湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
湖北省广播电视信息网络股份有限公司
2024年半年度财务报告
2024年8月
1湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是□否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金71802998.55327042809.04结算备付金拆出资金
交易性金融资产29169298.847180000.00
衍生金融资产16026085.05
应收票据1187500.003087500.00
应收账款1355115250.051101924780.63
应收款项融资2149850.00
预付款项147946968.39207651089.87应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款43783899.9330366858.47
其中：应收利息1524051.72应收股利买入返售金融资产
存货66396903.09117267295.40
其中：数据资源
合同资产24573120.64持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产425488480.05435459327.69
流动资产合计2143041148.902270578866.79
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
2湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
长期应收款
长期股权投资372807206.84439560767.19
其他权益工具投资7600000.007600000.00
其他非流动金融资产200000000.00200000000.00
投资性房地产20237090.0120573342.49
固定资产6162263850.936399379112.12
在建工程1046491733.15959744941.08生产性生物资产油气资产
使用权资产26284707.6729398705.98
无形资产104945649.19110657764.12
其中：数据资源
开发支出552202.86
其中：数据资源
商誉312155635.94312155635.94
长期待摊费用132260347.12166733955.73
递延所得税资产5150769.175274425.69
其他非流动资产82500000.0082500000.00
非流动资产合计8473249192.888733578650.34
资产总计10616290341.7811004157517.13
流动负债：
短期借款1650780552.001231217821.69向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据4240500.0066275691.39
应付账款1498694837.011414358596.13预收款项
合同负债211564497.18246489052.53卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬131701984.88186275952.24
应交税费7049742.298410802.67
其他应付款222768787.24168843031.15
其中：应付利息2444816.33应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
3湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
一年内到期的非流动负债1171241884.73546403916.23
其他流动负债7672130.169693281.59
流动负债合计4905714915.493877968145.62
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款669891050.00764981050.00
应付债券1032816496.78
其中：优先股永续债
租赁负债13461934.1914885357.92长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益32732118.6933712907.63
递延所得税负债4773901.419264204.63其他非流动负债
非流动负债合计720859004.291855660016.96
负债合计5626573919.785733628162.58
所有者权益：
股本1137149495.001134359447.00
其他权益工具84183414.59
其中：优先股永续债
资本公积4519558104.084520040425.21
减：库存股其他综合收益
专项储备3160900.422607558.32
盈余公积110999703.99110999703.99一般风险准备
未分配利润-789873164.84-583191927.51
归属于母公司所有者权益合计4980995038.655268998621.60
少数股东权益8721383.351530732.95
所有者权益合计4989716422.005270529354.55
负债和所有者权益总计10616290341.7811004157517.13
2、母公司资产负债表
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金52702210.72276006536.74交易性金融资产衍生金融资产
应收票据1187500.001187500.00
应收账款1061640887.16836888722.80
应收款项融资2149850.00
4湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
预付款项200308374.82201413907.40
其他应收款55706818.0063963729.65
其中：应收利息应收股利
存货49540042.7294425852.86
其中：数据资源
合同资产21789810.00持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产419262994.87424700541.50
流动资产合计1842498678.291920376600.95
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资1920826563.291919044663.29
其他权益工具投资7600000.007600000.00
其他非流动金融资产200000000.00200000000.00投资性房地产
固定资产5531700725.585742538496.03
在建工程711606919.28649125983.29生产性生物资产油气资产
使用权资产17972755.1920919931.32
无形资产101058220.29106289871.48
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉
长期待摊费用110830109.91141570895.12
递延所得税资产2020990.892064564.28
其他非流动资产78400000.0078400000.00
非流动资产合计8682016284.438867554404.81
资产总计10524514962.7210787931005.76
流动负债：
短期借款1627030552.001223817821.69交易性金融负债衍生金融负债
应付票据4240500.0066275691.39
应付账款1209191150.061113805721.03预收款项
合同负债144903268.90180269568.37
5湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
应付职工薪酬86708282.04131067750.21
应交税费4551119.751277948.53
其他应付款1297678084.811122012471.19
其中：应付利息2437015.50应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债1168793258.19541831008.53
其他流动负债4452998.976249845.34
流动负债合计5547549214.724386607826.28
非流动负债：
长期借款669891050.00764981050.00
应付债券1032816496.78
其中：优先股永续债
租赁负债3391447.656618819.99长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益32732118.6933712907.63
递延所得税负债2695913.283137989.70其他非流动负债
非流动负债合计708710529.621841267264.10
负债合计6256259744.346227875090.38
所有者权益：
股本1137149495.001134359447.00
其他权益工具84183414.59
其中：优先股永续债
资本公积5385046850.505385529171.63
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积79008776.7079008776.70
未分配利润-2332949903.82-2123024894.54
所有者权益合计4268255218.384560055915.38
负债和所有者权益总计10524514962.7210787931005.76
3、合并利润表
单位：元项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入925406552.38983222225.54
其中：营业收入925406552.38983222225.54利息收入已赚保费手续费及佣金收入
6湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
二、营业总成本1156564676.941204200990.99
其中：营业成本887214239.27926166591.87利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加1700667.271098124.96
销售费用80543919.2292939003.72
管理费用117049185.91118691758.41
研发费用30392633.4933883069.84
财务费用39664031.7831422442.19
其中：利息费用39241177.7631970674.76
利息收入513614.171985150.87
加：其他收益4310493.482096712.52投资收益（损失以“—”号填
3818648.111127043.43
列）
其中：对联营企业和合营
2727993.041852963.38
企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-9352550.53-3500230.01号填列）资产减值损失（损失以“—”
2585588.73-45507.17号填列）资产处置收益（损失以“—”-39316.52-46485.39号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填-229835261.29-221347232.07
列）
加：营业外收入16506425.077967388.20
减：营业外支出167870.48245170.05四、利润总额（亏损总额以“—”号-213496706.70-213625013.92
填列）
减：所得税费用-4357377.771468518.28五、净利润（净亏损以“—”号填-209139328.93-215093532.20
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-209139328.93-215093532.20
7湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
-207369126.30-217858226.53（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以-1770202.632764694.33“—”号填列）
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-209139328.93-215093532.20归属于母公司所有者的综合收益总
-207369126.30-217858226.53额
归属于少数股东的综合收益总额-1770202.632764694.33
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.18-0.19
（二）稀释每股收益-0.18-0.19
4、母公司利润表
单位：元项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入752550311.36787205005.54
减：营业成本732783005.05805037114.02
税金及附加1494374.89599766.70
销售费用74459919.8586523308.66
管理费用95663042.6294817190.09
研发费用30228911.8333883069.84
8湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
财务费用39383331.6531200420.75
其中：利息费用39120224.3115580360.05
利息收入433838.811114139.93
加：其他收益4171423.242088620.39投资收益（损失以“—”号填
2251620.4578597938.20
列）
其中：对联营企业和合营企
1301900.001306928.00
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-10723628.08-488419.78号填列）资产减值损失（损失以“—”
2585588.73号填列）资产处置收益（损失以“—”-38516.23-46485.39号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填-223215786.42-184704211.10
列）
加：营业外收入13046452.097806534.75
减：营业外支出154177.98239515.69三、利润总额（亏损总额以“—”号-210323512.31-177137192.04
填列）
减：所得税费用-398503.03四、净利润（净亏损以“—”号填-209925009.28-177137192.04
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以-209925009.28-177137192.04“—”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
9湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-209925009.28-177137192.04
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金692260309.80966262351.62客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还4394038.574561825.34
收到其他与经营活动有关的现金254156329.14120891319.71
经营活动现金流入小计950810677.511091715496.67
购买商品、接受劳务支付的现金492639879.08773543723.56客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金338608515.04376951216.16
支付的各项税费9291289.625773735.35
支付其他与经营活动有关的现金120029329.06195443615.42
经营活动现金流出小计960569012.801351712290.49
经营活动产生的现金流量净额-9758335.29-259996793.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金169837638.442565000.00
取得投资收益收到的现金50.252183343.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
107368.8012830.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额103031761.36收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计169945057.49107792935.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金117493403.09312398109.69
10湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
投资支付的现金107674051.722190000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计225167454.81314588109.69
投资活动产生的现金流量净额-55222397.32-206795174.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金9648742.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1266124939.50958783943.13收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1275773681.50958783943.13
偿还债务支付的现金1369948871.69625719092.45
分配股利、利润或偿付利息支付的现金81122196.7680072969.44
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金4153190.006760538.48
筹资活动现金流出小计1455224258.45712552600.37
筹资活动产生的现金流量净额-179450576.95246231342.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-244431309.56-220560625.62
加：期初现金及现金等价物余额314858505.41580110388.51
六、期末现金及现金等价物余额70427195.85359549762.89
6、母公司现金流量表
单位：元项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金577399458.83826987189.35
收到的税费返还4367451.074544337.56
收到其他与经营活动有关的现金880070053.62286084297.52
经营活动现金流入小计1461836963.521117615824.43
购买商品、接受劳务支付的现金472538022.65829042685.82
支付给职工以及为职工支付的现金272186226.25314188412.48
支付的各项税费2130604.421191193.07
支付其他与经营活动有关的现金605966201.52253515682.46
经营活动现金流出小计1352821054.841397937973.83
经营活动产生的现金流量净额109015908.68-280322149.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
50700.0012830.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额113000300.00收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计50700.00113013130.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金114333619.56291323596.84
投资支付的现金480000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额2350000.00支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计114813619.56293673596.84
投资活动产生的现金流量净额-114762919.56-180660466.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
11湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
取得借款收到的现金1239030552.00958733943.13收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1239030552.00958733943.13
偿还债务支付的现金1361398871.69625719092.45
分配股利、利润或偿付利息支付的现金81056934.2580072969.44
支付其他与筹资活动有关的现金3323560.275169537.55
筹资活动现金流出小计1445779366.21710961599.44
筹资活动产生的现金流量净额-206748814.21247772343.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-212495825.09-213210272.55
加：期初现金及现金等价物余额263823333.48543949343.04
六、期末现金及现金等价物余额51327508.39330739070.49
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2024年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数
项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益存利权他股债积收备积准合股润益益备计
-
113841452110526527
260583153
一、上年期435834004999899052
755191073
末余额94414.5042703.862935
8.32927.2.95
7.0095.21991.604.55
51
加：会计政策变更前期差错更正其他
-
113841452110526527
260583153
二、本年期435834004999899052
755191073
初余额94414.5042703.862935
8.32927.2.95
7.0095.21991.604.55
51
三、本期增----
-减变动金额279841553206288719280
482
（减少以004834342.681003065812
321.
“—”号填8.0014.510237.582.0.40932.
13
列）9339555
---
-
206206208
（一）综合177
681681451
收益总额020
237.237.439.
2.63
333396
（二）所有279---896-者投入和减004841482818085729
12湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
少资本8.00834321.7563.03148
14.51387.734.6
929
1．所有者
投入的普通股
---
2．其他权841841841
益工具持有834834834
者投入资本14.514.514.5
999
3．股份支
付计入所有者权益的金额
-112
279230896
482685
4．其他004772085
321.79.9
8.006.873.03
130
（三）利润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
553553553
（五）专项
342.342.342.
储备
101010
556556556
1．本期提
342.342.342.
13湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
取101010
2．本期使300300300
用0.000.000.00
（六）其他
-
113451110498498
316789872
四、本期期714955999099971
090873138
末余额949810703.503642
0.42164.3.35
5.004.08998.652.00
84
上年金额
单位：元
2023年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数
项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计
113843451-110744591125604
219
一、上年期422556929750999832804787383
047
末余额47000.5397000703.49.6770684.539
7.75
0.0013.340.009995.28920.20
加：会计政策变更前期差错更正其他
113843451-110744591125604
219
二、本年期422556929750999832804787383
047
初余额47000.5397000703.49.6770684.539
7.75
0.0013.340.009995.28920.20
三、本期增----
--减变动金额467264217217124342
597173
（减少以66.0273.858624875499
61.344.1
“—”号填025226.292.492.785.
41
列）53734215
---
217217276215
（一）综合
858858469093
收益总额
226.226.4.33532.
535320
--
-
（二）所有467264251127127
597
者投入和减66.0273.277.640388
61.3
少资本02591186.908.
4
7584
1．所有者
投入的普通股
2．其他权---
14湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
益工具持有597597597
者投入资本61.361.361.3
444
3．股份支
付计入所有者权益的金额
--
467264311127127
4．其他66.0273.039.640329
02525186.147.
7550
（三）利润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
---
（五）专项173173173
储备44.144.144.1
111
434434434
1．本期提
799.799.799.
取
121212
452452452
2．本期使
143.143.143.
用
232323
（六）其他
15湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
-
113842451-110570570
217143912
四、本期期427958955750999042133
313374192.
末余额14639.1824000703.341560
3.64976.50
6.0076.590.00992.555.05
84
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2024年半年度
其他权益工具所有
项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计
-
11348418538579004560
一、上年期2123
35943414.52918776.0559
末余额0248
47.005971.637015.38
94.54
加：会计政策变更前期差错更正其他
-
11348418538579004560
二、本年期2123
35943414.52918776.0559
初余额0248
47.005971.637015.38
94.54
三、本期增
---
减变动金额2790-
841820992918
（减少以048.04823
3414.25000069
“—”号填021.13
599.287.00
列）
--
（一）综合20992099收益总额25002500
9.289.28
--
（二）所有2790-
84188187
者投入和减048.04823
3414.5687.
少资本021.13
5972
1．所有者
投入的普通股
--
2．其他权
84188418
益工具持有
3414.3414.
者投入资本
5959
3．股份支
付计入所有者权益的金额
16湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
4．其他048.04823726.8
021.137
（三）利润分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
-
1137538579004268
四、本期期2332
149404688776.2552
末余额9499
95.0050.507018.38
03.82
上年金额
单位：元
2023年半年度
其他权益工具所有
项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计
一、上年期1134843553847900-5168
末余额22475600.78278776.15143161
17湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
00.005119.7670055651.62
45.35
加：会计政策变更前期差错更正其他
-
11348435538479005168
二、本年期1514
22475600.78278776.3161
初余额0556
00.005119.767051.62
45.35
三、本期增
--
减变动金额-
4676264217711768
（减少以5976
6.0073.2537198591
“—”号填1.34
2.044.13
列）
--
（一）综合17711771收益总额37193719
2.042.04
（二）所有-
467626422512
者投入和减5976
6.0073.2577.91
少资本1.34
1．所有者
投入的普通股
2．其他权--
益工具持有59765976
者投入资本1.341.34
3．股份支
付计入所有者权益的金额
4676264231103
4．其他
6.0073.259.25
（三）利润分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本
18湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
-
11348429538579004991
四、本期期1691
27145839.04698776.4302
末余额1928
66.001793.017037.49
37.39
三、公司基本情况
湖北省广播电视信息网络股份有限公司(原名武汉塑料工业集团股份有限公司，以下简称公司或本公司)于1991年2月5日在武汉市工商行政管理局登记注册，总部位于湖北省武汉市。公司现持有统一社会信用代码为914201001777215672的营业执照，注册资本1134293145元，股份总数1137149495股(每股面值 1元)。其中：有限售条件的流通股份 A股 39165股；无限售条件的流通股份 A股 1137110330股。
本公司属电信、广播电视和卫星传输服务行业。
主要经营活动：有线数字电视产业的投资及运营管理；有线数字电视技术的开发及应用；有线数字电
视相关产品的研发、生产和销售；设计、制作、代理发布国内各类广告；影视剧、动画片、影视广告、影
视专题片的策划、制作；网络工程设计、安装、调试及维修。
本财务报表业经公司2024年8月14日第十届董事会第二十五次会议批准对外报出。
四、财务报表的编制基础
（一）编制基础
19湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下称企业会计准则），并基于制定的重要会计政策和会计估计进行编制。
（二）持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策和会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了2024年6月30日的的财务状况、2024年上半年的经营成果和现金流量等相关信息。
(二)会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
(五)重要性标准确定的方法和选择依据
1.财务报表项目的重要性
本公司确定财务报表项目重要性，以是否影响财务报表使用者作出经济决策为原则，从性质和金额两方面考虑。财务报表项目金额的重要性，以相关项目占资产总额、负债总额、所有者权益总额、营业收入、净利润的一定比例为标准；财务报表项目性质的重要性，以是否属于日常经营活动、是否导致盈亏变化、是否影响监管指标等对财务状况和经营成果具有较大影响的因素为依据。
2.财务报表项目附注明细项目的重要性
20湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
本公司确定财务报表项目附注明细项目的重要性，在财务报表项目重要性基础上，以具体项目占该项目一定比例，或结合金额确定，同时考虑具体项目的性质。某些项目对财务报表而言不具有重要性，但可能对附注而言具有重要性，仍需要在附注中单独披露。财务报表项目附注相关重要性标准为：
项目重要性标准
占相应应收款项金额的10%以上，且金额超过100万元，或当期计提坏重要的单项计提坏账准备的应收款项账准备影响盈亏变化
影响坏账准备转回占当期坏账准备转回的10%以上，且金额超过100万重要应收款项坏账准备收回或转回元，或影响当期盈亏变化重要的应收款项核销占相应应收款项10%以上，且金额超过100万元预收款项及合同资产账面价值发生重大变
变动幅度超过30%动
投资预算金额较大且当期发生额占在建工程本期发生总额10%以上重要的在建工程项目（或期末余额占比10%以上）账龄超过1年以上的重要应付账款及其他
占应付账款或其他应付款余额10%以上，且金额超过100万元应付款
少数股东持有5%以上股权，且资产总额、净资产、营业收入和净利润少数股东持有的权益重要的子公司
占合并报表相应项目10%以上
账面价值占长期股权投资10%以上，或来源于合营企业或联营企业的投重要的合营企业或联营企业
资收益（损失以绝对金额计算）占合并报表净利润的10%以上
资产总额、负债总额占合并报表相应项目的10%以上，且绝对金额超过重要的债务重组
1000万元，或对净利润影响占比10%以上
资产总额、净资产、营业收入、净利润占合并报表相应项目的10%以重要的资产置换和资产转让及出售上，且绝对金额超过1000万元（净利润绝对金额超过100万元）重要的或有事项金额超过1000万元，且占合并报表净资产绝对值10%以上
(六)企业合并
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为
合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
21湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
(七)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1.控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。
2.合并财务报表的编制方法
（1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（2）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（3）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合
并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
（4）处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
(八)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
22湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所
发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
(九)现金及现金等价物的确定标准
本公司编制现金流量表时所确定的现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(十)金融工具
1.金融工具的分类、确认和计量
（1）金融资产
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：
23湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
*以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。
*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
*以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
2.金融工具的公允价值的确认方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
3.金融工具的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；
（2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。
24湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
(十一)预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1.预期信用损失的范围本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款、合同资产）、应收款项融资、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。
2.预期信用损失的确定方法
预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。
3.预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。
4.应收款项计量坏账准备的方法本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
*按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司对除单项认定的应收款项，根据信用风险特征将应收票据、应收账款、划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据按照信用风险特征组合：
25湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
组合类别确定依据
组合1：银行承兑汇票参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违组合2：商业承兑汇票约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失应收账款按照信用风险特征组合：
组合类别确定依据
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应应收账款——账龄组合
收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失应收账款——合并范围内关参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违联往来组合约风险敞口和整个存续期预期信用损失率该组合预期信用损失率为0%账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账龄预期信用损失率(%)
1年以内(含，下同)5.00
1-2年10.00
2-3年20.00
3-4年50.00
4-5年80.00
5年以上100.00
对于划分为组合的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
*基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。
*按照单项计提坏账准备的判断标准
本公司对应收款项进行单项认定并计提坏账准备，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备。
5.其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
26湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：
（1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干信用风险特征组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合类别确定依据
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况其他应收款——账龄组合的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况其他应收款——合并范围内关联往来组合的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率该组合预期信用损失率为0%
（2）基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法参考不包含重大融资成分的应收款项的说明。
（3）按照单项计提坏账准备的判断标准参考不包含重大融资成分的应收款项的说明。
(十二)存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、低值易耗品、库存商品等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用先进先出法。
3.存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
4.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
5.存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
27湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
(十三)合同资产和合同负债
1.合同资产本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照附注预期信用损失的确定方法。合同资产按照信用风险特征分为如下组合：
组合类别确定依据
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况合同资产——账龄组合的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况合同资产——合并范围内关联往来组合的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率该组合预期信用损失率为0%
2.合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债，同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(十四)长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
2.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的
企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行
28湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。
3.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
(十五)投资性房地产
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。
投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
(十六)固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2.固定资产折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、传输网络、电子设备、办公设备、运输设备等；折旧方法
采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，所有固定资产均计提折旧。
折旧年限
资产类别折旧方法残值率（%）年折旧率（%）
（年）
房屋建筑物年限平均法20-505.001.90-4.75
传输网络年限平均法205.004.75
电子设备年限平均法105.009.50
办公设备年限平均法105.009.50
29湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
运输设备年限平均法85.0011.88
(十七)在建工程
本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点，以在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
(十八)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
(十九)无形资产
1.无形资产的计价方法
30湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
2.使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命及其确定依据和摊销方法：
资产类别使用寿命（年）使用寿命的确定依据摊销方法
软件8-10经济年限直线法
土地使用权40-50经济年限直线法客户资源10经济年限直线法特许权18经济年限直线法
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
3.研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括：研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费
用、其他费用等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。
(二十)长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、采用成本
模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损
31湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(二十一)长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十二)职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1.短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
2.离职后福利的会计处理方法
32湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
3.辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4.其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
(二十三)预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十四)收入
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
本公司按照业务类型确定的收入确认具体原则和计量方法：
33湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
(1)电视收视业务收入属于在某一时间段履行的履约义务，在服务已提供，已收取价款或取得收款权
利且相关的经济利益很可能流入时，按服务实际归属期间确认收入。
(2)节目传输收入属于在某一时间段履行的履约义务，在服务已提供，已收取价款或取得收款权利且
相关的经济利益很可能流入时，按相关合同的约定，在其服务归属期确认收入。
(3)数据专网收入属于在某一时间段履行的履约义务，在服务已提供，已收取价款或取得收款权利且
相关的经济利益很可能流入时，按服务实际归属期间确认收入。
(4)移动网络收入属于在某一时间段履行的履约义务，在服务已提供，已收取价款或取得收款权利且相
关的经济利益很可能流入时，按服务实际归属期间确认收入。
(5)有线电视工程安装收入属于在某一时点履行的履约义务，在服务已提供经对方确认，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时。
(6)信息化应用收入属于在某一时点履行的履约义务在服务已提供经对方确认，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
(7)商品销售收入属于在某一时点履行的履约义务，主要包括销售机顶盒、数字电视一体机等广播电
视器材收入，公司已根据合同约定将产品交付给购货方，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。
(二十五)合同成本合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
34湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。
(二十六)政府补助
1.政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
(二十七)递延所得税资产和递延所得税负债
1.递延所得税的确认
35湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税的计量
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
(二十八)租赁
本公司在合同开始日，将评估合同是否为租赁或包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或包含租赁。
1.承租人的会计处理
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
（1）使用权资产
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。
对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；
若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。
（2）租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
36湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。
2.作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除以之外的均为经营租赁。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
六、税项
(一)主要税种及税率税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计
3%、5%、增值税算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税6%、9%、13%
从价计征的，按房产原值一次减除%后余值的1.2%计缴；从租房产税1.2%、12%计征的，按租金收入的12%计缴城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%
企业所得税应纳税所得额25%、15%不同税率的纳税主体企业所得税税率说明纳税主体名称所得税税率
玖云公司、工程建设公司15%
除上述以外的其他纳税主体25%
(二)重要税收优惠及批文
根据财政部、国家税务总局《关于延续实施支持文化企业发展增值税政策的公告》(财税〔2023〕61
37湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告号)，本公司及子公司湖北广电武汉投资公司至2027年12月31日，广播电视运营服务企业收取的有线数字电视基本收视维护费和农村有线电视基本收视费免缴增值税。
本公司之子公司工程建设公司经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局认
定为高新技术企业，证书编号为:GR202242004650，认证有效期 3年，自 2022 年至 2025 年，本期企业所得税按15.00%的税率计缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金16432.6372076.08
银行存款70781571.36315055205.94
其他货币资金1004994.5611915527.02
合计71802998.55327042809.04
其中：存放在境外的款项总额
其他说明：
（1）期末银行存款中因 ETC 协议扣款被银行限制使用 1000.00 元，银行预留印鉴和工商信息不一致导致银行账户使用
受限424708.00元，子公司玖云公司未及时办理印鉴变更被银行限制使用100.37元。
（2）期末其他货币资金中银行承兑汇票保证金944672.20元使用受到限制。
2、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损
29169298.847180000.00
益的金融资产
其中：债务工具投资26169298.844180000.00
权益工具投资3000000.003000000.00指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计29169298.847180000.00
3、衍生金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
股权类衍生工具16026085.05
合计16026085.05
38湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据
商业承兑票据1900000.00
信用证1187500.001187500.00
合计1187500.003087500.00
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价计提比账面价比例比例金额金额例值金额金额例值
（%）（%）
（%）（%）按单项计提坏账准备的应收票据其
中：
按组合计提坏
12500062500.0118750325000162500.308750
账准备100.005.00100.005.00
0.0000.000.00000.00
的应收票据其
12500062500.0118750325000162500.308750
中：账100.005.001005.00
0.0000.000.00000.00
龄
12500062500.0118750325000162500.308750
合计1005100.005.00
0.0000.000.00000.00
5、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）991923453.16643844574.82
1年以内991923453.16643844574.82
1至2年293894687.32352816403.54
39湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
2至3年108216964.79131373585.58
3年以上216544341.42220483512.70
3至4年78961717.3097483725.80
4至5年111141602.3595159700.31
5年以上26441021.7727840086.59
合计1610579446.691348518076.64
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项计提坏账准备的应收账款其
中：
按组合计提坏
161057255464135511134851246593110192
账准备100.0015.86100.0018.29
9446.69196.645250.058076.64296.014780.63
的应收账款其161057255464135511134851246593110192
中：账100.0015.86100.0018.29
9446.69196.645250.058076.64296.014780.63
龄
161057255464135511134851246593110192
合计100.0015.86100.0018.29
9446.69196.645250.058076.64296.014780.63
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏
246593296.018870900.63255464196.64
账准备
合计246593296.018870900.63255464196.64
40湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额湖北省楚天广播
电视信息网络有128953670.42128953670.428.01%13780539.37限责任公司湖北省楚天视讯
106820504.40106820504.406.63%11368320.18
网络有限公司
十堰市公安局58778679.1858778679.183.65%2938933.96
潜江市公安局53582347.6453582347.643.33%2932428.32武汉市公安局武汉经济技术开发
48500888.4048500888.403.01%22568419.28区（汉南区）分局
合计396636090.04396636090.0424.63%53588641.11
6、合同资产
（1）合同资产情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值未结算信息化
27158709.372585588.7324573120.64
项目建设款
合计27158709.372585588.7324573120.64
（2）按减值计提方法分类披露期末余额类别账面余额减值准备账面价值计提
金额比例(%)金额
比例(%)按组合计提减值准
000
备的合同资产
其中：组合
000
1：账龄
合计000期初余额账面余额减值准备账面价值类别计提比
金额比例(%)金额
例(%)按组合计提
减值准备的合同27158709.37100.002585588.739.5224573120.64资产
其中：组合
27158709.37100.002585588.739.5224573120.64
1：账龄
41湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
合计27158709.37100.002585588.739.5224573120.64
7、应收款项融资
应收款项融资分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑汇票2149850.00
合计2149850.00
8、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收利息1524051.72应收股利
其他应收款42259848.2130366858.47
合计43783899.9330366858.47
（1）应收利息应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额定期存款委托贷款债券投资
大额存单利息1524051.72
合计1524051.72
其他说明：该利息已在2024年7月如期收回。
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金14948967.3512092877.11
代收代付款暂存10028469.1410258517.12
往来款45661723.4333681743.35
保证金5981210.748122217.44
42湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
其他817518.12817894.12
合计77437888.7864973249.14
2）按账龄披露
单位：元账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）34804737.5521092415.34
1年以内34804737.5521092415.34
1至2年4829872.025771458.63
2至3年3400394.394936408.69
3年以上34402884.8233172966.48
3至4年6238656.855064251.64
4至5年4650299.124684347.04
5年以上23513928.8523424367.80
合计77437888.7864973249.14
3）按坏账计提方法分类披露
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）
2024年1月1日余额1054620.76577145.8832974624.0334606390.67
2024年1月1日余额
————————在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提685616.12-94158.68-19807.54571649.90本期转回本期转销本期核销其他变动
2024年6月30日余
1740236.88482987.2032954816.4935178040.57
额
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额
43湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
计提收回或转回转销或核销其他期末单项计提
5256070.025256070.02
坏账准备采用组合计提
29350320.65571649.9029921970.55
坏账准备
合计34606390.67571649.9035178040.57
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例洪湖市广播电影
往来款3577723.735年以上4.62%3577723.73电视局
1年以内、1至2
湖北省楚天视讯
往来款2331673.06年、2至3年、3.01%128707.80网络有限公司
3-4年
湖北广播电视台往来款2000000.001年以内2.58%100000.00
湖北省楚天数字2至3年、4至5
往来款1397618.931.80%971091.47电视有限公司年中国证券登记结
算有限责任公司往来款854471.691年以内1.10%42723.58深圳分公司
合计10161487.41--13.12%4820246.58
9、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内130023528.2187.89%188476207.6890.76%
1至2年3095406.842.09%3480171.501.68%
2至3年5817780.973.93%6192630.072.98%
3年以上9010252.376.09%9502080.624.58%
合计147946968.39100.00%207651089.87100.00%
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称期末数占预付款项余额的比例
云广互联（湖北）网络科技有限公司52746162.4235.65%
44湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司52536792.6135.51%
随州市思承科技有限公司1741000.001.18%
浦录科技（湖北）有限公司1600000.001.08%
中广电移动网络有限公司1504354.001.02%
小计110128309.0374.44%
10、存货
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
原材料2933901.772311097.41622804.362851858.962311097.41540761.55在产品
库存商品8197858.688197858.687897708.287897708.28周转材料消耗性生物资产
合同履约成本57273555.4457273555.44108517328.67108517328.67发出商品
低值易耗品302684.61302684.61311496.90311496.90
合计68708000.502311097.4166396903.09119578392.812311097.41117267295.40
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料2311097.412311097.41在产品库存商品周转材料消耗性生物资产合同履约成本
合计2311097.412311097.41
45湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
11、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本
待抵扣进项税额242365235.18239425599.82
待认证进项税额183123244.87196033727.87
合计425488480.05435459327.69
12、其他权益工具投资
单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期初余额的股利收期末余额变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因嘉影电视
7600000.07600000.0
院线控股
00
有限公司
7600000.07600000.0
合计
00
13、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额余额准备法下其他发放
资单（账其他计提准备期初追加减少确认综合现金
（账期末位面价权益减值其他余额投资投资的投收益股利面价余额值）变动准备资损调整或利值）益润
一、合营企业小计
二、联营企业大唐互联
科技25799-25010
（武132.678817958.0汉）24.584有限公司湖北11140125512396
三峡416.8881.64298.5
46湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
云计93算中心有限责任公司湖北广电高投
-投资15681471
97091
基金861.84770.27.57管理有限公司湖北星燎高投网络新媒体产3972340606
88302
业投061.7083.0
1.33
资基36金合伙企
业(有限合
伙)威睿科技
(武-
10951040
汉)有55227
523.89296.13
限责.76任公司湖北文化产业2907929209
1301
发展6500.8400.
900.00
投资1111有限公司武汉光谷信息692531037269253
技术869.4881.0869.4股份151有限公司广电政通
（湖
1834018340
北）
0.700.70
科技有限公司
439561037269253250037280
小计
0767.881.0869.4309.067206.
47湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
195184
43956103726925337280
2500
合计0767.881.0869.47206.
309.06
195184
14、其他非流动金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
中国广电网络股份有限公司200000000.00200000000.00
合计200000000.00200000000.00
15、投资性房地产
采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
项目房屋、建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额24776498.4924776498.49
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额24776498.4924776498.49
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额4203156.004203156.00
2.本期增加金额336252.48336252.48
（1）计提或摊销336252.48336252.48
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额4539408.484539408.48
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
48湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值20237090.0120237090.01
2.期初账面价值20573342.4920573342.49
16、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产6162262036.536399377297.72
固定资产清理1814.401814.40
合计6162263850.936399379112.12
（1）固定资产情况
单位：元项目房屋建筑物运输设备电子设备传输网络办公设备合计
一、账面原
值：
1.期初余766866791.880380892.22038144684.59168003013.2117483074.912170878456.7
额402095
2.本期增
118706.61117907.052007287.9541287621.60675331.8044206855.01
加金额
（1
117907.05155446.891776294.95675331.802724980.69
）购置
（2）在建工程转118706.611851841.0639511326.6541481874.32入
（3）企业合并增加
3.本期减
1237921.82908660.67437081.9716162793.05619683.4919366141.00
少金额
（1
908660.67437081.97619683.491965426.13
）处置或报废
其他1237921.8216162793.0516162793.05
4.期末余765747576.679590138.52039714890.59193127841.7117538723.312195719170.7
额380506
二、累计折旧
49湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
1.期初余147644855.069434245.91537766381.03926559631.3
90096045.695771501159.03
额7133
2.本期增
9183667.821146189.0050636010.67200158356.902626498.35263750722.74
加金额
（1
9183667.821146189.0050636010.67200158356.902626498.35263750722.74
）计提
3.本期减
534.03852276.31358599.581501.44581836.181794747.54
少金额
（1
852276.31358599.58581836.181792712.07
）处置或报废
其他534.031501.442035.47
4.期末余156827988.869728158.61588043792.14126716486.7
92140707.866033457134.23
额6029
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计提
3.本期减
少金额
（1）处置或报废
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账608919587.75066411354.9
9861979.98451671098.3825398015.446162262036.53
面价值76
2.期初账619221936.710946646.25241443381.8
500378303.4927387029.306399377297.72
面价值797
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
湖北广电网络大厦354170897.07办理中
襄州城市广场4816713.05办理中
金色雅园公寓6＃商铺3426357.28办理中
高新机房（车城连山鼎府）1178857.25办理中
湘龙鑫城二、三期商铺1014761.60办理中
长江明珠机房1040837.98办理中
彭场营业厅购址及综合楼建设1030500.65自建房，无法办证修建综合主体楼821002.55行政划拨用地，无法办证清风华园788211.00办理中宝丰镇北大街临街门面房（北大街29
452168.06农村小产权房
号）
50湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
荆州太湖办公楼436321.65办理中
观音垱办公楼409383.04办理中
乌林经营部办公楼342362.59办理中
得胜镇临街门面及住房312406.80农村小产权房
六合垸综合楼268918.78行政划拨用地，无法办证小河站房263788.63办理中
八岭山经营部房屋及土地266618.46办理中
江北监狱营业厅246482.25办理中
襄州机房189633.72办理中
上庸新集镇临街三层房屋189088.00办理中
蓝天花园小区 A 栋 2 单元 204 号房 189391.53 农村小产权房
东头临街门面及四楼住房164425.05行政划拨用地，无法办证南海办公楼121743.39办理中
菱角湖经营部办公楼158301.40行政划拨用地，无法办证门房130976.60行政划拨用地，无法办证久合垸站房127009.14农村小产权房
职工食堂121553.54农村小产权房
秦古富康路原供销社老房子第三层127429.40农村小产权房
竹山宝丰住房82212.49自建车库
竹坪乡街道居委会光明2号住房69880.63行政划拨用地，无法办证洪山分公司车库55057.89办理中
（3）固定资产清理
单位：元项目期末余额期初余额
待清理固定资产1814.401814.40
合计1814.401814.40
17、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程943421365.56854357946.53
工程物资103070367.59105386994.55
合计1046491733.15959744941.08
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
在建工程943421365.56943421365.56854357946.53854357946.53
合计943421365.56943421365.56854357946.53854357946.53
51湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元其工程
本期利息中：
本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额
2018年7月发行的
17.74
亿可转债
803881166033873877052636029495
网建9568及
6947.7821.869.92873.8373.098.82.17%
工程025.722020
0475413871年3月发行的中期债券
10亿
元
2762028730
安装2901145134094
804.7271.4
工程534.04126.001.33
01
建筑53112546511870440905437
工程6.87739.406.617.70251.96视频1808018080
监控8.228.22
221381592032020
6038
其他259.7072.9160.8
171.77
014
85435140894148110349943422636029495
合计7946.5168.874.3874.71365.----8373.098.8--
53102556871
（3）工程物资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用物资33022800.7233022800.7239656016.7739656016.77
专用设备47786561.4547786561.4542255511.9542255511.95
工器具22261005.4222261005.4223475465.8323475465.83
合计103070367.59103070367.59105386994.55105386994.55
52湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
18、使用权资产
使用权资产情况
单位：元项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额80649173.0680649173.06
2.本期增加金额2975367.042975367.04
新增租赁2975367.042975367.04
3.本期减少金额
4.期末余额83624540.1083624540.10
二、累计折旧
1.期初余额51250467.0851250467.08
2.本期增加金额6089365.356089365.35
（1）计提6089365.356089365.35
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额57339832.4357339832.43
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值26284707.6726284707.67
2.期初账面价值29398705.9829398705.98
19、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目软件土地使用权客户资源特许权合计
一、账面原值
1.期初余额140222648.57108576918.1516775766.5216660700.00282236033.24
2.本期增加
2917830.172917830.17
金额
（1）购2917830.172917830.17
53湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额143140478.74108576918.1516775766.5216660700.00285153863.41
二、累计摊销
1.期初余额100537011.5437604791.6116775766.0016660699.97171578269.12
2.本期增加
6647100.041982844.510.520.038629945.10
金额
（1）计
6647100.041982844.510.520.038629945.10
提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额107184111.5839587636.1216775766.5216660700.00180208214.22
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
35956367.1668989282.03104945649.19
价值
2.期初账面
39685637.0370972126.540.520.03110657764.12
价值
54湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
20、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的湖北广电武汉
520978735.94520978735.94
投资公司湖北省广播电视信息网络股
1391026.551391026.55
份有限公司十堰分公司
合计522369762.49522369762.49
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置湖北广电武汉
208823100.00208823100.00
投资公司湖北省广播电视信息网络股
1391026.551391026.55
份有限公司十堰分公司
合计210214126.55210214126.55
21、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
机顶盒及智能卡122657889.6410925227.4434613627.4098969489.68
装修费12699780.38773556.782829555.3310643781.83
其他31376285.711077450.109806660.2022647075.61
合计166733955.7312776234.3247249842.93132260347.12
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
55湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
资产减值准备内部交易未实现利润可抵扣亏损
租赁负债4773901.4123924705.285274425.6926603207.51
合计4773901.4123924705.285274425.6926603207.51
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动衍生金融资产公允价
4006521.2616027618.68
值变动
使用权资产26284707.674773901.415257683.3729398705.98
合计26284707.674773901.419264204.6345426324.66
（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损2435184346.272435184346.27
资产减值准备303398715.67296631753.87
合计2738583061.942731816100.14
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2024年38074190.8838074190.88
2025年496223233.63496223233.63
2026年559354391.83559354391.83
2027年695553664.06695553664.06
2028年645978865.87645978865.87
合计2435184346.272435184346.27
56湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
23、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产
预付代建房款79500000.0079500000.0079500000.0079500000.00
项目投资款3000000.003000000.003000000.003000000.00
合计82500000.0082500000.0082500000.0082500000.00
24、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况
1375802.71375802.712184303.12184303.
货币资金使用受限使用受限
006363
应收票据存货固定资产无形资产
1375802.71375802.712184303.12184303.
合计
006363
25、短期借款
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款20750000.007400000.00抵押借款保证借款
信用借款1630030552.001223817821.69
合计1650780552.001231217821.69
26、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额商业承兑汇票
57湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
银行承兑汇票4240500.0066275691.39
合计4240500.0066275691.39
27、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
工程款774964020.99717492676.53
材料款355328815.48259051465.38
宽带链路款4972616.937257067.45
其他363429383.61430557386.77
合计1498694837.011414358596.13
（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
其他150571331.25未结算
设备材料款107705354.22未结算
工程款243615700.24未结算
合计501892385.71
28、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
应付利息2444816.33应付股利
其他应付款222768787.24166398214.82
合计222768787.24168843031.15
（1）应付利息
单位：元项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息1116332.35企业债券利息
短期借款应付利息1328483.98
划分为金融负债的优先股\永续债利息其他
58湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
合计2444816.33
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
往来款122350529.5366747006.16
保证金34820857.1432774920.66
备用金284151.05331458.36
代收代付款50784876.0555830767.72
其他14528373.4710714061.92
合计222768787.24166398214.82
2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
往来款17394370.12未结算
保证金15384349.23未到期
代收代付及其他13460534.02未结算
合计46239253.37--
29、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
数字收视费87910159.01114309941.38
宽带业务收入14000217.8927422976.32
视频付费收入28822648.8628699252.87
落地业务收入781494.7710502211.25
广告业务收入839064.101105688.22
其他收入79210912.5564448982.49
合计211564497.18246489052.53
30、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
59湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
一、短期薪酬130393463.64241125554.93295249100.2276269918.35
二、离职后福利-设定
35377301.0133924906.3834112285.8535189921.54
提存计划
三、辞退福利20505187.59593565.32856607.9220242144.99
四、一年内到期的其他福利
合计186275952.24275644026.63330217993.99131701984.88
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴
117027362.09188043738.67246077782.9258993317.84
和补贴
2、职工福利费132546.524057397.024189457.69485.85
3、社会保险费2890105.8020913572.7620329561.153474117.41
其中：医疗保险
2049765.9718368196.0917963874.382454087.68
费工伤保险
348388.77833572.55660356.08521605.24
费生育保险
272056.77130566.24124092.81278530.20
费
补充医疗保险219894.291581237.881581237.88219894.29
4、住房公积金3234299.7124418464.0220865576.606787187.13
5、工会经费和职工教
7109149.523692382.463786721.867014810.12
育经费
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计130393463.64241125554.93295249100.2276269918.35
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险14013446.9532756898.1332965629.5413804715.54
2、失业保险费854426.771168008.251146656.31875778.71
3、企业年金缴费20509427.2920509427.29
合计35377301.0133924906.3834112285.8535189921.54
31、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税6043512.845855415.97
60湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
消费税
企业所得税25.5898759.65
个人所得税521824.58608740.23
城市维护建设税74454.57436412.30
房产税26102.1036896.36
土地使用税1811.4849573.58
教育费附加36625.56191750.29
地方教育附加38336.11141752.62
其他307049.47991501.67
合计7049742.298410802.67
32、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款147670000.00242161050.00
一年内到期的应付债券1013109113.64292548114.04一年内到期的长期应付款
一年内到期的租赁负债10462771.0911694752.19
合计1171241884.73546403916.23
33、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款
待转销项税额7672130.169693281.59
合计7672130.169693281.59
34、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款
信用借款669891050.00764981050.00
合计669891050.00764981050.00
61湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
35、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目期末余额期初余额
中期票据999899829.96
利息调整32916666.82
合计1032816496.78
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面溢折本期债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊债转名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销股息
2018
1733173329253565788336381106
湖广年8湖广
59206年59204811984.09592.91791900.0.00
转债月1转债
00.0000.004.040650.6900日中期票据
2020
（20100010001032197539501013年34261湖北00005年000081640000.0000.1091月46.84
广电00.0000.0096.78020013.64日
MTN0
01）
10001032197539501013
4261
合计000081640000.0000.1091
6.84
00.0096.78020013.64
其他说明：湖广转债已2024年6月28日已全部偿还；中期票据转至一年内到期的非流动负债列报。
36、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
租赁付款额14050180.8216953867.72
未确认融资费用-588246.63-2068509.80
合计13461934.1914885357.92
37、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
62湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
政府补助33712907.632000000.004048950.0231663957.61
增值税加计抵减10633019.839564858.751068161.08
合计33712907.6312633019.8313613808.7734732118.69
38、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
113435944113714949
股份总数2790048.002790048.00
7.005.00
39、其他权益工具
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
可转换公3676603.084183414.3676603.084183414.司债券059059
3676603.084183414.3676603.084183414.
合计
059059
40、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢
4514434572.73482321.134513952251.60
价）
其他资本公积5605852.485605852.48
合计4520040425.21482321.134519558104.08
41、专项储备
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费2607558.32556342.103000.003160900.42
合计2607558.32556342.103000.003160900.42
63湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
42、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积110999703.99110999703.99任意盈余公积储备基金企业发展基金其他
合计110999703.99110999703.99
43、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润-583191927.5174483249.69调整期初未分配利润合计数（调增+，-248791.22调减-）
调整后期初未分配利润-583191927.5174234458.47
加：本期归属于母公司所有者的净利
-207369126.30-647426385.98润
减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利
其他687888.97-10000000.00
期末未分配利润-789873164.84-583191927.51
44、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务923661094.56886730183.49982021101.88925000886.71
其他业务1745457.82484055.781201123.661165705.16
合计925406552.38887214239.27983222225.54926166591.87
45、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额消费税
城市维护建设税40657.32185708.76
64湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
教育费附加17424.5579337.13资源税
房产税768645.10185908.26
土地使用税625993.12231185.68
车船使用税100800.2590488.25
印花税135530.57272330.85
其他11616.3653166.03
合计1700667.271098124.96
46、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
人工成本82889188.3982580280.53
折旧及摊销21427825.1620510692.78
其他12732172.3615600785.10
合计117049185.91118691758.41
47、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
人工成本59632010.9066746200.68
折旧及摊销4693801.464932497.07
其他16218106.8621260305.97
合计80543919.2292939003.72
48、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬25717613.0130469018.18
折旧摊销费4670140.923414051.66
其他4879.56
合计30392633.4933883069.84
49、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息支出39241177.7631970674.76
65湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
减：利息收入513614.171985150.87
手续费501235.83808470.25
其他435232.36628448.05
合计39664031.7831422442.19
50、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助2048950.022052765.46
与收益相关的政府补助2261543.4643947.06
51、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益2727993.041852963.38
处置长期股权投资产生的投资收益-3637151.42交易性金融资产在持有期间的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益949720.452896718.09
理财收益140934.6214513.38
合计3818648.111127043.43
52、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
坏账损失-9352550.53-3500230.01
合计-9352550.53-3500230.01
53、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减
66湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
值损失
二、长期股权投资减值损失
三、投资性房地产减值损失
四、固定资产减值损失
五、工程物资减值损失
六、在建工程减值损失
七、生产性生物资产减值损失
八、油气资产减值损失
九、无形资产减值损失
十、商誉减值损失
十一、合同资产减值损失2585588.73-45507.17
十二、其他
合计2585588.73-45507.17
54、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益-39316.52-46485.39
55、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非货币性资产交换利得接受捐赠
政府补助646275.56980418.08646275.56
其他15860149.516986970.1215860149.51
合计16506425.077967388.2016506425.07
56、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非货币性资产交换损失
对外捐赠8400.008400.00
其他损失159470.48245170.05159470.48
合计167870.48245170.05167870.48
67湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
57、所得税费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用9268.93665203.01
递延所得税费用-4366646.70803315.27
合计-4357377.771468518.28
58、现金流量表项目
（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
往来款228240340.6257231631.32
利息收入513614.171985150.87
政府补助2889861.32996065.37
招标保证金8984073.384910310.52
收回承兑保证金13528439.6533399780.61
受限资金解冻22368381.02
合计254156329.14120891319.71支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
往来款59050910.6799618011.74
付现费用57757243.8480807301.67
银行手续费501235.83808470.25
票据保证金2719938.7214209831.76
合计120029329.06195443615.42
（2）与筹资活动有关的现金支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
长期租赁款4153190.006760538.48
合计4153190.006760538.48
68湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
59、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润-209139328.93-215093532.20
加：资产减值准备6766961.803545737.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
263750722.74276395661.11
产折旧
使用权资产折旧6089365.358011572.11
无形资产摊销8629945.1010394052.16
长期待摊费用摊销47249842.9385767448.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
39316.5246485.39失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）39241177.7632013410.87
投资损失（收益以“－”号填列）-3818648.11-3113163.72
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）123656.525643374.37
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-4490303.22-14367333.91
存货的减少（增加以“－”号填列）50870392.3119070258.06经营性应收项目的减少（增加以“－”号填-103859064.27-27743659.41
列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填-111212371.79-440567104.58
列）其他
经营活动产生的现金流量净额-9758335.29-259996793.82
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：----
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：----
现金的期末余额70427195.85359549762.89
减：现金的期初余额314858505.41580110388.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-244431309.56-220560625.62
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
69湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
一、现金70427195.85314858505.41
其中：库存现金16432.6372076.08
可随时用于支付的银行存款70355762.99314527503.26
可随时用于支付的其他货币资金55000.23258926.07可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额70427195.85314858505.41
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接武汉市江岸湖北广电武22725760有线电视信非同一控制武汉区建设大道100
汉投资公司0.76息传输服务企业合并
620号
武汉市武昌星燎投资公20000000区中北路项目投资管武汉100投资成立
司0.00101号楚商理
大20-21楼武汉市经济开发区神龙大道路18星燎财富公10000000软件和信息武汉号太子湖文100投资成立
司.00技术服务业化数字产业
园内 C 楼
C401 号武汉经济技术开发区神云数传媒公37003707媒资和信息武汉龙大道18100投资成立
司.00技术服务业号高科技工业园综合楼武汉经济技科技实业公10000000术开发区神软件和信息武汉
司.00龙大道18
100投资成立
技术服务业号太子湖文化数字创意
70湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
产业园创谷启动区
C3003 号武汉经济技术开发区神龙大道18工程建设公50000000号太子湖文专业技术服武汉100投资成立
司.00化数字创意务业产业园创谷启动区
C3005 号武汉市武昌区中北路1数字科技公20000000软件和信息武汉号楚天都市100投资成立
司.00技术服务业
花园 B 座 8楼9楼武汉经济技术开发区神
20000000媒资和信息非同一控制
玖云公司武汉龙大道1851.00技术服务业企业合并
号 B3 栋 3层318室武昌区中北
路95-101广电丽岛公10000000非同一控制武汉号海山金谷物业管理80
司.00企业合并天城1栋20层1室湖北省武汉市东湖新技术开发区关东科技工业园华光大道文化大数据3000000018号高科大专业技术服武汉74投资成立
公司.00厦10楼务业
1001、
1002、1003
号房（自贸区武汉片
区）湖北省武汉市东湖新技术开发区高新大道770
数字技术公2000000.专业技术服武汉号光谷科技51投资成立司00务业大厦4层
402室
KJDSA20230
71
71湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额
广电丽岛公司20%182047.181185482.92
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债广电15687159671003910039
28011915917588933543174317
丽岛094.4213.3798.7798.7
8.90241.806.89128.69950.01950.01
公司0033
单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量
广电丽岛14673051.4832949.89325920.2-
910235.89910235.89653784.32653784.32
公司7984339016.86
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法大唐互联科技软件和信息技（武汉）有限武汉经济技术术服务；软件公司湖北开发区开发权益法核算
27.77
湖北三峡云计计算机信息系
算中心有限责统集成、网络任公司湖北湖北省宜昌市工程建设权益法核算
39.2
湖北星燎高投网络新媒体产非证券类股权业投资基金合投资活动及相
伙企业(有限关的咨询服务
合伙)湖北武汉市业务权益法核算
20.5
湖北广电高投管理或受托管湖北武汉市权益法核算投资基金管理理股权类投资30
72湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
有限公司并从事相关咨询服务业务国有文化资本运营管理平
湖北文化产业台、文化新业发展投资有限态新模式孵化公司湖北武汉市平台权益法核算
16.67
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额湖北星湖北燎高投湖北星燎广电湖北广湖北三网络新湖北三高投网络大唐互联高投湖北文化大唐互联电高投湖北文化峡云计媒体产峡云计新媒体产
科技(武投资产业发展科技(武投资基产业发展算中心业投资算中心业投资基
汉)有基金投资有限汉)有金管理投资有限有限责基金合有限责金合伙企限公司管理公司限公司有限公公司
任公司伙企业任公司业(有限有限司
(有限合伙)公司
合伙)流动2155924550535867252109625946002207090552224122601261518957751438
资产36.7512.0660.92408.647.0330.6458.197.257.721.72非流4007
73539806437501195876985254776940676650400744140003169937782
动资440.
2.765.40526.983.260.13010.960.2425.861.50
产24
4874
资产28913226149101716961324471297649761872452334516615501276892
701.
合计39.5117.46935.62480.2900.7769.157.4923.58203.22
16
流动193391994843433281468397419302014991818398938
3918.02
负债11.655.17.52.44442.5044.40.08非流
113217514095332442330117263614095333203243
动负
5.005.41.408.035.41.00
债
16
负债2047136108938332847126304204746851602181
0.00401379.3918.02
合计66.6580.58.52.8410.53.08
81
少数
2671384526560085
股东
6.230.14
权益归属于母4871
844185750597117169610102069290289454710522953166155095968917
公司372.
2.8636.88935.62719.220.2489.349.4723.582.00
股东64权益按持股比例计1461
234430312396235197168401462579913111404156886340617715998018
算的411.
7.6898.54871.800.092.6216.891.849.834.98
净资79产份额
73湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对联营企业权1471
250109512396240606292098402579913111404156886397230629079650
益投770.
8.0498.53083.060.112.6216.891.841.730.11
资的27账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业5853968119925919629988119048611183724187060
收入8.389.86.3159.7638.32.44
----
净利461846467597808439.249472103508.27847521.
5435747.3581830296.4899573.
润4.6202.77081.34614
4664.83936
终止经营的净利润其他综合收益
综合----
461846467597808439.249472103508.27847521.
收益5435747.3581830296.4899573.
4.6202.77081.34614
总额4664.83936本年度收到的
来自1693892474937.联营.6277企业的股利
74湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计994706.831272749.76
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-315918.30-596692.31
--其他综合收益
--综合收益总额-315918.30-596692.31
九、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用√不适用
2、涉及政府补助的负债项目
√适用□不适用
单位：元本期计入营
本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额
33712907.631663957.6
递延收益2048950.02与资产相关
31
递延收益2000000.002000000.00与收益相关
3、计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元会计科目本期发生额上期发生额
营业外收入646275.56980418.08
其他收益2261543.462098072.75
75湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
十、与金融工具相关的风险
（一）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债
务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(四)、五(五)、五(六)、五（八）之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2023年12月31日，本公司应收账款的27.46%源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
（二）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类项目期末数
76湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
短期借款1650780552.001650780552.001650780552.00
应付票据4240500.004240500.004240500.00
应付账款1498694837.011498694837.011498694837.01
其他应付款222768787.24222768787.24222768787.24一年以内到
期的非流动1171241884.731171241884.731171241884.73负债
长期借款669891050.00669891050.00669891050.00应付债券
租赁负债13461934.1914050180.8214050180.82
小计5231079545.175231667791.804547726560.98683941230.820.00（续上表）期初数项目
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上短期借
981750862.66997503713.83997503713.83
款应付票
209637399.96209637399.96209637399.96
据应付账
1565083089.651565083089.651565083089.65
款其他应
159185994.97159185994.97159185994.97
付款一年以内到期
425539392.65432102614.10432102614.10
的非流动负债长期借
436829693.35473769777.90473769777.90
款应付债
1310896281.661497596972.0046500302.401451096669.60
券租赁负
18306714.0219560706.0317002461.132558244.90
债
小计5107229428.925354440268.443410013114.911941868908.632558244.90
（三）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外
77湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量
一、持续的公允价值
--------计量
（一）交易性金融资
29169298.840.00200000000.00229169298.84
产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益29169298.840.00200000000.00229169298.84的金融资产
（1）债务工具投资26169298.8426169298.84
（2）权益工具投资3000000.00200000000.00203000000.00
（3）衍生金融资产0.00
2.指定以公允价值计
量且其变动计入当期0.00损益的金融资产
（1）债务工具投资0.00
（2）权益工具投资0.00
（二）其他债权投资0.00
（三）其他权益工具
7600000.007600000.00
投资
（四）投资性房地产0.00
1.出租用的土地使用
0.00
权
2.出租的建筑物0.00
3.持有并准备增值后
0.00
转让的土地使用权
（五）生物资产0.00
1.消耗性生物资产0.00
2.生产性生物资产0.00
0.00
78湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
持续以公允价值计量
29169298.840.00207600000.00236769298.84
的资产总额
（六）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他
（七）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价
--------值计量
（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持续第一层次公允价值计量项目市价为交易所等活跃市场期末时点收盘价。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
持续第三层次公允价值计量项目无可参考的市场估值，公司按成本金额或者按合同约定利率计算金额确定为公允价值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例湖北省楚天数字
武汉经济开发区投资与运营管理621500000.009.329.32电视有限公司本公司最终控制方是湖北广播电视台。
湖北省楚天数字电视有限公司、湖北楚天金纬广播电视信息网络有限公司、楚天襄阳有限电视股份有限公司、湖北省楚天
视讯网络有限公司等四家公司均为湖北广播电视台控制，互为一致行动人。
79湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“八、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“八、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系湖北广播电视台实际控制人湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司同一实际控制人湖北长江广电传媒集团有限责任公司同一实际控制人湖北广电文化产业发展有限公司同一实际控制人湖北广电美嘉商贸有限公司同一实际控制人湖北长江垄上传媒集团有限公司同一实际控制人湖北卫视传媒有限公司同一实际控制人湖北黄梅楚天广播电视信息网络有限责任公司同一实际控制人湖北鄂广信息网络有限公司同一实际控制人湖北长江星美服务管理有限公司同一实际控制人湖北东风电视文化传媒有限公司同一实际控制人湖北垄上人力资源服务有限公司同一实际控制人湖北经视传媒有限公司同一实际控制人
湖北省楚天视讯网络有限公司股东、同一实际控制人武汉广播电视台股东中信国安信息产业股份有限公司股东北京国安广视网络有限公司股东的子公司武汉广电天汉传媒有限公司股东的子公司
威睿科技（武汉）有限责任公司联营企业湖北广电高投投资基金管理有限公司联营企业湖北省创新谷投资有限公司其他关联方荆州市金纬广播电视信息网络有限公司其他关联方襄阳广播电视台其他关联方
云广互联（湖北）网络科技有限公司同一实际控制人
大唐互联科技(武汉)有限公司联营企业
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度湖北省楚天广播
电视信息网络有互联网使用费25459753.6255000000.00否25459753.62限责任公司湖北省楚天广播
电视信息网络有节目分成7738679.8816000000.00否7738679.22限责任公司湖北省楚天广播
代维代建费2766949.558000000.00否4045407.14电视信息网络有
80湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
限责任公司湖北省楚天广播
电视信息网络有水电费物业费0.00500000.00否744873.09限责任公司湖北省楚天广播
电视信息网络有专网业务成本358620.398000000.00否限责任公司
湖北广播电视台节目源费用25000000.00否10377358.56湖北省楚天视讯
代维代建费16832617.3725000000.00否18055210.90网络有限公司湖北鄂广信息网
技术服务费3306345.645000000.00否3006906.26络有限公司
武汉广播电视台水电费2500000.00否706768.94大唐互联科技（武汉）有限公坐席费、服务费978843.306000000.00否1797084.30司大唐互联科技（武汉）有限公技术服务费280641.510.00是司湖北省创新谷投
水电费、物业费38636.235000000.00否2315755.66资有限公司云广互联（湖互联网信息服务
北）网络科技有50775804.61110000000.00否18315482.48费限公司湖北三峡云计算
中心有限责任公技术服务费150943.400.00是37735.85司威睿科技（武汉）有限责任公专网业务成本14150.94司湖北黄梅楚天广
播电视信息网络代维代建费1280936.532500000.00否有限责任公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
湖北广播电视台节目传输收入32712720.8640496095.10
湖北广播电视台技术服务收入36651.38
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司工程建设类收入2109782.542609522.95
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司餐饮服务15094.34
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司节目传输收入10472740.135146398.04
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司互联网信息服务费1888073.59
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司信息化应用收入1506851.84455696.18
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司商贸类销售收入63369.0394578.35
湖北鄂广信息网络有限公司互联网信息服务费1171366.51
湖北鄂广信息网络有限公司商贸类销售收入7397.00201108.34
湖北鄂广信息网络有限公司工程建设类收入79824.83
湖北省楚天视讯网络有限公司餐饮服务20358.50
湖北省楚天视讯网络有限公司商贸类销售收入134287.612015337.26
湖北省楚天视讯网络有限公司工程建设类收入5735161.455883067.63
湖北省楚天视讯网络有限公司节目传输收入3299486.206329181.00
湖北省楚天视讯网络有限公司互联网信息服务费21500582.56
湖北长江垄上传媒集团有限公司节目传输收入160462.64
湖北黄梅楚天广播电视信息网络有限责任公司互联网信息服务费1186706.60
湖北黄梅楚天广播电视信息网络有限责任公司商贸类销售收入60166.27
81湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
湖北黄梅楚天广播电视信息网络有限责任公司工程建设类收入943008.01
武汉广播电视台节目传输收入935308.96921257.23
襄阳广播电视台技术服务收入6226.44
湖北三峡云计算中心有限责任公司商贸类销售收入272951.00
湖北三峡云计算中心有限责任公司信息化应用收入1886.79
湖北经视传媒有限公司广告费113207.55
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入湖北三峡云计算中心有限责
办公用房273538.17任公司
本公司作为承租方：
单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额湖北省楚天广播电视办公用679009信息网
房.18络有限责任公司武汉广办公用26816821111播电视
房.4811.11台湖北省创新谷办公用911691
投资有房.19限公司襄阳广办公用1174311743播电视
房75.0875.08台湖北长江星美办公用145895138720服务管
房.59.66理有限公司
（3）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕
82湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
云广互联（湖北）网
26774498.592023年11月6日2024年11月5日否
络科技有限公司本公司作为被担保方担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕湖北省楚天广播电视信
26774498.592023年11月6日2026年11月5日否
息网络有限公司
（4）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬2469931.901844498.68
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备湖北省楚天视讯
应收账款106820504.4011368320.18104298513.0411902664.14网络有限公司湖北省楚天广播
应收账款电视信息网络有128953670.4213780539.37116677728.7014009834.31限责任公司湖北鄂广信息网
应收账款2307351.96336616.152841954.44408806.25络有限公司湖北黄梅楚天广
应收账款播电视信息网络2584087.03224405.982584087.03224405.98有限责任公司湖北省创新谷投
应收账款1848829.281848829.281848829.281848829.28资有限公司
应收账款武汉广播电视台500000.0025000.00云广互联（湖应收账款北）网络科技有856800.00171360.00856800.00171360.00限公司湖北三峡云计算
应收账款中心有限责任公296100.0014805.002000.00100.00司
应收账款湖北广播电视台12972010.34648600.5249582.002479.10
小计257139353.4328418476.49229159494.4928568479.06大唐互联科技
预付款项（武汉）有限公60472.6552122.65司云广互联（湖预付款项北）网络科技有52746162.42100000000.00限公司湖北省楚天广播
预付款项电视信息网络有52536792.6150205744.09限责任公司
预付款项湖北省楚天视讯449.17449.17
83湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
网络有限公司
小计105343876.850.00150258315.91湖北省楚天视讯
其他应收款2331673.06128707.80915284.3253323.32网络有限公司湖北省楚天数字
其他应收款1397618.931230573.471240410.451230573.47电视有限公司湖北省楚天广播
其他应收款电视信息网络有857422.8152360.61566792.2939464.92限责任公司荆州市金纬广播
其他应收款电视信息网络有27178.5027178.5027178.5027178.50限公司湖北三峡云计算
其他应收款中心有限责任公347886.8217394.34128250.006412.50司
其他应收款湖北广播电视台2000000.00100000.002000000.00100000.00湖北黄梅楚天广
其他应收款播电视信息网络28944.001447.2019296.00964.80有限责任公司湖北鄂广信息网
其他应收款0.000.0059193.602959.68络有限公司
小计6990724.121557661.924956405.161460877.19湖北长江广电传
其他流动资产媒集团有限责任60000000.0060000000.00公司
小计60000000.000.0060000000.000.00
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额湖北省楚天广播电视信息网
应付账款8652489.568370804.43络有限责任公司湖北省楚天视讯网络有限公
应付账款4820810.335645073.90司
应付账款湖北省创新谷投资有限公司973451.332962602.33
大唐互联科技（武汉）有限
应付账款2469627.451330343.55公司湖北三峡云计算中心有限责
应付账款460016.00300016.00任公司
应付账款武汉广播电视台2330984.972708529.63
应付账款北京国安广视网络有限公司473171.00473171.00湖北省楚天数字电视有限公
应付账款128150.00128150.00司湖北东风电视文化传媒有限
应付账款48481.3148481.31公司荆州市金纬广播电视信息网
应付账款10000.0010000.00络有限公司湖北黄梅楚天广播电视信息
应付账款751594.586.40网络有限责任公司
小计21118776.5321977178.55湖北省楚天广播电视信息网
合同负债3385449.233632609.48络有限责任公司湖北省楚天视讯网络有限公
合同负债2728618.022099100.05司
合同负债武汉广播电视台221672.341098051.35
84湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
合同负债襄阳广播电视台7904.7726867.05
合同负债湖北广播电视台0.02235849.07
小计7092477.007092477.00湖北省楚天广播电视信息网
其他应付款1924504.501509119.35络有限责任公司湖北省楚天视讯网络有限公
其他应付款4602405.04879160.17司
其他应付款湖北广播电视台4188123.004188123.00
其他应付款湖北省创新谷投资有限公司1533426.25荆州市金纬广播电视信息网
其他应付款30000.0030000.00络有限公司
其他应付款湖北鄂广信息网络有限公司9720.2343798.01
小计6650200.536650200.53
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、其他重要事项分部信息
本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）795139560.13495388794.97
1年以内795139560.13495388794.97
1至2年226858099.49273572229.42
2至3年73935811.7392607601.58
3年以上120844220.05120663611.07
3至4年67927837.4785291119.63
4至5年32707255.1614500699.20
5年以上20209127.4220871792.24
合计1216777691.40982232237.04
85湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比
金额比例(%)金额值金额比例(%)金额值
例(%)例(%)按单项计提坏账准备的应收账款其
中：
按组合计提坏
121677155136106164982232145343836888
账准备100.0012.75100.0014.80
7691.40804.240887.16237.04514.24722.80
的应收账款
其中：
组合119589155136104075971080145343825737
98.2812.9798.8614.97
1：账龄0087.27804.243283.03632.75514.24118.51
组合组合
2：合并208876208876111516111516
1.721.14
范围内04.1304.1304.2904.29关联方
121677155136106164982232145343836888
合计100.0012.75100.0014.80
7691.40804.240887.16237.04514.24722.80
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏
账准备的应收145343514.249793290.00155136804.24账款
合计145343514.249793290.00155136804.24
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额湖北省楚天广播
112134460.17112134460.179.43%12558312.57
电视信息网络有
86湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
限责任公司
十堰市公安局58778679.1858778679.184.94%2938933.96
潜江市公安局53582347.6453582347.644.51%2932428.32武汉市公安局武汉经济技术开发
48500888.4048500888.404.08%22568419.28区（汉南区）分局
襄阳市公安局43558489.9043558489.903.66%5386800.41
合计316554865.29316554865.2926.62%46384894.54
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款55706818.0063963729.65
合计55706818.0063963729.65其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金11923817.079651432.08
代收代付款暂存7528033.017281080.14
往来款57817522.0066047628.60
保证金4495880.596286184.15
合计81765252.6789266324.97
2）按账龄披露
单位：元账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）49907252.0530709208.53
1年以内49907252.0530709208.53
1至2年3587764.6810906199.62
2至3年3029398.7512249130.42
3年以上25240837.1935401786.40
3至4年2793997.153540808.50
4至5年1832838.801832838.80
5年以上20614001.2430028139.10
合计81765252.6789266324.97
87湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
3）坏账准备计提情况
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）
2024年1月1日余额795530.17434231.8624072833.2925302595.32
2024年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提820977.43-75455.39-595562.43149959.60本期转回本期转销本期核销其他变动
2024年6月30日余
1616507.60358776.4723477270.8625452554.92
额
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他采用组合计提
25302595.32149959.6025452554.92
坏账准备
合计25302595.32149959.6025452554.92
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元款项的性占其他应收款期末坏账准备期末单位名称期末余额账龄质余额合计数的比例余额湖北广电网络工程建设有
往来款16025578.561年以内19.60%限责任公司
洪湖市广播电影电视局保证金3577723.734-5年4.38%3577723.73
湖北省楚天视讯网络有限1年以内、1-2
往来款2105688.012.58%115653.55
公司年、3-4年湖北广播电视台往来款2000000.001年以内2.45%100000.00湖北广电玖云大数据有限
往来款1453931.921年以内1.78%公司
合计--25162922.22--30.76%3793377.27
88湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
1628248163.1628248163.
对子公司投资292098400.11292098400.11
1818
对联营、合营1628728163.1628728163.
290796500.11290796500.11
企业投资1818
1920826563.1920826563.1919044663.1919044663.
合计
29292929
（1）对子公司投资
单位：元期初余额减值准本期增减变动期末余额减值准备被投资单位（账面价备期初计提减值（账面价追加投资减少投资其他期末余额值）余额准备值）湖北广电网络
100000010000000.
工程建设有限
0.0000
责任公司湖北广电长江
2889445.2889445.4
丽岛物业管理
400
有限公司湖北省广播电视信息网络武136656113665615
汉投资有限公556.8456.84司
湖北广电云数370037037003707.传媒有限公司7.0000星燎投资有限199443419944345
责任公司53.943.94湖北广电网络
8000000.8000000.0
科技实业有限
000
公司湖北广电网络
2000000.2480000.0
数字科技有限480000.00
000
公司华中文化大数
2350000.2350000.0据科技（武
000
汉）有限公司
162824816287281
合计480000.00
163.1863.18
（2）对联营、合营企业投资
单位：元期初本期增减变动期末减值减值投资余额余额准备追加减少权益其他其他宣告计提准备单位（账其他（账期初投资投资期末面价法下综合权益发放减值面价
89湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告值）余额确认收益变动现金准备值）余额的投调整股利资损或利益润
一、合营企业小计
二、联营企业湖北文化产业2907929209
1301
发展6500.8400.
900.00
投资1111有限公司
2907929209
1301
小计6500.8400.
900.00
1111
2907929209
1301
合计6500.8400.
900.00
1111
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务751664323.58732783005.05786421497.80805037114.02
其他业务885987.78783507.74
合计752550311.36732783005.05787205005.54805037114.02
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益1301900.00处置长期股权投资产生的投资收益
75792535.86
交易性金融资产在持有期间的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入
90湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益949720.452805402.34
合计2251620.4578597938.20
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明
非流动性资产处置损益-39316.52计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规
2907819.02
定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益140934.62对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益
债务重组损益1046317.45企业因相关经营活动不再持续而发生的
一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益
91湖北省广播电视信息网络股份有限公司2024年半年度财务报告
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支
15595682.03
出其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额
少数股东权益影响额（税后）
合计19651436.60--
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产每股收益报告期利润
收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润-4.05%-0.18-0.18扣除非经常性损益后归属于公司普通
-4.43%-0.20-0.20股股东的净利润
92
