岭南控股:年度关联方资金占用专项审计报告

关于广州岭南集团控股股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金

往来情况的专项审核报告关于广州岭南集团控股股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

的专项审核报告

中职信审专字(2025)第0352号

广州岭南集团控股股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师执业准则审计了广州岭南集团控股股份有限公司（以下简称“岭南控股”）的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和财务报表附注，并于2025年3月28日出具了中职信审字(2025)第0667号无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号一一上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号一一业务办理（2024年修订）》的规定，岭南控股编制了2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是岭南控股管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计岭南控股2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对岭南控股实施2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。

为了更好地理解岭南控股2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项审核报告仅供岭南控股2024年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

中职信审专字(2025)第0352号1（此页无正文）

广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：李俊杰

中国注册会计师：赵准

中国·广州二〇二五年三月二十八日

中职信审专字(2025)第0352号2广州岭南集团控股股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元

2024年度占用2024年度占用

占用方与上市公上市公司核算2024年期初占2024年度偿还2024年期末占

非经营性资金占用资金占用方名称累计发生金额资金的利息(如占用形成原因占用性质司的关联关系的会计科目用资金余额累计发生金额用资金余额（不含利息）有)

控股股东、实际控制人及其附属企业小计

前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及其附属企业小计

2024年度往来2024年度往来往来性质

往来方与上市公上市公司核算2024年期初往2024年度偿还2024年期末往其它关联资金往来资金往来方名称累计发生金额资金的利息（如往来形成原因（经营性往来、司的关联关系的会计科目来资金余额累计发生金额来资金余额（不含利息）有）非经营性往来）广州岭南商旅投资集团有限公司（以下简称控股股东应收账款0.611560.661532.4928.78提供劳务、出售商品经营性往来“岭南集团”）

封开县岭南奇境旅游提供酒店管理服务、提

受岭南集团控制应收账款0.0630.3830.380.06经营性往来有限公司供劳务

广州白云国际会议中提供酒店管理服务、提

受岭南集团控制应收账款45.8414.8630.98经营性往来心国际会堂有限公司供劳务

广州白云国际会议中提供酒店管理服务、提

受岭南集团控制应收账款225.562017.371879.21363.72经营性往来

心有限公司供劳务、出售商品

控股股东、实际控制人及其广州番禺丽江渡假花

附企业受岭南集团控制应收账款11.6536.9642.236.38提供酒店管理服务经营性往来园有限公司

广州国际健康驿站酒提供酒店管理服务、提

受岭南集团控制应收账款20.581.254.1417.69经营性往来店管理有限公司供劳务广州岭南国际会展有

受岭南集团控制应收账款43.0132.6610.35提供劳务经营性往来限公司

广州岭南国际企业集提供酒店管理服务、提

受岭南集团控制应收账款0.28264.03213.2051.11经营性往来

团有限公司供劳务、出售商品

广州岭南花园大角山提供酒店管理服务、提

受岭南集团控制应收账款111.42602.56683.7430.24经营性往来

酒店发展有限公司供劳务、出售商品

中职信审专字(2025)第0352号32024年度往来2024年度往来往来性质往来方与上市公上市公司核算2024年期初往2024年度偿还2024年期末往其它关联资金往来资金往来方名称累计发生金额资金的利息（如往来形成原因（经营性往来、非司的关联关系的会计科目来资金余额累计发生金额来资金余额（不含利息）有）经营性往来）广州岭南佳园连锁酒提供酒店管理服

受岭南集团控制应收账款18.72121.64115.0225.34经营性往来

店有限公司务、出售商品提供酒店管理服广州岭南五号酒店有

受岭南集团控制应收账款81.55124.0586.78118.82务、提供劳务、出经营性往来限公司售商品广州流花宾馆集团股提供酒店管理服

受岭南集团控制应收账款91.00421.82392.36120.46经营性往来

份有限公司务、出售商品提供酒店管理服广州市爱群大酒店有

受岭南集团控制应收账款77.65270.27248.2199.71务、提供劳务、出经营性往来限公司售商品广州市白宫酒店有限提供酒店管理服

受岭南集团控制应收账款11.5157.0567.001.56经营性往来

公司务、出售商品广州市东方酒店集团

受岭南集团控制应收账款6.025.470.55出售商品经营性往来有限公司广州市广百股份有限提供酒店管理服

受岭南集团控制应收账款0.0118.7118.590.13经营性往来

公司务、提供劳务广州市广百莲花山酒

受岭南集团控制应收账款11.0347.7253.015.74提供酒店管理服务经营性往来店有限公司

控股股东、实际控制人及其提供酒店管理服附属企业广州市广州宾馆有限

受岭南集团控制应收账款104.55485.06462.04127.57务、提供劳务、出经营性往来公司售商品广州市惠爱酒楼餐饮提供酒店管理服

受岭南集团控制应收账款18.4841.9256.394.01经营性往来

有限公司务、出售商品广州市旅业有限公司

受岭南集团控制应收账款9.7631.1537.363.55提供酒店管理服务经营性往来从化分公司广州市旅业有限公司

受岭南集团控制应收账款11.8178.3875.0915.10提供酒店管理服务经营性往来广东大酒店分公司广州市旅业有限公司

受岭南集团控制应收账款10.6285.3090.285.64提供酒店管理服务经营性往来海珠酒店分公司广州市旅业有限公司提供酒店管理服

受岭南集团控制应收账款17.76119.6175.5161.86经营性往来

新世界大酒店分公司务、出售商品广州市南方大厦酒店提供酒店管理服

受岭南集团控制应收账款34.55136.38141.0729.86经营性往来

有限公司务、出售商品广州市新华大酒店有提供酒店管理服

受岭南集团控制应收账款17.5575.8586.416.99经营性往来

限公司务、出售商品广州市新亚大酒店有提供酒店管理服

受岭南集团控制应收账款15.6558.7371.392.99经营性往来

限公司务、出售商品

中职信审专字(2025)第0352号42024年度往来2024年度往来往来性质往来方与上市公上市公司核算2024年期初往2024年度偿还2024年期末往其它关联资金往来资金往来方名称累计发生金额资金的利息（如往来形成原因（经营性往来、非司的关联关系的会计科目来资金余额累计发生金额来资金余额（不含利息）有）经营性往来）广州友谊集团有限公

受岭南集团控制应收账款2.5231.7231.103.14出售商品经营性往来司

广州岭南旅游发展有提供劳务、出售商

受岭南集团控制应收账款5.004.850.15经营性往来限公司品广州白云面业有限责

受岭南集团控制应收账款12.1512.15提供劳务经营性往来任公司

广州岭南商旅科技有提供劳务、出售商

受岭南集团控制应收账款57.4457.44经营性往来限公司品广州岭南穗粮谷物股

受岭南集团控制应收账款9.169.16提供劳务经营性往来份有限公司

广州商贸产业投资基提供劳务、出售商

受岭南集团控制应收账款41.4941.49经营性往来金管理有限公司品

广州市广百商业地产提供劳务、出售商

受岭南集团控制应收账款23.9223.92经营性往来投资有限公司品广州市惠爱餐饮有限

受岭南集团控制应收账款0.430.43提供劳务经营性往来责任公司广州市粮食集团有限