钒钛股份:年度募集资金使用鉴证报告

关于攀钢集团钒钛资源股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况

专项报告的鉴证报告

信会师报字[2025]第 ZE 10063 号关于攀钢集团钒钛资源股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况

专项报告的鉴证报告目录页次

一、专项报告1-2

二、2024年度募集资金存放与使用情况专项报告1-7

三、募集资金使用情况对照表1-3关于攀钢集团钒钛资源股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况

专项报告的鉴证报告

信会师报字[2025]第ZE10063号

攀钢集团钒钛资源股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的攀钢集团钒钛资源股份有限公司（以下简称“钒钛股份”）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任钒钛股份董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规

定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求鉴证报告第1页攀钢集团钒钛资源股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，本公司就2024年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于同意攀钢集团钒钛资源股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕892号）同意注册，攀钢集团钒钛资源股份有限公司（以下简称“公司”）向特定对象发行人民币普通股（A 股）

股票693009118股，发行价格3.29元/股，募集资金总额为人民币

2279999998.22元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币

8478834.47元后，实际募集资金净额为人民币2271521163.75元。

上述募集资金已全部到位，并于2023年6月29日经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）出具了

XYZH/2023CQAA2B0302 号《验资报告》审验确认。为了规范募集资金管理，保护投资者的合法权益，公司及募投项目实施主体的子公司均设立了募集资金专项账户用于存储和管理募集资金，并与保荐机构中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”）、开立募集资金专户的商业银行签署了募集资金三方监管协议。

（二）募集资金使用金额及期末余额

截至2024年12月31日，公司募集资金使用情况如下：

单位：元（人民币）募集资金投资项目募集资金发生额

募集资金净额2271521163.75

减：已累计投入募集资金总额1665637972.14

其中：以前年度投入金额852690936.75专项报告第1页募集资金投资项目募集资金发生额

2024年度投入金额484837495.46

募集资金置换预先投入自筹资金部分328109539.93

减：银行手续费支出696.02

加：利息收入23953563.32

截至2024年12月31日募集资金专户余额629836058.91

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范公司募集资金的管理、存放和使用，保护投资者的合法权益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规，公司制定了《募集资金专项存储及使用管理办法》。

根据《募集资金专项存储及使用管理办法》，公司对募集资金实行专户存储。公司及募投项目实施主体的子公司均设立了募集资金专项账户用于存储和管理募集资金，并与保荐机构中金公司、开立募集资金专户的商业银行签署了募集资金三方监管协议，相关协议与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

（二）募集资金的存储情况

截至2024年12月31日，公司募集资金具体存放情况如下：

单位：元（人民币）开户主体开户银行开户行账号期末余额中国建设银行股份有限公司攀枝花东

5105016271590000027655013494.88

区支行中国农业银行股份有限公司攀枝花分

22132201040018512121100477.55

行攀钢集团钒钛资源股份

交通银行股份有限公司攀枝花分行51451401001300007350220641880.11有限公司

交通银行股份有限公司攀枝花分行51489999960300000050410000000.00中国建设银行股份有限公司攀枝花东

5105016271590000027713338074.18

区支行

中国银行股份有限公司攀枝花分行1293803321651544826.50专项报告第2页开户主体开户银行开户行账号期末余额中国工商银行股份有限公司攀枝花东

2302323129100047136115068712.51

区支行攀钢集团钛业有限责任中国工商银行股份有限公司攀枝花东

公司230232311410000369165000000.00区支行

中国银行股份有限公司攀枝花分行129381807573120000000.00

攀钢集团西昌钒制品科中国银行股份有限公司凉山城南支行12803033363067281.25

技有限公司中国银行股份有限公司凉山城南支行11723177012280000000.00攀钢集团重庆钛业有限中国农业银行股份有限公司重庆巴南

3110120104001152228061311.93

公司马王坪支行

合计629836058.91

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

截至2024年12月31日，本公司2024年度募集资金实际使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

截至2024年12月31日，本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况

2023年7月26日，公司第九届董事会第八次会议、第九届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金合计328465313.51元，其中以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为328109539.93元，以自筹资金支付发行费用的金额为355773.58元。

1.截至2024年12月31日止，以自筹资金预先投入募集资金投

资项目的实际投资金额为328109539.93元，置换328109539.93元。

具体情况如下：

专项报告第3页单位：元（人民币）自筹资金预先主体项目名称拟募集资金投入金额拟置换金额

投入金额（注）攀钢集团钒钛资源攀枝花钒厂五氧化二钒提质升

143000000.0061461105.9161461105.91

股份有限公司级改造项目

攀钢集团钛业有限攀钢6万吨/年熔盐氯化法钛白

1193000000.00260210146.02260210146.02

责任公司项目攀钢集团西昌钒制攀钢集团西昌钒制品科技有限

104000000.006438288.006438288.00

品科技有限公司公司智能工厂建设项目

合计1440000000.00328109539.93328109539.93

2、本公司本次向特定对象发行股票各项不含税发行费用合计人

民币8478834.47元，截至2024年12月31日止，本公司以自筹资金支付金额为355773.58元，本次拟置换355773.58元。具体情况如下：

单位：元（人民币）项目名称不含增值税金额自筹资金支付金额拟置换金额

保荐费及承销6415094.33

审计及验资费377358.49

律师费336000.00252000.00252000.00

发行手续费及其他1350381.65103773.58103773.58

合计8478834.47355773.58355773.58信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于攀钢集团钒钛资源股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（XYZH/2023CQAA2F0412），保荐机构和公司独立董事就前述以募集资金置换预先已投入募集资金

项目及支付发行费用各自发表意见，均认为公司本次以募集资金置换募集资金投资项目预先投入自筹资金事项履行了相应的法律程序，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定的要求。

专项报告第4页(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2024年12月31日，本公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(五)用闲置募集资金进行现金管理情况

2024年8月16日分别召开了第九届董事会第十六次会议、第九届监事会第十四次会议，审议通过了《关于继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司对不超过人民币4.5亿元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限为自公司董事会审议通过之日起12个月，资金在上述额度和有效期内可以循环滚动使用截至2024年12月31日，公司及子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理尚未到期收回的金额423000000.00元。公司及子公司用于开展现金管理业务的闲置募集资金金额未超出公司第九届董事

会第十六次会议、第九届监事会第十四次会议审议的额度范围。具体

情况如下：

单位：万元（人民币）序预计年化签约银行产品名称产品类型购买金额产品起息日产品到期日号收益率交通银行股份有限单位定期存六个月定期2024年9月2025年3月

11000.001.75%

公司攀枝花分行款存款10日10日中国农业银行股份单位定期存六个月定期2024年9月2025年3月

2有限公司攀枝花分12000.001.50%

款存款6日6日行中国建设银行股份单位定期存六个月定期2024年9月2025年3月

3有限公司攀枝花东2800.001.50%

款存款6日6日区支行中国银行股份有限单位定期存六个月定期2024年9月2025年3月

48000.001.50%

公司凉山城南支行款存款6日6日中国工商银行股份单位定期存六个月定期2024年9月2025年3月

5有限公司攀枝花东6500.001.50%