中国石化山东泰山石油股份有限公司

2023年度财务决算报告

中国石化山东泰山石油股份有限公司(以下简称“公司”)2023

年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。会计师审计意见认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日合并及母公司的财务状况以及2023年度合并及母公司的经营成果和现金流量。

现将2023年度财务决算的有关情况报告如下：

一、主要会计政策

1、公司执行《企业会计准则》（财会[2006]3号）及其后续规定。

2、公司以控制为基础确定合并范围，将直接或通过子公司间接

拥有被投资单位半数以上的表决权，或虽不足半数但能够控制的被投资单位，纳入合并财务报表的范围。

合并财务报表以本公司和纳入合并范围子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。

3、主要税种及税率税种计税依据税率%

按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为

增值税基础计算销项税额，在扣除13、9、6、5、3当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴7教育费附加按实际缴纳的增值税计缴3地方教育费附加按实际缴纳的增值税计缴2

企业所得税按应纳税所得额计缴25、20

房产税房产原值/租金收入1.20、12

土地使用税 土地面积 3-11元/m2

二、主要经营指标完成情况

1、2023年实现营业收入36.41亿元，比上年增加5.71亿元。

2、实现利润总额5584.57万元，比上年增加3247.31万元。

其中：期间费用29399.79万元，比上年增加5335.73万元；税金及附加1219.56万元，比上年增加213.11万元；资产减值损失1125.63万元，比上年减少458.96万元；投资收益-503.93万元，

比上年减少527.67万元；本年度税后净利润为3527.48万元，比上年增加2386.75万元。

三、年度间主要财务决算数据变化情况

公司2023年度财务会计报表经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计。公司财务报表反映的主要财务数据如下：

（一）2023年度经营指标

2023年主要经营指标单位：元

项目本期金额上期金额变动额变动率

一、营业总收入3641277758.173069893747.18571384010.9918.61%

其中：营业收入3641277758.173069893747.18571384010.9918.61%

二、营业总成本3563439104.693022984818.41540454286.2817.88%

其中：营业成本3257245542.332772279626.99484965915.3417.49%

税金及附加12195640.1710064528.052131112.1221.17%

销售费用224860765.58178533977.2246326788.3625.95%

管理费用60506556.3653642875.576863680.7912.80%

财务费用8630600.258463810.58166789.671.97%

其中：利息费用8051289.758746306.91-695017.16-7.95%

利息收入1351692.101521152.66-169460.56-11.14%

加：其他收益330291.25352224.76-21933.51-6.23%

投资收益（损失以“-”号填列）-5039321.53237356.48-5276678.01-2223.10%

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-2040746.69237356.48-2278103.17-959.78%

信用减值损失（损失以“-”号填列）-26421.03-6506.66-19914.37306.06%

资产减值损失（损失以“-”号填列）-11256252.41-15845876.984589624.57-28.96%

资产处置收益（损失以“-”号填列）207779.78-371745.66579525.44155.89%

三、营业利润（亏损以“-”号填列）62054729.5431274380.7130780348.8398.42%

加：营业外收入1129729.602990.041126739.5637683.09%

减：营业外支出7338764.057904728.35-565964.30-7.16%

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）55845695.0923372642.4032473052.69138.94%

减：所得税费用20570914.3711965356.528605557.8571.92%

五、净利润（净亏损以“-”号填列）35274780.7211407285.8823867494.84209.23%

1、投资收益较上年减少2223.10%，主要原因是联营公司注销清算，确认投资损失。

2、信用减值损失较上年增加306.06%，主要原因是按照准则要求计提坏账损失。

3、资产处置收益较上年增加155.89%，主要原因是处置固定资产所致。

4、营业利润较上年增加98.42%主要原因是市场环境向好，收入增加。

5、营业外收入较上年增加37683.09%，主要原因是非经常性收入增加。

6、利润总额较上年增加138.94%，主要原因是收入增加。

7、所得税费用较上年增加71.92%。

8、净利润较上年增加209.23%。

（二）2023年度资产结构及变动情况说明

资产结构及变动情况单位：元资产期末余额上年年末余额变动额变动率

流动资产：

货币资金106787670.94143276359.11-36488688.17-25.47%

应收账款7213.6073795.85-66582.25-90.22%

应收款项融资0.00

预付款项1768008.4614346666.20-12578657.74-87.68%

其他应收款26137721.1715597183.4310540537.7467.58%

买入返售金融资产0.00

存货632317757.56780594065.71-148276308.15-19.00%

合同资产253000.00-253000.00-100.00%

其他流动资产21396639.5514643347.816753291.7446.12%

流动资产合计788415011.28968784418.11-180369406.83-18.62%

非流动资产：

长期股权投资5789975.17-5789975.17-100.00%

投资性房地产50504859.2652162808.75-1657949.49-3.18%

固定资产456579125.97440074371.3716504754.603.75%在建工程1003478.8013815313.09-12811834.29-92.74%

使用权资产160233264.85148771845.3911461419.467.70%

无形资产249360157.91261787807.90-12427649.99-4.75%

商誉22509354.1022509354.100.000.00%

长期待摊费用7625959.399121982.93-1496023.54-16.40%

递延所得税资产57058363.7658071926.99-1013563.23-1.75%

其他非流动资产7148000.00-7148000.00-100.00%

非流动资产合计1004874564.041019253385.69-14378821.65-1.41%

资产总计1793289575.321988037803.80-194748228.48-9.80%

1、应收账款期末比期初减少90.22%，主要原因是客户的款项收回。

2、预付款项期末比期初减少87.68%，主要原因是年末未有大额采购项目。

3、其他应收款期末比期初增加67.58%，主要原因是非经营性资金占用。

4、长期股权投资期末比期初减少100%，主要原因是联营公司清算注销。

5、在建工程期末比期初减少92.74%，主要原因是部分项目完工转资。

6、其他非流动资产期末比期初减少100%，主要原因是预付的土

地出让保证金本期收回。

（三）2023年度现金流量表项目变化情况

2023年现金流量变动情况

单位：元项目本期金额上期金额变动额变动比

一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金4188226581.743498608777.75689617803.9919.71%

收到的税费返还34558625.29-34558625.29-100.00%

收到其他与经营活动有关的现金5327460.974183046.001144414.9727.36%

经营活动现金流入小计4193554042.713537350449.04656203593.6718.55%

购买商品、接受劳务支付的现金3880532883.793036162358.85844370524.9427.81%

支付给职工以及为职工支付的现金87317131.3671968874.1815348257.1821.33%

支付的各项税费65707752.0260223897.235483854.799.11%

支付其他与经营活动有关的现金106129463.2395142942.4710986520.7611.55%

经营活动现金流出小计4139687230.403263498072.73876189157.6726.85%

经营活动产生的现金流量净额53866812.31273852376.31-219985564.00-80.33%

二、投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金750653.64750653.64

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

2535590.581411738.611123851.9779.61%

回的现金净额

投资活动现金流入小计3286244.221411738.611874505.61132.78%

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

44475040.0538615494.155859545.9015.17%

付的现金

投资活动现金流出小计44475040.0538615494.155859545.9015.17%

投资活动产生的现金流量净额-41188795.83-37203755.54-3985040.29-10.71%

三、筹资活动产生的现金流量

取得借款收到的现金690000000.00690000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金0.00

筹资活动现金流入小计690000000.00690000000.00

偿还债务支付的现金690000000.00150000000.00540000000360.00%

分配股利、利润或偿付利息支付的现金15263189.525872870.569390318.96159.89%

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润365435.37-365435.37-100.00%

支付其他与筹资活动有关的现金33903515.1335179652.97-1276137.84-3.63%

筹资活动现金流出小计739166704.65191052523.53548114181.12286.89%

筹资活动产生的现金流量净额-49166704.65-191052523.53141885818.974.27%

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响0.00

五、现金及现金等价物净增加额-36488688.1745596097.24-82084785.41-180.03%

加：期初现金及现金等价物余额143276359.1197680261.8745596097.2446.68%

六、期末现金及现金等价物余额106787670.94143276359.11-36488688.17-25.47%

1、经营活动产生的现金流量净额同比减少80.33%，主要原因是本期商品采购增加。2、投资活动现金流入小计同比增加132.78%，主要原因是处置资产收回的现金增加。

3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加74.27%，主要原因是本期

偿还的借款减少。

4、现金及现金等价物净增加额同比减少180.03%，主要原因是本期商品采购增加。

中国石化山东泰山石油股份有限公司董事会

2024年4月25日