余公积415806208.86415806208.86一般风险准备
未分配利润2619156648.262170027456.73
归属于母公司所有者权益合计6035217108.445570996399.70
少数股东权益295968279.00291808934.87
所有者权益合计6331185387.445862805334.57
负债和所有者权益总计15763216410.9913426795161.00
法定代表人：刘会胜主管会计工作负责人：吴建义会计机构负责人：宋强
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
14山推工程机械股份有限公司2024年第三季度报告
项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入9836344457.697529450214.48
其中：营业收入9836344457.697529450214.48利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本9100854246.577039122035.85
其中：营业成本8193514312.956195215274.24利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加46951640.2644228100.83
销售费用312485414.91226738268.70
管理费用250737346.74266178837.85
研发费用286870772.68325408685.44
财务费用10294759.03-18647131.21
其中：利息费用34738028.0622064369.91
利息收入43312875.2636620442.74
加：其他收益117624644.8783098328.66
投资收益（损失以“－”号填列）19763892.1529165336.09
其中：对联营企业和合营企业的投资收益23493875.7124623124.91以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）845645.14-17810724.96
信用减值损失（损失以“-”号填列）-51247575.36-31533735.87
资产减值损失（损失以“-”号填列）-34767124.62-39580290.06
资产处置收益（损失以“-”号填列）-2423221.298125826.39
三、营业利润（亏损以“－”号填列）785286472.01521792918.88
加：营业外收入1640325.717583763.54
减：营业外支出188798.261384314.65
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）786737999.46527992367.77
减：所得税费用109245543.9322298223.89
15山推工程机械股份有限公司2024年第三季度报告
项目本期发生额上期发生额
五、净利润（净亏损以“－”号填列）677492455.53505694143.88
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）677492455.53505694143.88
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填
674178303.33502508405.38
列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）3314152.203185738.50
六、其他综合收益的税后净额-5592680.09565374.60
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-5592680.09565374.60
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-5592680.09565374.60
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-5592680.09565374.60
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额671899775.44506259518.48
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额668585623.24503073779.98
（二）归属于少数股东的综合收益总额3314152.203185738.50
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.44920.3348
（二）稀释每股收益0.44920.3348
法定代表人：刘会胜主管会计工作负责人：吴建义会计机构负责人：宋强
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
16山推工程机械股份有限公司2024年第三季度报告
项目本期发生额上期发生额
销售商品、提供劳务收到的现金7431284768.625842048999.15客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还661050488.70474120756.33
收到其他与经营活动有关的现金171077662.37149797454.98
经营活动现金流入小计8263412919.696465967210.46
购买商品、接受劳务支付的现金6271461288.205284512569.96客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金729545193.07672406398.43
支付的各项税费328525896.51249548260.77
支付其他与经营活动有关的现金454407624.79348208954.85
经营活动现金流出小计7783940002.576554676184.01
经营活动产生的现金流量净额479472917.12-88708973.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金200000000.00320000000.00
取得投资收益收到的现金27754831.774544219.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
324565.2473358965.95
额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计228079397.01397903185.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金28857140.4044118507.64
投资支付的现金100000000.00230000000.00
17山推工程机械股份有限公司2024年第三季度报告
项目本期发生额上期发生额质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计128857140.40274118507.64
投资活动产生的现金流量净额99222256.61123784677.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金310000000.00280000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金3044106238.051406455665.09
筹资活动现金流入小计3354106238.051686455665.09
偿还债务支付的现金318000000.00561450000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金244118968.44131461755.16
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金3132669087.161499636011.09
筹资活动现金流出小计3694788055.602192547766.25
筹资活动产生的现金流量净额-340681817.55-506092101.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响10637326.96-6961520.37
五、现金及现金等价物净增加额248650683.14-477977917.59
加：期初现金及现金等价物余额1612511612.771632557945.03
六、期末现金及现金等价物余额1861162295.911154580027.44
法定代表人：刘会胜主管会计工作负责人：吴建义会计机构负责人：宋强
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用调整情况说明
根据《企业会计准则应用指南汇编2024》第十四章规定，企业提供的、不能作为收入规定的单项履约义务的质量保证（简称保证类质量保证），因该质量保证产生的预计负债，应当按确定的金额，计入主营业务成本或其他业务成本。本公司执行该规定，对2023年
1-9月合并利润表各项目的影响汇总如下：
单位：元
变更前2023年1-9月变更后2023年1-9月合并利润表项目影响金额发生额发生额
营业成本6170265473.6424949800.606195215274.24
销售费用251688069.30-24949800.60226738268.70
18山推工程机械股份有限公司2024年第三季度报告
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
董事长：刘会胜山推工程机械股份有限公司董事会
二〇二四年十月三十一日
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