皖能电力:2024年半年度财务报告

安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：安徽省皖能股份有限公司

2024年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金3332854684.081997723706.20结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据25574930.23135238867.30

应收账款3570643969.763505393961.30应收款项融资

预付款项950229183.39629120163.02应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款117688528.46168258463.18

其中：应收利息

应收股利96164762.2896164762.28买入返售金融资产

存货1162012065.96696599383.12

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

1安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

其他流动资产955441283.04892153661.24

流动资产合计10114444644.928024488205.36

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资13370594619.7713188143097.43

其他权益工具投资3119767010.593396782682.31其他非流动金融资产

投资性房地产7433624.727587466.04

固定资产26442302426.8424799682357.01

在建工程5842412691.745773809164.52生产性生物资产油气资产

使用权资产122233117.95125758092.88

无形资产3581327093.973570597202.96

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉536445551.71536445551.71

长期待摊费用11278168.3913919256.92

递延所得税资产540837180.24604509871.96

其他非流动资产318512698.96544641570.12

非流动资产合计53893144184.8852561876313.86

资产总计64007588829.8060586364519.22

流动负债：

短期借款991806933.55806984017.36向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据1444086729.961832135792.69

应付账款2982010478.842629371143.03

预收款项145240.61104000.00

合同负债103300423.89145667753.11卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

2安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

应付职工薪酬269956603.3384610003.91

应交税费214451003.44211345567.86

其他应付款1119413499.671087547640.18

其中：应付利息

应付股利33135483.118471401.89应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债7834439791.597140648653.36

其他流动负债1078929350.831047839003.10

流动负债合计16038540055.7114986253574.60

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款24543920613.6324133538775.93

应付债券1102680000.00

其中：优先股永续债

租赁负债42015124.0641115753.53

长期应付款43783.06长期应付职工薪酬

预计负债55337766.3953928622.66

递延收益400409894.45415801398.09

递延所得税负债499138649.07574003391.87其他非流动负债

非流动负债合计26643545830.6625218387942.08

负债合计42682085886.3740204641516.68

所有者权益：

股本2266863331.002266863331.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积3781917762.273781917762.27

减：库存股

其他综合收益1051869970.891259631724.67

专项储备68646394.7326160626.46

盈余公积1519578539.021519578539.02一般风险准备

未分配利润5564637963.264995025198.47

归属于母公司所有者权益合计14253513961.1713849177181.89

少数股东权益7071988982.266532545820.65

所有者权益合计21325502943.4320381723002.54

负债和所有者权益总计64007588829.8060586364519.22

法定代表人：李明主管会计工作负责人：方世清会计机构负责人：沈春水

3安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金796982171.8874844012.42交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款10337594.890.00应收款项融资

预付款项42725355.9827546137.49

其他应收款1108687031.30605547769.86

其中：应收利息

应收股利96164762.2896164762.28

存货29193870.3714918473.34

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产32569661.0531983878.41

流动资产合计2020495685.47754840271.52

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资21906163404.6921372669223.32

其他权益工具投资3119767010.593396782682.31其他非流动金融资产

投资性房地产3804736.913863271.35

固定资产457428031.7734556338.48

在建工程382266296.52生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产228892.20279213.03

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用1379183.461571627.64

4安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

递延所得税资产

其他非流动资产2001410.682001410.68

非流动资产合计25490772670.3025193990063.33

资产总计27511268355.7725948830334.85

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债

应付票据117278277.34117278277.34

应付账款21706695.6125278912.95预收款项

合同负债73982300.8840470541.73

应付职工薪酬33944530.7424773780.76

应交税费2806807.882215572.16

其他应付款17789521.9933047666.49

其中：应付利息

应付股利4932570.374932557.66持有待售负债

一年内到期的非流动负债3878456359.332957798287.85

其他流动负债1020477261.961014095869.90

流动负债合计5166441755.734214958909.18

非流动负债：

长期借款7023079588.137351191333.82

应付债券1102860000.00

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债335868033.26405121951.20其他非流动负债

非流动负债合计8461807621.397756313285.02

负债合计13628249377.1211971272194.20

所有者权益：

股本2266863331.002266863331.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积3474423104.453474423104.45

5安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

减：库存股

其他综合收益1051869970.891259631724.67专项储备

盈余公积1477810422.101477810422.10

未分配利润5612052150.215498829558.43

所有者权益合计13883018978.6513977558140.65

负债和所有者权益总计27511268355.7725948830334.85

3、合并利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入14001013292.8212235993937.96

其中：营业收入14001013292.8212235993937.96利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本12977167938.5112039943924.86

其中：营业成本12294645103.8811468071771.80利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加81448064.2363212227.54

销售费用10333795.405324143.16

管理费用81460033.1648594187.69

研发费用80233450.6281659881.20

财务费用429047491.22373081713.47

其中：利息费用437537188.24385626771.46

利息收入10956517.7013882704.28

加：其他收益36207713.3637158682.21投资收益（损失以“—”号填

684918633.85545620413.07

列）

其中：对联营企业和合营

581027081.94441497955.48

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以

6安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”

1094034.58-11167744.24号填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”-11746.45263066.19号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填

1746053989.65767924430.33

列）

加：营业外收入19833020.339672306.07

减：营业外支出40966819.315800138.91四、利润总额（亏损总额以“—”号

1724920190.67771796597.49

填列）

减：所得税费用234078202.5743151242.28五、净利润（净亏损以“—”号填

1490841988.10728645355.21

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

1490841988.10728645355.21“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

1070589560.93584827930.88（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—

420252427.17143817424.33”号填列）

六、其他综合收益的税后净额-207761753.7850491849.15归属母公司所有者的其他综合收益

-207761753.7850491849.15的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

-207761753.7850491849.15综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

-207761753.7850491849.15变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

7安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额1283080234.32779137204.36归属于母公司所有者的综合收益总

862827807.15635319780.03

额

归属于少数股东的综合收益总额420252427.17143817424.33

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.470.26

（二）稀释每股收益0.470.26

法定代表人：李明主管会计工作负责人：方世清会计机构负责人：沈春水

4、母公司利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业收入1734356293.031707871290.20

减：营业成本1711131466.431687949356.88

税金及附加3710270.524878966.13销售费用

管理费用27744611.6115113741.31研发费用

财务费用152465466.78125916699.99

其中：利息费用152548359.80127189704.39

利息收入1144239.151868630.72

加：其他收益61318.3927700.37投资收益（损失以“—”号填

775224466.76576741738.50

列）

其中：对联营企业和合营企

584917540.97441466208.74

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-390874.92-275304.96号填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填

614199387.92450506659.80

列）

加：营业外收入

减：营业外支出

8安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告三、利润总额（亏损总额以“—”号

614199387.92450506659.80

填列）

减：所得税费用四、净利润（净亏损以“—”号填

614199387.92450506659.80

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

614199387.92450506659.80“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-207761753.7850491849.15

（一）不能重分类进损益的其他

-207761753.7850491849.15综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

-207761753.7850491849.15变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额406437634.14500998508.95

七、每股收益：

（一）基本每股收益0.270.20

（二）稀释每股收益0.270.20

5、合并现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金16598100662.5512991345472.66客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

9安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还107968731.34109623119.94

收到其他与经营活动有关的现金206913762.31120931417.96

经营活动现金流入小计16912983156.2013221900010.56

购买商品、接受劳务支付的现金12693801848.2011549844688.99客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金634759267.85505744150.10

支付的各项税费575202884.19327710516.06

支付其他与经营活动有关的现金432956989.40223787985.21

经营活动现金流出小计14336720989.6412607087340.36

经营活动产生的现金流量净额2576262166.56614812670.20

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金8000000.00

取得投资收益收到的现金704968565.0584987673.90

处置固定资产、无形资产和其他长

372150.16860051.50

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金44271312.548021690.70

投资活动现金流入小计757612027.7593869416.10

购建固定资产、无形资产和其他长

2591834386.042804323428.71

期资产支付的现金

投资支付的现金195220000.001121357741.03质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

1163155075.76

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金251434.21490243.20

投资活动现金流出小计2787305820.255089326488.70

投资活动产生的现金流量净额-2029693792.50-4995457072.60

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金183273000.00223698202.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

183273000.00223698202.00

到的现金

取得借款收到的现金7679169148.269494618962.89

收到其他与筹资活动有关的现金260000000.001004858180.95

筹资活动现金流入小计8122442148.2610723175345.84

偿还债务支付的现金5797611423.925280877273.44

分配股利、利润或偿付利息支付的

1042639438.21703561385.61

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

65099825.71178556161.35

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金479087134.82330579140.06

筹资活动现金流出小计7319337996.956315017799.11

10安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

筹资活动产生的现金流量净额803104151.314408157546.73

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额1349672525.3727513144.33

加：期初现金及现金等价物余额1965102907.682250107756.04

六、期末现金及现金等价物余额3314775433.052277620900.37

6、母公司现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2027932623.202022640577.16收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金2635424.541918993.11

经营活动现金流入小计2030568047.742024559570.27

购买商品、接受劳务支付的现金2029490522.182038300338.42

支付给职工以及为职工支付的现金27667887.2915629288.29

支付的各项税费8381471.969946684.49

支付其他与经营活动有关的现金3683941.353832875.16

经营活动现金流出小计2069223822.782067709186.36

经营活动产生的现金流量净额-38655775.04-43149616.09

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金783728565.05115822273.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金555502531.30737374027.74

投资活动现金流入小计1339231096.35853196300.74

购建固定资产、无形资产和其他长

23456131.1938234585.88

期资产支付的现金

投资支付的现金542372200.002542558852.69取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金1050000000.001007000000.00

投资活动现金流出小计1615828331.193587793438.57

投资活动产生的现金流量净额-276597234.84-2734597137.83

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金3389513661.203730817291.10

收到其他与筹资活动有关的现金800000000.00

筹资活动现金流入小计3389513661.204530817291.10

偿还债务支付的现金1723691755.001434725897.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

627901936.86220653490.15

现金

支付其他与筹资活动有关的现金528800.00238356.16

筹资活动现金流出小计2352122491.861655617743.31

筹资活动产生的现金流量净额1037391169.342875199547.79

四、汇率变动对现金及现金等价物的

11安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

影响

五、现金及现金等价物净增加额722138159.4697452793.87

加：期初现金及现金等价物余额74844012.42113588898.81

六、期末现金及现金等价物余额796982171.88211041692.68

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

2237121549136520

668159199584932381

160

一、上年期8639176315780251754572

末余额3376725319718230

6.4

1.02.24.69.08.481.0.602.

0772789554

加：会计政策变更前期差错更正其他

2237121549136520

668159199584932381

160

二、本年期8639176315780251754572

初余额3376725319718230

6.4

1.02.24.69.08.481.0.602.

0772789554

三、本期增42569404539943

207

减变动金额48561334477

（减少以7627673199

“—”号填8.264.79.61.40.

53.

列）779286189

-1012

862420

2077083

8225

（一）综合76589080

7824

收益总额175623

07.27.

53.0.94.3

1517

7832

201201

（二）所有2727者投入和减3030

少资本00.00.

0000

1．所有者201201

12安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

投入的普通2727股3030

00.00.

0000

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

----

500500120621

（三）利润97976563分配67675724

96.96.00.96.

14147791

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

----

500500120621

3．对所有

97976563

者（或股

67675724

东）的分配

96.96.00.96.

14147791

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

42423881

（五）专项485485573059储备76764320

8.28.25.23.4

13安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

7718

545450105

97497403500

1．本期提

85851099

取

0.70.75.756.

66147

12121123

489489461950

2．本期使

08086775

用

2.42.40.52.9

9909

（六）其他

2237101555147021

668151196425371325

646

四、本期期8639178695786375198850

末余额3376975396399829

4.7

1.02.20.89.03.261.2.243.

0792617643

上年金额

单位：元

2023年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数项目资他专盈般者

：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

2238111340124316

66170269960859975975

一、上年期863576316755699772796024末余额3382838768114986604

1.04.51.0.607.92.223.2.986.

0791744640

加：会计政策变更前期差错更正

82612112701384

其4907484261950212

他000.009759065

0.0985.4.51.25.7

058156

2255111338145820

66000275969616989059

二、本年期863066316885691365491145初余额3382836168115155631

1.04.51.0.697.96.677.4.242.

0791995116

三、本期增-5036542-161-减变动金额164910341699904838

（减少以27840784276523

14安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

“—”号填9739.14.390.9138.25

列）55589835.3097.

0.04919

50584635143779

49182318113

（一）综合

8479977472

收益总额

9.130.80.24.04.

588033336

223223

（二）所有6969者投入和减8282

少资本02.02.

0000

223223

1．所有者6969

投入的普通8282

股02.02.

0000

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

----

108108175283

（三）利润80800990分配94947872

39.39.06.46.

89894837

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

----

108108175283

3．对所有

80800990

者（或股

94947872

东）的分配

39.39.06.46.

89894837

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

15安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

36363470

034034778812

（五）专项

07077280

储备

4.34.38.73.1

8842

42424083

534534670205

1．本期提

43436105

取

7.07.09.56.5

2257

---

656558

2．本期使392

000091

用25

362362890

3.4.64.64.81

---

16661516

271496127

150

（六）其他97399823973

559.95556

0.2

0.090.00.3

010

2238111344136019

667252963817050221

622

四、本期期8630938085693042695822

末余额3327688164241005

1.0

1.04.50.27.97.642.2.544.

0741746197

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

226634741259147754981397

一、上年期8634236318108297558

末余额331.0104.4724.6422.1558.4140.

0570365

16安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

加：会

0.00

计政策变更前

0.00

期差错更正其

0.00

他

226634741259147754981397

二、本年期8634236318108297558

初余额331.0104.4724.6422.1558.4140.

0570365

三、本期增

--减变动金额1132

20779453

（减少以2259

61759162

“—”号填1.78

3.78.00

列）

61414064

（一）综合2077

99383763

收益总额6175

7.924.14

3.78

（二）所有

者投入和减0.00少资本

1．所有者

投入的普通0.00股

2．其他权

益工具持有0.00者投入资本

3．股份支

付计入所有

0.00

者权益的金额

4．其他0.00

（三）利润50095009分配76797679

6.146.14

1．提取盈

0.00

余公积

2．对所有

50095009

者（或股

76797679

东）的分配

6.146.14

3．其他0.00

（四）所有

者权益内部0.00结转

1．资本公

积转增资本0.00（或股本）

2．盈余公

0.00

积转增资本

17安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告（或股本）

3．盈余公

0.00

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动

0.00

额结转留存收益

5．其他综

合收益结转0.00留存收益

6．其他0.00

（五）专项

0.00

储备

1．本期提

0.00

取

2．本期使

0.00

用

（六）其他0.00

226634741051147756121388

四、本期期8634238698100523018

末余额331.0104.4970.8422.1150.2978.

0590165

上年金额

单位：元

2023年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

226636601102135845371292

一、上年期8635153169100185624

末余额331.0584.3831.0975.4151.3873.

0099523

加：会计政策变更前期差错更正其他

226636601102135845371292

二、本年期8635153169100185624

初余额331.0584.3831.0975.4151.3873.

0099523

三、本期增

-减变动金额504934162058

1863

（减少以184997215031

3875

“—”号填.159.916.29

2.77

列）

（一）综合504945055009收益总额184906659850

18安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告.159.808.95

（二）所有

10101010

者投入和减

00000000

少资本

0.000.00

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

10101010

4．其他

00000000

0.000.00

（三）利润10881088分配09430943

9.899.89

1．提取盈

余公积

2．对所有

10881088

者（或股

09430943

东）的分配

9.899.89

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

19安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

取

2．本期使

用

85338533

（六）其他

87528752.77.77

226634741152135848781313

四、本期期8631768089107151475

末余额331.0831.5680.2975.4371.2189.

0349652

三、公司基本情况

1.公司概况

公司名称：安徽省皖能股份有限公司

注册资本：人民币2266863331.00元整

法定代表人：李明

组织类型：其他股份有限公司（上市）

注册地址：安徽省合肥市马鞍山路76号

营业期限：1993-12-13至无固定期限

2.历史沿革

安徽省皖能股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经安徽省人民政府政秘（1993）第165号文件批准，经中国证监会证监发审字〔1993〕29号文复审同意，由安徽省能源集团有限公司（原安徽省电力开发总公司）作为唯一发起人，将其投资建成的合肥电厂3号燃煤发电机组、铜陵电厂1号和2号燃煤发电机组折股32500万国有法人股，向社会法人募集16000万股，发行社会公众股7000万股，总股份55500万股。本公司于1993年12月13日在安徽省工商行政管理局登记注册，12月20日公司股票在深圳证券交易所上市，股票简称“皖能电力”，股票代码“000543”。

1996年5-6月，本公司实施1995年度配股和分红送股方案，向全体股东按10股配售3股（每股配售价3元），合计配售股票12349万股。1996年8月，送红股5621万股。

1998年2-3月，本公司实施1997年度配股方案，以每股6.8元的价格第二次成功地向社会公开配售股票，共计配售3831万股。

2006年本公司进行股权分置改革：流通股股东每10股获得安徽省能源集团有限公司支付3.3股对价。

股改后，本公司总股本不变，安徽省能源集团有限公司持股数由46800万股减少到42158.75万股。

2013 年 3 月，公司非公开发行人民币普通股（A 股）280165289 股，本次发行后，公司总股份为

105317.41万股。

20安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

2015年9月，公司召开2015年第一次临时股东大会同意以截至2015年6月30日的股份总数

1053174105股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送2股，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，此次权益性分派方案后，公司总股份为179039.60万股。

2019年7月，公司向安徽省能源集团有限公司发行股份47646.74万股购买国能神皖能源有限责任

公司24%股权，此次发行股份购买资产交易后，公司总股份为226686.33万股。

本公司属公共事业——电力行业。

本公司经营范围：发电业务、输电业务、供（配）电业务；建设工程施工；水力发电（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：热力生产和供应；合同能源管理；节能管理服务；电力行业高效节能技术研发；智能输配电及控制设备销售；太阳能发电技术服务；风力发电技术服务；风电场相关系统研发；新兴能源技术研发；

碳减排、碳转化、碳捕捉、碳封存技术研发；新材料技术研发；人工智能行业应用系统集成服务；储能

技术服务；工业互联网数据服务；煤炭及制品销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；以自有资金从事投资活动（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）。

本公司母公司为安徽省能源集团有限公司，最终控制方为安徽省人民政府国有资产监督管理委员会，本财务报告于二○二四年八月二十日经本公司董事会批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营经评估，自本报告期末起12个月内，公司未发现存在对公司持续经营能力产生重大怀疑的事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解

释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的列报和披露要求。

21安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

1、遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解

释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的列报和披露要求。

2、会计期间

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

重要的在建工程≥20000.00万元

重要的非全资子公司非全资子公司收入金额占公司总收入≥5%对合营企业或联营企业的长期股权投资账面价值占集团总重要的合营企业或联营企业

资产≥5%

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各

22安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，按照该股权在购

买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应

享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

23安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法控制，是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。

被投资方的相关活动应当根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司进行重新评估。

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：

1）各参与方均受到该安排的约束；

2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对

该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

（2）合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收

入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

24安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

9、现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

10、金融工具

（1）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：

1）收取金融资产现金流量的权利届满；

2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支

付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实

质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

（2）金融资产分类和计量本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特

征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产

的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

25安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

26安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

（4）金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（5）金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投

资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

1）预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

第二阶段：信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段：初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。

27安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

3）应收款项及租赁应收款

本公司对于无论是否含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

（6）金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

11、应收票据

1.应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

2.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定的组合及计量预期信用损失的方法如下：

28安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法计量方法银行承兑汇票组合不计提坏账准备商业承兑汇票组合预期信用损失率

3.基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

商业承兑汇票组合自应收款项发生之日起按照应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

（详见附注五（13）应收账款）予以计提坏账准备。

4.按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

如果有客观证据表明某项应收票据已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

12、应收账款

1.应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

2.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定的组合及计量预期信用损失的方法如下：

组合计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个关联方组合

存续期预期信用损失率，计算预期信用损失为0。

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个低风险组合

存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

新能源补贴组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

其他参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

29安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

3.基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

账龄预期信用损失率（%）

半年至1年（含1年）5

1—2年（含2年）10

2—3年（含3年）30

3—4年（含4年）50

4—5年（含5年）80

5年以上100

4.按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

13、应收款项融资

1.应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项融资，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项融资，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。

2.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收款项融资预期信用损失进行估计，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定的组合及计量预期信用损失的方法如下：

组合计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞关联方组合

口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失为0。

低风险组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞

30安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞其他

口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

3.基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

公司按照先发生先收回的原则统计并计算应收款项融资账龄。

4.按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

如果有客观证据表明某项应收款项融资已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

1.其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型[详见附注七（4）金融工具]进行处理。

2.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对其他应收款预期信用损失进行估计，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定的组合及计量预期信用损失的方法如下：

组合名称组合内容

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和关联方组合

整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失为0。

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和低风险组合

整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

账龄组合参照存续期预期信用损失率对照表计提预期信用损失。

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和其他

整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

3.基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

账龄预期信用损失率（%）半年以内

半年至1年（含1年）5

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1—2年（含2年）10

2～3年（含3年）30

3—4年（含4年）50

4—5年（含5年）80

5年以上100

本公司对照表以此类其他应收款预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。

在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。

4.按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则本公司对该应收款项单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

15、合同资产

1.合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。

2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的合同资产，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

3.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

组合计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风关联方组合

险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失为0。

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风低风险组合

险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

其他参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风

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险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

4.基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

公司按照先发生先回收原则统计并计算合同资产账龄。

5.按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

16、存货

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法计价。

3.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

（2）包装物按照一次转销法进行摊销。

5.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；

33安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

17、持有待售资产

1.划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易

中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。

划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

2.终止经营的认定标准和列报方法

终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组

成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）

该组－成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的定义包含以下三方面含义：

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（1）终止经营应当是企业能够单独区分的组成部分。该组成部分的经营和现金流量在企业经营和编制财务报表时是能够与企业的其他部分清楚区分的。

（2）终止经营应当具有一定的规模。终止经营应当代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区，或者是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

（3）终止经营应当满足一定的时点要求。符合终止经营定义的组成部分应当属于以下两种情况之一，该组成部分在资产负债表日之前已经处置，包括已经出售和结束使用（如关停或报废等）；该组成部分在资产负债表日之前已经划分为持有待售类别。

18、长期股权投资

（1）投资成本的确定

1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证

券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以

发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

（2）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时

35安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

（3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（4）长期股权投资的处置

1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

19、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。

36安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形

资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

20、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

生产用房屋年限平均法3502.86受腐蚀生产用房屋年限平均法2005

非生产用房屋年限平均法4502.22简易房年限平均法10010

水电站大坝年限平均法4552.11

其他建筑物年限平均法4002.5

输电线路年限平均法300-33.23-3.33

变电设备年限平均法200-34.85-5

配电线路年限平均法200-34.85-5.00

脱硫系统设备年限平均法2034.85

其他专用设备年限平均法2034.85

通讯线路、自动化控

年限平均法8-100-59.5-12.5制设备

用电计量设备年限平均法8012.5其他通用设备年限平均法10010

铁路运输设备年限平均法1855.28

其他运输设备年限平均法1059.5

水工机械、检修及维

年限平均法10-1556.33-9.5护设备设备工具年限平均法10010

电子设备、生产管理年限平均法5020用工器具

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

21、在建工程

（1）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚

未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

37安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

（2）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

22、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

（2）借款费用资本化期间*当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

*若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

*当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

23、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限（年）

土地使用权20-50

软件3-5

特许经营权25-30

使用寿命不确定的无形资产不摊销，本公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

38安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

1）研发支出的归集范围

本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括研发人员职工薪酬、股权激励费用、材料投入费用、折旧费用与摊销费用、委托外部研究开发费用等

2）研发支出相关会计处理方法

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行

性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

24、长期资产减值

公司应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）

企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报

告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。

可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

39安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

25、长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

26、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

27、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：

1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。

（2）离职后福利的会计处理方法

1）设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

2）设定受益计划

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本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公

司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归

属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。

报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

*服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

*设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

*重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第*项和第*项计入当期损益；第*项计入其他综合收益。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利主要包括：

1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。

2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职

或接受补偿离职。

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

*公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

*公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

41安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

28、预计负债

（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担

的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠地计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

（2）本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

29、股份支付

（1）股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交

易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

1）以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

3）修改、终止股份支付计划

42安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

30、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

（1）按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

1）收入的确认

本公司的收入主要包括电力收入、热力收入、煤炭贸易销售收入、粉煤灰销售收入、装卸航运业务、垃圾处理业务及特许经营权项目建造服务收入等。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

2）本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或

“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。

本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

*本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：

43安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

*本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品。

*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司收入确认的具体政策：

1.电力收入

当电力供应至当地的电网公司时，电网公司取得电力的控制权，本公司按实际供电量及购售电合同等约定的单价确认供电收入金额。

2.热力收入

热力收入于热力供应至客户时确认。

3.煤炭贸易销售收入

与煤炭销售相关的收入在商品控制权转移给购货方时确认。

4.粉煤灰销售收入

与粉煤灰销售相关的收入在商品控制权转移给购货方时确认。

5.装卸航运业务

装卸航运收入于装卸运输业务完成时确认。

6.垃圾处理业务

公司根据与客户确定的进厂垃圾量及 BOT 协议或垃圾处置协议约定的单价确认垃圾处置收入金额按月确认收入。

7.特许经营权项目建造服务收入

公司根据特许经营权项目合同约定，在合同开始日，按照《企业会计准则第14号——收入》确定本公司身份是主要责任人还是代理人，确认建造合同的收入。

（3）收入的计量

本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

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*可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

*重大融资成分

合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

*非现金对价

客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

*应付客户对价

针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

31、合同成本

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

45安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

32、政府补助

（1）政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

（2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公

允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（3）政府补助采用总额法：

1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费

用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

（4）对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；

难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

（5）本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

（6）本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直

接拨付给本公司两种情况处理：

1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选

择按照下列方法进行会计处理：

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

33、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

46安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的

应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（4）本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生

的所得税：

1）企业合并；

2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

34、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

1）判断依据

短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁。包含购买选择权的租赁不属于短期租赁。

低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

承租人在判断是否是低价值资产租赁时，应基于租赁资产的全新状态下的价值进行评估，不应考虑资产已被使用的年限。

2）会计处理方法

本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

1）融资租赁

本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

2）经营租赁

本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

47安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本集团按照《企业会计准则

第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。

35、其他重要的会计政策和会计估计

36、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

37、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售货物或提供应税劳务13%、9%、6%、5%

城市维护建设税应缴流转税税额7%、5%

企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%

教育费附加应缴流转税税额3%

从价计征的，按房产原值一次减除房产税30%后余值的1.2%计缴；从租计征1.2%、12%的，按租金收入的12%计缴地方教育费附加应缴流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

安徽皖能环保股份有限公司25%

安庆皖能中科环保电力有限公司25%

淮南皖能环保电力有限公司25%

滁州皖能环保电力有限公司15%

阜阳皖能环保电力有限公司15%

宿州皖能环保电力有限公司25%

合肥长丰皖能环保电力有限公司15%

定远皖能环保电力有限公司25%

临泉皖能环保电力有限公司25%

宣城皖能环保电力有限公司20%

蚌埠皖能环保电力有限公司15%

48安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

利辛皖能环保电力有限公司25%

广德皖能环保电力有限公司25%

合肥龙泉山环保能源有限责任公司25%

池州皖能环保电力有限公司25%

池州皖能环保有机资源有限公司25%

皖能合肥发电有限公司25%

合肥裕恒新能源有限公司25%

长丰合皖新能源有限公司25%

肥西合皖新能源有限公司25%

皖能铜陵发电有限公司25%

铜陵市皖能悦江综合能源有限公司25%

皖能马鞍山发电有限公司25%

淮北国安电力有限公司25%

皖能淮北能源销售有限公司25%

安徽皖相能源科技有限公司25%

安徽电力燃料有限责任公司25%

芜湖长能物流有限责任公司25%

铜陵皖能滨江港埠有限责任公司25%

临涣中利发电有限公司15%

安徽钱营孜发电有限公司15%

安徽省售电开发投资有限公司25%

皖能铜陵售电有限公司25%

池州皖能综合能源有限公司25%

合肥皖恒综合能源有限公司25%

合肥皖能综合能源有限公司25%

阜阳华润电力有限公司25%

安徽省皖能能源交易有限公司25%

阳原聚格光电科技有限公司25%

阜阳皖能颍东新能源有限公司25%

阜阳皖能颖泉新能源有限公司25%

黄山皖能智慧能源管理有限公司25%

昌吉皖能新能源有限公司25%

庐江皖能新能源有限公司25%

宿州盛风新能源有限公司25%

马鞍山皖能智慧能源科技有限公司25%

淮北浍能智慧能源发展有限公司25%

陆丰市富炜城电力建设有限公司25%

陆丰市富炜城新能源有限公司25%

安徽皖能七都生态科技发展有限公司25%

明光皖能白米山风力发电有限公司25%

宿州皖恒新能源有限公司25%

淮北浍能新能源科技有限公司25%

合肥皖能燃气发电有限责任公司25%

新疆潞安协鑫准东能源有限公司15%

淮北皖能储能科技有限公司25%

皖能新疆电力有限公司25%

新疆华电西黑山发电有限责任公司15%

氨邦科技有限公司25%

宣城皖能国控新能源投资有限公司25%

安徽江南智慧能源科技有限公司25%

安徽皖能智慧能源科技有限公司25%

2、税收优惠

1.企业所得税

49安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告根据《中华人民共和国所得税法》第二十七条第三项“企业从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得，可以免征、减征企业所得税。”《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十八条“企业从事公共污水处理、公共垃圾处理、沼气综合开发利用、节能减排技术改造、海水淡化等环境保护、

节能节水项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得

税，第四年至第六年减半征收企业所得税。”根据《企业所得税法》第三十四条“企业购置用于环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的投资额，可以按一定比例实行税额抵免”；《企业所得税法实施条例》第一百条“企业所得税法第三十四条所称税额抵免，是指企业购置并实际使用《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》《节能节水专用设备企业所得税优惠目录》和《安全生产专用设备企业所得税优惠目录》规定的环境保护、节能节水、

安全生产等专用设备的，该专用设备的投资额的10%可以从企业当年的应纳税额中抵免：当年不足抵免的，可以在以后5个纳税年度结转抵免。”本公司子公司购置用于环境保护、节能节水、安全生产等专用设备投资额抵免应纳税额。

本公司子公司宣城皖能环保电力有限公司根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号），自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号），自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

子公司阜阳皖能环保电力有限公司于 2023 年 10 月通过高新技术企业认定，证书号 GR202334003466，证书有效期三年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十三条规定，高新技术企业享受15%的优惠税率。公司2023年度按15%税率计缴企业所得税。

子公司蚌埠皖能环保电力有限公司于 2023 年 10 月通过高新技术企业认定，证书号 GR202334000984，证书有效期三年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十三条规定，高新技术企业享受15%的优惠税率。公司2023年度按15%税率计缴企业所得税。

子公司合肥长丰皖能环保电力有限公司于2023年11月通过高新技术企业认定，证书号GR202334005929，证书有效期三年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十三条规定，高新技术企业享受15%的优惠税率。公司2023年度按15%税率计缴企业所得税。

子公司滁州皖能环保电力有限公司于 2023 年 11 月通过高新技术企业认定，证书号 GR202334005102，证书有效期三年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十三条规定，高新技术企业享受15%的优惠税率。公司2023年度按15%税率计缴企业所得税。

50安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

子公司安徽钱营孜发电有限公司于 2023 年 10 月通过高新技术企业认定，证书号 GR202334001505，证书有效期三年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十三条规定，高新技术企业享受15%的优惠税率。公司2023年度按15%税率计缴企业所得税。

子公司临涣中利发电有限公司于 2023 年 11 月通过高新技术企业认定，证书号 GR202334004295，证书有效期三年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十三条规定，高新技术企业享受15%的优惠税率。公司2023年度按15%税率计缴企业所得税。

根据财政部、税务总局、国家发展改革委2020年发布的《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司子公司新疆华电西黑山发电有限责任公司、新疆潞安协鑫准东能源有限公司符合上述规定，适用15%税率。

2.增值税

根据关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知（财税[2015]78号）规定，本公司子公司临涣中利发电有限公司、阜阳华润电力有限公司以煤矸石、煤泥、次煤为原料生产电力，享有增值税即征即退50%的优惠政策。

根据财税〔2021〕40号关于印发《关于完善资源综合利用增值税政策的公告》的通知“三、纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务，可享受增值税即征即退政策”；附件：《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》（2022年版）“二、废渣、废水（液）、废气，2.9垃圾以及利用垃圾发酵产生的沼气生产的电力、热力退税比例100%；四、农林剩余物及其他，4.1：采用农作物秸秆

生产生物质压块、沼气等燃料，电力、热力等，产品原料或者燃料80％来自秸秆的，100％退税。五、资源综合利用劳务，5.1：垃圾处理、污泥处理处置劳务退税比例70%”。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

银行存款344760236.83231377298.53

其他货币资金3125945.481135818.86

存放财务公司款项2984968501.771765210588.81

合计3332854684.081997723706.20其他说明

期末存在抵押、质押等对使用有限制款项18079251.03元，其中土地复垦金6239481.03元，保函保证金11839770.00元。

51安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据25574930.2323726152.78

商业承兑票据111512714.52

合计25574930.23135238867.30

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据6083960.08

合计6083960.08

3、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）3052465250.993065794461.51

其中：半年以内2834205879.012841324483.45

半年至1年218259371.98224469978.06

1至2年279494132.56314310919.21

2至3年215177685.84135508688.35

3年以上67353957.7422852824.10

3至4年61790116.1022492079.59

4至5年5203097.13

5年以上360744.51360744.51

合计3614491027.133538466893.17

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

33190331903319033190

账准备0.09%100.00%0.09%100.00%

00.0000.0000.0000.00

的应收账款

52安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

其

中：

按组合计提坏36111357063535135053

4052829753

账准备72027.99.91%1.12%43969.47893.99.91%0.84%93961.

057.37931.87

的应收13761730账款其

中：

关联方31427314272021420214

0.87%0.00%0.58%0.00%

组合585.24585.24964.55964.55

24045240422498524982

低风险320000314997

42342.66.53%0.01%22342.91489.70.61%0.01%76491.

组合.00.34

42421177

新能源

9723212998694233584706020908826152

补贴组26.90%3.08%23.94%2.47%

851.67346.13505.54488.99419.98069.01

合

2028801022119265816928085305160750

其他5.61%5.04%4.78%5.04%

247.80711.24536.56950.5214.55435.97

36144357063538435053

4384733072

合计91027.100.00%1.21%43969.66893.100.00%0.93%93961.

057.37931.87

13761730

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由淮北长源煤矸收回可能性较

石综合利用有3319000.003319000.003319000.003319000.00100.00%小限公司

合计3319000.003319000.003319000.003319000.00

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

关联方组合31427585.240.00%

低风险组合2404542342.42320000.000.01%

新能源补贴组合972321851.6729986346.133.08%

其他202880247.8010221711.245.04%

合计3611172027.1340528057.36

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

53安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

33072931.810774125.443847057.3

坏账准备

796

33072931.810774125.443847057.3

合计

796

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

国网安徽省电力2660638317.22660638317.2

73.61%27584222.12

有限公司33国网新疆电力有

207144716.11207144716.115.73%

限公司浙江山鹰供应链

101304603.27101304603.272.80%

管理有限公司丰县德鑫贸易有

52429300.0052429300.001.45%

限公司泰州捷顺能源有

52096632.0052096632.001.44%

限公司

3073613568.63073613568.6

合计85.03%27584222.12

4、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收股利96164762.2896164762.28

其他应收款21523766.1872093700.90

合计117688528.46168258463.18

（1）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

国电优能宿松风电有限公司33906965.7533906965.75

国电皖能太湖风电有限公司28587841.6328587841.63

国电皖能望江风电有限公司33669954.9033669954.90

合计96164762.2896164762.28

54安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目（或被投资单是否发生减值及其判期末余额账龄未收回的原因

位）断依据

国电优能宿松风电有未发生减值，被投资

33906965.751年以上补贴款未收回

限公司单位经营状况良好

国电皖能太湖风电有未发生减值，被投资

28587841.631年以上补贴款未收回

限公司单位经营状况良好

国电皖能望江风电有未发生减值，被投资

33669954.901年以上补贴款未收回

限公司单位经营状况良好

合计96164762.28

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

投标保证金18998731.6048779569.36

项目前期费用61885887.4062712360.72

部属机组26416489.8526416489.85

往来款及其他1582293.3133413077.02

合计108883402.16171321496.95

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）2638337.7052955573.91

其中：半年以内1687843.6147953584.73

半年至1年（含1年）950494.095001989.18

1至2年4520280.5221465854.77

2至3年14602108.577198976.12

3年以上87122675.3789701092.15

3至4年5693650.693744711.90

4至5年3743820.384501876.25

5年以上77685204.3081454504.00

合计108883402.16171321496.95

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

55安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

27385273852738527385

计提坏13.83%100.00%15.98%100.00%

661.69661.69661.69661.69

账准备

其中：

按组合

170566599731105921439357184272093

计提坏86.17%35.16%84.02%49.91%

270.73974.29296.44835.26134.36700.90

账准备

其中：

197951873591105921713219922772093

合计100.00%44.13%100.00%57.92%

932.42635.98296.44496.95796.05700.90

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

马鞍山发电厂17314482.517314482.517314482.517314482.5

100.00%预计无法收回

部属机组6666

智慧能源专班1005468.601005468.601005468.601005468.60100.00%预计无法收回合肥电厂部属

9008007.299008007.299008007.299008007.29100.00%预计无法收回

机组

宣城专班39187.8139187.8139187.8139187.81100.00%预计无法收回

曹根会18515.4318515.4318515.4318515.43100.00%预计无法收回

27385661.627385661.627385661.627385661.6

合计

9999

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2024年1月1日余额203290.5114723036.1884301469.3699227796.05

2024年1月1日余额

在本期

本期计提-51958.08-1571956.56-10244245.44-11868160.07

2024年6月30日余

151332.4413151079.6274057223.9387359635.98

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

56安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

99227796.087359635.9

坏账准备931839.9312800000.0

99227796.087359635.9

合计931839.9312800000.0

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例马鞍山发电厂部

部属机组17314482.565年以上15.90%17314482.56属机组合肥电厂部属机

部属机组9008007.295年以上8.27%9008008.29组杭州锦江集团有

投资款6846000.001-2年6.29%684600.00限公司淮矿电力燃料（芜湖）有限责保证金5200000.001年以内4.78%任公司广西德保百矿发

保证金3000000.001年以内2.76%电有限公司

合计41368489.8537.99%27007090.85

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内932725361.9498.16%627202645.1999.70%

1至2年17408852.141.83%1879084.150.30%

2至3年75519.310.01%18983.65

3年以上19450.000.00%19450.03

合计950229183.39629120163.02

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

账龄超过一年的预付款总额（元）17503821.45

账龄超过一年大额预付款占比（%）1.84

57安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额占预付账款期末余额合计数的比例（%）

润电燃料（深圳）有限公司

124844422.5513.14%

内蒙古蒙泰集团有限公司

94716720.009.97%

陕煤运销集团榆中销售有限公司

81362972.718.56%

淮矿电力燃料有限责任公司

71855732.507.56%

中煤新集能源股份有限公司

53868794.935.67%

合计

426648642.6944.90%

其他说明：

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

43320715.643320715.636658193.536658193.5

原材料

6600

106973726106973726616466055.616466055.

燃料

5.175.179191

59168390.510214305.348954085.153689439.010214305.343475133.7

备品备件

183981

11722263710214305.3116201206706813688.10214305.3696599383.

合计

1.3485.9650812

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

10214305.310214305.3

备品备件

10214305.310214305.3

合计

按组合计提存货跌价准备

58安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

7、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵进项税887664074.53802238207.49

预缴企业所得税7935626.9240492897.88

委托贷款28021777.7728021777.78

待摊利息2509091.1011530251.92

碳排放权资产25541379.667524556.04

其他3769333.062345970.13

合计955441283.04892153661.24

其他说明：

8、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期初余额的股利收期末余额变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因国元证券

11011561241420649299124183519770141

股份有限

211.3261.8982.648.5549.43

公司华安证券

10395541427256515188821302338968284

股份有限

138.3270.6373.098.9067.69

公司安徽省天然气开发18762891014793798669775569761774809

股份有限18.409.209.20.0079.20公司安徽芜湖

163946113605381639461

核电有限

1.978.031.97

公司马鞍山农村商业银129554058154021295540

行股份有22.252.2522.25限公司核电秦山

2723509143939038280002723509

联营有限

00.000.000.0000.00

公司国元农业

1206202317438378651721206202

保险股份

77.794.19.0077.79

有限公司

59安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

安徽省皖能大厦有168786512162651687865

限责任公9.689.689.68司徽商银行

512644914228595126449

股份有限

42.58.8242.58

公司

339678227701561346415294221499188003119767

合计

682.3171.72551.057.855.45010.59

其他说明：

9、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额余额准备法下其他发放准备资单（账其他计提追加减少确认综合现金（账期初期末位面价权益减值其他余额投资投资的投收益股利面价变动准备余额值）资损调整或利值）益润

一、合营企业广德经济开发

25302559

区综2959

03926379

合能87.00.70.70源有限公司广德

-智慧41183761

3568

能源14832617

865.

有限.41.63

公司六安市皖

98701015

能新2855

749.6314

能源65.92

01.93

有限公司明光皖垦白米

80008000

山风

000.000.

力发

0000

电有限公司淮北浍能25502550

智慧000.000.能源0000发展

60安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

有限公司

86908391

2987

小计26255312

312..12.26

二、联营企业安徽电力

19651965

交易

52055205

中心.27.27有限公司安徽

智碳1034-9439

能源26639031517.有限.5246.1735公司安徽省能源集5981238514706073团财6457799600002256

务有2.47.43.008.90限公司安徽省响洪甸

78817922

蓄能4122

75249786

发电61.03.97.00有限责任公司华东琅琊山抽

324852433300

水蓄

4040127.8353

能有

9.08486.56

限责任公司华东天荒坪抽

110011491215

水蓄

563587475510

能有

9.94.207.14

限责任公司安徽响水涧抽352911043640

水蓄5961194.0155

能有.6008.68限公司

61安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

中煤新集11671281

1140

利辛061150

8895

发电138.1092.9

4.82

有限24公司淮北涣城3811138672523877

发电54253046000.6530

有限9.44.72006.16公司淮北申皖186022492084发电028257309855

有限6.99.457.44公司国电优能

787555388428

宿松

1803156.9959

风电.1437.51有限公司国电皖能

549531325808

太湖

4856768.7625

风电.9279.71有限公司国能安庆

28002800

能源

00000000

有限.00.00责任公司国电皖能

670539457099

望江

1093216.6309

风电.4712.59有限公司中煤新集

63006300

六安

00000000

能源.00.00有限公司国能神皖85178318

37255718

能源877617

83564355

有限840.7850.3

9.199.60

责任87公司安徽国电皖能风电有限

62安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

公司国电

皖能-

13331310

宿松2303

05740214

风电595.

5.329.68

有限64公司安徽桐城

824128001104

抽水

000000001000

蓄能.00.000.00有限公司山西潞光488694574981

发电5021367.0757

有限1.28939.21公司聚变新能

50005000

（安

00000000

徽）

0.000.00

有限公司安徽石台

60006000

抽水

00000000

蓄能.00.00有限公司淮北聚能500040009000发电000000000000

有限.00.00.00公司安徽宁国

593636229558

抽水

000000000000

蓄能.00.00.00有限公司江苏省国信集团

（宁97489748国）80008000

抽水.00.00蓄能发电有限公司

13101328

195258405937

12406679

小计200014399555

472.307.

0.004.809.60

3151

63安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

13181337

195258105937

81430594

合计200027089555

097.619.

0.001.949.60

4377

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明

10、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额15208638.3815208638.38

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\

固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额15208638.3815208638.38

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额6456553.746456553.74

2.本期增加金额153841.32153841.32

（1）计提或

153841.32153841.32

摊销

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

64安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

4.期末余额6610395.066610395.06

三、减值准备

1.期初余额1164618.601164618.60

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额1164618.601164618.60

四、账面价值

1.期末账面价值7433624.727433624.72

2.期初账面价值7587466.047587466.04

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

（2）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因

湖畔家园门面房1277200.79正在办理中其他说明

11、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产26444037597.6024801468488.05

固定资产清理-1735170.76-1786131.04

合计26442302426.8424799682357.01

（1）固定资产情况

单位：元其他设备及工项目房屋及建筑物专用设备通用设备运输设备合计器具

一、账面原

值：

1.期初余11337619429920845311711208272558123.7710839034.432129828

额73.7743.078.6803103.53

65安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

2.本期增810121464.229214082.135215582149250426.254697017

6228377.82

加金额19420.70771.90

（121052310.836418431.1

3497209.551434732.865813571.684620606.26

）购置05

（2

801316514.238452693.135072108144625241.253553335

）在建工程转417814.68

95477.84472.41

入

（3）企业合并增加

---

（3）其他12247361.512735820.6-3008.544579.0424981611.6

606

3.本期减

3135472.244396466.471673755.33135798.339341492.37

少金额

（1

3135472.244396466.471673755.33135798.339341492.37

）处置或报废

4.期末余12147740930146923925188801877112746.1859953662.457506114

额37.9653.252.9197583.06

二、累计折旧

1.期初余376152076133172272789446003.53331348.8348485879.182700112

额3.1721.555638316.94

2.本期增131295201.655227903.61597598.553530823.4903350167.

1698640.30

加金额61671554

（1131295201.655227903.61597598.553530823.4903350167.

1698640.30

）计提61671554

3.本期减

2080440.724269263.701636787.32135798.338122290.07

少金额

（1

2080440.724269263.701636787.32135798.338122290.07

）处置或报废

4.期末余389281596139703746846774338.53393201.8401880904.191652390

额4.7884.503719594.41

三、减值准备

1.期初余31708192.7104852721.141503098.

2101297.01144593.782696293.14

额68554

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

141996.695067.0921243.71168307.49

少金额

（1

141996.695067.0921243.71168307.49

）处置或报废

31708192.7104710725.141334791.

4.期末余2096229.92144593.782675049.43

61605

66安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

额

四、账面价值

1.期末账82232167816071838516700096123574950.6455397708.264440375

面价值0.4243.594.6203797.60

2.期初账754439051164987653379573528.19082181.0359656861.248014684

面价值7.8499.671193488.05

（2）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

房屋、建筑物4977243.93

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

准东电厂房屋建筑物958632650.52正在办理中

皖能燃气房屋建筑物364420196.45正在办理中

皖能环保下属电厂房屋建筑物47355638.18正在办理中

铜陵电厂房屋建筑物12072260.14正在办理中

合肥电厂房屋建筑物15914346.82正在办理中

国安电厂房屋建筑物8601433.21正在办理中

阳原公司房屋建筑物1291183.59正在办理中其他说明

（4）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产清理-1735170.76-1786131.04

合计-1735170.76-1786131.04

其他说明：

12、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程5842412691.745773809164.52

合计5842412691.745773809164.52

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值新疆华电昌吉324125212324125212188408113188408113

67安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

英格玛煤电一9.879.876.546.54体化坑口电厂一期工程钱营孜二期扩209837901209837901132208135132208135

建项目5.545.540.190.19潞安准东电厂

52646757.852646757.8

（2×660MW） 4144312.24 4144312.24

工程项目

34446272.134446272.116737521.516737521.5

供热改造工程

7777

皖能合肥 F 级

燃气-蒸汽联30747454.530747454.5151865405151865405

合循环发电工332.062.06程项目

皖铜 SCR 脱硝 30623000.3 30623000.3 22068143.2 22068143.2尿素制氨改造7799皖能庐阳冷链

28212812.928212812.926631536.026631536.0

基地 EPC 总承

2222

包项目

2艘万吨级长26043015.626043015.614281953.614281953.6

江散货船0055

6号机组深度

调峰研究与应

25865710.625865710.6

用项目——锅4669811.324669811.32

炉、热控侧项目

皖马1号机组25748464.025748464.025748464.025748464.0深度调峰项目4444

5号机组深度

调峰研究与应

23704884.223704884.223704884.223704884.2

用项目——锅

2222

炉、热控侧项目

21241665.021241665.010243833.710243833.7

安庆#4炉项目

6666

淮北国安电力有限公司至龙

20469999.920469999.9

湖工业园供热6196958.106196958.10

99改造项目（厂内）

二期 2×660MW

17877984.917877984.917756533.817756533.8

超超临界机组

8866

项目

5号、6号

（2*630MW） 15476548.1 15476548.1 15476548.1 15476548.1机组液氨改尿2222素项目皖能新能源正

13715224.713715224.7

午镇 100MW 光 5634766.29 5634766.29

伏项目

淮北皖能储能12987327.112987327.111618427.111618427.1电站一期1155

掺氨燃烧发电10237983.010237983.010237983.010237983.0科技项目3333

2 号炉 A、B 空

预器热端、冷7100000.007100000.007100000.007100000.00端蓄热元件更

68安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

换皖能埇桥区褚

6279294.246279294.242071229.312071229.31

兰风电场项目开发区创业孵化基地

2.411MWp 屋顶 5292630.23 5292630.23

光伏及综合能源项目滁州皖能环保

电力有限公司4366950.204366950.203030267.333030267.33供热项目

5号机组深度

调峰研究与应

用——锅炉催

3534427.343534427.343534427.343534427.34

化剂防磨防堵及尾部烟道优化改造项目循环水排污水

软化处理系统3319984.273319984.273319984.273319984.27改造项目皖能明光市白

米山风电场3116674.293116674.292239901.062239901.06

100MW 项目

阜阳华润二期

2396522.342396522.341236339.531236339.53

电厂工程

2号机全保护

1411504.421411504.421411504.421411504.42

加氧系统改造

2801、2802开

关三相联动改1246902.651246902.651246902.651246902.65造工程

1、2号炉渣仓

散装系统粉尘1113000.001113000.001113000.001113000.00治理合肥市庐江化工园区供热管

3471651.373471651.37

道穿越庐铜铁路涉铁段工程

5号机组励磁

3292035.403292035.40

系统升级改造

股份本部智能382266296.382266296.管控中心5252利辛生活垃圾

202808634.202808634.

焚烧发电二期

5151

项目

智能管控中心112885513.112885513.项目7777合肥庐江化工

30495093.430495093.4

园供热管网项

目泾县生活垃圾

14293447.014293447.014293447.014293447.0

焚烧发电项目

5555（旧项目）

20617885.120617885.113926642.913926642.9

周值班宿舍楼

8855

机组供热技术12507750.912507750.912519939.012519939.0改造研究项目3355

枞阳县生活垃10175271.310175271.310175271.310175271.3

69安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

圾焚烧发电项1111目

40432914.840432914.845871586.145871586.1

其他

4433

58668814124468718.358424126957982778824468718.3577380916

合计

0.1061.742.8864.52

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额新疆华电昌吉英格

5460188413573241自有

玛煤72493092

00008117025259.37资金

电一59.37347320183.07%

000.0136.5993.3129.8%及借

体化.12.98

0437款

坑口电厂一期工程皖能合肥

F 级

燃气-244815181716自有

2285307432767391

蒸汽00065443771.63100.0资金

311874544887741.3.03%

联合000.0052.0785.0%0及借

7.47.53.4966

循环060款发电工程项目钱营

474013222098自有

孜二776225921497

00008137944.27资金

期扩976644.2716032972

000.0350.1015.5%及借

建项5.35.27.76

094款

目股份自有本部4507382241344236

93.98100.0资金

智能25756629798214270.00

%0及借

管控0.646.52.418.93款中心利辛生活

-自有垃圾2378202819411198

863881.65100.0资金

焚烧100008637057373.3.03%

056.%0及借

发电0.004.517.8460

67款

二期项目

70安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

13335309239423345370

13235328

6535891709222378

合计78336733

750.469.8771.8641.7599.9

7.48.40

642974

（3）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

13、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额95319079.799376368.1738903823.69143599271.65

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额95319079.799376368.1738903823.69143599271.65

二、累计折旧0.00

1.期初余额14739896.64909507.622191774.5117841178.77

2.本期增加金额2320543.40227376.90977054.633524974.93

（1）计提2320543.40227376.90977054.633524974.93

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额17060440.041136884.523168829.1421366153.70

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值78258639.758239483.6535734994.55122233117.95

2.期初账面价值80579183.158466860.5536712049.18125758092.88

71安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

14、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元特许经营项目土地使用权专利权非专利技术软件其他合计权运营

一、账面原值

1.期初1253196670062922761470239011494320685

余额860.87.97646.769.11299.71

2.本期1669178.682020431800000088226824

355602.09

增加金额66.75.00.50

（1669178.6820204369871222

1）购置66.75.41

（

2）内部研

发

（

3）企业合

并增加

（4）其他1800000018355602

355602.09

增加.00.09

3.本期

减少金额

（

1）处置

4.期末1253552686754712829672257011494408912

余额462.96.63690.519.11124.21

二、累计摊销

1.期初33631123432836783704931875008809

余额4.56.723.476.75

2.本期176238481986574.5788650977496933

增加金额.5998.92.49

（176238481986574.5788650977496933

1）计提.5998.92.49

3.本期

减少金额

（

1）处置

4.期末35393508452702534283796982758503

余额3.15.703.390.24

三、减值准备

1.期初

72安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

余额

2.本期

增加金额

（

1）计提

3.本期

减少金额

（

1）处置

4.期末

余额

四、账面价值

1.期末89961737234052172401292257011493581327

账面价值9.81.93997.129.11093.97

2.期初91688562237226142390977239011493570597

账面价值6.31.25463.299.11202.96本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

15、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的淮北国安电力

3676180.953676180.95

有限公司皖能铜陵发电

8563724.708563724.70

有限公司新疆潞安协鑫

536445551.536445551.

准东能源有限

7171

公司

548685457.548685457.

合计

3636

16、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

灰场2#、3#灰堆

1095323.46597449.28497874.18

区灰场治理配套灌

38318.4212772.7425545.68

溉工程

灰场2#、3#灰堆

191545.1349968.42141576.71区（扩建）

冷却塔防腐813063.64304899.00508164.64

73安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

接水工程1054938.8281149.10973789.72灰场扬尘治理喷

淋、喷灌及绿化143087.7578047.8865039.87工程张清庄灰场补种

北国柳、杨树项157341.628209.14149132.48目灰场灰渣临时倾

倒平台及道路延356016.7618414.66337602.10伸段硬化工程灰场地磅无人值

96649.694873.0891776.61

守升级改造项目售电公司办公室

7189.537189.53

装修费

装修费1571627.64192444.181379183.46

阳原土地租赁费1333817.0441900.041291917.00

脱硝催化剂2022086.13295915.041726171.09

超滤膜元件2530341.02370293.762160047.26

装修费2507910.27577562.681930347.59

合计13919256.922641088.5311278168.39其他说明

17、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备125625003.1729630378.00116371468.2028238307.23

可抵扣亏损1866787857.61466696964.402121027117.81530256779.45

资产折旧差异974767.86243691.971096948.06274237.02

预计负债18175051.524543762.8819171043.444792760.86

递延收益106443265.4926610816.38110183073.8127545768.46非同一控制企业合并

53158481.1213289620.2853608075.7613402018.94

资产评估减值

租赁负债49708874.2812427218.5750421088.9612605272.24

合计2220873301.05553442452.482471878816.04617115144.20

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并

450714191.48112678547.87471327104.12117831776.03

资产评估增值其他权益工具投资公

1316993403.20329248350.791594009074.92398502268.73

允价值变动

使用权资产54251652.4013562913.1055086047.2813771511.82

预计负债18175051.524543762.8819171043.444792760.86

其他206841386.6851710346.67206841386.6851710346.67

74安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

合计2046975685.28511743921.312346434656.44586608664.11

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产12605272.24540837180.2412605272.24604509871.96

递延所得税负债12605272.24499138649.0712605272.24574003391.87

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异65257056.21205519906.25

可抵扣亏损1773882075.392065696724.47

合计1839139131.602271216630.72

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2024年68195938.37

2025年20013111.0120013111.01

2026年56933920.18300405229.87

2027年885500918.21885500918.21

2028年791581527.01791581527.01

2029年19852598.98

合计1773882075.392065696724.47其他说明

18、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付工程设备318512698.318512698.544641570.544641570.款96961212

318512698.318512698.544641570.544641570.

合计

96961212

其他说明：

19、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目期末期初

75安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

1807925180792523102942310294

货币资金保证金保证金

1.031.035.155.15

2071447207144725244332524433

应收账款借款质押借款质押

16.1116.1131.6431.64

2252239225223927554622755462

合计

67.1467.1476.7976.79

其他说明：

20、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

信用借款991806933.55695471302.84

未终止确认商业承兑汇票111512714.52

合计991806933.55806984017.36

短期借款分类的说明：

21、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票1444086729.961832135792.69

合计1444086729.961832135792.69

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为无。

22、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

工程设备款1616672620.841553731172.69

燃料材料款1195467345.81800715685.07

脱硫运行费2530835.364392902.84

其他167339676.83270531382.43

合计2982010478.842629371143.03

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

上海电气集团股份有限公司115122000.00尚未结算

浙江省二建建设集团有限公司18988743.66尚未结算

76安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

合计134110743.66

其他说明：

23、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付股利33135483.118471401.89

其他应付款1086278016.561079076238.29

合计1119413499.671087547640.18

（1）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

普通股股利33135483.118471401.89

合计33135483.118471401.89

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

超过1年未支付的应付股利期末余额为4932570.37元，原因系对方未领取。

（2）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

往来款410087000.39517453532.56

质保金和保证金467335786.73453598568.87

预提费用99885963.9223729003.57

其他108969265.5284295133.29

合计1086278016.561079076238.29

24、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

预收房屋租金145240.61104000.00

合计145240.61104000.00

25、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

77安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

运费3553.81457092.87

粉煤灰款45298780.6020126357.89

预收煤款37701282.72113209474.38

其他20296806.7611874827.97

合计103300423.89145667753.11账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因无报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元变动金项目变动原因额无

26、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬80971582.52729313758.07542114533.13268170807.46

二、离职后福利-设定

3638421.39101806492.11103659117.631785795.87

提存计划

合计84610003.91831120250.18645773650.76269956603.33

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

53738083.90568172257.65404251877.92217658463.63

和补贴

2、职工福利费465296.9748760042.3733389339.5315835999.81

3、社会保险费13858082.6153232498.8341839107.3425251474.10

其中：医疗保险

13842686.2550508213.0639138389.6525212509.66

费工伤保险

15396.362708527.292684959.2138964.44

费生育保险

15758.4815758.48

费

4、住房公积金275184.0043981923.0043725142.20531964.80

5、工会经费和职工教

12634935.0410614309.8914640485.958608758.98

育经费

8、其他短期薪酬4552726.334268580.19284146.14

合计80971582.52729313758.07542114533.13268170807.46

78安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险1132945.2059670603.2359197570.451605977.98

2、失业保险费31828.892046302.702018343.7059787.89

3、企业年金缴费2473647.3040089586.1842443203.48120030.00

合计3638421.39101806492.11103659117.631785795.87其他说明

27、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税103449951.80132287228.37

企业所得税74594399.9718303742.40

个人所得税1529268.6021140166.00

城市维护建设税2253497.963820445.44

土地所得税8084894.897985790.44

房产税8971850.188502029.26

教育费附加2352525.133264463.75

其他13214614.9116041702.20

合计214451003.44211345567.86其他说明

28、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款6186426796.505512730124.61

一年内到期的应付债券1640322849.331613317041.11

一年内到期的长期应付款5775500.4811435017.74

一年内到期的租赁负债1914645.283166469.90

合计7834439791.597140648653.36

其他说明：

29、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

短期应付债券1010859562.841008834699.47

应收票据未终止确认20662553.78

待转销项税68069787.9918341749.85

合计1078929350.831047839003.10

短期应付债券的增减变动：

79安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息

23皖20232024100010081009

1096

能股100.0年08年1000834931

2.23%721.否

SCP00 0 月 09 月 19 000.0 699.4 420.7

2日日077

24皖20242024100010001010

1085

能股100.0年01年7000000859

2.38%9562否

SCP00 0 月 15 月 12 000.0 000.0 562.8.84

1日日004

20001008100010091010

1195

000834000931859

合计6284

000.0699.4000.0420.7562.8.14

07074

其他说明：

30、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款198335737.0830200550.01

保证借款5753453223.163568897951.58

信用借款18592131653.3920534440274.34

合计24543920613.6324133538775.93

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

31、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

24 皖能股 MTN001 1102680000.00

合计1102680000.00

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息

24皖100.02.44%20241年1100110026801102否

80安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

能股0年05000000000.680

MTN00 月 21 000.0 000.0 00 000.0

1日000

合计

32、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额57727876.8758829150.64

减：未确认的融资费用13798107.5314546927.21重分类至一年内到期的非流动

1914645.283166469.90

负债

合计42015124.0641115753.53

其他说明：

33、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

长期应付款43783.06

合计43783.06

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

融资租赁43783.06

其他说明：

34、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因因危废填埋场退役费用提取

规定以及 PPP 项目合同约定

等形成的现时义务，当履行飞灰填埋场退役费用55337766.3953928622.66该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。

合计55337766.3953928622.66

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

35、递延收益

单位：元

81安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助387149354.911111000.0015597023.30372663331.61收到政府补助未实现售后租回融资租赁售后业

28652043.18905480.3427746562.84

损益务

合计415801398.091111000.0016502503.64400409894.45

其他说明：

36、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

22668632266863

股份总数

331.00331.00

其他说明：

37、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

3457281078.523457281078.52

价）

其他资本公积324636683.75324636683.75

合计3781917762.273781917762.27

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

38、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

一、不能

重分类进---

12596311051869

损益的其277015669253912077617

724.67970.89

他综合收71.727.9453.78益权益法下不能

41249184124918

转损益的.49.49其他综合收益

其他1255506---1047745

权益工具806.18277015669253912077617052.40

82安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

投资公允71.727.9453.78价值变动

---其他综合12596311051869

277015669253912077617

收益合计724.67970.89

71.727.9453.78

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

39、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费26160626.4654974850.7612489082.4968646394.73

合计26160626.4654974850.7612489082.4968646394.73

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

40、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积1127901055.931127901055.93

任意盈余公积380069376.56380069376.56

企业发展基金11608106.5311608106.53

合计1519578539.021519578539.02

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

41、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润4995025198.474007759322.58调整期初未分配利润合计数（调增+，

28726735.17调减-）

调整后期初未分配利润4995025198.474036486057.75

加：本期归属于母公司所有者的净利

1070589560.931429509728.37

润

减：提取法定盈余公积118899446.61

应付普通股股利500976796.14108809439.89

同一控制下企业合并-243261701.15

期末未分配利润5564637963.264995025198.47

42、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

83安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

主营业务13888461881.4812264669825.4312119465104.8611444075688.15

其他业务112551411.3429975278.45116528833.1023996083.65

合计14001013292.8212294645103.8812235993937.9611468071771.80

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本

业务类型14001013292.8212294645103.8814001013292.8212294645103.88

其中：

发电行业11147797542.399619597386.9311147797542.399619597386.93

煤炭行业2490158166.662470997168.302490158166.662470997168.30

运输行业200955077.33162128735.93200955077.33162128735.93

垃圾处理行业145894906.9634535908.42145894906.9634535908.42

其他16207599.487385904.3016207599.487385904.30

按经营地区分类14001013292.8212294645103.8814001013292.8212294645103.88

其中：

华东地区13142456578.3011791369022.3113142456578.3011791369022.31

其他地区858556714.52503276081.57858556714.52503276081.57市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计14001013292.8212294645103.8814001013292.8212294645103.88

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务

84安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为103300423.89元，其中，

103300423.89元预计将于2024年度确认收入。

其他说明

43、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税13193357.405261582.43

教育费附加9827249.164068172.38

房产税18304259.5915824697.09

土地使用税15687003.6115406587.06

车船使用税30347.8424940.73

印花税10015001.9510245282.52

水利基金9719199.898655325.78

环境保护税4159618.163637007.65

其他512026.6388631.90

合计81448064.2363212227.54

其他说明：

44、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬67682422.1234625501.77

业务招待费545664.45820815.85

租赁费1451496.921110516.30

折旧费1778713.473104637.48

差旅费1703469.171988115.24

运输费及劳务费2782165.152223224.00

物业管理费553537.41902270.52

电话费424736.74283548.66

会议费23198.29106941.38

中介机构费用877309.041092550.85

其他3637320.402336065.64

合计81460033.1648594187.69其他说明

45、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬9856446.594570734.99

差旅费154528.66320975.79

广告宣传费1240.00290.00

业务经费217812.76330020.51

85安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

办公费1068.377535.94

其他102699.0294585.93

合计10333795.405324143.16

其他说明：

46、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬23392297.1817164300.36

原材料53852014.6061927062.71

外委费264811.32109804.91

折旧1702105.052158974.28

其他1022222.47299738.94

合计80233450.6281659881.20其他说明

47、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出437537188.24385626771.46

减：利息收入10956517.7013882704.28

手续费1768094.34943473.84

其他698726.34394172.45

合计429047491.22373081713.47其他说明

48、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

皖能合肥#5机建设财政贴息135407.52135407.52

皖能合肥能量系统优化节能项目补贴57142.8657142.86

皖能合肥重大项目固定资产投资补助337080.78337080.78

皖能合肥发电节能优化补贴130251.24130251.24

皖能合肥西线供热技改补助70024.0270024.02

皖能合肥生活污水处理补贴30774.7830774.78

皖能合肥循环水达标处理项目补贴36086.5836086.58皖能马鞍山节能循环经济和资源节约

45833.3445833.34

重大项目中央建设投资预算补贴

皖能马鞍山货物港务费项目资金187455.42187455.42皖能马鞍山储煤场改造项目环保专项

299230.74299230.74

补助

皖能马鞍山2号汽轮机通流改造732692.28

淮北国安环保专项资金155609.33155609.33

淮北国安综合利用奖励28935.2928935.29

淮北国安生态文明建设专项311129.97311129.97

收淮北经济和信息化局专项奖励资金60000.00100000.00

皖能铜陵基建营业税返还1048351.261048351.26

86安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

皖能铜陵契税返还581978.70581978.70

皖能铜陵节能减排资金款321428.58321428.58

皖能铜陵3#机电除尘改造环保专项资

250000.00250000.00

金

皖能铜陵5#机组超低排放项目356923.08356923.08

皖能铜陵3/4#机组能量优化系统改造446875.00446875.00

皖能铜陵#5号机组超低排放改造奖励

282835.64282835.64

资金

皖能铜陵4号煤场封闭改造环保资金274774.80274774.80皖能铜陵5号机组灵活性技术研究

176641.26

（DK）

皖能铜陵研发投入补助200000.00

临涣中利增值税退税款599727.33

临涣中利一期循环水增加旁滤系统4980.60

临涣中利 1 号炉新增 E 流化风机 4394.40

中利煤场全封闭专项资金补贴36217.3236217.32

个税手续费返还362933.18196838.83

进项税加计减抵31581.4727143.84

稳岗补贴25371.82668823.73

失业保险费返还款163915.05

江布公司科技创新奖励资金500000.00

交易公司强省建设资金补助101841.63

芜湖长能财政返还3000000.004000000.00

合肥燃气助企开门红补助9200.00

合肥燃气就业补贴5000.00

合肥燃气吸纳高校毕业生社保补贴232430.58

一次性扩岗补助38000.0039000.00安庆生态文明建设专项中央基建投资

664999.98664999.98

预算

安庆垃圾焚烧发电渗滤液处理项目120000.00120000.00

安庆三期（污染治理方向）中央基建

541666.68180555.56

投资预算淮南市西部城区生活垃圾焚烧发电项

1933252.681933252.68

目中央预算补助资金

淮南环保专项资金（渗滤液站）214500.00214500.00滁州市生活垃圾焚烧发电一期项目中

777777.78777777.78

央政府预算内补助滁州市生活垃圾焚烧发电二期扩建项

833333.34833333.34

目中央政府预算内补助阜阳生活垃圾焚烧发电一期项目中央

833333.34833333.34

政府预算内补助阜阳生活垃圾焚烧发电二期项目中央

777777.78777777.78

政府预算内补助宿州市生活垃圾焚烧发电项目二期中

541666.68541666.68

央政府预算内补助

宿州节能节水补贴（一期）50000.00

宿州节能节水补贴（二期）50000.00宿州中央预算投资摊销（污染治理方向）（二期）池州2019年政府补助项目01号中央

404166.66404166.66

政府预算内补助

蚌埠政府中央政府预算内补助354166.68354166.68利辛皖能环保2017年基建项目0001

699346.38699346.38

号中央政府预算内补助广德县生活垃圾焚烧发电项目中央政

456138.90456138.90

府预算内补助

87安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

滁州2022年度工业强区二期渗滤液项

380272.00

目奖补滁州收到市级企业创新平台奖补（市

50000.00企业研发中心）

滁州高新技术企业奖励款200000.00

阜阳退役军人减免增值税6000.009000.00

淮南岗前培训补贴4000.00广德市经济和信息化局2022年度第一

100000.00

批工业发展扶持资金

淮南房产税、土地税退税454064.14

利辛节水型企业补助100000.00

临泉就业见习补贴21000.00

企业入规奖励42000.00

水利基金减免收益574.95455.17

环保公司增值税即征即退15788898.0615989080.11

琅琊区科技创新政策补助48000.00

广德住房公积金补贴费700.00

合计36207713.3637158682.21

49、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益581027081.94441497955.48交易性金融资产在持有期间的投资收

99188005.45103519229.10

益

其他4703546.46603228.49

合计684918633.85545620413.07其他说明

50、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-10774125.49-12523743.24

其他应收款坏账损失11868160.071355999.00

合计1094034.58-11167744.24其他说明

51、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

非流动资产处置收益-11746.45263066.19

52、营业外收入

单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金

88安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

额

政府补助50000.0050000.00

非流动资产毁损报废利得138834.95817414.43138834.95

长期挂账款项清理3628030.72

违约金、滞纳金收入1490781.662360159.791490781.66

碳排放权资产11886791.45

其他6266612.272866701.136266612.27

合计19833020.339672306.077946228.88

其他说明：

53、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠356006.6068799.52356006.60

碳排放权资产39113135.85

非流动资产处置损失702343.705194258.14702343.70

其他795333.16537081.25795333.16

合计40966819.315800138.911853683.46

其他说明：

54、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用176016335.7144978410.46

递延所得税费用58061866.86-1827168.18

合计234078202.5743151242.28

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额1724920190.67

按法定/适用税率计算的所得税费用431230047.67

子公司适用不同税率的影响-17372612.44

调整以前期间所得税的影响275567.65

非应税收入的影响-24797001.36

不可抵扣的成本、费用和损失的影响915549.40

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-15879727.61本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

4963149.75

亏损的影响

归属于合营企业和联营企业的损益-145256770.49

89安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

所得税费用234078202.57其他说明

55、其他综合收益

详见附注

56、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

财务费用——利息收入10956517.7013515172.99

收到的保证金71403974.7936571302.61

收到的往来款53326201.0711472648.50

质保金及押金10962378.6016372167.67

政府补助1894870.405614190.21

租金收入3151220.50431469.70

碳排放权资产29600000.00

本期到期的票据保证金4212721.40

其他25618599.2532741744.88

合计206913762.31120931417.96

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

外部劳务费20921987.5112476467.51

其他费用化支出78222775.5061846138.15

往来款184146890.4952806750.72

质保金及押金27820900.4013997703.36

罚款及捐款120716.771028067.01

备用金-员工借款527735.01318540.00

支付的保证金60456355.5742489420.69

其他60739628.1538824897.77

合计432956989.40223787985.21

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他44271312.548021690.70

合计44271312.548021690.70收到的重要的与投资活动有关的现金

90安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

单位：元项目本期发生额上期发生额

取得投资收益收到的现金704968565.0584987673.90

合计704968565.0584987673.90

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他251434.21490243.20

合计251434.21490243.20支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

购建固定资产、无形资产和其他长期

2591834386.042804323428.71

资产支付的现金

投资支付的现金195220000.001121357741.03

合计2787054386.043925681169.74

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到借款260000000.001000000000.00

其他4858180.95

合计260000000.001004858180.95

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

偿还借款418150000.00321198641.59

支付的融资租赁款5866705.325866705.32

其他55070429.503513793.15

合计479087134.82330579140.06

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

806984017.139732257121249965991806933.

短期借款

362.816.6255

其他应付款107907623101182412.52050096.4146030730.108627801

91安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

8.29001146.56

一年内到期的714064865131761347623822341.783443979

非流动负债3.369.86631.59

10477431410000000041117626.6100993142107892935

其他流动负债

4.930.0070.770.83

241335387447985215208779916.369163267586617566.245439206

长期借款

75.939.58571.766913.63

110000000110268000

应付债券2680000.00

0.000.00

41115753.542015124.0

租赁负债2178468.8827273.731251824.62

621632496.596968415.33135483.1

应付股利8471401.89

91691

44085003.838425486.6

长期应付款43783.065659517.2643783.06

342575779812244214224609586731933799593528908.367132490

合计

85.298.268.366.955796.39

57、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润1490841988.10728645355.21

加：资产减值准备-1094034.5811167744.24

固定资产折旧、油气资产折

903504008.86744665363.56

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧3524974.932454914.96

无形资产摊销75961353.8791998437.30

长期待摊费用摊销3552683.482914420.67

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号-11746.45-276669.65填列）固定资产报废损失（收益以

702343.705194258.14“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

437610849.76398121246.64

列）投资损失（收益以“－”号填-684918633.85-545620413.07

列）递延所得税资产减少（增加以

63672691.723988209.77“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-5610824.86-6027555.90“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-465412682.84-583729551.75

填列）

92安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告经营性应收项目的减少（增加

52374338.19-732886005.47以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少

701564856.53485659300.38以“－”号填列）

其他8543615.17

经营活动产生的现金流量净额2576262166.56614812670.20

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额3314775433.052277620900.37

减：现金的期初余额1965102907.682250107756.04

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额1349672525.3727513144.33

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金3314775433.052277620900.37

可随时用于支付的银行存款3311649487.572276485226.18可随时用于支付的其他货币资

3125945.481135674.19

金

三、期末现金及现金等价物余额3314775433.052277620900.37

（3）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

保函保证金11839770.0013040000.26受限资金

土地复垦金6239481.037011605.63受限资金

合计18079251.0320051605.89

其他说明：

58、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

93安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用项目金额

本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用1264309.94涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

房屋建筑物3485327.90

合计3485327.90作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬23392297.1817164300.36

原材料55638209.3261927062.71

外委费999355.83109804.91

折旧费1704585.152158974.28

其他1594681.92299738.94

合计83329129.4081659881.20

其中：费用化研发支出83329129.4081659881.20

九、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

新设子公司：

1.2024年3月20日，公司全资子公司安徽省皖能能源交易有限公司投资设立滁州皖能盛风新能源有限公司，交易公司持

股51%，纳入公司合并范围。

94安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

2.2024年3月20日，公司投资设立绩溪皖能抽水蓄能发电有限公司，公司持股71%，纳入公司合并报表范围。

3.2024年5月6日，公司全资子公司安徽省皖能能源交易有限公司投资设立天长皖能盛风新能源有限公司，交易公司持股

55%，纳入公司合并范围。

注销子公司：

2024年5月17日，皖能合肥公司注销所属子公司长丰合皖新能源有限公司，长丰合皖新能源有限公司不再纳入公司合并报表范围。

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接皖能合肥发1316585安徽省合肥安徽省合肥

发电企业51.00%投资设立

电有限公司500.00市市合肥裕恒新

25000000安徽省合肥安徽省合肥

能源有限公发电企业100.00%投资设立.00市市司

肥西合皖新电力、热力

32000000安徽省合肥安徽省合肥

能源有限公生产和供应60.00%投资设立.00市市司业皖能铜陵发2074000安徽省铜陵安徽省铜陵

发电企业51.00%投资设立

电有限公司000.00市市

铜陵市皖能电力、热力

40000000安徽省铜陵安徽省铜陵

悦江综合能生产和供应60.00%投资设立.00市市源有限公司业皖能马鞍山

66000000安徽省马鞍安徽省马鞍

发电有限公发电企业51.00%投资设立

0.00山市山市

司淮北国安电

84900000安徽省淮北安徽省淮北

力有限公司发电企业40.00%投资设立

注10.00市市皖能淮北能

10000000安徽省淮北安徽省淮北

源销售有限贸易企业60.00%投资设立

0.00市市

公司安徽皖相能

80000000安徽省淮北安徽省淮北

源科技有限贸易企业51.00%投资设立.00市市公司安徽电力燃同一控制下

15000000安徽省合肥安徽省合肥

料有限责任商品流通80.00%企业合并取

0.00市市

公司得芜湖长能物同一控制下

10000000安徽省芜湖安徽省芜湖

流有限责任水上运输业51.00%企业合并取

0.00市市

公司得铜陵皖能滨22077300安徽省铜陵安徽省铜陵同一控制下装卸，搬运74.56%江港埠有限.00市市企业合并取

95安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

责任公司得同一控制下临涣中利发60000000安徽省淮北安徽省淮北

发电企业51.00%企业合并取

电有限公司0.00市市得安徽钱营孜非同一控制

1572000安徽省宿州安徽省宿州

发电有限公发电企业50.00%下企业合并注司2

000.00市市

取得安徽省售电

20100000安徽省合肥安徽省合肥

开发投资有贸易企业55.00%投资设立

0.00市市

限公司皖能铜陵售50000000安徽省铜陵安徽省铜陵

贸易企业95.00%投资设立

电有限公司.00市市池州皖能综

80000000安徽省池州安徽省池州

合能源有限贸易企业51.00%投资设立.00市市公司合肥皖恒综

10000000安徽省合肥安徽省合肥

合能源有限贸易企业80.00%投资设立

0.00市市

公司合肥皖能综

50000000安徽省合肥安徽省合肥

合能源有限发电企业100.00%投资设立.00市市公司非同一控制阜阳华润电1795000安徽省阜阳安徽省阜阳

发电企业56.36%下企业合并

力有限公司000.00市市取得安徽省皖能

1000000安徽省合肥安徽省合肥

能源交易有生产企业100.00%投资设立

000.00市市

限公司阳原聚格光非同一控制

2000000.河北省张家河北省张家

电科技有限发电企业100.00%下企业合并

00口市口市

公司取得阜阳皖能颍

42000000安徽省阜阳安徽省阜阳

东新能源有发电企业100.00%投资设立

0.00市市

限公司

阜阳皖能颍电力、热力

60000000安徽省阜阳安徽省阜阳

泉新能源有生产和供应100.00%投资设立.00市市限公司业黄山皖能智

10000000安徽省黄山安徽省黄山

慧能源管理发电企业65.00%投资设立

0.00市市

有限公司昌吉皖能新

49000000

能源有限公新疆昌吉新疆昌吉发电企业100.00%投资设立

0.00

司庐江皖能新

1000000.安徽省庐江安徽省庐江

能源有限公发电企业100.00%投资设立

00县县

司宿州盛风新

35000000安徽省宿州安徽省宿州

能源有限公发电企业100.00%投资设立

0.00市市

司

马鞍山皖能电力、热力

10000000安徽省马鞍安徽省马鞍

新能源科技生产和供应100.00%投资设立.00山市山市有限公司业

陆丰市富炜电力、热力

13000000广东省陆丰广东省陆丰

城电力建设生产和供应100.00%投资设立

0.00市市

有限公司业

陆丰市富炜电力、热力

13000000广东省陆丰广东省陆丰

城新能源有生产和供应100.00%投资设立

0.00市市

限公司业

96安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

安徽皖能七都生态科技11000000安徽省池州安徽省池州

水利管理业36.36%投资设立

发展有限公.00市市注司3明光皖能白

电力、热力米山风力发12000000安徽省滁州安徽省滁州

生产和供应40.00%投资设立

电有限公司0.00市市注3业

宿州皖恒新电力、热力

96000000安徽省宿州安徽省宿州

能源有限公生产和供应46.00%投资设立

注30.00市市司业淮北浍能新

10000000安徽省淮北安徽省淮北

能源科技有发电企业51.00%投资设立

0.00市市

限公司滁州皖能盛

20000000安徽省滁州安徽省滁州

风新能源有发电企业51.00%投资设立

0.00市市

限公司天长皖能盛

12000000安徽省滁州安徽省滁州

风新能源有发电企业55.00%投资设立

0.00市天长市市天长市

限公司合肥皖能燃

10000000安徽省合肥安徽省合肥

气发电有限发电企业100.00%投资设立

0.00市市

责任公司新疆潞安协非同一控制

98000000

鑫准东能源新疆昌吉新疆昌吉发电企业53.00%下企业合并

0.00

有限公司取得淮北皖能储

12000000安徽省淮北安徽省淮北

能科技有限发电企业100.00%投资设立

0.00市市

公司皖能新疆电1048820新疆乌鲁木新疆乌鲁木

发电企业70.00%投资设立

力有限公司000.00齐齐新疆华电西非同一控制

23850000

黑山发电有新疆昌吉新疆昌吉发电企业100.00%下企业合并

0.00

限责任公司取得氨邦科技有60000000安徽省铜陵安徽省铜陵研究和试验

51.00%投资设立

限公司.00市市发展宣城皖能国

20000000安徽省宣城安徽省宣城

控新能源投发电企业51.00%投资设立

0.00市市

资有限公司安徽江南智

50000000安徽省池州安徽省池州

慧能源科技科技推广60.00%投资设立.00市市有限公司安徽皖能智

10000000合肥市长丰合肥市长丰

慧能源科技科技推广100.00%投资设立

0.00县县

有限公司安徽皖能环

1100000安徽省合肥安徽省合肥公共设施管同一控制下

保股份有限51.00%

000.00市市理业企业合并

公司安庆皖能中

36744000安徽省安庆安徽省安庆同一控制下

科环保电力发电企业100.00%

0.00市市企业合并

有限公司淮南皖能环

21597000安徽省凤台安徽省凤台同一控制下

保电力有限发电企业100.00%

0.00经济开发区经济开发区企业合并

公司滁州皖能环

13734000安徽省滁州安徽省滁州同一控制下

保电力有限发电企业100.00%

0.00市市企业合并

公司

97安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

阜阳皖能环

16253740安徽省阜阳安徽省阜阳同一控制下

保电力有限发电企业100.00%

0.00市市企业合并

公司宿州皖能环

15355000安徽省宿州安徽省宿州同一控制下

保电力有限发电企业100.00%

0.00市埇桥区市埇桥区企业合并

公司合肥长丰皖

14600000安徽省长丰安徽省长丰同一控制下

能环保电力发电企业100.00%

0.00县县企业合并

有限公司定远皖能环

65000000安徽省滁州安徽省滁州同一控制下

保电力有限发电企业100.00%.00市市企业合并公司临泉皖能环

17050000安徽省临泉安徽省临泉同一控制下

保电力有限发电企业100.00%

0.00县县企业合并

公司宣城皖能环

31000000安徽省宣城安徽省宣城同一控制下

保电力有限发电企业100.00%.00市泾县市泾县企业合并公司蚌埠皖能环

78114000安徽省五河安徽省五河同一控制下

保电力有限发电企业100.00%.00县县企业合并公司利辛皖能环

12504540安徽省亳州安徽省亳州同一控制下

保电力有限发电企业100.00%

0.00市市企业合并

公司广德皖能环

99145000安徽省广德安徽省广德同一控制下

保电力有限发电企业100.00%.00市市企业合并公司合肥龙泉山

55215000安徽省合肥安徽省合肥同一控制下

环保能源有发电企业100.00%

0.00市肥东县市肥东县企业合并

限责任公司池州皖能环

11144820安徽省池州安徽省池州同一控制下

保电力有限发电企业100.00%

0.00市贵池区市贵池区企业合并

公司池州皖能环

27000000安徽省池州安徽省池州公共设施管同一控制下

保有机资源80.00%.00市贵池区市贵池区理业企业合并有限公司绩溪皖能抽

1680000安徽省宣城安徽省宣城

水蓄能发电发电企业71.00%投资设立

000.00市绩溪县市绩溪县

有限公司

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

注1：公司持有淮北国安电力有限公司40.00%股权，公司母公司安徽省能源集团有限公司的全资子公司兴安控股有限公司持有淮北国安电力有限公司12.50%股权，2003年兴安控股有限公司将其在淮北国安电力有限公司的表决权委托给公司，公司拥有对淮北国安电力有限公司52.50%的表决权后，将其纳入合并报表范围。

注2：截至2023年12月31日，公司直接持有安徽钱营孜发电有限公司（以下简称“钱营孜公司”）

50%股权，钱营孜公司董事会成员共7人，其中4名董事由本公司担任，本公司在钱营孜公司董事会中持

有半数以上表决权，另钱营孜公司尚处于经营初期，其专业化管理及项目融资更加依赖及受控于本公司，且公司章程约定公司财务报表由本公司并表，将其纳入合并报表范围。

98安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

注3：截至2023年12月31日，公司间接持有安徽皖能七都生态科技发展有限公司、明光皖能白米山风力发电有限公司和宿州皖恒新能源有限公司股权比例分别为36.36%、40.00%及46%，均未过半数，由于该子公司实际经营管理由皖能主导且公司在董事会中占据主导地位，故将其纳入合并范围。

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额皖能合肥发电有限公

49.00%17331729.820.00298781359.17

司皖能马鞍山发电有限

49.00%27604683.860.00262988149.35

公司皖能铜陵发电有限公

49.00%75630636.860.00706435286.48

司淮北国安电力有限公

60.00%7000462.200.00437361757.55

司临涣中利发电有限公

49.00%12895358.5111515000.00342194906.24

司安徽钱营孜发电有限

50.00%25183400.1430000000.00566758400.15

公司阜阳华润电力有限公

43.64%55885426.760.001056409693.79

司新疆潞安协鑫准东能

47.00%115472931.8943240000.00584234298.31

源有限公司安徽电力燃料有限责

20.00%8694169.940.00113088596.62

任公司安徽皖能环保股份有

49.00%53969969.800.001568936689.27

限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债皖能

19342455169618331992249614431922

合肥5206137650454788

911577025718061645369258

发电6613932384028906

563.3697.7450.8683.4893.7917.5849.4918.8

有限4.432.553.849.49

47943709

公司皖能马鞍21802702119321642282267314502192

5219971339017424

山发998988403708951143366769

8956050792500326

电有839.7402.2117.8192.6244.0753.4071.5334.0

2.474.829.412.51

限公63574589司皖能112141305251200318023805910743495260203419383973铜陵1790392183991555559927695494545592138

99安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

发电319.0004.5323.5960.2631.2591.43.03166.6439.7781.9230.0011.9有限05541581101公司淮北

10281043

国安3121716221108198293031697266243782523263

429584

电力6047692640235357255903938076920638091587

743.0704.3

有限8.534.538.47.195.669.694.709.21.598.80

公司临涣

1103142011441433

中利31657123353371582892704233657378

746249153437

发电02880645274.39728364424447759721

158.9042.9467.4112.3

有限3.992.94867.804.933.54.529.06

7669

公司安徽钱营40014329211929453228346816712325

3282826424036542

孜发298578109575202567142417

8032664665187456

电有165.6493.9243.4707.9317.2506.8942.2506.7

8.274.489.514.49

限公85539098司阜阳

134048236163157820303609146655927058187723844261

华润

372513886756441197291336627476351828

电力

932.4834.1766.5621.3340.8962.2030.2680.5710.8511.5551.9063.4

有限

347998651617

公司新疆潞安

39374582251933253973444925983360

协鑫6453806047617620

346681743755528665269300

准东3454121637033147

463.2008.2747.2915.9272.8303.7220.5694.3

能源5.048.710.943.83

04451525

有限公司安徽电力16481913128913611094

2651717683272613495576605721

燃料061199325090145

3755512369707576731202077333

有限924.4476.6875.2998.9469.8

2.17.734.055.788.76.666.42

责任74693公司安徽皖能181167418553134140045345157668218398133139745306环保912372284363495859405784190512909421

股份953.3007.1960.4923.4721.1644.5744.4493.9238.3035.1388.0423.1有限134167358134公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量皖能合肥

13554943537087353708721674971242309359704035970409009272

发电有限

637.077.207.2068.14262.65.22.22.06

公司

皖能马鞍--

141724456336085633608302118411429872141592

山发电有12316341231634

184.779.519.5108.44592.6259.23

限公司8.868.86

皖能铜陵2498426142662814266285052578213342136531433653143-

发电有限140.6462.5662.5655.56402.66.01.012889302

100安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

公司05.99

淮北国安--

665121112194801219480651211516185341618534

电力有限60953095612278

66.096.756.7591.604.994.99

公司0.996.87临涣中利

60311362631705263170512629595879901202452220245221627200

发电有限

56.548.198.1983.8588.529.419.4122.74

公司安徽钱营

60762915036680503668018324825195404240175624017561014245

孜发电有

48.460.260.2649.2196.476.506.5050.15

限公司阜阳华润

24116242360706236070615853021925053714418171441811277621

电力有限

509.8762.9362.9396.08676.815.525.5289.42

公司新疆潞安

协鑫准东8423413261598026159805044776336273.6

285580.7285580.7

能源有限44.8606.0206.0250.830

公司

安徽电力-

4892266661068066106805362700746881974688193230538

燃料有限3587070

301.803.123.12673.402.032.037.96

责任公司6.19安徽皖能

66041181101544110154437507737396199117508011750803206883

环保股份

05.2180.8080.8063.8961.3650.5050.5044.93

有限公司

其他说明：

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法安徽省能源集

团财务有限公合肥市合肥市金融49.00%权益法司中煤新集利辛

新集新集发电45.00%权益法发电有限公司国电优能宿松

宿松县宿松县发电49.00%权益法风电有限公司淮北涣城发电

淮北市淮北市发电49.00%权益法有限公司）淮北申皖发电

淮北市淮北市发电24.50%权益法有限公司国能神皖能源

合肥市合肥市发电49.00%权益法有限责任公司山西潞光发电

长治市长治市发电35.00%权益法有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

101安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额中煤中煤财务优能申皖淮北神皖潞光财务优能申皖淮北神皖潞光新集新集公司宿松公司涣城能源发电公司宿松公司涣城能源发电公司公司

281993892706267264522224975104101224292641

流动577809375647471146511017538888919729497451

资产84854.4976.804.842.640246.63576.7430668508.296277.

6.8591966354.25090.2454.125.79667.7498

237232

371333601304142445402347533316144456

非流168144

942601824256289676406487575672375197

动资052241

549129.558401923438436895.128834969027

产12.344.5

8.39356.229.629.956.647.04075.468.017.543.58

263261

653432691374169497626445638418166520

582393

资产520982062921037927424041463592848342

716971

合计398083.156182108563071771.558503920155

16.512.2

5.24842.414.282.302.737.28829.583.806.201.56

529912122160517579158504143119207555556187

流动477311131855808417132237831511686156333487

负债66140.7415798480.018608686272.811705210.534870

5.0931.933.49761.476.653.68701.420.02168.705.36

171284128376328214142259134335301210

非流148160

296067702241707181752604986457729604

动负038666

263.523616088.928223860.828148163.286453

债9.401.48

296.975.98903.805.04022.387.28284.145.04

529262406289894908372504286379342890858398

负债625527198558049124313398584116672613062092

合计700404.938414569.946832352132.639853373.821324

4.49028.909.47665.271.695.16723.807.30442.840.40

100100

少数

306504

股东

482932

权益

0.147.26

归属162165

123170284853796125122158259759777122

于母739537

894454863627321613025457346196875249

公司573195

698679.217674.512.731719639.919496.832.831

股东31.172.1

0.75823.5181641.042.12105.7850761.16

权益88按持股比

238114224138390439206877338427

例计553714671538

579088957630517648141979125874

算的815783744927

96.4954.30.446.7569.058.16.982.2935.408.

净资6.379.922.639.15

382522086055591

产份额调整事项

--商誉

102安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

--内部交易未实现利润

--其595306758

0.000.000.000.000.003400.000.000.00395.990

他20.398.302.3

00.09299.7

527

对联营企

238114224138372498206877303488

业权553711671538

579088957630583107141979026650

益投815714744888

96.4954.30.446.7569.579.16.982.2835.211.

资的6.371.602.633.23

382521921058328

账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

117113

101438178121113903105443157123568864

938320

营业122769804116872130238403096960382381

966732

收入659.60.0763976744.360.611.20.7771339087.676.

98.146.4

5380.183.1895425346.702.987301

486113253918282852259420145195274109690209

净利897023531193919849407696874106181985052192

润88.659.9010.07.932.0416.71.726.328.4627.33.128.8929.52.9

336999006002088696

终止经营的净利润其他综合收益

486113253918852259420145195274109690209

综合583

897023531193849407696874106181985052192

收益608

88.659.9010.07.9416.71.726.328.4627.33.128.8929.52.9

总额7.62

33699006002088696

本年度收

147571166

到的725

000843039

来自200

00.0559.56.4

联营0.00

0604

企业的股

103安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

利其他说明

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计83915312.2686902625.12下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-2987312.861533836.47

--综合收益总额-2987312.861533836.47

联营企业：

投资账面价值合计1900927392.981683577820.09下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润22129572.8938082599.25

--综合收益总额22129572.8938082599.25其他说明

（4）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）

联营企业：

国电寿县风电有限公司29309519.54-31433.3129278086.23

安徽国电皖能风电有限公司14159119.32-4370249.559788869.77

合计43468638.86-4401682.8639066956.00其他说明

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

104安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

387149351111000.1559702337266333

递延收益资产

4.9100.301.61

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益35813198.7136934699.54

其他说明：

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、融资租赁、其他计息借款、货币资金等。

这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。

（一）金融工具的风险

1.金融工具的分类

（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值

*2024年6月30日以公允价值计量且以公允价值计量且其变动以摊余成本计量的金融金融资产项目其变动计入当期损计入其他综合收益的金融合计资产益的金融资产资产

货币资金3332854684.083332854684.08

应收票据25574930.2325574930.23

应收账款3570643969.763570643969.76

其他应收款117688528.46117688528.46

其他权益工具投资3119767010.593119767010.59

*2023年12月31日以摊余成本计量的金融以公允价值计量以公允价值计量且其变动金融资产项目合计资产且其变动计入当计入其他综合收益的金融

105安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

期损益的金融资资产产

货币资金1997723706.201997723706.20

应收票据135238867.30135238867.30

应收账款3505393961.303505393961.30

其他应收款168258463.18168258463.18

其他权益工具投资3396782682.313396782682.31

（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值

*2024年6月30日以公允价值计量且其变动计入当金融负债项目其他金融负债合计期损益的金融负债

短期借款991806933.55991806933.55

应付票据1444086729.961444086729.96

应付账款2982010478.842982010478.84

其他应付款1119413499.671119413499.67

一年内到期的非流动负债7834439791.597834439791.59

其他流动负债1078929350.831078929350.83

长期借款24543920613.6324543920613.63

应付债券1102680000.001102680000.00

长期应付款10652436.5710652436.57

*2023年12月31日以公允价值计量且其变动计入当金融负债项目其他金融负债合计期损益的金融负债

短期借款806984017.36806984017.36

应付票据1832135792.691832135792.69

应付账款2629371143.032629371143.03

其他应付款1079076238.291079076238.29

一年内到期的非流动负债7140648653.367140648653.36

其他流动负债1029497253.251029497253.25

长期借款24133538775.9324133538775.93应付债券00长期应付款00

2.信用风险

106安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

本公司其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

1.信用风险显著增加判断标准

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

（1）定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例

（2）定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等

2.已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

（1）发行方或债务人发生重大财务困难；

（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；

（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

3.预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违

107安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下：

（1）违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本

公司的违约概率以应收款项历史迁移率模型为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；

（2）违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索

的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

（3）违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。

（4）前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注七（3）和附注七（4）中。

3.流动性风险

本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。

本公司的目标是运用银行借款、可转换债券、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资

的持续性与灵活性的平衡。流动性风险，是指本公司以交付现金或其他金融资产的方式履行结算义务时发生资金短缺的风险。

金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

2024年6月30日

项目

1年以内1至2年2至3年3年以上合计

短期借款991806933.55991806933.55

应付票据1444086729.961444086729.96

应付账款2982010478.842982010478.84

其他应付款1119413499.671119413499.67一年内到期的非流

7834439791.597834439791.59

动负债

其他流动负债1078929350.831078929350.83

108安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

长期借款6430741345.086384742223.4411728437045.1124543920613.63

应付债券1102680000.001102680000.00

租赁负债3170492.74821567.4538023063.8742015124.06

接上表：

2023年12月31日

项目

1年以内1至2年2至3年3年以上合计

短期借款806984017.36806984017.36

应付票据1832135792.691832135792.69

应付账款1907227340.86587810155.5990402305.6443931340.942629371143.03

其他应付款569717371.92249422380.39167123990.4092812495.581079076238.29一年内到期的非

7140648653.367140648653.36

流动负债

其他流动负债1029497253.251029497253.25

长期借款9671793597.394570420331.899891324846.6524133538775.93

租赁负债1976382.001976382.0037162989.5341115753.53

4.市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。

（1）利率风险本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负债有关。

公司面临的市场利率变动的风险主要与公司以基准利率为标准的固定利率计息的长、短期借款有关。

本公司通过维持适当的固定利率债务以管理利息成本。

（2）汇率风险本公司不存在重大的以外币结算的资产或负债。

（3）权益工具投资价格风险

权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。

本公司持有的上市权益工具投资在上海、深圳证券交易所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。

109安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

以下证券交易所的、在最接近资产负债表日的交易日的收盘时的市场股票指数，以及年度内其各自的最高收盘点和最低收盘点如下：

证券交易所期末余额本期最高/最低期初余额上期最高/最低

上海—A 股指数 2994.73 3174.27/2635.09 2974.93 3418.95/2882.02

深圳—A 股指数 8899.17 9805.92/7683.63 9524.69 12246.01/9106.15

在所有其他变量保持不变的假设下，本公司的净利润和股东权益对权益工具投资的公允价值的每1%的变动（以资产负债表日的账面价值为基础）的敏感性如下表：

2024年半年度：

利润总额/净利润增加/

项目账面价值股东权益增加/（减少）（减少）上市类权益工具投资

上海-交易性权益工具投资

其他权益工具投资1227183056.729203872.93

深圳-交易性权益工具投资

其他权益工具投资1101156211.328258671.58

以公允价值计量的未上市权益工具投资1068443414.278013325.61

2023半年度：

利润总额/净利润增加

项目账面价值股东权益增加/（减少）/（减少）上市类权益工具投资

上海-交易性权益工具投资

其他权益工具投资1184175453.838881315.90

深圳-交易性权益工具投资

其他权益工具投资1051176939.657883827.05以公允价值计量的未上市

1024090625.437680679.69

权益工具投资

（二）套期无。

110安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

（三）金融资产转移无。

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（2）权益工具投资2051323596.32779697902.30288745511.973119767010.59

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的

利率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例

安徽省能源集团1000000.00万

安徽省合肥市控股投资54.93%54.93%有限公司元本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是安徽省人民政府国有资产监督管理委员会。

111安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、2。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系国能安庆能源有限责任公司本公司对其有重大影响国能蚌埠发电有限公司本公司对其有重大影响淮北涣城发电有限公司本公司对其有重大影响中煤新集利辛发电有限公司本公司对其有重大影响国能神皖安庆发电有限责任公司本公司对其有重大影响国能神皖马鞍山发电有限责任公司本公司对其有重大影响国电优能宿松风电有限公司本公司对其有重大影响国电皖能太湖风电有限公司本公司对其有重大影响国电皖能望江风电有限公司本公司对其有重大影响其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系安徽省皖能电力运营检修股份公司同一控制方安徽皖能节能服务有限公司同一控制方安徽金鼎物业管理有限责任公司同一控制方安徽省新能电气科技有限公司同一控制方安徽省能源集团财务有限公司同一控制方安徽省新能创业投资有限责任公司同一控制方安徽省皖能大厦有限责任公司同一控制方安徽省皖能正能餐饮运营管理有限责任公司同一控制方安徽皖能恒发电力检修有限公司同一控制方安徽皖能环境科技有限公司同一控制方宿松宿阳新能源有限责任公司同一控制方安徽省皖能实业发展有限公司同一控制方宿州皖能天然气有限公司同一控制方安徽皖中电力实业有限公司同一控制方安徽省生物天然气开发股份有限公司同一控制方中煤新集利辛发电有限责任公司公司副总经理担任其高管合肥长丰皖能生物质能发电有限公司同一控制方颍上皖能环保电力有限公司同一控制方利辛皖能生物质能发电有限公司同一控制方长丰皖能综合能源有限责任公司同一控制方安徽皖能置业发展有限责任公司同一控制方乾县皖能环保电力有限公司同一控制方安徽省天然气销售有限公司同一控制方安徽皖丰长能投资有限责任公司同一控制方滁州市皖能兴滁环境科技有限公司同一控制方合肥皖能生态农业发展有限责任公司同一控制方安徽省天然气开发股份有限公司同一控制方广德皖能天然气有限公司同一控制方和县皖能天然气有限公司同一控制方

112安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

庐江皖能天然气有限公司同一控制方池州皖能天然气有限公司同一控制方舒城皖能天然气有限公司同一控制方霍山皖能天然气有限公司同一控制方安徽皖能天然气工程有限公司同一控制方安徽省皖能新奥天然气有限公司同一控制方安徽省皖能港华天然气有限公司同一控制方枞阳皖能能源有限公司同一控制方涡阳皖能能源有限公司同一控制方合肥皖能智慧能源科技有限公司同一控制方安徽省皖能江南建设发展有限责任公司同一控制方安徽省皖能资本投资有限公司同一控制方安徽省充换电有限责任公司同一控制方安徽奥动新能源科技有限公司同一控制方安徽省丰禾私募基金管理有限公司同一控制方安徽皖能光伏农业科技创新有限公司同一控制方长丰皖能风电开发有限公司同一控制方皖丰（黄山）能源发展有限公司同一控制方铜陵市晨华新能源发电有限公司同一控制方池州市玖阳新能源发电有限公司同一控制方安徽省合肥联合发电有限公司公司副总经理担任其董事其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度安徽皖能电力运电力设备检修服

47149047.98250000000.00否35734011.22

营检修有限公司务安徽省新能电气

购料款734532.75734532.75否科技有限公司铜陵恒发电力实

修理费及劳务费1494339.6210000000.00否1841352.50业有限公司安徽金鼎物业管

物业费等费用11201237.8780000000.00否10214390.76理有限责任公司安徽皖能节能服节能改造服务及

2598960.3510000000.00否2269797.70

务有限公司修理费淮北涣城发电有

材料款906420.44906420.44否770059.33限公司淮北涣城发电有

租赁费1953517.911953517.91否2290187.33限公司安徽省皖能大厦

食堂劳务2648885.2720000000.00否860168.00有限责任公司安徽省新能创业

投资有限责任公服务费870368.50870368.50否17372.71司安徽省皖能实业

劳务费689245.99689245.99否496917.93发展有限公司

安徽省皖能正能劳务费1577368.828000000.00否416366.02

113安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

餐饮运营管理有限责任公司安徽皖能恒发电电力设备检修服

19200563.87100000000.00否12791077.19

力检修有限公司务合肥皖能生态农

业发展有限责任绿化费295000.002000000.00否121359.23公司

安徽省天然气销1200000000.0

燃气款213308898.34否售有限公司0

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

安徽皖能电力运营检修有限公司房租水电费240000.0073186.79

淮北涣城发电有限公司售材料497110.921060061.42

淮北涣城发电有限公司售电6569881.482328035.26

淮北涣城发电有限公司资产租赁4097345.134475278.07

淮北涣城发电有限公司劳务费3169811.32

安徽皖中电力实业股份合作公司租赁费48322.86

国能神皖安庆发电有限责任公司委托交易费1904993.93

国能神皖马鞍山发电有限责任公司委托交易费2994690.272252612.56

中煤新集利辛发电有限公司委托交易费2247787.614992452.83

国能宿州热电有限公司委托交易费1747243.581298246.78

国能铜陵发电有限公司委托交易费1392150.43

颍上皖能环保电力有限公司检测服务359120.00336690.57

合肥长丰皖能生物质能发电有限公司检测服务16320.00163018.87

利辛皖能生物质能发电有限公司检测服务20940.006022.64

铜陵市晨华新能源发电有限公司委托交易费950560.79

池州市玖阳新能源发电有限公司委托交易费749065.89

宿松宿阳新能源有限责任公司委托交易费1780412.37

安徽省能源集团财务有限公司农产品销售6642.48

安徽金鼎物业管理有限责任公司农产品销售119541.59

安徽省能源集团有限公司农产品销售1398.23

安徽省天然气开发股份有限公司农产品销售44290.27

安徽省新能创业投资有限责任公司农产品销售8610.62

安徽省皖能大厦有限责任公司农产品销售139279.65

安徽省皖能实业发展有限公司农产品销售22084.95

安徽国皖嘉汇天然气有限公司农产品销售729.20

合肥长丰皖能生物质能发电有限公司农产品销售1677.88

安徽国皖钧泰天然气有限公司农产品销售1458.41

安徽皖能清洁能源有限公司农产品销售51044.25

安徽省皖能江南建设发展有限责任公司农产品销售3690.27

安徽皖丰长能投资有限责任公司农产品销售3336.28

长丰皖能环境科技有限公司农产品销售5247.79

皖能交投（铜陵）综合能源有限公司农产品销售784.07

安徽皖能光伏农业科技创新有限公司农产品销售419.47

长丰皖能风电开发有限公司农产品销售559.29

国能安庆能源有限责任公司委贷收益373920.34

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

114安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益安徽省能源集2023年12月2033年12月本公司股权托管协议定价94339.62团有限公司31日31日安徽皖能环境2023年05月皖能环保股权托管协议定价47169.81科技有限公司01日

关联托管/承包情况说明

1.本次托管标的为安徽省能源集团有限公司持有的兴安控股有限公司、安徽省合肥联合发电有限公

司、蚌埠能源集团有限公司、安徽省新能创业投资有限责任公司以及安徽大段家煤业有限公司的股权，本公司接受安徽省能源集团有限公司的委托成为托管股份的唯一受托人。

2.本次托管标的为安徽皖能环境科技有限公司持有的利辛皖能生物质能发电有限公司、合肥长丰皖

能生物质能发电有限公司、乾县皖能环保电力有限公司以及颍上皖能环保电力有限公司的股权，安徽皖能环保股份有限公司接受安徽皖能环境科技有限公司的委托成为托管股份的唯一受托人。

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额安徽省皖能实房屋建64168377506994341148业发展

筑物3.494.595.000.00有限公司关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元

115安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕淮北涣城发电有限公

50000000.002016年05月17日2026年05月17日否

司山西潞光发电有限公

144375000.002023年09月01日2038年09月01日否

司山西潞光发电有限公

191685000.002023年09月01日2038年09月01日否

司本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入安徽省能源集团有限

375000000.002020年02月27日2025年02月27日皖能环保借款

公司安徽省能源集团有限

38000000.002021年04月19日2024年04月19日皖能环保借款

公司安徽省能源集团财务安徽省皖能股份有限

50000000.002024年04月28日2027年04月27日

有限公司借款公司借款安徽省能源集团财务安徽电力燃料有限责

120000000.002024年06月26日2024年09月25日

有限公司借款任公司借款安徽省能源集团财务安徽钱营孜发电有限

15750000.002016年05月19日2028年05月18日

有限公司借款公司借款安徽省能源集团财务安徽钱营孜发电有限

7750000.002016年05月27日2028年05月18日

有限公司借款公司借款安徽省能源集团财务安徽钱营孜发电有限

28000000.002021年10月26日2024年10月25日

有限公司借款公司借款安徽省能源集团财务安徽钱营孜发电有限

30000000.002022年02月25日2025年02月24日

有限公司借款公司借款安徽省能源集团财务安庆皖能中科环保电

21800000.002022年07月13日2037年07月12日

有限公司借款力有限公司借款安徽省能源集团财务安庆皖能中科环保电

12800000.002022年08月12日2037年07月12日

有限公司借款力有限公司借款安徽省能源集团财务安庆皖能中科环保电

23500000.002022年09月27日2037年07月12日

有限公司借款力有限公司借款安徽省能源集团财务安庆皖能中科环保电

25500000.002022年10月28日2037年07月12日

有限公司借款力有限公司借款安徽省能源集团财务安庆皖能中科环保电

14800000.002022年11月29日2037年07月12日

有限公司借款力有限公司借款安徽省能源集团财务安庆皖能中科环保电

4450000.002023年02月28日2037年02月27日

有限公司借款力有限公司借款安徽省能源集团财务安庆皖能中科环保电

11450000.002023年03月23日2037年02月27日

有限公司借款力有限公司借款安徽省能源集团财务安庆皖能中科环保电

9950000.002023年04月27日2037年02月27日

有限公司借款力有限公司借款

安徽省能源集团财务10450000.002024年02月06日2037年02月27日安庆皖能中科环保电

116安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

有限公司借款力有限公司借款安徽省能源集团财务蚌埠皖能环保电力有

3750000.002019年06月27日2030年06月26日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务蚌埠皖能环保电力有

1940000.002019年08月20日2030年06月26日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务蚌埠皖能环保电力有

4550000.002019年09月19日2030年06月26日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务蚌埠皖能环保电力有

2690000.002020年01月14日2030年06月26日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务蚌埠皖能环保电力有

4700000.002024年01月30日2027年01月28日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务池州皖能环保电力有

8400000.002019年07月19日2028年07月18日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务池州皖能环保电力有

7850000.002019年08月05日2028年07月18日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务池州皖能环保电力有

8400000.002019年09月26日2028年07月18日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务池州皖能环保电力有

10400000.002019年10月22日2028年07月18日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务池州皖能环保电力有

7750000.002020年01月14日2028年07月18日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务池州皖能环保电力有

1180000.002022年06月22日2025年06月21日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务池州皖能环保电力有

1880000.002022年07月19日2025年06月21日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务池州皖能环保电力有

2800000.002022年09月05日2025年06月21日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务池州皖能环保电力有

2800000.002022年11月23日2025年06月21日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务池州皖能环保电力有

8800000.002023年11月29日2028年11月28日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务池州皖能环保电力有

2900000.002024年01月19日2027年01月18日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务池州皖能环保电力有

1900000.002024年04月15日2027年01月18日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务滁州皖能环保电力有

4500000.002018年12月06日2028年12月05日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务滁州皖能环保电力有

7200000.002019年05月14日2028年12月05日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务滁州皖能环保电力有

2700000.002019年07月29日2028年12月05日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务滁州皖能环保电力有

900000.002020年01月20日2028年12月05日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务滁州皖能环保电力有

26400000.002020年08月21日2028年08月20日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务定远皖能环保电力有

5000000.002016年11月22日2030年11月21日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有

1400000.002015年08月26日2027年08月25日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有

1300000.002015年09月17日2027年08月25日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有

2700000.002015年10月28日2027年08月25日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有

3500000.002016年05月30日2027年05月29日

有限公司借款限公司借款

安徽省能源集团财务23000000.002016年08月26日2027年08月25日阜阳皖能环保电力有

117安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有

9770000.002018年09月14日2029年09月13日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有

10000000.002019年01月11日2029年01月10日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有

13250000.002019年02月28日2029年02月27日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有

7300000.002019年04月15日2029年02月27日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有

3000000.002019年06月25日2029年02月27日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有

1000000.002019年07月29日2029年02月27日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有

1600000.002019年08月27日2029年02月27日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有

3510000.002019年09月26日2029年02月27日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有

6000000.002020年07月22日2029年02月27日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有

5950000.002021年08月26日2029年02月27日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有

47041928.002022年07月28日2029年11月27日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务广德皖能环保电力有

7901000.002020年07月20日2033年07月15日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务广德皖能环保电力有

5311000.002020年08月21日2033年07月15日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务广德皖能环保电力有

11501000.002020年12月03日2033年07月15日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务广德皖能环保电力有

2811000.002021年03月23日2033年07月15日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务广德皖能环保电力有

301000.002021年04月28日2033年07月15日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务广德皖能环保电力有

1201000.002021年05月18日2033年07月15日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务广德皖能环保电力有

2851000.002023年01月18日2035年12月12日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务广德皖能环保电力有

4171000.002023年07月03日2035年12月12日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务广德皖能环保电力有

1200000.002023年07月19日2026年06月12日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务广德皖能环保电力有

1400000.002023年08月10日2026年06月12日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务广德皖能环保电力有

8701000.002023年08月28日2035年12月12日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务广德皖能环保电力有

5701000.002023年09月26日2035年12月12日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务广德皖能环保电力有

1800000.002023年11月23日2026年09月25日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务广德皖能环保电力有

1986000.002023年11月27日2035年12月12日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务广德皖能环保电力有

1000000.002023年12月12日2026年06月12日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务广德皖能环保电力有

1500000.002024年01月05日2026年09月25日

有限公司借款限公司借款

安徽省能源集团财务900000.002024年03月15日2027年03月10日广德皖能环保电力有

118安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务广德皖能环保电力有

393304.462024年03月26日2027年03月10日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务合肥龙泉山环保能源

27672717.002020年04月23日2036年04月15日

有限公司借款有限责任公司借款安徽省能源集团财务合肥龙泉山环保能源

13270000.002020年05月25日2036年04月15日

有限公司借款有限责任公司借款安徽省能源集团财务合肥龙泉山环保能源

11500000.002020年06月23日2036年04月15日

有限公司借款有限责任公司借款安徽省能源集团财务合肥龙泉山环保能源

10610000.002020年07月23日2036年04月15日

有限公司借款有限责任公司借款安徽省能源集团财务合肥龙泉山环保能源

2020000.002020年08月27日2036年04月15日

有限公司借款有限责任公司借款安徽省能源集团财务合肥龙泉山环保能源

4480000.002020年09月17日2036年04月15日

有限公司借款有限责任公司借款安徽省能源集团财务合肥龙泉山环保能源

4830000.002020年10月21日2036年04月15日

有限公司借款有限责任公司借款安徽省能源集团财务合肥龙泉山环保能源

12081648.002022年03月29日2036年04月15日

有限公司借款有限责任公司借款安徽省能源集团财务合肥皖能燃气发电有

15000000.002024年04月25日2037年07月27日

有限公司借款限责任公司借款安徽省能源集团财务合肥长丰皖能环保电

7150000.002016年07月14日2030年07月13日

有限公司借款力有限公司借款安徽省能源集团财务合肥长丰皖能环保电

11300000.002016年07月28日2030年07月27日

有限公司借款力有限公司借款安徽省能源集团财务合肥长丰皖能环保电

11200000.002016年09月08日2030年09月07日

有限公司借款力有限公司借款安徽省能源集团财务合肥长丰皖能环保电

17500000.002017年08月15日2030年08月14日

有限公司借款力有限公司借款安徽省能源集团财务合肥长丰皖能环保电

27000000.002017年10月25日2030年10月24日

有限公司借款力有限公司借款安徽省能源集团财务淮南皖能环保电力有

24000000.002019年08月29日2029年08月28日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务淮南皖能环保电力有

24241000.002019年08月29日2029年08月28日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务淮南皖能环保电力有

110000000.002020年08月24日2035年08月23日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务淮南皖能环保电力有

27600000.002023年12月05日2035年12月03日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务黄山皖能智慧能源管

950000.002024年04月24日2036年03月21日

有限公司借款理有限公司借款安徽省能源集团财务黄山皖能智慧能源管

3700000.002024年06月28日2036年03月21日

有限公司借款理有限公司借款安徽省能源集团财务利辛皖能环保电力有

4810000.002020年05月08日2031年05月07日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务利辛皖能环保电力有

1970000.002020年09月01日2031年05月07日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务利辛皖能环保电力有

7200000.002022年06月10日2031年05月07日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务临涣中利发电有限公

40000000.002024年05月31日2025年05月30日

有限公司借款司借款安徽省能源集团财务临涣中利发电有限公

50000000.002024年06月27日2025年06月26日

有限公司借款司借款安徽省能源集团财务临泉皖能环保电力有

1660000.002016年08月01日2030年07月31日

有限公司借款限公司借款

安徽省能源集团财务6240000.002016年08月25日2030年07月31日临泉皖能环保电力有

119安徽省皖能股份有限公司2024年半年度财务报告

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务临泉皖能环保电力有

9000000.002016年10月31日2030年10月30日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务临泉皖能环保电力有

5400000.002016年12月19日2030年12月18日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务临泉皖能环保电力有

3800000.002018年01月22日2030年01月11日

有限公司借款限公司借款安徽省能源集团财务皖能合肥发电有限公

36000000.002021年10月27日2024年10月26日

有限公司借款司借款安徽省能源集团财务皖能合肥发电有限公

49000000.002021年11月23日2024年11月22日

有限公司借款司借款安徽省能源集团财务皖能马鞍山发电有限

15000000.002021年07月30日2024年07月29日

有限公司借款公司借款安徽省能源集团财务皖能马鞍山发电有限

99500000.002021年08月30日2024年08月29日

有限公司借款公司借款安徽省能源集团财务皖能马鞍山发电有限

49400000.002021年09月09日2024年09月08日

有限公司借款公司借款安徽省能源集团财务皖能马鞍山发电有限

39400000.002021年10月29日2024年09月08日

有限公司借款公司借款安徽省能源集团财务皖能马鞍山发电有限

129400000.002021年10月29日2024年10月28日

有限公司借款公司借款安徽省能源集团财务皖能铜陵发电有限公

70000000.002021年10月22日2024年10月21日

有限公司借款司借款安徽省能源集团财务皖能铜陵发电有限公

20000000.002022年04月27日2025年04月26日

有限公司借款司借款安徽省能源集团财务芜湖长能物流有限责

29460000.002022年10月25日2032年10月18日

有限公司借款任公司借款安徽省能源集团财务芜湖长能物流有限责

29460000.002022年12月27日2032年10月18日

有限公司借款任公司借款安徽省能源集团财务芜湖长能物流有限责

21620000.002023年03月16日2032年10月18日

有限公司借款任公司借款安徽省能源集团财务新疆华电西黑山发电

8511528.152022年12月21日2037年11月29日

有限公司借款有限责任公司借款安徽省能源集团财务新疆华电西黑山发电

20269224.122023年02月08日2037年11月29日

有限公司借款有限责任公司借款安徽省能源集团财务新疆华电西黑山发电

83921918.002024年05月08日2037年11月29日

有限公司借款有限责任公司借款安徽省能源集团财务新疆华电西黑山发电

86706000.002024年06月19日2037年06月18日

有限公司借款有限责任公司借款安徽省能源集团财务新疆潞安协鑫准东能

2400000.002021年06月11日2037年06月10日