广西柳工机械股份有限公司

募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

2024年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

安永华明（2025）专字第70034703_A05号广西柳工机械股份有限公司

广西柳工机械股份有限公司董事会：

我们接受委托，对后附的广西柳工机械股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指南编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是广西柳工机械股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告独立发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，广西柳工机械股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了2024年度广西柳工机械股份有限公司募集资金存放与实际使用情况。

本报告仅供广西柳工机械股份有限公司披露2024年度报告使用，不适用于其他用途。

A member firm of Ernst & Young Global Limited募集资金存放与实际使用情况鉴证报告（续）

安永华明（2025）专字第70034703_A05号广西柳工机械股份有限公司（本页无正文）

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：赵宇虹

中国注册会计师：王磊中国北京2025年3月27日

A member firm of Ernst & Young Global Limited募集资金存放与实际使用情况的专项报告

2024年度

一、资金募集基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准广西柳工机械股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2023〕128号）核准，公司获准向社会公开发行面值总额人民币300000万元的可转换公司债券（以下简称“公司债券”）。公司债券的种类为可转换为公司股票的可转换公司债券，总发行规模为人民币300000万元，每张面值100元，共计3000万张，发行价格为100元/张。募集资金于2023年3月31日到达公司募集资金专户，本次发行过程中，公司支付发行费用（不含增值税）人民币630.38万元后，实际募集资金净额为人民币299369.62万元。经致同会计师事务所（特殊普通合伙）予以验资并出具《验资报告》（致同验字[2023]第441C000146 号）。

截至2024年12月31日，公司募集资金使用及结余情况如下：

项目金额（单位：人民币万元）

募集资金总额300000.00

减：各项发行费用630.38

募集资金净额299369.62

减：募投项目累计使用金额197611.18

加：利息收入10937.32

募集资金余额112695.76

二、募集资金存放和管理情况公司已根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及公司《募集资金使用管理办法》

等有关规定，对募集资金采用专户存储，并履行使用审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证资金的使用与募集说明书承诺一致。

3二、募集资金存放和管理情况（续）

为保障专款专用，公司及下属子公司柳州柳工挖掘机有限公司、广西柳工元象科技有限公司、广西中源机械有限公司在招商银行股份有限公司柳州分行、中信银行股

份有限公司南宁分行、广西北部湾银行股份有限公司柳州分行设立募集资金专项账户，并与保荐机构华泰联合证券有限责任公司签订了《募集资金三方监管协议》及《募集资金四方监管协议》。上述协议均与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，协议各方均按照监管协议的规定履行了相关职责。

（一）募集资金存放情况

截至2024年12月31日，公司募集资金在募集资金专户的存储情况如下：

单位：人民币万元开户主体开户行账号账户余额资金用途广西北部湾银行接收募集资广西柳工机械

股份有限公司柳800131780300088107005.01金，统一管理股份有限公司州分行募集资金广西北部湾银行柳州柳工挖掘柳工挖掘机智

股份有限公司柳805038183700099806.76机有限公司慧工厂项目州分行招商银行股份有广西柳工机械柳工装载机智

限公司柳州分行755914606710359437.02股份有限公司能化改造项目营业部招商银行股份有工程机械前沿广西柳工元象

限公司柳州分行7729007187103093416.98技术研发与应科技有限公司营业部用项目招商银行股份有工程机械前沿广西柳工元象

限公司柳州分行7729008784100191.00技术研发与应科技有限公司营业部用项目中源液压业务广西中源机械中信银行股份有

8113001013700242040524.45新工厂规划建

有限公司限公司柳州分行设项目广西中源机械中信银行股份有装载机智能化

8113001015200258568504.54

有限公司限公司南宁分行改造项目

合计112695.76

4三、本年度募集资金的实际使用情况

截至2024年12月31日，公司累计支付募投项目资金人民币197611.18万元，具体如下：

序募集资金拟募集资金其中：以前年其中：2024项目名称号投入金额累计支付额度投入年投入柳工挖掘机智慧工

1140000.0081120.9167409.5513711.36

厂项目柳工装载机智能化

270000.0048584.5939686.088898.51

改造项目中源液压业务新工

324000.0016269.0412191.394077.65

厂规划建设项目工程机械前沿技术

420000.006267.021139.225127.80

研发项目

5补充流动资金45369.6245369.6245043.73325.89

合计299369.62197611.18165469.9732141.21

募投项目的资金具体使用情况，请见附表1募集资金使用情况对照表。

四、变更募集资金用途的资金使用情况

截至2024年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题公司募集资金使用及披露严格按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及公司《募集资金使用管理办法》等相关规定，对募集资金存放及使用情况进行了及时、真实、准确、完整的信息披露。公司募集资金实际使用情况与已披露信息的内容不存在问题。

广西柳工机械股份有限公司董事会

2025年3月27日

5附表一：

2024年度募集资金使用情况对照表

募集资金总额299369.62本年度投入募集资金总额32141.21报告期内变更用途的募集资金总额不适用

累计变更用途的募集资金总额不适用已累计投入募集资金总额197611.18累计变更用途的募集资金总额比例不适用是否已变更截至期末累计截至期末投资募集资金承调整后投资总额本年度投项目达到预定可本年度实是否达到项目可行性是否承诺投资项目项目（含部投入金额进度(%)诺投资总额(1)入金额使用状态日期现的效益预计效益发生重大变化分变更）(2)(3)=（2）/(1)承诺投资项目

1、柳工挖掘机智慧

工厂项目否140000.00140000.0013711.3681120.91582026年12月31日不适用不适用否

2、柳工装载机智能

化改造项目否70000.0070000.008898.5148584.59692024年12月31日46753.56是否

3、中源液压业务新

工厂规划建设项目否24000.0024000.004077.6516269.04682026年12月31日不适用不适用否

4、工程机械前沿技

术研发与应用项目否20000.0020000.005127.806267.02312025年12月31日不适用不适用否

5、补充流动资金否45369.6245369.62325.8945369.62100-不适用不适用否

合计-299369.62299369.6232141.21197611.18-----

1、柳工装载机智能化改造项目：*公司本着合理、高效、节约的原则，结合公司发展战略，

从公司实际需求出发，科学审慎使用募集资金，在保证项目建设目标和质量的前提下，加强对项目成本费用的监督和管控，严格执行预算管理，根据市场变化优化实施方案；*设备采购方未达到计划进度或预计收益的情况和原因面，在满足工艺技术、性能指标要求的前提下，对原计划采用的部分设备进行调整，减少了部分设备的采购，积极利用旧设备改造、现有系统升级等方式参与募投项目建设，节约了设备采购投资，减少了设备支出；因装载机智能化改造项目已结项，申请将2.15亿元的节余募集资金变更为永久补充流动资金。

6附表一：（续）

2024年募集资金使用情况对照表

2、柳工挖机智慧工厂项目：公司根据行业发展趋势和市场变化，按照谨慎性原则对投资策略进行调整，主动延长投资期，公司决定将项目达到预定可使用状态日期延期至2026年12月31日；

3、中源液压业务新工厂规划建设项目：未公司根据行业发展趋势和市场变化，按照谨慎性原则

未达到计划进度或预计收益的情况和原因对投资策略进行调整，主动延长投资期，公司决定将项目达到预定可使用状态日期延期至2026年

12月31日；

4、工程机械前沿技术研发与应用项目：项目按计划进行，未达到预定可使用状态，暂未产生效益。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用2023年4月26日，公司第九届董事会第十次会议审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投募集资金投资项目先期投入及置换情况入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金合计人民币59737.40万元置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

柳工装载机智能化改造项目：*公司本着合理、高效、节约的原则，结合公司发展战略，从公司实际需求出发，科学审慎使用募集资金，在保证项目建设目标和质量的前提下，加强对项目成本费用的监督和管控，严格执行预算管理，根据市场变化优化实施方案；*设备采购方面，在满足项目实施出现募集资金结余的金额及原因工艺技术、性能指标要求的前提下，对原计划采用的部分设备进行调整，减少了部分设备的采购，积极利用旧设备改造、现有系统升级等方式参与募投项目建设，节约了设备采购投资，减少了设备支出；因装载机智能化改造项目已结项，申请将2.15亿元的节余募集资金变更为永久补充流动资金。

截至2024年12月31日，公司尚未使用募集资金余额人民币112695.76万元（含利息收入），存尚未使用的募集资金用途及去向放在募集资金账户余额为人民币112695.76万元（含利息收入）。其中91235.42万元按计划投入募投项目，21460.34万元补充永久性流动资金。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

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