张家界旅游集团股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：000430证券简称：张家界公告编号：2024-046
张家界旅游集团股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
1张家界旅游集团股份有限公司2024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）136226282.24-7.76%310205673.94-5.08%归属于上市公司股东
-3562118.80-199.07%-64725053.27-53.36%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益-4376713.27-62.04%-65619607.25-40.04%
的净利润（元）经营活动产生的现金
——68745003.7226.78%
流量净额（元）基本每股收益（元/-0.01-244.83%-0.16-60.00%
股）稀释每股收益（元/-0.01-244.83%-0.16-60.00%
股）加权平均净资产收益
-0.44%-0.33%-7.72%-3.84%率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）2586276936.032685468213.54-3.69%归属于上市公司股东
806228152.41868521238.12-7.17%
的所有者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已
42730.09计提资产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合
国家政策规定、按照确定的标准316379.78443799.45
享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
因税收、会计等法律、法规的调
990000.00990000.00
整对当期损益产生的一次性影响除上述各项之外的其他营业外收
-453914.83-560263.25入和支出
减：所得税影响额37870.4821712.31
合计814594.47894553.98--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
2张家界旅游集团股份有限公司2024年第三季度报告
□适用□不适用
项目涉及金额（元）原因与资产相关的递延收益摊销本期作为经常
张家界市澧水风貌带建设项目补助2989285.74性损益披露与资产相关的递延收益摊销本期作为经常
大庸古城项目建设财政补贴2048378.67性损益披露与资产相关的递延收益摊销本期作为经常
天子山站场提质改造项目财政补助757863.56性损益披露十里画廊上站游客中心及环境整治工程项目财与资产相关的递延收益摊销本期作为经常
359505.18
政补贴性损益披露与资产相关的递延收益摊销本期作为经常
杨家界索道项目财政贴息81160.00性损益披露与资产相关的递延收益摊销本期作为经常
湘西地区重大产业项目补助-大庸古城项目96428.52性损益披露与资产相关的递延收益摊销本期作为经常
遇见大庸项目补助77777.82性损益披露与资产相关的递延收益摊销本期作为经常
宝峰湖景区停车楼改造项目财政补贴57868.65性损益披露与资产相关的递延收益摊销本期作为经常
宝峰湖水库除险加固工程财政补贴45000.00性损益披露与资产相关的递延收益摊销本期作为经常
新能源客船补助26399.97性损益披露杨家界索道站房及配套旅游基础设施项目财政与资产相关的递延收益摊销本期作为经常
12327.84
补贴性损益披露
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用资产负债表项目2024年9月30日2023年12月31日变动比例重大变动说明系本报告期应收营业收入
应收账款14632317.866849089.65113.64%较期初增加。
系本报告期计提信用减值
其它应收款4405114.347299748.77-39.65%损失增加。
系本报告期支付年终绩效
应付职工薪酬15358951.2731144164.37-50.68%工资。
系本报告期大庸古城部分
应交税费14872662.052027920.40633.39%税费未缴纳致应交税费较期初增加。
利润表项目2024年1-9月2023年1-9月变动比例重大变动说明系本报告期其他应收款账
信用减值损失3208217.621680294.7690.93%龄增加致计提信用减值损失增加。
系本报告期大庸古城亏损
所得税费用13762966.59-11834201.19-216.30%不再确认可抵扣亏损的递延所得税资产。
系本报告期扩大免票政策
净利润-64725053.27-42204004.3953.36%范围等政策影响下营业收入减少致净利润减少。
3张家界旅游集团股份有限公司2024年第三季度报告
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数46593报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量
张家界市经济发展112653131.73078886.056320000.0
国有法人27.83%质押投资集团有限公司0000张家界市武陵源旅
30239920.025577203.0
游产业发展有限公国有法人7.47%0冻结
00
司
张家界国家森林公19151949.0
国有法人4.73%0不适用0园管理处0
诺德基金－兴业银
11930164.0
行－上海建工集团其他2.95%0不适用0
0
投资有限公司
方威境内自然人2.44%9879363.000不适用0张家界市土地房产
国有法人1.92%7772400.000不适用0开发有限责任公司深圳市益田集团股境内非国有
1.42%5750542.000冻结5750542.00
份有限公司法人
叶明境内自然人0.33%1354000.000不适用0
王鹏境内自然人0.31%1246100.000不适用0
张恒毓境内自然人0.27%1076700.000不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量
张家界市经济发展投资集团有限公39574245.0
39574245.00人民币普通股
司0
张家界市武陵源旅游产业发展有限30239920.0
30239920.00人民币普通股
公司0
19151949.0
张家界国家森林公园管理处19151949.00人民币普通股
0
诺德基金－兴业银行－上海建工集11930164.0
11930164.00人民币普通股
团投资有限公司0
方威9879363.00人民币普通股9879363.00张家界市土地房产开发有限责任公
7772400.00人民币普通股7772400.00
司
深圳市益田集团股份有限公司5750542.00人民币普通股5750542.00
叶明1354000.00人民币普通股1354000.00
王鹏1246100.00人民币普通股1246100.00
张恒毓1076700.00人民币普通股1076700.00
张家界市经济发展投资集团有限公司为公司的控股股东，并持有第二大股东张家界市武陵源旅游产业发展有限公司85.9978%的股权，张家界市武陵源旅游产业发展有限公司与公司控股股东为一致行动上述股东关联关系或一致行动的说明人，合计持有本公司142893051股股份，占本公司总股本404817686股的35.30%；公司未知其他股东之间有无关联关系，
是否属于一致行动人。
张恒毓通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）1076700股，通过普通证券账户持有0股，合计持有1076700股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
4张家界旅游集团股份有限公司2024年第三季度报告
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：张家界旅游集团股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金64221120.8491504856.00结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款14632317.866849089.65应收款项融资
预付款项12320374.856592243.96应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款4405114.347299748.77
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货3694431.393648621.82
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产4621280.104040259.51
流动资产合计103894639.38119934819.71
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资
其他权益工具投资32488000.0032524800.00
5张家界旅游集团股份有限公司2024年第三季度报告
其他非流动金融资产
投资性房地产668584453.55674170374.74
固定资产1102491597.311143998957.74
在建工程37438079.6146023665.54生产性生物资产油气资产
使用权资产25336486.8726690520.41
无形资产548488715.46563527559.84
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉
长期待摊费用24344716.1329100593.17
递延所得税资产43151247.7249456922.39
其他非流动资产59000.0040000.00
非流动资产合计2482382296.652565533393.83
资产总计2586276936.032685468213.54
流动负债：
短期借款40046170.8340050749.99向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款201149019.61214604675.44
预收款项1969289.411872982.15
合同负债1931573.432502600.03卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬15358951.2731144164.37
应交税费14872662.052027920.40
其他应付款18031623.0914041198.94
其中：应付利息
应付股利2363.832363.83应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债292338386.83300261399.47
其他流动负债57645.6178270.04
流动负债合计585755322.13606583960.83
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款927979987.20936200000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债25394446.1526593276.22
长期应付款2541673.072508673.19
长期应付职工薪酬1285091.321411617.09预计负债
递延收益231035111.94237587107.89
递延所得税负债6057151.816062340.20其他非流动负债
非流动负债合计1194293461.491210363014.59
6张家界旅游集团股份有限公司2024年第三季度报告
负债合计1780048783.621816946975.42
所有者权益：
股本404817686.00404817686.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积852239535.83852239535.83
减：库存股
其他综合收益5103000.005103000.00
专项储备8631676.866199709.30
盈余公积47228138.8747228138.87一般风险准备
未分配利润-511791885.15-447066831.88
归属于母公司所有者权益合计806228152.41868521238.12少数股东权益
所有者权益合计806228152.41868521238.12
负债和所有者权益总计2586276936.032685468213.54
法定代表人：张坚持主管会计工作负责人：周丰富会计机构负责人：胡世忠
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入310205673.94326802140.51
其中：营业收入310205673.94326802140.51利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本368301093.36387885862.45
其中：营业成本254347319.62269391737.19利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加13958130.7917672452.02
销售费用11367544.0913088777.70
管理费用43390762.0842175143.67研发费用
财务费用45237336.7845557751.87
其中：利息费用45148433.2545388810.70
利息收入108146.04166409.20
加：其他收益8063983.526798689.34投资收益（损失以“－”号填
2795100.002541000.00
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的
7张家界旅游集团股份有限公司2024年第三季度报告
金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-3208217.62-1680294.76
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号
42730.091511.37
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-50401823.43-53422815.99
列）
加：营业外收入71114.28341198.63
减：营业外支出631377.53956588.22四、利润总额（亏损总额以“－”号-50962086.68-54038205.58
填列）
减：所得税费用13762966.59-11834201.19五、净利润（净亏损以“－”号填-64725053.27-42204004.39
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-64725053.27-42204004.39“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
-64725053.27-42204004.39（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
8张家界旅游集团股份有限公司2024年第三季度报告
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-64725053.27-42204004.39
（一）归属于母公司所有者的综合
-64725053.27-42204004.39收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.16-0.10
（二）稀释每股收益-0.16-0.10
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张坚持主管会计工作负责人：周丰富会计机构负责人：胡世忠
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金313356373.88324696543.32客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金12783064.2211537329.57
经营活动现金流入小计326139438.10336233872.89
购买商品、接受劳务支付的现金100896629.57113241977.58客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金91859247.9391181686.17
支付的各项税费36935726.7843825332.22
支付其他与经营活动有关的现金27702830.1033761014.38
经营活动现金流出小计257394434.38282010010.35
经营活动产生的现金流量净额68745003.7254223862.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金36800.0055200.00
取得投资收益收到的现金2795100.002541000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
60955.0096860.00
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
9张家界旅游集团股份有限公司2024年第三季度报告
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计2892855.002693060.00
购建固定资产、无形资产和其他长
37888152.6328850166.21
期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计37888152.6328850166.21
投资活动产生的现金流量净额-34995297.63-26157106.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金66500000.00190000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计66500000.00190000000.00
偿还债务支付的现金93843072.74128610000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
33853648.5144225889.31
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金956720.002084572.00
筹资活动现金流出小计128653441.25174920461.31
筹资活动产生的现金流量净额-62153441.2515079538.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-28403735.1643146295.02
加：期初现金及现金等价物余额91194156.0026863100.33
六、期末现金及现金等价物余额62790420.8470009395.35
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
张家界旅游集团股份有限公司董事会
2024年09月30日
10
