合百集团:2024年半年度报告

合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

合肥百货大楼集团股份有限公司

2024年半年度报告

2024年08月

1合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容

的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人沈校根先生、主管会计工作负责人刘华生先生及会计机构负

责人(会计主管人员)岳晓阳女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真

实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

有关公司可能面临的风险因素，具体参见本报告第三节“管理层讨论与分析”的相关章节内容，敬请广大投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义.........................................1

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理..............................................21

第五节环境和社会责任...........................................23

第六节重要事项..............................................24

第七节股份变动及股东情况.........................................32

第八节优先股相关情况...........................................37

第九节债券相关情况............................................38

第十节财务报告..............................................39

3合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

备查文件目录

（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；

（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；

（三）报告期内在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；

（四）其他有关资料。

以上备查文件均完整置于公司证券事务部。

4合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

释义释义项指释义内容

公司、本公司、合肥百货、合百集团指合肥百货大楼集团股份有限公司

百货大楼指合肥百货大楼集团股份有限公司合肥百货大楼（分公司）鼓楼商厦指合肥鼓楼商厦有限责任公司

CBD购物中心指安徽百大中央购物中心有限公司滨湖百大指合肥百大滨湖购物中心有限责任公司商业大厦指合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司黄山百大指合百集团黄山百大商厦有限公司六安百大金商都指合肥百货大楼集团六安百大金商都购物中心有限责任公司蚌埠百大指合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司蚌埠百大购物中心指合肥百货大楼集团蚌埠百大购物中心有限责任公司铜陵合百指合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司鼓楼高新指合肥鼓楼高新商厦有限责任公司

百大奥莱生活广场指合肥百货大楼集团股份有限公司百大奥莱生活广场（分公司）广德百大指广德百大购物中心有限责任公司乐普生指安徽百大乐普生商厦有限责任公司合家福超市指安徽百大合家福连锁超市股份有限公司台客隆超市指安徽省台客隆连锁超市有限责任公司百大电器指安徽百大电器连锁有限公司

周谷堆（大兴）新市场指合肥周谷堆大兴农产品国际物流园有限责任公司宿州百大指宿州百大农产品物流有限责任公司肥西物流园指合肥百大肥西农产品物流园有限责任公司合鑫商贸指合肥合鑫商贸有限公司合家康公司指安徽百大合家康农产品加工配送有限公司百大易购指安徽空港百大启明星跨境电商有限公司百大易商城指安徽百大易商城有限责任公司中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所安徽证监局指中国证券监督管理委员会安徽监管局中国结算深圳分公司指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

建投集团指合肥市建设投资控股（集团）有限公司合肥市国资委指合肥市人民政府国有资产监督管理委员会元指人民币元

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介股票简称合百集团股票代码000417

变更前的股票简称（如有）合肥百货股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称合肥百货大楼集团股份有限公司

公司的中文简称（如有）合百集团

公司的外文名称（如有） HE FEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.LTD

公司的外文名称缩写（如有）不适用公司的法定代表人沈校根

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名杨志春胡楠楠合肥市蜀山区黄山路596号合肥百货合肥市蜀山区黄山路596号合肥百货联系地址大楼集团股份有限公司1901室大楼集团股份有限公司1901室

电话0551-657710350551-65771035

传真0551-657710050551-65771005

电子信箱 Yangzhichun140484@163.com hnn1003@163.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用□不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用□不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用□不适用

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四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元）3699910495.403626690407.962.02%

归属于上市公司股东的净利润（元）189701108.35250056947.51-24.14%

归属于上市公司股东的扣除非经常性156135927.55126914507.6623.02%

损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元）-129638696.09373333774.30-134.72%

基本每股收益（元/股）0.24320.3206-24.14%

稀释每股收益（元/股）0.24320.3206-24.14%

加权平均净资产收益率4.04%5.74%-1.70%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）12515150035.5613149717632.02-4.83%

归属于上市公司股东的净资产（元）4784951446.624595250310.474.13%

报告期内，公司归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降主要系上年同期收到卫岗拆迁补偿安置款约1.07亿元，本期无此事项。扣除卫岗拆迁非可比事项影响，本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为156135927.55元，较上年同期增长23.02%。

2024年上半年，公司坚持稳中求进总基调，坚定不移实施“1125”发展战略，深入开展“555”改革发展行动，全

力以赴抓经营、强产业、扩规模，各项工作稳步推进，高质量发展成效显著。

一是聚链成势，推动主业做优做强。通过“源头直采、厂家定制、统采统配、联采联配”加快品牌更新，新引进直采基地及供应商76个，超市自有品牌总数达258个；百货新引进品牌116个，其中省、市级首店品牌14个。

二是优化布局，网点拓展量质并进。报告期内公司新增特色街区1个，新增零售网点15家，其中超市14家、电器

1家，新增储备项目15个。合家康净增服务网点51个，累计配送网点达454个，连锁经营布局进一步优化。

三是提质增效，新业培育持续发力。组建公司特色主播团队，上线运行“i百大”平台，注册会员超 30万人，培育线上销售百万品牌5个，报告期内公司实现线上销售4.95亿，同比增长45.60%。优选海外代理商和一级渠道，进一步壮大跨境电商规模，成功引入泰国金枕榴莲、泰国易开椰及智利车厘子等水果单品，借助亚马逊、海外拼多多等跨境电商平台，实现首批跨境童装小黄鸭出口美国，实现跨境贸易双向联动；周谷堆大兴物流园4万吨基地满负荷运营，宿州农批市场基地日周转货物量约160吨，冷链物流稳步运行；完成合肥金太阳能源科技股份有限公司5%股权收购，积极发挥股权投资和参投基金的培育作用，凝聚高质量发展新合力。

四是活动引领，激发消费新活力。积极响应“徽动消费”、“以旧换新”等促消费政策，拉动消费近2.5亿元，通过第三方平台团购售券1.15亿元；打造广场经济、节日经济、周末经济、赏春经济，城市荧光跑等系列营销打卡活动，创意策划跨年大戏、年货节、吾爱超级购物季等各类营销活动350余场，重大节点单日销售多次破亿元。

五是求新求变，积蓄发展强劲动能。以模式创新释放消费潜力，试点“阿福鲜生”“合家福优选”等新业务模式，创新打造“阿福食堂”；旗下周谷堆农批市场以互联网思维创新自营业务，借助“周谷堆甄选”直播间，充分发挥农批市场场景优势，积极利用“走播”带货模式打开线上新市场；创新成立农产品流通运营总部，聚焦旗下农批市场资源整合，探索农产品主业一体化运营管理，实现电商直播、新兴业务等一体化协同发展。

六是深化改革，纵深推进降本增效。深化“大部制”改革，公司总部由16个内设机构缩减为12个；开展“瘦身行动”，调整、交流轮岗管理人员48人；强化考核激励，突出经营业绩占比；加强资金统筹管理，多措并举降低有息负债，报告期末公司银行贷款余额较上年度末减少2.2亿元，资产负债率较上年度末下降4个百分点，期间费用（销售费用、管理费用、财务费用）较上年同期下降2847万元。

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五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减2626320.74值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确

8342928.29

定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负

18465212.95

债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

委托他人投资或管理资产的损益14152417.38

除上述各项之外的其他营业外收入和支出4328241.59

减：所得税影响额11978780.25

少数股东权益影响额（税后）2371159.90

合计33565180.80

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司主要业务、经营模式

1.主要业务

公司目前的主营业务为零售业、农产品交易市场两大类主业。公司零售业包括百货、家电、超市连锁、电子商务、合鑫商贸等细分业态。公司百货、家电、超市三业态共有248家实体经营门店，均占据安徽省多个城市的核心商圈、次商圈的有利位置，作为安徽区域市场的零售龙头企业，公司已经初步构建形成立足省会、辐射全省的连锁网络体系。公司农产品交易市场业务主要通过旗下控股子公司合肥周谷堆大兴农产品国际物流园有限责任公司、全资子公司宿州百大农产品物流有限责任公司及合肥百大肥西农产品物流园有限责任公司经营。周谷堆大兴农产品国际物流园为综合型农产品批发市场，是安徽省规模最大的农产品集散中心，是国家发改委、商务部、农业部重点支持的全国定点市场之一。目前，公司的营业收入主要来自于公司旗下各门店的商品销售收入，报告期内，公司营业收入369991.05万元，同比上升

2.02%，其中各业态销售占比结构中，百货业态（含家电）营业收入占比35.96%，超市业态营业收入占比49.62%，农

产品交易市场营业收入占比8.31%，房地产营业收入占比6.11%。

2.主要经营模式

（1）公司百货零售业务的经营模式主要包括联销、经销和物业出租，公司目前采用联销方式经营所涉及的商品品类

主要有：男女服装、饰品、珠宝、钟表眼镜、鞋帽、箱包、床上用品、部分化妆品等。目前采用经销模式经营的商品主要为烟酒、化妆品及其他著名品牌商品。物业出租是在公司经营场所里进行的租赁经营，其利润来源于租金收入扣除物业成本后的余额。根据租赁对象的不同，可分为两类：一类是配合百货门店零售业务，满足顾客其他消费需求的服务补充，例如银行、通信、餐厅、快餐店、娱乐项目等；另一类以百货公司为主营业态，运用购物中心理念，按公司统一规划租赁给其他品牌供应商或代理商用于商品零售服务，以满足各消费群体的不同需求。此外，还包括广告位租赁等。

（2）公司农产品交易市场的业务经营模式主要包括摊位出租、交易佣金。摊位出租是交易市场的主要经营模式，即

在各类商品批发区域内，公司根据各租户租赁的摊位面积每年收取固定的租金收入。交易佣金即根据买卖双方在农产品批发市场的交易量或交易额按一定比例收取相应的佣金。

报告期内，公司从事的主要业务和经营模式没有发生重大变化。

（二）报告期内公司所属行业情况以及所处行业地位

2024年上半年，宏观政策效应持续释放、新质生产力加速发展等因素形成新支撑，国民经济运行总体平稳，国内生

产总值为616836亿元，按不变价格计算，同比增长5.0%。今年以来，一系列扩内需促消费政策持续发力显效，消费潜力不断释放，消费需求延续恢复态势，拉动经济增长的主动力作用显著，上半年最终消费支出对经济增长贡献率为

60.5%，拉动 GDP增长 3.0个百分点。

报告期内，扩内需促消费相关政策落实落细，市场供给不断优化，消费市场总体保持稳定增长态势。随着居民消费观念和消费行为的变化，新型消费不断拓展，渠道端低价及折扣业态表现相对更优，短期来看消费者将延续“预算先行，品质延续”的理性消费习惯，性价比消费仍将是内需消费的主流。与此同时，线上消费占比持续提高，直播带货、即时零售等电商新模式快速发展，拉动线上消费增长作用明显。但是消费市场恢复基础仍需巩固，居民消费能力有待进一步提升，国内零售市场的竞争愈发激烈，数字化转型成为零售企业在新零售时代中保持竞争力和实现增长的关键。在以“智”为核、以“数”为径的新时代，零售行业正经历前所未有的变革，把握数字化转型的机遇实现从传统经营向智慧零售的跃迁成为高质量发展的重要突破口。

报告期内，公司位列中国连锁百强第50位，并首次进入中国零售百强前十，旗下合家福、鼓楼商厦等多家子公司荣

获“第十六届合肥市文明单位”称号，公司先后荣获“中华老字号”“2023年度合肥市共青团工作先进单位”等荣誉称号，并获评第十九届中国上市公司董事会“金圆桌奖·公司治理特别贡献奖”。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“零售业”的披露要求

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（三）报告期内实体门店的经营情况报告期，公司紧紧围绕“1125”发展战略和“555”改革发展行动，聚焦目标精准发力、强化执行推动发展，实现传统主业做优做强、网点拓展量质并进、新兴产业持续发力、公司治理再添活力，经营呈现稳中有进、向上向好的发展态势。

报告期，公司实现营业收入369991.05万元，较上年同期上升2.02%；实现归属于上市公司股东的净利润18970.11万元，较上年同期下降24.14%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润15613.59万元，较上年同期上升

23.02%。

报告期内，公司实体门店经营情况如下：

1、公司门店分布情况

地区经营业态门店数量营业收入(万元)

百货业2455013.79

直营店180169265.79安徽省超市业

加盟店1939.87

电器业2547018.07

2、营业收入前10名门店信息

百货：

建筑面积序号名称地址开业日期经营业态经营模式物业权属

（㎡）

1鼓楼商厦合肥市宿州路96号1996.12.2836000百货直营自有

2百货大楼合肥市长江中路150号1959.08.2520942.4百货直营自有

3六安百大金商都六安梅山路与皖西路交叉口2008.10.1232293.04百货直营租赁

4蚌埠百大购物中心蚌埠市淮河路2009.11.2839508百货直营自有

5铜陵合百铜陵市长江路与义安路交口2003.12.2032363百货直营自有

6蚌埠百大蚌埠市淮河路968号2003.10.2625959百货直营自有

7滨湖百大购物中心合肥市徽州大道与紫云路交口2014.01.1643667百货直营租赁

8黄山百大黄山市屯溪区新安北路23号2005.09.1017518.39百货直营自有

9商业大厦合肥市金寨路1168号1998.09.2625540百货直营自有

10百大奥莱生活广场合肥明珠大道与玉兰大道交口2018.12.2927603百货直营自有

家电：

建筑面积序号名称地址开业日期经营业态经营模式物业权属

（㎡）

1百大电器鼓楼金座店合肥市宿州路96号1996.12.285300家电直营自有

2百大电器百货大楼店合肥市长江中路150号1959.08.254006家电直营自有

3百大电器商业大厦店合肥市金寨路1168号1998.09.263200家电直营自有

4合肥市徽州大道与紫云路交百大电器滨湖百大店2014.01.162140家电直营租赁

口

5百大电器鼓楼高新店合肥市长江西路689号2004.07.283264.48家电直营租赁

6百大电器六安百大金商六安市皖西路与梅山路交口2008.10.123433.31家电直营租赁

都店

7百大电器蚌埠百大店蚌埠市淮河路968号2003.11.212763家电直营自有

8合肥市包河大道与紫云路交百大电器心悦城店2018.10.209200家电直营自有

口西北角

10合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

9合肥市马鞍山路和太湖东路百大电器马鞍山路店2002.12.253200家电直营自有

交口

10百大电器淮南百大店淮南市人民南路318号2008.09.263280家电直营租赁

超市：

建筑面积

序号名称地址开业日期(经营业态经营模式物业权属㎡)

1合肥市长江西路与天通路交合家福高新店2004.07.2813360.28超市直营自有

叉口

2合肥市马鞍山南路与太湖路合家福马鞍山路店2002.12.2515203.59超市直营自有

交叉口

3合家福沿河路店合肥市庐阳区沿河路118号2000.09.2011073.08超市直营自有

4合肥市临泉东路香格里拉花合家福新站路店2004.01.1610544.45超市直营自有

园旁

5合家福宣城府山广场店宣城市叠嶂中路府山广场2007.02.0613420超市直营租赁

6合肥市庐阳区颍上路上元公合家福颍上路店2008.12.257014.98超市直营自有

寓

7合家福港汇广场店合肥市望江路与潜山路交口2012.09.289429超市直营租赁

8合家福四牌楼店合肥市徽州大道396号2004.03.263000超市直营自有

9合肥市经开区芙蓉路与翡翠合家福丹霞店2009.09.305345.26超市直营租赁

路交口

10宣城市水阳江大道与昭亭南合家福宣城万达店2018.06.296754.7超市直营租赁

路交口万达广场负一层

3、报告期内门店的变动情况

新增门店情况关闭门店情况经营地区

业态新增收入减少收入门店数量建筑面积(㎡)门店数量建筑面积(㎡)（万元）（万元）

百货业//////

直营店1315858.761645.75直营店42849.8717.45安徽省超市业加盟店11300加盟店317040

电器业150058.5819928.02

4、直营门店店效信息

坪效本报告期营业收同比增减本报告期净利润同比增减地区经营业态（元/平米/年）入（万元）（%）（万元）（%）

百货业2170.4155013.799.705759.31-5.22

安徽省超市业8876.98169305.66-3.233185.50129.61

电器业19465.1547018.07-2.93451.67-35.36

报告期内，超市业净利润同比增长较大主要系通过不断强化供应链建设、优化商品结构、加强经营调改、持续提升商品力等举措综合影响所致。

（四）报告期内线上销售情况

报告期内，公司自建线上销售平台的交易额（GMV）为 13923.97万元，第三方销售平台的交易额为 35577.84万元。

11合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（五）报告期内采购、仓储及物流情况

（1）商品采购与存货情况

公司经销商品经营范围主要涉及化妆品、生鲜、日配、食品、超市百货等品类。在供应商的选择上，根据各店所在市场的调研结果，确定适合当地市场的行业领头品牌；同时选取知名度高、信誉好的客户，以确保货品的及时供应及合理的商品结构，以满足顾客需求，创造最大效益，实现双方共赢。

公司实行总部-区域-分店的管理模式。各单位按照各自职能进行分工协作。总部设置百货采购本部、超市采购本部及电器采销中心，下设各品类部及区域采购部，对相应品类进行分类管理和补充性采购地区性产品。在经销品招商工作中，总部、区域、门店合理分工，密切配合，确保招商及进货工作及时有效。

各区域、门店定期分析经销商品销售，及时关注双方合作情况，制定针对性措施，按照自采商品订货管理流程订货，以保证货源稳定。公司在与供应商签订的合同中，有明确的条款要求供应商保证货源稳定，并定期对自营商品的销售及库存情况进行监督跟进。根据营运本部制定的年节促销活动，门店会提前做好备货工作，对于正常商品、促销商品或畅销商品，根据销售、库存情况结合订货周期提前做好备货工作，确保货源充足、库存合理。

经销商品的库存管理由门店负责，门店按照商品进、销、存系列流程进行管理。商品进退货均需通过公司业务系统完成，并定期组织商品盘点，确保账实相符。对于滞销或临期商品，根据合同约定，合同可退的以退货处理；合同不可退的滞销及过季商品，各门店会采取促销方式集中进行清理，并将毛利损失控制在合理范围之内，以保证公司利益。

经销模式下各商品类别的前5大供应商采购情况

类别前五大供应商采购额(万元)占全部采购金额比例

百货大类36905.748.05%

百货日杂大类5299.001.16%

针织服装大类206.390.04%

食品大类14588.363.18%

生鲜大类4769.631.04%

家用电器19024.894.15%

（2）公司向关联方采购的金额1.71万元，占2024年采购额的0.0004%。

（3）存货管理政策，对滞销及过期商品的处理政策

公司对存货管理，对滞销及过期商品的处理等按照《合肥百货大楼集团股份有限公司库存商品管理办法》执行，同时结合自身商品属性和特点，拟定各自业态库存商品风控机制，预防和降低库存损失风险，提升商品周转速度，减少资金占压，对滞销及临期商品及时进行换货、退货处理，保障存货商品质量。

（4）报告期内仓储及物流情况

公司拥有多个自建物流中心与租赁仓库，综合运用 ERP、GPS、TMS、WMS系统，对公司的物流、人员、资金流、信息流以及仓储和运输车辆进行统一管理，构建集约化、专业化、信息化的物流平台，为公司商超、百货自营、线上平台建设提供了有力的竞争保障。

截至报告期末，公司在安徽省内共有17家物流仓储网点，其中自有网点2家，面积约6.80万平方米，租赁网点15家，面积约5.43万平方米，共计约12.23万平方米，分布于合肥、蚌埠、六安、宣城、铜陵等公司业务进驻的各个地市。

报告期，公司仓储支出1226.82万元，物流支出2452.62万元，其中自有物流支出1386.94万元，占比56.55%，外包物流支出1065.68万元，占比43.45%。

12合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

二、核心竞争力分析

1.多业态协同的集团化优势。公司零售细分业态更为齐全，百货、超市、家电、电商以及农批等产业互相依托、协

同联动、融合发展、组团共进，具有资源叠加和复合成长的核心竞争能力，使公司在市场营销、项目进驻、门店聚客和辐射能力等方面具有明显的竞争优势，有利于形成强大的竞争合力。

2.健全完善的连锁体系。作为安徽区域市场零售龙头企业，公司已经初步构建形成立足省会、辐射全省的连锁网络体系，做精、做透、做专区域市场，各业态门店数量多、分布广、类型全，具有定位鲜明、错位互补的独特优势，能够全方位满足区域市场消费需求，形成稳定可靠的消费客群。同时，借助单用途预付卡多业态、多地区、线上线下通用的纽带作用，客户消费更为方便快捷，有利于进一步增强商品、服务附加值和客户黏性，彰显竞争优势。

3.稀缺优质的网点资源。优质网点资源具有先天优势、不可复制，公司众多门店占据安徽多个城市的核心商圈、次

商圈的有利位置，自有物业比例较高，不仅能够确保经营稳定性、具有成本费用优势，也对潜在竞争者构成进驻壁垒，形成潜在“护城河”优势。

4.人才、品牌、信誉以及本土优势。公司经过多年发展持续壮大，汇聚了一大批具有丰富行业经验、熟悉区域市场环

境和较高忠诚度的优秀经营管理团队，具有卓越经营管理水平和市场应对变化能力；公司品牌、形象具有较高知名度和影响力，为区域市场消费者所熟知与认可；同时，65年的诚信经营积淀厚重的企业文化和市场信誉，进一步提升了企业无形价值。

三、主营业务分析概述

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入3699910495.403626690407.962.02%

营业成本2670382180.832619159659.431.96%

销售费用217700615.73226319145.97-3.81%

管理费用485338315.75499064067.13-2.75%

财务费用20433319.1826559905.92-23.07%

所得税费用77018934.9782055865.88-6.14%主要系本报告期收到的预经营活动产生的现金

-129638696.09373333774.30-134.72%售房款、团购销售等款项流量净额减少投资活动产生的现金主要系本报告期理财产品

-438090555.95-836358123.4447.62%流量净额及大额存单净投资额减少筹资活动产生的现金

-364247435.29-205499737.37-77.25%主要系本报告期借款减少流量净额现金及现金等价物净

-931965641.67-668524086.51-39.41%增加额公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用□不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

13合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

单位：元本报告期上年同期同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计3699910495.40100%3626690407.96100%2.02%分行业

百货业（含家电）1330197051.2835.96%1315199806.9036.26%1.14%

超市业1836072929.3149.62%1866851220.5851.48%-1.65%

农产品交易市场307481922.218.31%218039409.406.01%41.02%

房地产226158592.606.11%226599971.086.25%-0.19%分产品

百货业（含家电）1330197051.2835.96%1315199806.9036.26%1.14%

超市业1836072929.3149.62%1866851220.5851.48%-1.65%

农产品交易市场307481922.218.31%218039409.406.01%41.02%

房地产226158592.606.11%226599971.086.25%-0.19%分地区

合肥市2956693108.0879.92%2857426199.7278.79%3.47%

蚌埠市289846120.677.83%311108916.708.58%-6.83%

铜陵市64223867.991.74%58916030.131.62%9.01%

黄山市28118306.290.76%38822124.991.07%-27.57%

亳州市9341435.640.25%10795148.270.30%-13.47%

淮南市35106912.200.95%35276295.710.97%-0.48%

六安市79585972.802.15%78253891.352.16%1.70%

宿州市38175760.851.03%27270559.340.75%39.99%

宣城市198819010.885.37%208821241.755.76%-4.79%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业

百货业（含家电）1330197051.28941158256.3429.25%1.14%3.12%-1.35%

超市业1836072929.311447070778.3921.19%-1.65%-2.74%0.89%

农产品交易市场307481922.2196672464.4268.56%41.02%113.99%-10.72%

房地产226158592.60185480681.6817.99%-0.19%6.95%-5.48%分产品

百货业（含家电）1330197051.28941158256.3429.25%1.14%3.12%-1.35%

超市业1836072929.311447070778.3921.19%-1.65%-2.74%0.89%

农产品交易市场307481922.2196672464.4268.56%41.02%113.99%-10.72%

房地产226158592.60185480681.6817.99%-0.19%6.95%-5.48%分地区

合肥市2956693108.082181396730.6126.22%3.47%3.19%0.20%

14合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

蚌埠市289846120.67200978914.3630.66%-6.83%-5.00%-1.34%

铜陵市64223867.9937524667.6841.57%9.01%17.89%-4.40%

黄山市28118306.2910604540.8862.29%-27.57%-48.34%15.17%

亳州市9341435.645824672.6637.65%-13.47%-17.45%3.02%

淮南市35106912.2023143641.4334.08%-0.48%0.21%-0.45%

六安市79585972.8042457909.9046.65%1.70%9.42%-3.76%

宿州市38175760.8518612345.5951.25%39.99%74.74%-9.69%

宣城市198819010.88149838757.7224.64%-4.79%-7.32%2.06%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用

四、非主营业务分析

□适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性

投资收益38725008.3812.47%

主要系公司对外投资分红，是长期股权投资损益调整等主要系其他非流动金融资产

公允价值变动损益18465212.955.95%否公允价值变动

营业外收入5086199.031.64%

主要系收到的违约金、赔偿否金等

营业外支出652954.500.21%

主要系捐赠支出、赔偿金及否违约金等

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元本报告期末上年末重大变动比重增减金额占总资产比例金额占总资产比例说明

货币资金1502235779.0212.00%2425755609.6318.45%-6.45%

应收账款253217041.522.02%148996832.791.13%0.89%

存货2393074479.1419.12%2556410831.2419.44%-0.32%

投资性房地产1186826978.699.48%1211244961.009.21%0.27%

长期股权投资404507345.483.23%215130323.251.64%1.59%

固定资产1602914155.4712.81%1651891383.1512.56%0.25%

在建工程566026605.224.52%535964506.614.08%0.44%

使用权资产737492853.565.89%763495042.105.81%0.08%

短期借款86000000.000.69%218234622.131.66%-0.97%

合同负债2168977978.4517.33%2597554169.1219.75%-2.42%

长期借款612591920.844.89%702025665.225.34%-0.45%

租赁负债627234718.015.01%670242624.445.10%-0.09%

15合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

2、主要境外资产情况

□适用□不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：元计入权益本期本期公允价值的累计公计提本期购买本期出其他项目期初数期末数变动损益允价值变的减金额售金额变动动值金融资产

5.其他非流

动金融资662834191.8818465212.9598373128.55779672533.38产

上述合计662834191.8818465212.9598373128.55779672533.38

金融负债0.000.00其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元项目账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资金322904495.59322904495.59保证金及存管监管款等保证金及存管监管款等

存货400830726.00400830726.00抵押借款抵押借款

固定资产146776531.0586680711.98抵押借款抵押借款

在建工程565380147.94565380147.94抵押借款抵押借款

无形资产215064910.07188932920.51抵押借款抵押借款

合计1650956810.651564729002.02

六、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度变动原因主要系报告期内完成合肥金太阳能源科技股

291793128.5512200000.002291.75%份有限公司股权收购及合肥市国联资本

创新投资基金合伙企业（有限合伙）首期出资款缴纳。

16合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

单位：元截至资产被投披露披露负债本期资公主要投资投资持股资金合作投资产品预计是否日期索引表日投资司名业务方式金额比例来源方期限类型收益涉诉（如（如的进盈亏称有）有）展情况大中合肥型光市建伏并投投网电资控

站、股

小型（集并团）

（离有限）网公

光伏司、发电合肥系城建

统、发展光伏股份建筑有限一体公《关化项司、于收目勘合肥购金新能测设工投太阳合肥源光本次

计、工业部分金太伏发交易施工科技股权阳能电项的股2024安9837发展暨关

源科5.00自有目及权转年02装、收购3128有限长期//否联交

技股%资金电动让手月02工程.55公易公份有汽车续已日总承司、告》限公充电全部包服合肥（公司服务完成

务、高新告编业务

运营建设号：

管投资2024-理；集团03）系统有限集公成；司、技术安徽咨民航询。资产（涉管理及行有限政许公

可的司、须取合肥得许新站可证建设件后投资方可有限

17合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

经公

营）司、合肥海恒控股集团有限公

司、合肥滨湖金融投资集团有限公

司、安徽省阜阳合肥现代产业园区投资有限公

司、合肥北城产业投资引导基金有限公

司、陈铁

牛、郑念

9837

合计----3128------------//------.55

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。

18合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用□不适用公司报告期无募集资金使用情况。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

八、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司主要公司名称注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润类型业务周谷堆农批

子公司农产品30000万2441868520.191881575904.82414381469.87126187494.5794877740.56市场

合家福超市子公司超市18000万2689214849.00424277855.671690577024.8954361289.0835625979.99

鼓楼商厦子公司百货5500万617781989.46351476136.75138138539.8417304057.4512765945.86

宿州百大子公司农产品2000万405519012.85118267724.1038428471.7810913049.458852033.44六安百大金

子公司百货1000万215490701.69106206219.6453752499.2410682026.808022466.78商都

百大电器子公司电器4000万563018299.70159177034.79470180656.835897270.804516682.22报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用主要控股参股公司情况说明

报告期内，合家福超市净利润较上年同期增长93.15%，主要系报告期内通过不断强化供应链建设、优化商品结构、加强经营调改、持续提升商品力等举措综合影响所致。

九、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

19合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

十、公司面临的风险和应对措施

1.宏观环境风险：公司所处零售业与宏观经济和政策环境密切相关，未来经济增速如果持续放缓或者经济质量得不到改善，将会影响消费者实际可支配收入，影响居民消费信心的提升，抑制社会消费需求，从而对行业和公司的发展带来不利影响。

2.行业转型风险：零售行业的转型发展，需要形成基于网络平台的高效供应链和全渠道融合发展。公司需要紧跟市场形势，转变思想观念，有效探索形成契合自身需求的发展模式，以适应新形势变化。

3.市场竞争风险：区域市场保持高强度竞争态势，竞争区域不断纵深发展，市场竞争主体对人才、品牌和优质网点

争夺加剧，竞争成本仍呈上升趋势，租赁到期门店面临一定的续租及租金风险。此外电商、品牌商自建渠道的冲击分流也都使公司承受一定的竞争风险。

4.商品安全风险：公司会通过合同要求供应商遵守相关的商品安全法律法规，同时会辅以公司相关制度和技术手段，

加强商品质量检查，最大限度保障质量安全。一旦公司出现商品安全问题，可能导致公司的收入减少、成本增加、法律风险及声誉风险，从而可能对公司的经营成果造成不利影响。

5.企业运营风险：公司经营规模不断壮大，覆盖区域不断扩增，在建项目及储备项目不断推进，企业运营难度也随之加大，对经营管理、服务质量、财务运作以及风险管控等方面提出更高的标准和要求，也使公司面临一定的运营风险。

公司将紧跟市场形势和行业变化，严格按照董事会确定的工作思路和计划，紧抓国家扩大和支持消费的政策机遇，努力做好年度经营计划所述重点工作，加快转型与创新变革，切实转变经营发展方式，提升运营质量与核心竞争能力，严密防范各类风险因素，确保企业持续健康发展。

十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是□否

20合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

第四节公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议会议审议通过了《2023年度董事会工作报告》等

13项议案，详见公司刊

载于《中国证券报》《证2023年度股东2024年05月2024年05月券时报》《上海证券报》

年度股东大会38.22%大会27日28日和巨潮资讯网上的《合肥百货大楼集团股份有限公司2023年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-22）。

会议审议通过了《关于第十届董事会独立董事津贴标准的议案》等4项议案，详见公司刊载于《中

2024年第一次2024年06月202406国证券报》《证券时报》年月

临时股东大会38.16%《上海证券报》和巨潮资临时股东大会21日22日讯网上的《合肥百货大楼集团股份有限公司2024

年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-37）。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因

董事会换届选举，因陈小蓓原董事任期满离任2024年06月21日工作原因，不再继续任职。

董事会换届选举，因方福前原独立董事任期满离任2024年06月21日连续任职年限原因，不再继续任职。

21合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

2024年5月，公司董

事会收到李姝女士的

书面辞呈，李姝女士因连续任职年限原因，申请辞去公司独立董事、审计委员会召集人及薪酬与考核

委员会委员职务，不李姝原独立董事任期满离任2024年06月21日再担任公司任何职务。由于李姝女士的辞职导致公司独立董事中欠缺会计专业人士，其辞职报告在公司2024年第一次临时股东大会选举产生新任独立董事后生效。

监事会换届选举，因李克敏原职工监事任期满离任2024年06月21日工作原因，不再继续任职。

绳纬董事被选举2024年06月21日董事会换届选举陈立平独立董事被选举2024年06月21日董事会换届选举张本照独立董事被选举2024年06月21日董事会换届选举

监事会换届，经公司张力职工监事被选举2024年06月21日职工代表大会选举，当选为职工监事。

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

22合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况对上市公司生产公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施经营的影响

无/////参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用未披露其他环境信息的原因上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

二、社会责任情况

作为国有上市公司，公司深入贯彻落实党中央重大战略部署和习近平总书记关于乡村振兴工作的重要指示，在加快自身经营发展的同时，始终不忘回报社会，积极履行企业社会责任，彰显新时代国企担当。充分结合企业实际，依托品牌、产销平台、全产业链、零售渠道、线上平台和国企背景“六大优势”，将促进农产品流通作为推进乡村振兴的重要抓手，通过产销对接、基地直采、消费扶贫、村企共建、乡村振兴服务联盟等举措实现精准发力，在实践中探索助力乡村振兴的“百大模式”。报告期，公司重点做好以下工作：

1.发挥农产品集散中心作用，加大助农助销力度。报告期内，周谷堆在园区设立肥西、长丰、舒城等多个基地农菜车售区，搭建解决合肥周边及省内地产菜销售平台，日均销售量达300吨以上；设立巢湖中垾西红柿直销点4个，日销量约20余吨；通过“周谷堆甄选”线上直播间，进一步拓宽特色农产品销售渠道，带动农产品销售量达520吨，销售额突破1457万元。肥西物流园设置爱心助农西瓜专销区约200个临时车售摊位，全力解决合肥及外地瓜农“卖难”问题，西瓜在场销售量480万斤。宿州百大与濉溪、顺河、永镇等地50余家蔬菜水果种植基地、合作社建立产销对接机制，推动产地蔬果销售61万元，走访泗县田园牧歌普罗旺斯西红柿种植基地，帮助销售200余吨滞销西红柿。

2.发挥物流配送冷链优势，搭建农产品产销平台。报告期内，合家康持续扩大助力乡村振兴基地总量规模，新增助

农生鲜基地31个，助农生鲜基地总数达到70个；有效发挥“百大服务乡村振兴联络群”交流平台作用，助力十余个村镇销售20余款“村品”近500吨，销售金额约460万元；打造“田间地头-合家康-餐桌货架”的全流程惠民链，开展4期惠民菜篮子工程，累计供应惠民蔬菜750余吨，实现扶农与惠民的有机结合。

3.发挥零售渠道终端优势，打造农超对接新模式。报告期内，合家福走访合肥周边25家乡村振兴点，以“基地+超市”等运营模式，从庐江县闸山村、巢湖市汪桥村、黄麓镇、肥东县八斗镇、长丰县吴山镇、岳西等基地采购蔬果472吨，采购金额490万元。

4.发挥村企共建优势，构建帮扶长效机制。自公司定点帮扶庐江县闸山村以来，依托建设运营的合家康农产品供应基地，累计采购农产品品种82个，采购量达1795吨、总额1330万元，带动当地就业120余人，搭建村企共建“连心桥”、树立乡村振兴“新样板”。

23合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

第六节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况基于对公司未来发展前景的信心以及长期

投资价值的认可，合肥市建设投资控股（集团）有限公司自愿承诺自本公告披露

之日（2023年8月合肥市建设投2023年8月

31日）起未来12个2023年08其他承诺资控股（集其他承诺31日至2024依承诺履行月内不以任何方式减月31日

团）有限公司年8月30日持其所持有的公司股份。承诺期间内，因公司送红股、转增股

本、配股等原因而增

加的股份，承诺主体亦遵守上述不减持的承诺。

承诺是否按时是履行如承诺超期未

履行完毕的，应当详细说明未完成履行的不适用具体原因及下一步的工作计划

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计

□是□否公司半年度报告未经审计。

24合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

七、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

□适用□不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□适用□不适用

九、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用获批关联占同可获关联的交是否关联关联关联关联关联交易类交得的关联交易易额超过交易披露披露交易交易交易交易金额易金同类关系定价度获批结算日期索引方类型内容价格（万额的交易原则（万额度方式元）比例市价

元）合肥合肥向关向关以市采取2024详细

市建市建联人联人场价协议4750.与非年040.91%6700内容否无设投设投销售销售格为价80关联月24见刊资控资控产产基方交日载于

25合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

股股品、品、础、易一巨潮

（集（集商品商品由双致的资讯团）团）方协结算网有限有限商确方式（http公司公司定 ://ww

及其为公 w.cni

部分司的 nfo.co

控股控股 m.cn企业股东）《关于公司

2024年度日常关联交易预计的公告》

（公告编

号：

2024-

13）

4750.

合计------6700----------

大额销货退回的详细情况本期无大额销售退回

按类别对本期将发生的日常关联预计2024年度公司子公司向合肥市建设投资控股（集团）有限公司及其部分控股企

交易进行总金额预计的，在报告业销售商品的关联交易总额不超过6700万元，本报告期内公司与合肥市建设投资控期内的实际履行情况（如有）股（集团）有限公司及其部分控股企业累计已发生的关联交易金额为4750.80万元。

交易价格与市场参考价格差异较不适用

大的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用转让资转让资产的评关联交产的账估价值转让价关联交交易损关联关关联交关联交披露日披露索关联方易定价面价值（万格（万易结算益（万系易类型易内容期引原则（万元）元）方式元）

元）（如有）收购合交易中详细内合肥市肥市建股权收容见刊建设投设投资购的定载于巨合肥市资控股控股价以符潮资讯建设投（集（集合《证2024年网资控股收购部9837.3按协议团）有团）有券法》 / / / 02月（http:/（集分股权1约定限公司限公司规定的 02日 /www.c

团）有

为公司持有的资产评 ninfo.c限公司

控股股合肥金估机构 om.cn东太阳能出具并）《关源科技经备案于收购

26合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

股份有的评估金太阳限公司报告的部分股

5%股评估结权暨关权。果为基联交易础，由公告》交易各（公告方充分编号：

沟通、2024-协商确03）定。

转让价格与账面价值或评估价值差异不适用

较大的原因（如有）

对公司经营成果与财务状况的影响情本次收购股权的资金为公司自有资金，不会对公司财务及经营状况产生不利影况响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

如相关交易涉及业绩约定的，报告期不适用内的业绩实现情况

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用

27合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额反担保担保物是否为担保对象度相关担保实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方名称公告披额度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）购房人与按揭银行签订借款周谷堆新

2014年合同生效

市场配套连带责

04月10250002118之日起，否否

商铺按揭任担保日至房产抵贷款客户押登记办妥之日止。

购房人与按揭银行签订借款周谷堆新

2017年合同生效

市场配套连带责

12月22294003682之日起，否否

住宅按揭任担保日至房产抵贷款客户押登记办妥之日止。

购房人与按揭银行肥西农产签订借款品市场配2022年合同生效连带责

套商铺按11月05390002639之日起，否否任担保揭贷款客日至房产抵户押登记办妥之日止。

肥西农产购房人与品市场配2023年按揭银行套住宅按09月28400000连带责签订借款否否任担保揭贷款客日合同生效

户之日起，

28合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

至房产抵押登记办妥之日止报告期内审批的对外报告期内对外担保担保额度合计0实际发生额合计961

（A1）（A2）报告期末已审批的对报告期末实际对外

外担保额度合计133400担保余额合计5818.27

（A3）（A4）公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对象度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）子公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对象度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）自股东大会批准本合肥周谷次担保事堆大兴农项之日起产品国际十年止，物流园有2018年连带责具体保证限责任公08月16500000否否任担保期限以与

司、合肥日银行签订周谷堆置的每笔担业有限公保合同约司定的期限确定。

报告期内审批对子公报告期内对子公司司担保额度合计0担保实际发生额合0

（C1）计（C2）报告期末已审批的对报告期末对子公司子公司担保额度合计50000实际担保余额合计0

（C3）（C4）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额报告期内担保实际度合计0发生额合计961

（A1+B1+C1）（A2+B2+C2）报告期末已审批的担报告期末实际担保

保额度合计183400余额合计5818.27

（A3+B3+C3）（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净 1.22%资产的比例采用复合方式担保的具体情况说明无

29合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

3、委托理财

□适用□不适用

单位：万元委托理财的资金逾期未收回理财具体类型委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额来源已计提减值金额银行理财产品自有资金65000000合计65000000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用□不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用□不适用

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用□不适用

1、公司于2024年2月1日召开了第九届董事会第十六次临时会议，审议通过了《关于收购金太阳5%股权的议案》，

同意公司通过支付现金的方式收购合肥市建设投资控股（集团）有限公司持有的合肥金太阳能源科技股份有限公司（以下简称“金太阳”）5%股权。2024年4月，公司收到中国证券登记结算有限责任公司北京分公司出具的证券过户登记确认书，本次交易的股权转让手续已全部完成，公司持有金太阳5%股份，成为金太阳第三大股东。具体内容详见公司于

2024年2月2日披露的《第九届董事会第十六次临时会议决议公告》（公告编号：2024-02）、《关于收购金太阳部分股权暨关联交易的公告》（公告编号：2024-03），2024年4月16日披露的《关于收购金太阳5%股权实施完成的公告》（公告编号：2024-06）。

2、报告期，公司为进一步优化公司管理结构，提升公司管理水平和运营效率，于2024年4月22日召开了第九届董

事会第十三次会议，审议通过了《关于调整公司组织架构的议案》。具体情况详见公司于2024年4月24日披露的《第九届董事会第十三次会议决议公告》（公告编号：2024-08）、《关于调整公司组织架构的公告》（公告编号：2024-

14）。

3、报告期，公司根据《上市公司章程指引》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，同时结合公司实际，对《公司章程》相关条款进行修订。修订后的《公司章程》已经2023年度股东大会审议通过，具体情况详见公司于2024年5月28日披露的《2023年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-22）以及审议通过的《公司章程》全文。

4、2024年上半年重要事项披露索引

披露日期披露事项

2024年1月16日2023年度业绩预告

2024年1月19日合肥百货投资者关系管理信息

2024年1月26日合肥百货投资者关系管理信息

202422第九届董事会第十六次临时会议决议公告、关于收购金太阳部分股权暨关联交易公告、第九届年月日

董事会第一次独立董事专门会议决议

30合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

2024年2月29日合肥百货投资者关系管理信息

2024年3月14日关于参与投资基金的进展公告

2024年3月30日关于对外投资设立基金取得备案的公告

2024年4月16日关于收购金太阳5%股权实施完成的公告

2024年4月17日关于参与投资基金的进展公告

独立董事年度述职报告、独立董事2023年度述职报告(方福前、李姝、周少元)、2023年年度报

告摘要、2023年度财务决算报告、关于2023年度利润分配预案的公告、关于调整公司组织架构

的公告、公司章程(2024年4月)、董事会审计委员会实施细则(2024年4月)、董监高所持本公司

股份及其变动管理制度(2024年4月)、年度关联方资金占用专项审计报告、监事会决议公告、年度股东大会通知、董事会决议公告、关于拟续聘2024年度会计师事务所的公告、关于修改《公

2024424司章程》的公告、关于公司2024年度日常关联交易预计的公告、2023年年度报告、董事会薪酬年月日

与考核委员会实施细则(2024年4月)、董事会提名委员会实施细则(2024年4月)、监事会关于

2023年度内部控制评价报告的意见、第九届董事会第二次独立董事专门会议决议、内部控制自

我评价报告、董事会审计委员会关于2023年度会计师事务所履职情况评估报告及董事会审计委

员会履行监督职责情况报告、2023年度监事会工作报告、董事会对独立董事独立性评估的专项

意见、内部控制审计报告、2024年度财务预算报告、董事会议事规则(2024年4月)、2023年年度审计报告

2024430关于董事会、监事会延期换届的提示性公告，2024年一季度报告、关于举行2023年度网上业绩年月日

说明会的公告

2024年5月9日关于独立董事辞职的公告

2024年5月13日合肥百货投资者关系管理信息

2024年5月23日关于召开2023年度股东大会的提示性公告

20245282023年度股东大会法律意见书、董事会议事规则(2024年5月修订)、公司章程(2024年5月修年月日

订)、2023年度股东大会决议公告、独立董事制度(2024年5月修订)

2024年5月29日合肥百货投资者关系管理信息

独立董事候选人声明与承诺(丁斌、周少元、陈立平、张本照)、独立董事提名人声明与承诺(丁

斌、周少元、陈立平、张本照)、关于监事会换届选举的公告、关于董事会换届选举的公告、关

2024年6月5日于召开2024年第一次临时股东大会的通知、第九届董事会提名委员会关于公司第十届董事会董

事候选人的审查意见、第九届董事会第十七次临时会议决议公告、第九届监事会第三次临时会议决议公告

2024年6月13日合肥百货投资者关系管理信息

2024年6月19日关于召开2024年第一次临时股东大会的提示性公告

关于选举职工董事、职工监事的公告，第九届董事会审计委员会关于公司总会计师任职资格的

2024622审查意见、2024年第一次临时股东大会决议公告、第十届董事会第一次会议决议公告、第九届年月日

董事会提名委员会关于公司高级管理人员任职资格的审查意见、第十届监事会第一次会议决议

公告、2024第一次临时股东大会法律意见书

十四、公司子公司重大事项

□适用□不适用

31合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发行数量比例送股公积金转股其他小计数量比例新股

一、有限

售条件股8567490.11%8567490.11%份

1、国家

持股

2、国有

法人持股

3、其他

8567490.11%8567490.11%

内资持股其

中：境内8567490.11%8567490.11%法人持股境内自然人持股

4、外资

持股其

中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限

售条件股77902745199.89%77902745199.89%份

1、人民

77902745199.89%77902745199.89%

币普通股

2、境内

上市的外资股

3、境外

上市的外资股

4、其他

三、股份779884200100.00%779884200100.00%总数

32合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

股份变动的原因

□适用□不适用股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期解除限本期增加股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期售股数限售股数

29128200291282公司实施股权分合肥金马制笔总厂

置改革时，该部分股东由于存在障碍无法执行对尚未偿还公司价安排，由公司

第一大股东股

第一大股东代为改垫付对价股垫付其对价股

宁波莱士制衣公司28273500282735份或取得其同份。目前，该部意。

分股东尚未偿还

第一大股东垫付对价股份或取得其同意，其持有上海美达塑料制品的股份上市流通

28273200282732

有限公司日期难以预测。

合计85674900856749----

二、证券发行与上市情况

□适用□不适用

33合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总报告期末普通股股东总数272470数（如有）（参见注8）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有有限

报告期末持报告期内持有无限售质押、标记或冻结情况持股比售条件的股东名称股东性质有的普通股增减变动条件的普通例普通股数股份状数量情况股数量数量量态合肥市建设投资控股

国有法人38.00%29639046700296390467不适用0（集团）有限公司中央汇金资

产管理有限国有法人1.58%123265000012326500不适用0责任公司

沈琦境内自然人0.50%388960037160003889600不适用0

梁建慧境内自然人0.46%355176720003551767不适用0

殷立锋境内自然人0.44%3466066-270003466066不适用0

陈社新境内自然人0.39%3052999-14000003052999不适用0

彭朵花境内自然人0.38%3000000003000000不适用0

尹忠明境内自然人0.38%292620017620002926200不适用0

何小春境内自然人0.35%2715106002715106不适用0

戴建平境内自然人0.31%2398400239840002398400不适用0战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股不适用

股东的情况（如有）（参见注3）

1.公司前10名股东中：合肥市建设投资控股（集团）有限公司为合肥市国资委授权经营

上述股东关联关系或一致行的国有公司；2.公司未知前10名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理动的说明办法》规定的一致行动人。

上述股东涉及委托/受托表

决权、放弃表决权情况的说不适用明前10名股东中存在回购专

户的特别说明（如有）（参不适用见注11）

前10名无限售条件普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种数量类合肥市建设投资控股（集人民币

296390467296390467

团）有限公司普通股中央汇金资产管理有限责任人民币

1232650012326500

公司普通股人民币沈琦38896003889600普通股人民币梁建慧35517673551767普通股

34合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

人民币殷立锋34660663466066普通股人民币陈社新30529993052999普通股人民币彭朵花30000003000000普通股人民币尹忠明29262002926200普通股人民币何小春27151062715106普通股人民币戴建平23984002398400普通股前10名无限售条件普通股

股东之间，以及前10名无报告期末，公司前10名无限售流通股股东与前10名股东完全一致，其中第一大股东合肥限售条件普通股股东和前市建设投资控股（集团）有限公司为合肥市国资委授权经营的国有公司，未知其他股东之

10名普通股股东之间关联间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

关系或一致行动的说明

1.公司股东沈琦通过东方财富证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3385000股，普通证券账户持有504600股，实际持有公司股份3889600股；2.公司股东梁建慧通过中国中金财富证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有3551467股，普通证券账前10名普通股股东参与融户持有300股，实际持有公司股份3551767股；3.公司股东殷立锋通过中国银河证券股资融券业务情况说明（如份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3385166股，普通证券账户持有80900股，有）（参见注4）实际持有公司股份3466066股；4.公司股东彭朵花通过国泰君安证券股份有限公司客户

信用交易担保证券账户持有3000000股，实际持有公司股份3000000股；5.公司股东何小春通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2714936股，普通证券账户持有170股，实际持有公司股份2715106股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用□不适用期初被授本期被授期末被授本期增持本期减持任职期初持股期末持股予的限制予的限制予的限制姓名职务股份数量股份数量

状态数（股）数（股）性股票数性股票数性股票数

（股）（股）量（股）量（股）量（股）

董事长、党沈校根现任0000000委书记

董事、总经

张同祥理、党委副现任0000000书记绳纬董事现任0000000

董事、党委赵伟现任0000000副书记

职工董事、裴文娟现任0000000

党委委员、

35合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

工会主席丁斌独立董事现任0000000周少元独立董事现任0000000陈立平独立董事现任0000000张本照独立董事现任0000000监事会主

席、党委委耿纪平现任0000000

员、纪委书记邓鸿监事现任0000000张力职工监事现任0000000

副总经理、余綯现任0000000党委委员

副总经理、刘华生现任0000000总会计师王皓副总经理现任0000000许杨副总经理现任0000000杨志春董事会秘书现任0000000陈小蓓原董事离任0000000方福前原独立董事离任0000000李姝原独立董事离任0000000李克敏原职工监事离任0000000

合计----0000000

五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

36合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

37合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

第九节债券相关情况

□适用□不适用

38合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司

2024年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金1502235779.022425755609.63结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据10910000.008415451.05

应收账款253217041.52148996832.79应收款项融资

预付款项269873818.40207894278.53应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款61735781.5361465417.01

其中：应收利息

应收股利4400000.00买入返售金融资产

存货2393074479.142556410831.24

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产43810150.00139897173.61

其他流动资产534904740.03535017982.09

流动资产合计5069761789.646083853575.95

39合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资922965218.68752830327.80其他债权投资长期应收款

长期股权投资404507345.48215130323.25其他权益工具投资

其他非流动金融资产779672533.38662834191.88

投资性房地产1186826978.691211244961.00

固定资产1602914155.471651891383.15

在建工程566026605.22535964506.61生产性生物资产油气资产

使用权资产737492853.56763495042.10

无形资产1051150119.441069309419.26

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉3288451.353288451.35

长期待摊费用48043934.5055110289.22

递延所得税资产141428545.77142109703.74

其他非流动资产1071504.382655456.71

非流动资产合计7445388245.927065864056.07

资产总计12515150035.5613149717632.02

流动负债：

短期借款86000000.00218234622.13向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据308037357.92255665512.53

应付账款998619812.161039038937.52

预收款项151813124.69212544721.38

合同负债2168977978.452597554169.12卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬71290886.1290110791.67

应交税费243066983.27265212550.19

其他应付款698340847.78730731245.53

其中：应付利息

40合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

应付股利2973191.152973191.15应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债220741401.55231909318.01

其他流动负债270596400.88314341220.28

流动负债合计5217484792.825955343088.36

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款612591920.84702025665.22应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债627234718.01670242624.44长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益124463535.48127121280.41

递延所得税负债112996931.99108186374.82其他非流动负债

非流动负债合计1477287106.321607575944.89

负债合计6694771899.147562919033.25

所有者权益：

股本779884200.00779884200.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积390259604.61390259604.61

减：库存股

其他综合收益221.06193.26专项储备

盈余公积1146593048.431146593048.43一般风险准备

未分配利润2468214372.522278513264.17

归属于母公司所有者权益合计4784951446.624595250310.47

少数股东权益1035426689.80991548288.30

所有者权益合计5820378136.425586798598.77

负债和所有者权益总计12515150035.5613149717632.02

法定代表人：沈校根主管会计工作负责人：刘华生会计机构负责人：岳晓阳

2、母公司资产负债表

单位：元

41合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金809293650.581462559766.83交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款19093475.2416770222.29应收款项融资

预付款项27591339.5618940551.00

其他应收款993385695.79898458248.09

其中：应收利息

应收股利6200000.00300000.00

存货153504068.16150507038.23

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产15000000.00

其他流动资产378423013.92329367939.33

流动资产合计2396291243.252876603765.77

非流动资产：

债权投资660611153.24603390039.00其他债权投资长期应收款

长期股权投资1853847277.041664470254.81其他权益工具投资

其他非流动金融资产714391093.35599688535.06投资性房地产

固定资产472657127.19487395772.13在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产26102883.6929583268.17

无形资产122078590.40124568186.68

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用2660755.043117243.64

递延所得税资产9951658.2010091034.80

其他非流动资产1071504.381410483.62

非流动资产合计3863372042.533523714817.91

42合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

资产总计6259663285.786400318583.68

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款99112229.63109451161.87

预收款项689284.67862340.26

合同负债310484802.13289950131.22

应付职工薪酬6823266.7413630634.88

应交税费3268772.584736408.23

其他应付款2136788651.512325247437.95

其中：应付利息

应付股利2973191.152973191.15持有待售负债

一年内到期的非流动负债7276484.467109577.17

其他流动负债23554706.0625087143.12

流动负债合计2587998197.782776074834.70

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债19321465.5023001918.65长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益1826875.002015625.00

递延所得税负债108132991.20104050633.76其他非流动负债

非流动负债合计129281331.70129068177.41

负债合计2717279529.482905143012.11

所有者权益：

股本779884200.00779884200.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积468710199.88468710199.88

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积1119131078.241119131078.24

43合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

未分配利润1174658278.181127450093.45

所有者权益合计3542383756.303495175571.57

负债和所有者权益总计6259663285.786400318583.68

3、合并利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入3699910495.403626690407.96

其中：营业收入3699910495.403626690407.96利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3460321173.363434240355.66

其中：营业成本2670382180.832619159659.43利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加66466741.8763137577.21

销售费用217700615.73226319145.97

管理费用485338315.75499064067.13研发费用

财务费用20433319.1826559905.92

其中：利息费用27287153.5540142370.52

利息收入17892025.7027688548.15

加：其他收益8342928.2912668764.50投资收益（损失以“—”号填38725008.3838114632.26列）

其中：对联营企业和合营

9377022.2310249056.77

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—

18465212.9525344939.90”号填列）信用减值损失（损失以“—”号-1478610.79-2573308.25

填列）资产减值损失（损失以“—”号

44合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

填列）资产处置收益（损失以“—”号

2521317.80106414201.67

填列）

三、营业利润（亏损以“—”号填列）306165178.67372419282.38

加：营业外收入5086199.039641701.81

减：营业外支出652954.50977264.29四、利润总额（亏损总额以“—”号填

310598423.20381083719.90

列）

减：所得税费用77018934.9782055865.88

五、净利润（净亏损以“—”号填列）233579488.23299027854.02

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“—”

233579488.23299027854.02号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

189701108.35250056947.51（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—”号

43878379.8848970906.51

填列）

六、其他综合收益的税后净额49.42归属母公司所有者的其他综合收益

27.80

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综27.80合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额27.80

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的21.62税后净额

七、综合收益总额233579537.65299027854.02

归属于母公司所有者的综合收益总189701136.15250056947.51额

45合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

归属于少数股东的综合收益总额43878401.5048970906.51

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.24320.3206

（二）稀释每股收益0.24320.3206

法定代表人：沈校根主管会计工作负责人：刘华生会计机构负责人：岳晓阳

4、母公司利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业收入159929620.03144115059.76

减：营业成本95331831.6077604863.87

税金及附加8429979.648990924.02

销售费用8387885.699780283.60

管理费用58993391.5869164916.82

研发费用0.000.00

财务费用-3163884.49-4778207.23

其中：利息费用667927.93844712.76

利息收入5107812.857136582.98

加：其他收益254124.172348768.52投资收益（损失以“—”号填39799514.2359182090.77列）

其中：对联营企业和合营企

9377022.2310131749.86

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—

16329429.7422928369.49”号填列）信用减值损失（损失以“—”号57949.46-2036475.74填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”号0.00105775231.89填列）

二、营业利润（亏损以“—”号填列）48391433.61171550263.61

加：营业外收入3084568.29955365.78

减：营业外支出46083.13274323.12三、利润总额（亏损总额以“—”号填

51429918.77172231306.27

列）

减：所得税费用4221734.0414251086.65

四、净利润（净亏损以“—”号填列）47208184.73157980219.62

（一）持续经营净利润（净亏损以

47208184.73157980219.62“—”号填列）

46合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额47208184.73157980219.62

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金5226489303.645644602466.73客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还51695918.676623184.57

47合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

收到其他与经营活动有关的现金94737100.20106546425.82

经营活动现金流入小计5372922322.515757772077.12

购买商品、接受劳务支付的现金4587188731.874501730535.71客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金358061594.83390346900.63

支付的各项税费256452078.82236954919.07

支付其他与经营活动有关的现金300858613.08255405947.41

经营活动现金流出小计5502561018.605384438302.82

经营活动产生的现金流量净额-129638696.09373333774.30

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金25834319.7920067355.92

处置固定资产、无形资产和其他长287070.2256285156.33期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金730000000.00463100000.00

投资活动现金流入小计756121390.01539452512.25

购建固定资产、无形资产和其他长

65481855.66317261864.86

期资产支付的现金

投资支付的现金278471256.97质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金850258833.331058548770.83

投资活动现金流出小计1194211945.961375810635.69

投资活动产生的现金流量净额-438090555.95-836358123.44

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金99038122.62469175656.42收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计99038122.62469175656.42

偿还债务支付的现金321514518.02464239751.77

分配股利、利润或偿付利息支付的

8786735.5060890265.35

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

8877750.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金132984304.39149545376.67

筹资活动现金流出小计463285557.91674675393.79

48合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

筹资活动产生的现金流量净额-364247435.29-205499737.37

四、汇率变动对现金及现金等价物的11045.66影响

五、现金及现金等价物净增加额-931965641.67-668524086.51

加：期初现金及现金等价物余额2111296925.103100133063.99

六、期末现金及现金等价物余额1179331283.432431608977.48

6、母公司现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1858643023.201901616410.79收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金247136562.671071470718.69

经营活动现金流入小计2105779585.872973087129.48

购买商品、接受劳务支付的现金1790665965.661819194609.53

支付给职工以及为职工支付的现金37516692.9838590427.54

支付的各项税费13998005.9616209007.45

支付其他与经营活动有关的现金530193518.1896114403.36

经营活动现金流出小计2372374182.781970108447.88

经营活动产生的现金流量净额-266594596.911002978681.60

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金15335569.7942707610.89

处置固定资产、无形资产和其他长55792002.00期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金600000000.00300000000.00

投资活动现金流入小计615335569.79398499612.89

购建固定资产、无形资产和其他长286451.34734715.86期资产支付的现金

投资支付的现金278471256.97取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金712258833.33895548770.83

投资活动现金流出小计991016541.64896283486.69

投资活动产生的现金流量净额-375680971.85-497783873.80

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

33844561.31

现金

支付其他与筹资活动有关的现金4390547.494390547.49

49合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

筹资活动现金流出小计4390547.4938235108.80

筹资活动产生的现金流量净额-4390547.49-38235108.80

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-646666116.25466959699.00

加：期初现金及现金等价物余额1235039266.83680021313.23

六、期末现金及现金等价物余额588373150.581146981012.23

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

779390114227459991558

一、上年期884259193.659851525548679

末余额200.604.26304326031288.859

00618.434.170.47308.77

加：会计政策变更前期差错更正其他

779390114227459991558

二、本年期884259193.659851525548679

初余额200.604.26304326031288.859

00618.434.170.47308.77

三、本期增189189438233

减变动金额27.8701701784579（减少以“—0108.136.01.5537.”号填列）3515065

189189438233

（一）综合27.8701701784579

收益总额0108.136.01.5537.

3515065

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有

50合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

779390114246478103582

四、本期期884259221.659821495542037

末余额200.604.06304437144668813

00618.432.526.629.806.42

上年金额

单位：元项目2023年半年度

51合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数资他专盈般者

：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

779308107213429903519

一、上年期884986578176641185959

末余额200.565.003323403660.969

00118.132.786.02096.11

---

529621621712

加：会912

37.7872343637

计政策变更942

845.808.034.7

6.65

350

前期差错更正其他

779308107206423894512

二、本年期884986583957427056833

初余额200.565.297598972233.596

00115.916.957.97441.41

三、本期增195195468242减变动金额465465709335（减少以“—053.053.06.5960.”号填列）5151102

250250489299

（一）综合056056709027

收益总额947.947.06.5854.

5151102

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

---

545545566

（三）利润210918918918

分配00094.094.094.0

0.00

000

1．提取盈

余公积

52合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

2．提取一

般风险准备

---

3．对所有545545566

210

者（或股918918918

000

东）的分配94.094.094.0

0.00

000

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

779308107226442940537

四、本期期884986583504974927067

末余额200.565.297104478139.192

00115.910.461.48951.43

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

77984687111911273495

一、上年期

84201019131045001755

末余额

0.009.8878.2493.4571.57

53合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

加：会计政策变更前期差错更正其他

77984687111911273495

二、本年期

84201019131045001755

初余额

0.009.8878.2493.4571.57

三、本期增

47204720

减变动金额

8184.8184.（减少以“—

7373”号填列）

47204720

（一）综合8184.8184.收益总额7373

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动

54合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

77984687111911743542

四、本期期

84201019131065823837

末余额

0.009.8878.2478.1856.30

上年金额

单位：元

2023年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

77983874104810163232

一、上年期

84203716318081164510

末余额

0.000.3867.9430.1058.42

加：会529312351764

计政策变更7.7821.4959.27前期差错更正其他

77983874104810163232

二、本年期

84203716371093516275

初余额

0.000.3805.7251.5917.69

三、本期增

10331033

减变动金额

88328832（减少以“—

5.625.62”号填列）

15791579

（一）综合80218021

收益总额9.629.62

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

55合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润54595459

分配1894.1894.

0000

1．提取盈

余公积

2．对所有

54595459

者（或股

1894.1894.

东）的分配

0000

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

77983874104811203336

四、本期期

84203716371032340158

末余额

0.000.3805.7277.2143.31

三、公司基本情况

1、公司概况

公司名称：合肥百货大楼集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）

56合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

注册资本：人民币779884200.00元

法定代表人：沈校根

注册地址：安徽省合肥市长江中路150号

2、公司实际从事的主要经营活动

公司所处行业：零售业

公司主营业务：零售业（包括百货、家电、超市连锁、电子商务、合鑫商贸等细分业态）、农产品交易市场。

3、历史沿革

合肥百货大楼集团股份有限公司始建于1959年，1993年10月经安徽省体改委皖体改函字（1993）

070号文批准，由合肥市百货大楼实业总公司、合肥美菱股份有限公司、合肥华侨友谊供应公司共同组

建为定向募集股份有限公司，1996年经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]122、123号文批准向社会公开发行股票1800万股，当年8月实现股票上市交易，发行后公司股本为60652490.00元，并领取了14897295—7号营业执照（变更后的营业执照号码34000000000008561），1998年3月经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]24号文批准，公司以1996年末总股本6065.249万股为基数，按每10股配3股，配股后公司股本变更为75403830.00元；自1998年至今，经历次配股、送红股和以资本公积金转增股本、定向增发等。

截至2024年6月30日止，本公司累计发行股本总数779884200.00股，公司注册资本总额为人民币779884200.00元。

4、本公司母公司及最终控制方

本公司母公司：合肥市建设投资控股(集团)有限公司

本公司最终控制方：合肥市人民政府国有资产监督管理委员会

5、财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日

本公司财务报告于二〇二四年八月二十七日经董事会批准报出。

6、营业期限

公司的营业期限从1996年7月29日至无固定期限。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

57合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项、投资性房地产、固定资产、无形资产等事项制定了若干具体会计政策和会计估计，详见本附注五“12应收票据”、“13应收款项”、“23投资性房地产”、“24固定资产”、“29无形资产”、“37收入”的描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解

释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的列报和披露要求。

2、会计期间

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项200万元人民币重要的债权投资1000万元人民币重要的在建工程1000万元人民币

重要的非全资子公司期末净资产超过公司净资产5%

重要的合营企业或联营企业当年确认投资收益超过公司净利润5%

58合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1）同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2）非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购

买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日

应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应

59合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。

控制，是指本公司拥有对被投资方的权力通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。

被投资方的相关活动应当根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司进行重新评估。

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1)合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

60合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2)合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

1）外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2）外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。

11、金融工具

1)金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

61合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全

额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

2)金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特

征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

（1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产

的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

62合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3)金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4)金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5)金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投

资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折

63合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

（1）预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“十二、与金融工具相关的风险”。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段：初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，公司应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险

进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果公司确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

64合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（3）应收款项及租赁应收款本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

6)金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

12、应收票据

1）应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收票据，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收票据，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

2）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。

按组合计提坏账准备的应收票据确定组合的依据及坏账准备的计提方法按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法计量方法银行承兑汇票组合不计提坏账准备

65合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

商业承兑汇票组合预期信用损失率

3）基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

商业承兑汇票组合自应收款项发生之日起按照应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表（详见附注五、13应收账款）予以计提坏账准备。

13、应收账款

1）应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

2）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。

（1）按组合计提坏账准备的应收款项

本公司对照表以此类应收账款预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。

在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。

（2）如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法账龄组合预期信用损失率性质组合预期信用损失率

（3）本公司将应收合并范围内子公司的款项等无显著回收风险的款项划分为性质组合，根据预计信用损失计提减值准备。

3）基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

对于划分为账龄组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

按照账龄信用风险特征组合预期信用损失率对照表如下：

66合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

应收款项账龄预期信用损失率（%）

1年以内（含1年）2.00

1-2年（含2年）5.00

2-3年（含3年）10.00

3-4年（含4年）20.00

4-5年（含5年）50.00

5年以上100.00

14、应收款项融资

1）应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项融资，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项融资，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

2）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以组合的方式对应收款项融资预期信用损失进行估计。

按组合计提坏账准备的应收款项融资确定组合的依据及坏账准备的计提方法按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法计量方法银行承兑汇票组合不计提坏账准备商业承兑汇票组合预期信用损失率

3）基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

商业承兑汇票组合自应收款项发生之日起按照应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表（详见附注五、13应收账款）予以计提坏账准备。

15、其他应收款

1）其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

67合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型[详见附注五、11金融工具]进行处理。

2）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对其他应收款预期信用损失进行估计。

（1）按组合计提坏账准备的其他应收款

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定的组合及计量预期信用损失的方法如下：

组合计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风备用金

险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失为0。

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风其他

险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

（2）如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则本公司对该应收款项单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

（3）本公司将应收合并范围内子公司的款项等无显著回收风险的款项划分为性质组合，根据预计信用损失计提减值准备。

3）基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

对于划分为账龄组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

按照账龄信用风险特征组合预期信用损失率对照表如下：

其他应收款账龄预期信用损失率（%）

1年以内（含1年）2.00

1-2年（含2年）5.00

2-3年（含3年）10.00

3-4年（含4年）20.00

4-5年（含5年）50.00

5年以上100.00

68合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

16、合同资产

1）合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。

2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的一般模型[详见附注五、11金融工具]进行处理。

17、存货

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“零售业”的披露要求

1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、低值易耗品、库存商品、受托代销商品、开发成本、拟开发土地、开发产品等。

开发成本是指尚未建成、以出售为目的的物业；拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为已完

工开发产品的土地；开发产品是指已建成、待出售的物业。项目整体开发时，拟开发土地全部转入开发成本；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入开发成本，未开发土地仍保留在拟开发土地。

2）发出存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按先进先出法计价。

3）存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

4）低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品按照五五摊销法进行摊销。

69合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）包装物按照使用一次转销法进行摊销。

5）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货类别成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

6）开发用土地的核算方法

纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；

连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。

7）公共配套设施费用的核算方法

不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；

能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。

8）维修基金的核算方法

根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取，并统一上缴维修基金管理部门。

9）质量保证金的核算方法

质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。

18、持有待售资产

1）划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

70合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交

易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。

划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后公司是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

2）终止经营的认定标准和列报方法

终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的定义包含以下三方面含义：

（1）终止经营应当是企业能够单独区分的组成部分。该组成部分的经营和现金流量在企业经营和编制财务报表时是能够与企业的其他部分清楚区分的。

（2）终止经营应当具有一定的规模。终止经营应当代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区，或者是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

71合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（3）终止经营应当满足一定的时点要求。符合终止经营定义的组成部分应当属于以下两种情况之一，该组成部分在资产负债表日之前已经处置，包括已经出售和结束使用（如关停或报废等）；该组成部分在资产负债表日之前已经划分为持有待售类别。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1)投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益

性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；

以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2)后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对

具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时长期股权投资按初始投资成本计价除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的其差额计入当期损益同时调整长期股权投资的成本。

72合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

采用权益法时取得长期股权投资后按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础按照本公司的会计政策及会计期间并抵销与联营企业及合

营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减

值损失的应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3)确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4)长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5)减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

73合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资

产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20.00-35.004.00%2.74%-4.80%

机器设备年限平均法7.00-15.004.00%6.40%-13.71%

运输工具年限平均法8.00-12.004.00%8.00%-12.00%

电子设备及其他年限平均法5.00-8.004.00%12.00%-19.20%

固定资产装修年限平均法5.00-15.006.67%-20.00%

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

25、在建工程

1）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚

未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

26、借款费用

1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2）借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

74合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3）借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

本公司无形资产包括土地使用权、商标使用权及软件使用权等，按成本进行初始计量。

1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式

系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限（年）土地使用权按取得权证后剩余年限

商标使用权10.00

软件使用权5.00-10.00

2）截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

3）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金

额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

1)内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，

同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

2)本公司划分内部研究开发项目的研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准

75合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

研究阶段：为获取获取新的技术和知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

30、长期资产减值

公司应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）

公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）公司内

部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。

可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

31、长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

76合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

32、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：

1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。

（2）离职后福利的会计处理方法

1）设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公

司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归

属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。

报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

*服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

*设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

*重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

77合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第*项和第*项计入当期损益；第*项计入其他综合收益。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利主要包括：

1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。

2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在

职或接受补偿离职。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

*公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

*公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

34、预计负债

1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的

现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

2)本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表

日对预计负债的账面价值进行复核。

35、股份支付

1)股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2)权益工具公允价值的确定方法

（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

78合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市

场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

（1）以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

（2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

（3）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

79合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

1)收入的确认

本公司的收入主要包括销售商品、提供劳务、房地产销售等。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

2)本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或

“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。

（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：

a.客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

b.客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

c.本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：

a.本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

b.本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

c.本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

d.本公司已将该商品所有权上的风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

e.客户已接受该商品。

f.其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司收入确认的具体政策：

公司的零售业务分为自营模式与联营模式。自营模式系公司自供应商处采购商品后自行发货销售，采取直接收款方式销售货物，为完成货物销售收到货款或取得销售款凭据的当天，按取得销售款总额确

80合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文认收入的实现。联营模式系公司与供应商签订联营合同，约定扣率及费用承担方式，由供应商负责供货并销售，公司以实际收到的销售款扣除应结算给供应商的采购款后的净额确认销售收入。

公司向供货商收取的促销服务费等相关收入，在完成劳务服务，并预计款项可以收到的情况下确认收入。

房地产开发产品在满足以下条件时确认收入：

（1）买卖双方签订销售合同并在国土部门备案；

（2）房地产开发产品已竣工并验收合格；

（3）公司收到客户的全部购房款或取得收取全部购房款权利（如银行同意发放按揭款的书面承诺函）；

（4）办理了交房手续，或者可以根据购房合同约定的条件视同客户接收时。

3)收入的计量

本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

（1）可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

（2）重大融资成分

合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

（3）非现金对价

客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

（4）应付客户对价

针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

公司应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本公司其他采购相一致的方式确认所购买的商品。公司应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，公司应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

81合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

本公司零售业务的商品销售分为自营和联营两种模式，两种模式下收入确认会计政策不一致。自营模式下本公司作为主要责任人，采用总额法确认收入，即按照已收或应收顾客对价总额确认收入;联营模式下，本公司作为代理人，采用净额法确认收入，即按照已收或应收顾客对价总额扣除向联营方支付对价后的金额确认收入。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“零售业”的披露要求

38、合同成本

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

3)该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1)因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

39、政府补助

1)政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2)政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允

价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3)政府补助采用总额法：

（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

82合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相

关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

4)对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；

难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

5)本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；

将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

6)本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接

拨付给本公司两种情况处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公

司选择按照下列方法进行会计处理：以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

40、递延所得税资产/递延所得税负债1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3)资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应

纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4)本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的

所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

1）判断依据

短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁。包含购买选择权的租赁不属于短期租赁。

低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

83合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

承租人在判断是否是低价值资产租赁时，应基于租赁资产的全新状态下的价值进行评估，不应考虑资产已被使用的年限。

2）会计处理方法

本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

1）融资租赁

本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

2）经营租赁

本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计

准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。

42、其他重要的会计政策和会计估计

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

单位：元会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第

17号》中“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”相关规定。

本公司自2024年1月1日对《企业会计准则解释第17号》中相关会计政策进行变更，本次会计政策变更不涉及以前年度的追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

84合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

境内销售；提供加工、修理修配劳务；应税13.00%或6.00%或5.00%或9.00%或

增值税服务收入、销售不动产及租赁收入、销售食3.00%或0.00%或免征

用植物油、图书、报纸、杂志等

消费税珠宝金银首饰5.00%

城市维护建设税实缴流转税税额7.00%

企业所得税应纳税所得额25.00%、20.00%

教育费附加实缴流转税税额5.00%

房产税房产原值的70.00%、租金收入1.20%、12.00%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

2、税收优惠

（1）增值税根据财政部、国家税务总局联合发布的《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》（财税[2011]137号），自2012年1月1日起，免征蔬菜流通环节增值税。

根据财政部、国家税务总局联合发布的《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》（财税[2012]75号），自2012年10月1日起，免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。

（2）企业所得税根据《财政部国家税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号），自2023年1月1日至2024年12月31日，为支持小微企业和个体工商户发展对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税[2022]13号）自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

85合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

3、其他

《财政部税务总局关于继续实施农产品批发市场和农贸市场房产税城镇土地使用税优惠政策的通知》（财政部税务总局公告2023年第50号）的执行期限延长至2027年12月31日，即继续对专门经营农产品的农产品批发市场、农贸市场使用的房产、土地，暂免征收房产税和城镇土地使用税。

根据财政部、国家税务总局、安徽退役军人事务厅《关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》（财政部税务总局退役军人事务部公告2023年第14号），自2023年1月1日至

2027年12月31日，纳税人在2027年12月31日享受该通知规定税收优惠政策未满3年的，可继续享

受至3年期满为止。企业招用自主就业退役士兵，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税。定额标准为每人每年9000.00元。

根据《安徽省财政厅国家税务总局安徽省税务局关于我省中小微企业继续减征地方水利建设基金的通知》（皖财综[2024]195号），将《安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局关于我省中小微企业减征地方水利建设基金的通知》（皖财综[2022]299号）中，向中小微企业征收的地方水利建设基金按现有费率的90%征收执行期限延长至2024年12月31日。

根据《财政部国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》(财税[2016]12号)第一项规定，将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围，由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人，扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人，公司享受该税收优惠。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金85724.7783759.43

银行存款648666154.931188495046.89

其他货币资金853483899.321237176803.31

合计1502235779.022425755609.63其他说明

期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项322904495.59元，其中银行承兑汇票保证金91738601.75元，保函保证金220920000.00元，履约保证金7028528.80元按揭保证金2209000.00元，冻结1008365.04元。

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

86合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

其中：

其他说明

3、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据10910000.008415451.05

合计10910000.008415451.05

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

其

中：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元

87合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据2257430.00

合计2257430.00

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）255864346.12148568921.48

1至2年2091581.152912695.61

2至3年279382.48357577.66

3年以上754629.98866640.66

3至4年289420.00371890.03

4至5年25794.00

5年以上465209.98468956.63

合计258989939.73152705835.41

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合258989577289253217152705370900148996100.00%2.23%100.00%2.43%

计提坏939.738.21041.52835.412.62832.79

88合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

账准备的应收账款其

中：

258989577289253217152705370900148996

合计100.00%100.00%

939.738.21041.52835.412.62832.79

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合258989939.735772898.212.23%

合计258989939.735772898.21

确定该组合依据的说明：

单位：元期末余额账龄

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）255864346.125117286.922.00

1-2年（含2年）2091581.15104579.065.00

2-3年（含3年）279382.4827938.2510.00

3-4年（含4年）289420.0057884.0020.00

4-5年（含5年）50.00

5年以上465209.98465209.98100.00

合计258989939.735772898.21

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

坏账准备3709002.622063895.595772898.21

合计3709002.622063895.595772898.21

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提比单位名称收回或转回金额转回原因收回方式例的依据及其合理性

89合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末合同资产期末应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减余额余额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额合肥市轨道交通

21139067.7621139067.768.16%422781.36

集团有限公司

合肥公交集团有11086972.5011086972.504.28%221739.45限公司

安徽青松食品有7807862.897807862.893.01%156157.26限公司

蜀王优芙得餐饮6468495.766468495.762.50%129369.92服务有限公司

安徽省民航蓝天4698560.964698560.961.81%93971.22实业总公司

合计51200959.8751200959.8719.76%1024019.21

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价金额比例金额计提比值金额比例金额计提比值

90合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

例例

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性其他说明

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合同资产核销说明：

其他说明：

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

91合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备合计未来12整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损个月预期信用损失失（未发生信用减值）失（已发生信用减值）

2024年1月1日

余额在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

92合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收股利4400000.00

其他应收款57335781.5361465417.01

合计61735781.5361465417.01

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提比例单位名称收回或转回金额转回原因收回方式的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

93合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

合肥市兴泰小额贷款有限公司4400000.00

合计4400000.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目（或被投资单是否发生减值及其判期末余额账龄未收回的原因

位）断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

94合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金10039250.7210699664.26

保证金及押金28533193.7024002673.37

代垫款等28503174.3628597981.35

其他100794285.93109284506.01

合计167869904.71172584824.99

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）46392637.1246986514.17

1至2年5106003.318460013.18

2至3年2624241.044710316.44

3年以上113747023.24112427981.20

3至4年3723107.373099386.53

4至5年1969894.052668587.72

5年以上108054021.82106660006.95

合计167869904.71172584824.99

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面计提计提金额比例金额值金额比例金额价值比例比例按单项

852334852334852334852334

计提坏50.77%100.00%49.39%100.00%

66.2566.2566.2566.25

账准备

其中：

按组合826364253006573357873513258859614654

计提坏49.23%50.61%38.4656.9381.5358.7441.7317.01账准备

其中：

100392100392106921106921

备用金5.98%6.20%

50.7250.7264.2664.26

信用风725971253006472965766591258859507732

43.25%34.85%44.41%33.77%

险组合87.7456.9330.8194.4841.7352.75

95合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

167869110534573357172584111119614654

合计100.00%100.00%

904.71123.1881.53824.99407.9817.01

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

彭浩85233466.2585233466.2585233466.2585233466.25100.00%

合计85233466.2585233466.2585233466.2585233466.25

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

信用风险组合72597187.7425300656.9334.85%

合计72597187.7425300656.93

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信用整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计

损失失（未发生信用减值）失（已发生信用减值）

2024年1月1日余额27737243.7983382164.19111119407.98

2024年1月1日余额

在本期

本期计提-585284.80-585284.80

2024年6月30日余额25300656.9385233466.25110534123.18

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

坏账准备111119407.98-585284.80110534123.18

合计111119407.98-585284.80110534123.18

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

96合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例

彭浩其他85233466.255年以上50.77%85233466.25滁州恒安房地产

定金3000000.005年以上1.79%3000000.00开发有限公司祁门中都实业有

定金2000000.005年以上1.19%2000000.00限公司安徽省证券投资

其他1447083.335年以上0.86%1447083.33登记公司宝洁（中国）营

代垫款618987.831年以内0.37%12379.76销有限公司

合计92299537.4154.98%91692929.34

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

其他说明：

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内266830842.1398.87%194905670.6793.75%

1至2年2822612.731.05%12547565.016.04%

2至3年18323.370.01%166578.110.08%

3年以上202040.170.07%274464.740.13%

合计269873818.40207894278.53

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

97合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位：元

单位名称期末余额占预付账款期末余额合计数的比例(%)

安徽盛世欣兴格力贸易有限公司98338384.0236.44

重庆海尔家电销售有限公司合肥分公司25863685.499.58

贵州茅台集团营销有限公司18648349.016.91

安徽芳熙茗商贸有限公司11355367.004.21

百川名品供应链股份有限公司10584000.003.92

合计164789785.5261.06

其他说明：

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料146575.05146575.05148521.90148521.90

库存商品620357075.386512839.66613844235.72654463107.166512839.66647950267.50

低值易耗品82504.7782504.7775183.3875183.38

开发产品1105546792.392080211.221103466581.171322551075.652080211.221320470864.43

开发成本675534582.43675534582.43587765994.03587765994.03

合计2401667530.028593050.882393074479.142565003882.128593050.882556410831.24

（2）确认为存货的数据资源

单位：元自行加工的数据资源其他方式取得的数据项目外购的数据资源存货合计存货资源存货

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

库存商品6512839.666512839.66

开发产品2080211.222080211.22

98合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

合计8593050.888593050.88按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

存货余额中本期新增借款费用资本化金额12757314.47元。

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的债权投资43810150.00139897173.61

合计43810150.00139897173.61

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

1）一年内到期的债权投资情况

单位：元期末余额期初余额组合名称账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

定期存单43810150.0043810150.00139897173.61139897173.61

合计43810150.0043810150.00139897173.61139897173.61一年内到期的债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

99合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

2）期末重要的一年内到期的债权投资

单位：元实际利率逾期本金项目面值票面利率到期日期末余额期初余额期末余额期初余额

定期存单15000000.003.55%2025年01月07日3.55%3.55%

定期存单10000000.003.55%2025年04月24日3.55%3.55%

定期存单18000000.001.80%2025年02月20日1.80%1.80%

合计43000000.00

3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损失合计未来12个月预期信用损失失（未发生信用减值）（已发生信用减值）

2024年1月1日

余额在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的账面余额显著变动的情况说明：

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

4）本期实际核销的一年内到期的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的一年内到期的债权投资的核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生其他说明

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

银行理财产品370000000.00320000000.00

预交增值税及待抵扣进项税151788167.71206678225.17

预交其他税费5949200.065965910.91

其他7167372.262373846.01

合计534904740.03535017982.09

100合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

其他说明：

14、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

定期存单922965218.68922965218.68752830327.80752830327.80

合计922965218.68922965218.68752830327.80752830327.80债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的债权投资重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面实际逾期票面实际逾期面值到期日面值到期日利率利率本金利率利率本金

10000002025年111000002025年11

定期存单3.25%3.25%3.25%3.25%

00.00月28日000.00月28日

35000002026年011500002025年01

定期存单3.30%3.30%3.55%3.55%

0.00月17日00.00月07日

15000002026年023500002026年01

定期存单3.30%3.30%3.30%3.30%

0.00月13日00.00月17日

50000002026年031500002026年02

定期存单3.30%3.30%3.30%3.30%

0.00月21日00.00月13日

1000000202512500000202603

定期存单3.30%3.30%

年3.30%3.30%年

0.00月22日00.00月21日

50000002026年08100000202512

定期存单2.90%2.90%3.30%3.30%年

0.00月31日00.00月22日

50000002026年055000002026年08

定期存单3.30%3.30%2.90%2.90%0.00月10日00.00月31日

1500000202509500000202605

定期存单3.45%3.45%

年3.30%3.30%年

00.00月28日00.00月10日

3000000202606150000202509

定期存单3.30%3.30%

年3.45%3.45%年

0.00月09日000.00月28日

50000002026年063000002026年06

定期存单3.30%3.30%3.30%3.30%

0.00月19日00.00月09日

10000002026年025000002026年06

定期存单3.30%3.30%3.30%3.30%

0.00月09日00.00月19日

20000002025年101000002026年02

定期存单3.25%3.25%3.30%3.30%

0.00月31日00.00月09日

20000002026年072000002025年10

定期存单2.90%2.90%3.25%3.25%

0.00月28日00.00月31日

10000002026年062000002026年07

定期存单3.25%3.25%2.90%2.90%

0.00月09日00.00月28日

101合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

10000002026年061000002026年06

定期存单3.25%3.25%3.25%3.25%

0.00月09日00.00月09日

10000002026年061000002026年06

定期存单3.25%3.25%3.25%3.25%

0.00月09日00.00月09日

10000002025年121000002026年06

定期存单3.35%3.35%3.25%3.25%

0.00月24日00.00月09日

20000002025年081000002025年04

定期存单3.45%3.45%3.55%3.55%

0.00月24日00.00月24日

20000002026年071000002025年12

定期存单3.15%3.15%3.35%3.35%

0.00月06日00.00月14日

20000002026年072000002025年08

定期存单3.15%3.15%3.45%3.45%

0.00月06日00.00月24日

30000002027年022000002026年07

定期存单2.95%2.95%3.15%3.15%0.00月19日00.00月06日

60000002027年022000002026年07

定期存单2.60%2.60%3.15%3.15%0.00月19日00.00月06日

1000000202704

定期存单2.85%2.85%年

0.00月26日

2000000202705

定期存单2.85%2.85%年

0.00月01日

2000000202607

定期存单3.15%3.15%年

0.00月06日

10000002025年12

定期存单3.30%3.30%

0.00月22日

30000002025年12

定期存单3.30%3.30%

0.00月22日

8700000715000

合计

00.00000.00

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计未来12个月预期信用损失

失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)

2024年1月1日

余额在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

102合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

单位：元累计在其他本期公允累计公允综合收益中项目期初余额应计利息利息调整期末余额成本备注价值变动价值变动确认的减值准备其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的其他债权投资

单位：元期末余额期初余额其他债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2024年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况

其他债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

16、其他权益工具投资

单位：元

103合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

指定为以公本期计入本期末累本期末累本期计入其允价值计量其他综合计计入其计计入其本期确认的期末余项目名称期初余额他综合收益且其变动计收益的损他综合收他综合收股利收入额的利得入其他综合失益的利得益的损失收益的原因本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允价其他综合收益其他综合收确认的股利收值计量且其变动项目名称累计利得累计损失转入留存收益益转入留存入计入其他综合收的金额收益的原因益的原因

其他说明：

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段

坏账准备未来12个月预期信用整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损失(已合计

损失失(未发生信用减值)发生信用减值)

2024年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

104合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提比单位名称收回或转回金额转回原因收回方式例的依据及其合理性

其他说明：

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

18、长期股权投资

单位：元本期增减变动期末期初余减值权益宣告减值被投余额

额（账准备法下其他发放资单其他计提准备

（账面价期初追加减少确认综合现金权益减值其他期末位

值）余额投资投资的投收益股利面价变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业安徽长润2572025720

支付771.6771.6商务11有限公司浙江宁银消费22450

2151309377

金融7345.

323.25022.23

股份48有限公司合肥市国

1800018000

联资

0000.0000.

本创

0000

新投资基

105合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

金合伙企业

（有限合

伙）

25720180004045025720

2151309377

小计771.60000.7345.771.6

323.25022.23

100481

25720180004045025720

2151309377

合计771.60000.7345.771.6

323.25022.23

100481

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

合肥科技农村商业银行股份有限公司515447439.63500542294.25

六安农村商业银行股份有限公司11763876.5511145667.62

安徽青阳农村商业银行股份有限公司2641282.202566607.66

合肥市兴泰小额贷款有限公司101752562.5698866763.08

合肥城市通卡股份有限公司16845477.8117065786.30

徽商银行股份有限公司10348766.0810147072.97

合肥兴泰慧科创业投资合伙企业(有限合伙)22500000.0022500000.00

合肥金太阳能源科技股份有限公司98373128.55

合计779672533.38662834191.88

其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额1483536500.781483536500.78

2.本期增加金额

（1）外购

106合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）存货\固定资产

\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额2317010.242317010.24

（1）处置

（2）其他转出2317010.242317010.24

4.期末余额1481219490.541481219490.54

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额272291539.78272291539.78

2.本期增加金额22100972.0722100972.07

（1）计提或摊销22100972.0722100972.07

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额294392511.85294392511.85

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值1186826978.691186826978.69

2.期初账面价值1211244961.001211244961.00

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

107合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因

肥西农产品水产交易中心106684490.54正常办理中，手续尚未完结其他说明

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产1602914155.471651891383.15

合计1602914155.471651891383.15

（1）固定资产情况

单位：元电子设备及其项目房屋及建筑物机器设备运输工具固定资产装修合计他

一、账面原

值：

1.期初余2709808556.3622237627.

323930152.6748364735.61273053335.70267080847.31

额5685

2.本期增2912722.441179366.105171120.70278752.369541961.60

加金额

（1

2912722.441179366.105171120.70278752.369541961.60

）购置

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减

707563.304463762.381704472.151097334.8023164934.0131138066.64

少金额

（1707563.304463762.381704472.151097334.8023164934.0131138066.64）处置或报废

4.期末余2709100993.3600641522.

322379112.7347839629.56277127121.60244194665.66

额2681

二、累计折旧

108合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

1.期初余1209163023.1968397235.293234213.3928236128.61194586778.72243177091.70

额2870

2.本期增

38725762.579432776.341365983.497208285.261504146.5558236954.21

加金额

（138725762.579432776.341365983.497208285.261504146.5558236954.21）计提

3.本期减

679260.774042927.341521507.981335321.2323164934.0130743951.33

少金额

（1

679260.774042927.341521507.981335321.2323164934.0130743951.33

）处置或报废

4.期末余1247209525.1995890238.

298624062.3928080604.12200459742.75221516304.24

额0858

三、减值准备0.00

1.期初余1103326.0260239.34785443.641949009.00

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

111880.24111880.24

少金额

（1111880.24111880.24）处置或报废

4.期末余

991445.7860239.34785443.641837128.76

额

四、账面价值

1.期末账1461891468.1602914155.22763604.5619698786.1075881935.2122678361.42

面价值1847

2.期初账1500645533.1651891383.

29592613.2620068367.6677681113.3423903755.61

面价值2815

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

109合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程566026605.22535964506.61

合计566026605.22535964506.61

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值肥西农产品物

565380147.94565380147.94535851839.38535851839.38

流园项目

零星改造工程646457.28646457.28112667.23112667.23

合计566026605.22566026605.22535964506.61535964506.61

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额肥西农产1140535852952856538

59.9259.92

品物000001839.308.50147.其他

流园0.0038694项目

110合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

1140535852952856538

合计000001839.308.50147.

0.0038694

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因其他说明

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

24、油气资产

□适用□不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋建筑物设备合计

一、账面原值

1.期初余额1205889610.081205889610.08

2.本期增加金额38227615.9454105149.1992332765.13

111合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（1）租入38227615.9454105149.1992332765.13

3.本期减少金额77003425.0477003425.04

（1）租赁到期减少1990115.961990115.96

（2）提前到期不租74237180.8974237180.89

（3）其他776128.19776128.19

4.期末余额1167113800.9854105149.191221218950.17

二、累计折旧

1.期初余额442394567.98442394567.98

2.本期增加金额81408984.6214128075.3095537059.92

（1）计提81408984.6214128075.3095537059.92

3.本期减少金额54205531.2954205531.29

（1）处置

（2）租赁到期减少5066787.275066787.27

（3）提前到期不租49075721.7049075721.70

（4）其他63022.3263022.32

4.期末余额469598021.3114128075.30483726096.61

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值697515779.6739977073.89737492853.56

2.期初账面价值763495042.10763495042.10

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术商标使用权软件使用权合计

一、账面原值

1.期初余额1446595101.962000000.0020932399.711469527501.67

2.本期增加1838565.981838565.98

金额

112合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（1）1838565.981838565.98购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额1446595101.962000000.0022770965.691471366067.65

二、累计摊销

1.期初余额387277657.132000000.0010940425.28400218082.41

2.本期增加

18171588.541826277.2619997865.80

金额

（1）18171588.541826277.2619997865.80计提

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额405449245.672000000.0012766702.54420215948.21

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

1041145856.2910004263.151051150119.44

价值

2.期初账面

1059317444.839991974.431069309419.26

价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

113合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）确认为无形资产的数据资源

单位：元外购的数据资源无形自行开发的数据资源其他方式取得的数据项目合计资产无形资产资源无形资产

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明

（4）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名称或形本期增加本期减少期初余额期末余额成商誉的事项企业合并形成的处置合百集团黄山百大商

2081950.682081950.68

厦有限公司合肥周谷堆农产品批

37574.1037574.10

发市场股份公司安徽空港百大启明星

1168926.571168926.57

跨境电商有限公司

合计3288451.353288451.35

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置合计

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据

114合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

其他说明

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用其他说明

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

货架950529.59364160.80204277.630.001110412.76

装饰、装修24487072.884131194.627666438.46338534.1620613294.88

柜台20173469.9437407.971749541.100.0018461336.81

其他9499216.811340309.672830354.73150281.707858890.05

合计55110289.225873073.0612450611.92488815.8648043934.50其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备61917677.7715471840.2560238853.7815060552.94

内部交易未实现利润52155244.6413038811.1653139305.9213284826.48

可抵扣亏损50717652.1612679413.0551073003.5612768250.90

应付职工薪酬8687586.382171896.6015351474.453837868.61

递延收益112909462.5528227365.64110511291.7027627822.93

未兑积分7672274.101918068.5418311467.644577866.91房地产企业预收售房

197896014.4349474003.60197985854.7249496463.68

款及预提各项税费

租赁负债720290649.64179360194.67805102187.05200191108.67

115合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

其他50768681.4011670181.7120645912.415161478.09

合计1263015243.07314011775.221332359351.23332006239.21

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

公允价值变动448416122.61112104030.66430025584.20107506396.06税法计提折旧与会计

2522536.20630634.052522536.20630634.05

计提折旧差异

使用权资产697515779.66172845496.73763495042.10189945880.18

合计1148454438.47285580161.441196043162.50298082910.29

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产172583229.45141428545.77189896535.47142109703.74

递延所得税负债172583229.45112996931.99189896535.47108186374.82

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异90252740.7590852388.11

可抵扣亏损459766795.18453542564.17

合计550019535.93544394952.28

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2024年70305645.3471449451.04

2025年127071646.94128150231.11

2026年111069808.12111069808.12

2027年108031196.45108135376.10

2028年34737697.8034737697.80

2029年8550800.53

合计459766795.18453542564.17其他说明

30、其他非流动资产

单位：元

116合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付软件款1071504.381071504.382655456.712655456.71

合计1071504.381071504.382655456.712655456.71

其他说明：

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况保证金及保证金及保证金及保证金及

32290449322904493144586831445868

货币资金存管监管存管监管存管监管存管监管

5.595.594.534.53

款等款等款等款等

40083072400830724008307240083072

存货抵押借款抵押借款抵押借款抵押借款

6.006.006.006.00

1467765386680711.1291118478383222.

固定资产抵押借款抵押借款抵押借款抵押借款

1.05989.9701

21506491188932923783023831866919

无形资产抵押借款抵押借款抵押借款抵押借款

0.070.510.048.20

56538014565380145282800352828003

在建工程抵押借款抵押借款抵押借款抵押借款

7.947.948.388.38

投资性房2736092621361561抵押借款抵押借款

地产6.077.86

16509568156472902024592918542374

合计

10.6502.0244.9986.98

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款86000000.00118149066.58

信用借款100085555.55

合计86000000.00218234622.13

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明

117合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票308037357.92255665512.53

合计308037357.92255665512.53

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付货款998619812.161039038937.52

合计998619812.161039038937.52

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付股利2973191.152973191.15

其他应付款695367656.63727758054.38

合计698340847.78730731245.53

118合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

普通股股利2973191.152973191.15

合计2973191.152973191.15

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

押金及保证金260478693.36255946448.90

客户结算款61489500.2572369928.11

工程款127904527.75176197584.21

非金融机构借款136000000.00136000000.00

应付各类费用95627607.9873159458.59

其他13867327.2914084634.57

合计695367656.63727758054.38

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

租金78070505.83127838610.13

货位费35462545.7647134941.98

119合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

水电费33791529.0033108909.81

其他4488544.104462259.46

合计151813124.69212544721.38

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

租金-49768104.30预收租金转收入导致减少

货位费-11672396.22预收货位费转收入导致减少

水电费682619.19报告期末预收水电费较期初增加所致

其他26284.64

合计-60731596.69

其他说明：

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

单用途商业预付卡1570350515.331562393088.86

货款419041088.63602601955.11

奖励积分22317325.4337795088.40

预售房款157269049.06394764036.75

合计2168977978.452597554169.12账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

单用途商业预付卡7957426.47已销售未使用的单用途商业预付卡增加

货款-183560866.48收到的预收货款减少

奖励积分-15477762.97对外销售产生的奖励积分本期兑换使用，导致期末余额减少预售房款-237494987.69预售房款转收入导致减少

合计-428576190.67

120合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬90109421.44317694791.15336586907.2471217305.35

二、离职后福利-设定1370.2337768039.7037695829.1673580.77提存计划

三、辞退福利322288.12322288.12

合计90110791.67355785118.97374605024.5271290886.12

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴80169210.30253496781.77271592588.1162073403.96

和补贴

2、职工福利费20915794.4920915794.49

3、社会保险费9759.5117190362.6217170689.7329432.40

其中：医疗保险费8868.9916242924.2816223252.7928540.48

工伤保险费890.52947438.34947436.94891.92

4、住房公积金152650.1821386482.6321327524.63211608.18

5、工会经费和职工教

9777801.454705369.645580310.288902860.81

育经费

合计90109421.44317694791.15336586907.2471217305.35

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险613.1236616101.7136545363.7971351.04

2、失业保险费757.111151937.991150465.372229.73

合计1370.2337768039.7037695829.1673580.77其他说明辞退福利

单位：元项目本期缴费金额期末应付未付金额

辞退福利322288.12

合计322288.12

121合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税17996431.5713871658.36

消费税1762650.902192598.81

企业所得税42307975.8731678264.43

个人所得税1240644.52766817.65

城市维护建设税458760.08877596.15

土地增值税166030436.27204955760.90

土地使用税1345763.421358732.83

房产税7740817.607432503.56

教育费附加277622.55643318.90

其他3905880.491435298.60

合计243066983.27265212550.19其他说明

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款59877426.3861743728.41

一年内到期的租赁负债160863975.17170165589.60

合计220741401.55231909318.01

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税270596400.88314341220.28

合计270596400.88314341220.28

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息

122合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

合计

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款612591920.84702025665.22

合计612591920.84702025665.22

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

（3）可转换公司债券的说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

123合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额917711010.66984476020.71

未确认的融资费用-129612317.48-144067806.67

重分类至一年内到期的非流动负债-160863975.17-170165589.60

合计627234718.01670242624.44

其他说明：

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元

124合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助127121280.411320000.003977744.93124463535.48与资产相关政府补助

合计127121280.411320000.003977744.93124463535.48

其他说明：

涉及政府补助的负债项目

单位：元

本期计入营业本期转入其他收本期其他与资产相关/与财务报表项目期初余额本期新增期末余额外收入金额益金额变动收益相关

百大电器物流标准化311869.7964447.71247422.08与资产相关项目奖补

百大合家福物流标准386736.84112617.36274119.48与资产相关化试点项目补助

大兴物流园信息和检4000000.004000000.00与资产相关验检测系统项目

大兴物流园服务业聚7638094.00114286.007523808.00与资产相关集功能区补助

农产品现代流通项目15242855.00242858.0014999997.00与资产相关补助

海南省市场流通体系3028569.0057143.002971426.00与资产相关补贴

宿州7栋精品零售展1421874.7434375.021387499.72与资产相关销用房补助

宿州百大农产品补助27740446.95478437.0027262009.95与资产相关资金宿州百大一期信息系

统建设、检验检测系204166.35175000.0229166.33与资产相关统建设补助

宿州百大农副产品物7506246.36176562.547329683.82与资产相关流中心项目补助宿州市百大食用农产

品批发市场食品快速75009.441791.0673218.38与资产相关检测室补助

125合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

台客隆生鲜配送中心2084405.4950633.342033772.15与资产相关固定资产补助

蚌埠百大购物中心收11383038.68195696.9611187341.72与资产相关储补偿

百大合家康高效物流64796.4023520.3641276.04与资产相关配送专项资金返还

城乡冷链和国家物流9095694.461269166.647826527.82与资产相关枢纽建设项目补助

百货大楼机电设备改50000.0050000.000.00与资产相关造补助资金

百大合家康省级流通402881.8726563.62376318.25与资产相关业发展政策资金大兴物流园农产品供

应链体系建设项目补7638094.00114286.007523808.00与资产相关贴

大兴物流园省服务业2400000.00300000.002100000.00与资产相关发展引导资金

宿州百大省服务业发9170705.68132908.769037796.92与资产相关展引导资金

肥西农产品中央资金14537866.5073280.1014464586.40与资产相关补助

百货大楼公共停车场1965625138750.001826875.00与资产相关奖补

百大合家康商贸流通618989.627208.32591781.28与资产相关发展政策补助

百大合家康重要产品153314.26114985.7438328.52与资产相关追溯体系建设补助

宿州百大省级服务业1320000.

003227.381316772.62与资产相关发展引导资金

合计127121280.411320000.000.003977744.930.00124463535.48

52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数779884200.00779884200.00

其他说明：

126合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）296604293.64296604293.64

其他资本公积93655310.9793655310.97

合计390259604.61390259604.61

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

二、将重分类进损

193.2649.4227.8021.62221.06

益的其他综合收益外币

财务报表193.2649.4227.8021.62221.06折算差额

其他综合193.2649.4227.8021.62221.06收益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

127合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积414788802.24414788802.24

任意盈余公积731804246.19731804246.19

合计1146593048.431146593048.43

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润2278513264.172131763232.78

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）-62187245.83调整后期初未分配利润2278513264.172069575986.95

加：本期归属于母公司所有者的净利润189701108.35250056947.51

减：应付普通股股利54591894.00

期末未分配利润2468214372.522265041040.46

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务3435165897.922626883819.033365130794.912578648502.22

其他业务264744597.4843498361.80261559613.0540511157.21

合计3699910495.402670382180.833626690407.962619159659.43

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元合同分部12农产品交易分部商业零售房地产开发抵消合计市场分类营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业

128合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

收入成本收入成本收入成本收入成本收入成本收入成本收入成本业务类型其

中：

2930236234352626

2900837721461804

主营99670148541658834786061806801146

业务631.3731.605.94897.9819.04.29.868.278.51

0623

23522552179112901155506926474349

其他73347303946318451784213.44598361

业务9.29.07.86.56.33177.48.80按经营地区分类其

中：

2461191729562181

2721796422341838

合肥51185548546933969943329567709750

地区372.9930.105.94108.0730.62.43.628.614.89

8081

70474703357617022690158374324889

其他5860731078959168883.176.17388545

地区7.614.63.72.8099797.320.22市场或客户类型其

中：

合同类型其

中：

按商品转让的时间分类其

中：

按合同期限分类其

中：

按销

129合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

售渠道分类其

中：

3166238836992670

3079966722611854

2692294854910382

合计6732246458598068

980.5034.705.94495.4180.8

8.15.422.601.68

9303

其他说明：

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

消费税21438225.2430027894.88

城市维护建设税7470454.128881915.12

教育费附加5372303.476389811.96

房产税15120154.088089058.02

土地使用税2984306.692598167.81

印花税2217526.891643181.18

土地增值税11847505.945479087.65

其他16265.4428460.59

合计66466741.8763137577.21

其他说明：

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

办公费4109928.723745411.31

低值易耗品摊销633542.10675819.01

折旧费及长期资产摊销170912279.87182578501.15

水电气费41326713.4442962474.47

物业管理及服务费36129576.3238408343.62

修理费10185906.4011825881.70

职工薪酬184645823.65189670387.25

租赁费18182623.9417309100.85

税费2905142.312516280.61

业务招待费279031.62273623.41

其他16027747.389098243.75

合计485338315.75499064067.13其他说明

130合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

广告宣传促销费22453864.9025624493.93

运输费7515096.457698772.37

差旅费2228065.512322023.61

职工薪酬163851076.52175746739.43

保险费2132151.58835586.64

仓储费661615.27472620.28

其他18858745.5013618909.71

合计217700615.73226319145.97

其他说明：

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出27287153.5540142370.52

减：利息收入17892025.7027688548.15

手续费等11038234.3114106083.55

汇兑收益-42.98

合计20433319.1826559905.92其他说明

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助8342928.2912668764.50

合计8342928.2912668764.50

68、净敞口套期收益

单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明

131合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他非流动金融资产18465212.9525344939.90

合计18465212.9525344939.90

其他说明：

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益9377022.2310249056.77其他非流动金融资产持有期间取得的

15288142.7614703311.60

股利收入

理财产品收益14152417.3813162263.89

金融资产交易手续费-92573.99

合计38725008.3838114632.26其他说明

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-2063895.59-1667557.54

其他应收款坏账损失585284.80-905750.71

合计-1478610.79-2573308.25其他说明

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

非流动资产处置收益3376.55106215670.23

使用权资产终止确认收益2517941.25198531.44

合计2521317.80106414201.67

132合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

非流动资产处置利得合计：206290.8811739.48206290.88

其中：固定资产处置利得206290.8811739.48206290.88

其他4879908.159629962.334879908.15

合计5086199.039641701.815086199.03

其他说明：

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠2000.004950.002000.00

非流动资产处置损失合计：101287.9452478.63101287.94

其中：固定资产处置损失101287.9452478.63101287.94

滞纳金及罚款支出12592.006258.4712592.00

赔偿金及违约金167972.72247630.56167972.72

其他369101.84665946.63369101.84

合计652954.50977264.29652954.50

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用71527219.8386349017.92

递延所得税费用5491715.14-4293152.04

合计77018934.9782055865.88

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额310598423.20

按法定/适用税率计算的所得税费用77649605.80

子公司适用不同税率的影响-366306.81

调整以前期间所得税的影响-465014.71

非应税收入的影响-3822035.69

不可抵扣的成本、费用和损失的影响142710.93

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2326569.52

133合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣8550800.53亏损的影响

归属于合营企业和联营企业的损益-2344255.56

所得税费用77018934.97其他说明

77、其他综合收益

详见附注七、57。

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息收入17892025.7026432699.25

政府补助5617025.028462829.80

收回代垫款等71228049.4871650896.77

合计94737100.20106546425.82

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

销售费用付现53849539.2150572406.54

管理费用付现126241527.82123623079.11

支付的其他款项120767546.0581210461.76

合计300858613.08255405947.41

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

赎回理财产品及大额存单730000000.00463100000.00

合计730000000.00463100000.00收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

赎回理财产品及大额存单730000000.00463100000.00

合计730000000.00463100000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

134合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

购买理财产品及大额存单850258833.331058548770.83

合计850258833.331058548770.83支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

购买理财产品及大额存单850258833.331058548770.83

合计850258833.331058548770.83

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

归还非金融机构借款45000000.00

支付租赁费132984304.39104545376.67

合计132984304.39149545376.67

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款218234622.1310000000.0050933.42142285555.5586000000.00一年内到期的

231909318.01140229453.32151397369.78220741401.55

非流动负债

长期借款702025665.2289038122.62139228962.4739242904.53612591920.84

租赁负债670242624.4465669934.1921586934.6187090906.01627234718.01

其他应付款-非136000000.00136000000.00金融机构借款

1958412229.1682568040.

合计99038122.62205950320.93454498822.41126333810.548040

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

135合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润233579488.23299027854.02

加：资产减值准备1478610.792573308.25

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生80337926.2886918091.49物资产折旧

使用权资产折旧95537059.9284654755.44

无形资产摊销19997865.8019753570.38

长期待摊费用摊销12450611.9213349682.68

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

-2521317.80-106414201.67

的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）-105002.9440739.15

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-18465212.95-25344939.90

财务费用（收益以“－”号填列）27298199.2140142370.52

投资损失（收益以“－”号填列）-38725008.38-38114632.26递延所得税资产减少（增加以“－”号填

681157.97-5484892.31

列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填4810557.171191740.27列）

存货的减少（增加以“－”号填列）163336352.10273958599.36经营性应收项目的减少（增加以“－”号填-257655153.39-493172114.54列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填-451674830.02220253843.42

列）其他

经营活动产生的现金流量净额-129638696.09373333774.30

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1179331283.432431608977.48

减：现金的期初余额2111296925.103100133063.99

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-931965641.67-668524086.51

136合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金1179331283.432111296925.10

其中：库存现金85724.7783759.43

可随时用于支付的银行存款647657789.891187202045.42

可随时用于支付的其他货币资金531587768.77924011120.25

三、期末现金及现金等价物余额1179331283.432111296925.10

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

银行承兑汇票保证金91738601.7560845714.35不能随时用于支付

保函保证金220920000.00223200000.00不能随时用于支付

履约保证金7028528.807128528.80不能随时用于支付

按揭保证金2209000.003895087.17不能随时用于支付

冻结1008365.04500.00不能随时用于支付

合计322904495.59295069830.32

137合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

其他说明：

（7）其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元欧元

港币1692719.630.91271544945.21应收账款

其中：美元欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

合并范围内子公司安徽空港百大启明星跨境电商有限公司，其下属境外子公司 KONGGANG BAIDAMORNING STAR E-COMMERCE CO. LIMITED，实际经营地位于香港，记账本位币系港币。

82、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用

本报告期未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额为13806783.59元。

138合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

本报告期计入当期损益的短期租赁费用为4375840.35元。

涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

房屋建筑物88117734.08

合计88117734.08作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用

单位：元每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额

第一年170985396.24171113030.64未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

83、数据资源

84、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计

139合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

140合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项递延所得税负债净资产

减：少数股东权益取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

141合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项净资产

减：少数股东权益取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

142合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元主要经持股比例子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式营地直接间接

合肥鼓楼商厦有限责任公司55000000.00合肥合肥商品零售79.57%投资设立合肥百货大楼集团商业大厦

11000000.00合肥合肥商品零售92.29%投资设立

有限责任公司安徽百大合家福连锁超市股

180000000.00合肥合肥商品零售99.44%0.56%投资设立

份有限公司

合肥合鑫商贸有限公司10000000.00合肥合肥商品批发75.00%25.00%投资设立合肥周谷堆农产品批发市场农产品非同一控

300000000.00合肥合肥54.82%

股份有限公司批发制下合并合肥百货大楼集团铜陵合百

10000000.00铜陵铜陵商品零售100.00%投资设立

商厦有限责任公司合肥百货大楼集团蚌埠百货

15000000.00蚌埠蚌埠商品零售86.00%投资设立

大楼有限责任公司合百集团黄山百大商厦有限非同一控

10000000.00黄山黄山商品零售100.00%

公司制下合并

安徽百大电器连锁有限公司40000000.00合肥合肥商品零售72.50%27.50%投资设立亳州百大合家福连锁超市有

2000000.00亳州亳州商品零售35.00%45.00%投资设立

限责任公司安徽百大中央购物中心有限

8000000.00合肥合肥商品零售100.00%投资设立

公司铜陵百大合家福连锁超市有

5000000.00铜陵铜陵商品零售20.00%80.00%投资设立

限责任公司合肥百货大楼集团蚌埠百大

20000000.00蚌埠蚌埠商品零售100.00%投资设立

购物中心有限责任公司

安徽百大建筑装饰设计有限5000000.00合肥合肥工程60.00%40.00%投资设立责任公司合肥百货大楼集团六安百大

金商都购物中心有限责任公10000000.00六安六安商品零售51.00%投资设立司

合肥百大购物中心有限责任10000000.00合肥合肥商品零售100.00%投资设立公司

合肥鼓楼高新商厦有限责任6000000.00合肥合肥商品零售80.00%20.00%投资设立公司

淮南百大商厦有限公司10000000.00淮南淮南商品零售100.00%投资设立

合肥蜀山合家福连锁超市有100.00

2000000.00合肥合肥商品零售投资设立

限公司%

黄山百大合家福连锁超市有100.00

1000000.00黄山黄山商品零售投资设立

限责任公司%

143合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

合肥百大集团蚌埠合家福百

40000000.00蚌埠蚌埠商品零售92.00%投资设立

大超市有限责任公司巢湖百大购物中心有限责任

10000000.00合肥合肥商品零售100.00%投资设立

公司宿州百大农产品物流有限责农产品

20000000.00宿州宿州100.00%投资设立

任公司批发

合肥周谷堆大兴农产品国际农产品100.00

100000000.00合肥合肥投资设立

物流园有限责任公司批发%

淮南百大合家福连锁超市有100.00

5000000.00淮南淮南商品零售投资设立

限责任公司%六安百大合家福连锁超市有

5000000.00六安六安商品零售60.00%投资设立

限公司

房地产100.00

合肥周谷堆置业有限公司20000000.00合肥合肥%投资设立开发

合肥百大滨湖购物中心有限10000000.00合肥合肥商业零售100.00%投资设立责任公司

房地产100.00

宿州百大置业有限责任公司8000000.00宿州宿州投资设立

开发%

安徽百大合家康农产品加工80000000.00农产品合肥合肥50.00%50.00%投资设立配送有限公司配送

安徽百大易商城有限责任公10000000.00合肥合肥商业零售100.00%投资设立司

安徽百大众信通讯设备有限商业批发零100.00

5000000.00合肥合肥投资设立

公司售%

安徽百大合家福购物中心有100.00

10000000.00合肥合肥商业零售投资设立

限公司%安徽百大乐普生商厦有限责非同一控

50000000.00合肥合肥商业零售100.00%

任公司制下合并安徽乐普生黄金珠宝有限责非同一控

11000000.00合肥合肥商业零售94.55%

任公司制下合并广德百大购物中心有限责任

8000000.00宣城宣城商业零售100.00%投资设立

公司

合肥博百劳务咨询服务有限100.00

100000.00合肥合肥服务业投资设立

责任公司%

合肥周谷堆商业管理有限公100.00

500000.00合肥合肥服务业投资设立

司%

安徽百大检测技术有限公司5000000.00合肥合肥服务业100.00%投资设立

蚌埠百大易商通智能物流有5000000.00蚌埠蚌埠服务业100.00%投资设立限责任公司

合肥百大肥西农产品物流园300000000.00合肥合肥农产品批发100.00%投资设立有限责任公司

安徽省台客隆连锁超市有限8000000.0068.75%非同一控宣城宣城商业零售责任公司制下合并

100.00

黄山舟泰投资有限公司10000000.00非同一控

黄山黄山房地产开发%制下合并

肥西丰沃置业有限责任公司120000000.00合肥合肥房地产开发61.00%投资设立合肥邻居合家悦菜市场管理

5000000.00合肥合肥服务业51.00%投资设立

有限责任公司合肥惠民合家悦菜市场管理

5000000.00合肥合肥服务业51.00%投资设立

有限责任公司合肥百大合家悦菜市场管理

10000000.00合肥合肥服务业40.00%60.00%投资设立

有限责任公司安徽空港百大启明星跨境电非同一控

32000000.00合肥合肥商业零售43.75%12.50%

商有限公司制下合并

安徽空港百大启明星物流有100.00非同一控

5000000.00合肥合肥服务业

限公司%制下合并

KONGGANG BAIDA 8480.00 香港香港商业零售 100.00 非同一控

144合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

MORNING STAR E- % 制下合并

COMMERCE CO. LIMITED安徽百大陆港跨境电子商务

12000000.00合肥合肥商业零售40.00%投资设立

有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

本公司子公司安徽百大易商城有限责任公司持有安徽百大陆港跨境电子商务有限公司（以下简称“陆港电子商务”）40.00%的股权，同时与持有陆港电子商务15%股权的合肥庐阳文化旅游发展集团有限公司签署一致行动人协议，因此公司享有陆港商务公司控制权。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股本期向少数股东期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例东的损益宣告分派的股利额

合肥鼓楼商厦有限责任公司20.43%2608082.7471805458.52合肥周谷堆农产品批发市场

45.18%43267120.97854098915.41

股份有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司非流非流非流非流名称流动资产流动负债流动资产流动负债动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债合肥鼓4844133316177826630266304903314022630552910829184

楼商厦7593067614372.1989.5852.5852.1628.3274.4903.5410.4712.有限责2.416.75714671719692885899任公司合肥周谷堆农94541496244149621640745602913491527287798035110081090

产品批347443377868528040.575.02615.7556037903134631544.4925.43646

发市场8.032.160.19334373.360.543.9013519.64股份有限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量

合肥鼓楼1381385312765945.12765945.-1258229316856459.16856459.-

商厦有限9.8486866647237.46.18333312343161

145合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

责任公司46.71合肥周谷

堆农产品-

4143814694877740.94877740.167320064031459098657677.98657677.

批发市场13482872

9.8756562.890.719292

股份有限5.86公司

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

146合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益

147合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

投资账面价值合计404507345.48215130323.25下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润9377022.2310249056.77

--综合收益总额9377022.2310249056.77其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）其他说明

148合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元

本期新增补本期计入营业本期转入其他本期其与资产/收益会计科目期初余额期末余额助金额外收入金额收益金额他变动相关

127121280.124463535.

递延收益1320000.003977744.93与资产相关

4148

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益8342928.2912668764.50

其他说明：

单位：元

项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关

149合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

摊销递延收益分摊3977744.933560300.48与资产相关

岗位补贴140000.00191069.98与收益相关

个税手续费返还126358.1897546.83与收益相关

退役士兵增值税减免47250.00139500.00与收益相关

增值税加计扣除21110.69506134.22与收益相关

惠民菜篮子工程奖补418200.001475615.95与收益相关

菜市场长效管理考核奖补14550.001500000.00与收益相关

储粮利息费用奖补596903.001477651.00与收益相关

市场监测费1000.001000.00与收益相关

工会经费返还10711.49与收益相关

工会驿站奖励9100.00与收益相关

肥西县2023年劳动和技能竞赛奖励8000.00与收益相关

肥西县县长质量奖100000.00与收益相关

2023-2024年市级生活必需品储备资金2500000.00与收益相关

2024年春节一次性留工补助市级资金17000.00与收益相关

平价商店奖补250000.00676000.00与收益相关

失业保险返还70000.00251593.32与收益相关

农业信息费补助20000.0020000.00与收益相关

市级粮油应急企业建设应急网点补贴15000.00与收益相关

商品消费高质量发展政策兑现100000.00与收益相关

省级消费促进活动奖补190000.00与收益相关

省级电商主体培育促销补助50000.00与收益相关

农贸市场考核奖励12000.00与收益相关

批零住餐旅游企业稳定发展资金7500.00与收益相关

批零助餐旅游企业用水用电补贴2042.72与收益相关

皖美品牌示范企业奖励50000.00与收益相关

商务局市场运行监测资金2000.00与收益相关

公共停车场建设奖补2220000.00与收益相关

年货下乡惠民生参与企业交通运输补助2000.00与收益相关

市级粮油应急企业建设费15000.00与收益相关

见习补助4470.00与收益相关

推进标准化发展政策奖励100000.00与收益相关

国企就业补助17340.00与收益相关

合计8342928.2912668764.50

150合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。

（一）金融工具的风险

1.金融工具的分类

（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值

*2024年6月30日

单位：元以公允价值计量且其变以摊余成本计量的以公允价值计量且其变动金融资产项目动计入其他综合收益的合计金融资产计入当期损益的金融资产金融资产

货币资金1502235779.021502235779.02

应收票据10910000.0010910000.00

应收账款253217041.52253217041.52

其他应收款61735781.5361735781.53

债权投资922965218.68922965218.68

其他非流动金融资产779672533.38779672533.38

一年内到期的非流动资产43810150.0043810150.00

*2023年12月31日

单位：元以摊余成本计量的以公允价值计量且其变动以公允价值计量且其变动计金融资产项目合计金融资产计入当期损益的金融资产入其他综合收益的金融资产

货币资金2425755609.632425755609.63

应收票据8415451.058415451.05

应收账款148996832.79148996832.79

其他应收款61465417.0161465417.01

债权投资752830327.80752830327.80

其他非流动金融资产662834191.88662834191.88

一年内到期的非流动139897173.61139897173.61资产

（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值

151合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

*2024年6月30日

单位：元以公允价值计量且其变动计入金融负债项目其他金融负债合计当期损益的金融负债

短期借款86000000.0086000000.00

应付票据308037357.92308037357.92

应付账款998619812.16998619812.16

其他应付款698340847.78698340847.78

一年内到期的非流动负债220741401.55220741401.55

长期借款612591920.84612591920.84

租赁负债627234718.01627234718.01

*2023年12月31日

单位：元以公允价值计量且其变动计入金融负债项目其他金融负债合计当期损益的金融负债

短期借款218234622.13218234622.13

应付票据255665512.53255665512.53

应付账款1039038937.521039038937.52

其他应付款730731245.53730731245.53

一年内到期的非流动负债231909318.01231909318.01

长期借款702025665.22702025665.22

租赁负债670242624.44670242624.44

2.信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信

用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。

除附注十六、承诺及或有事项所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

152合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

3.流动性风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。

本公司内部审计部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

单位：元

2024年6月30日

项目

1年以内1-2年2-5年5年以上合计

短期借款86000000.0086000000.00

应付票据308037357.92308037357.92

应付账款998619812.16998619812.16

其他应付款698340847.78698340847.78

一年内到期的非流动负债220741401.55220741401.55

长期借款113849717.17252963054.35245779149.32612591920.84

租赁负债627234718.01627234718.01

续上表：

单位：元

2023年12月31日

项目

1年以内1-2年2-5年5年以上合计

短期借款218234622.13218234622.13

应付票据255665512.53255665512.53

应付账款1039038937.521039038937.52

其他应付款730731245.53730731245.53

一年内到期的非流231909318.01231909318.01动负债

长期借款208702538.57231695610.64261627516.01702025665.22

租赁负债670242624.44670242624.44

4.市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。

（1）利率风险

公司面临的市场利率变动的风险主要与公司以基准利率为标准的固定利率计息的长、短期借款有关。

本公司通过维持适当的固定利率债务以管理利息成本。

153合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）汇率风险

公司面临的外汇变动风险主要与公司的经营活动(当收支以不同于公司记账本位币的外币结算时)有关。本公司因销售收到的外币一般加快结汇人民币入账周期，以控制汇率风险。

本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。本公司部分销售额是以发生销售的经营单位的记账本位币以外的货币计价的，而成本全部以经营单位的记账本位币计价。

（3）权益工具投资价格风险

权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。

本公司无权益性证券。

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

单位：元转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况终止确认情况的判断依据由于应收票据中的银行承兑汇票

应收票据中尚未到期的是由信用等级较高的银行承兑，背书2257430.00终止确认

银行承兑汇票信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移

154合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。

由于应收票据中的银行承兑汇票

截至资产负债表日已到期，尚未应收票据中已到期的银

背书3115309.38终止确认发生承兑风险，可以判断票据所行承兑汇票有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。

合计5372739.38

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

单位：元与终止确认相关的利得或损项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额失应收票据中尚未到期的银行

背书2257430.00承兑汇票

合计2257430.00

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允第三层次公允价值计

第二层次公允价值计量合计价值计量量

一、持续的公允价值计量--------

（六）其他非流动金融资产779672533.38779672533.38持续以公允价值计量的资产

779672533.38779672533.38

总额

二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

155合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由

可观察市场数据验证的利率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析不适用。

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策不适用。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因不适用。

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况不适用。

9、其他不适用。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例合肥市建设投资控股

合肥市资本运营1329800万元38.00%38.00%（集团）有限公司本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是合肥市人民政府国有资产监督管理委员会。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益，1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益，3、在合营安排或联营企业中的权益。

156合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系其他说明本公司无需要披露的其他关联方情况。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元本期确认的托

委托方/出包方受托方/承包方受托/承包资产受托/承包起始受托/承包终止托管收益/承包

管收益/承包收名称名称类型日日收益定价依据益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方受托方/承包方委托/出包资产委托/出包起始委托/出包终止托管费/出包费本期确认的托

名称名称类型日日定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

157合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬2721400.003179700.00

158合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

159合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（1）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有

限责任公司以津河东路台客隆广场9幢1001、2001号，不动产证号皖（2017）宁国市不动产第

0006528号房产抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额9000000.00元，抵押期限自2022年

8月3日至2027年8月3日。截至2024年6月30日止，已取得抵押借款9000000.00元，借款合同约

定借款期限自2023年8月4日至2024年8月3日，以实际放款期限为准。

（2）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有

限责任公司的全资子公司黄山舟泰投资有限公司以黄山区天都南路东侧新芙蓉大市场 A区 A17号等 4处，不动产证号皖（2017）黄山区不动产权第0003725-0003727号、皖（2017）黄山区不动产权第

0003738号房产抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额12600000.00元，抵押期限自2019年8月5日至2024年8月5日。截至2024年6月30日止，已取得抵押借款12600000.00元，合同约定借款期限自2023年8月9日至2024年8月5日，以实际放款期限为准。

（3）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有

限责任公司以宣城区经济技术开发区（宝城路以南、柏枧山路以东），皖宣城市不动产权第0054602号；

宣城区经济技术开发区（宝城路以南、柏枧山路以东），皖宣城市不动产权第0054604号；宣州区（宝成路以南，柏枧山路以东）工业厂房，皖宣城市不动产权第0054603号；宣城经济技术开发区宝城路以南乐方瓜子以东1#厂房，宣城经济技术开发区宝城路以南乐方瓜子以东2#厂房，皖宣城市不动产权第

0054607号、皖宣城市不动产权第0054605号；宣城市区经济技术开发区宝成路房产，皖宣城市不动产

权第0054606号抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额26700000.00元，抵押期限自2023年9月6日至2028年9月6日。截至2024年6月30日止，已取得抵押借款26700000.00元，合同约定借款期限分别自2023年9月4日至2024年9月3日，以实际放款期限为准。

（4）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有

限责任公司以房产证号为房地权青房2008字第00000539号房产抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额15000000.00元，抵押期限自2023年8月15日至2028年8月15日。截至2024年6月30日止，已取得抵押借款15000000.00元，借款合同约定借款期限自2023年8月15日至2024年8月15日，以实际放款期限为准。

（5）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有

限责任公司以土地证号绩国用2008第195号土地，文峰路27号房产，房产证号为房地权绩房字第

010331号房产抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额12700000.00元，抵押期限自2019年

7月30日至2024年7月30日。截至2024年6月30日止，已取得抵押借款12700000.00元，借款合

同约定借款期限自2023年8月2日至2024年7月30日，以实际放款期限为准。

(6)本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有限

责任公司以定字第 2013007971号土地，定远人民路阳光商业广场 D幢商铺 D201、D301室房产，房产证号为房地权证定字第2013007971号产抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额

10000000.00元，抵押期限自2023年11月1日至2024年11月1日。截至2024年6月30日止，已取

得抵押借款10000000.00元，借款合同约定借款期限自2023年11月1日至2024年11月1日，以实际放款期限为准。

160合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（7）本公司子公司合肥百大肥西农产品物流园有限责任公司的控股子公司肥西丰沃置业有限责任

公司以严店乡振兴大道与北园路交口居住 A地块及其上建筑物，权证号分别为皖（2019）肥西县不动产权第0050178号、皖（2019）肥西县不动产权第0050179号抵押给恒丰银行股份有限公司合肥分行，抵押最高本金限额800000000.00元，借款合同约定借款期限自2023年9月25日至2026年9月24日，以实际放款期限为准。截至2024年6月30日止，借款余额166690197.90元。

（8）本公司子公司合肥百大肥西农产品物流园有限责任公司以合肥市肥西县严店镇振兴大道与北

园路交口农贸市场 B地块，权证号为皖（2019）肥西县不动产权第 0050180号、解放东路与上二路交口商务设施 C 地块，权证号为皖（2019）肥西县不动产权第 0050181号及规划北园路与上三路交口仓储地块，权证号为皖（2019）肥西县不动产权第0057553号的土地及其在建工程抵押给中国工商银行股份有限公司合肥牡丹支行，抵押最高本金限额800000000.00元，以实际放款期限为准。截至2024年6月30日止，借款余额505779149.32元。

（9）本公司根据《单用途商业预付卡管理办法》的相关规定，对本公司发行的预付卡内持卡人未

消费的实际预收资金向银行申请保函，并按约定存入保函保证金。截至2024年6月30日止，保函保证金余额220920000.00元。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项对外提供担保

1.公司控股子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司的全资子公司合肥周谷堆置业有限公司

为其开发的周谷堆大兴新市场配套商铺的全部合格购房人向银行申请按揭贷款，提供最高额不超过2.50亿元的阶段性连带责任保证，担保期限自购房人与按揭银行签订借款合同生效之日起，至房产抵押登记办妥之日止。截至2024年6月30日止，担保余额为2118.00万元。

2.公司控股子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司的全资子公司合肥周谷堆置业有限公司

为购买配套住宅的合格住宅购房人向银行申请的按揭贷款，提供最高额不超过2.94亿元的阶段性连带责任保证，担保期限自购房人与按揭银行签订借款合同生效之日起，至房产抵押登记办妥时止。本次最高额担保额度可在配套地产住宅项目建设期间滚动使用，直至可售房产全部建成销售完毕。截至2024年6月30日止，担保余额为3682.00万元。

3.公司控股子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司为保障周谷堆大兴农产品批发市场项目建设，为其全资子公司合肥周谷堆大兴农产品国际物流园有限责任公司、合肥周谷堆置业有限公司申请的银行借款提供累计总额不超过5亿元的连带责任保证，该项担保已经公司2018年度第一次临时股东大会审议通过，提供担保期间为自该股东大会批准之日起十年内，具体保证期限以与银行签订的每笔担保合同约定的期限确定。截至2024年6月30日止，已为其全资子公司合肥周谷堆大兴农产品国际物流园有限责任公司实际提供担保额度3.50亿元。

4.公司控股子公司合肥百大肥西农产品物流园有限责任公司为购买配套商铺的全部合格按揭贷款客

户向银行申请的按揭贷款，提供最高额不超过3.9亿元的阶段性连带责任保证，担保期限自购房人与按

161合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

揭银行签订借款合同生效之日起，至房产抵押登记办妥之日止，该担保已经2022年11月4日召开了第九届董事会第四次临时会议通过。本次最高额担保额度可在项目建设期间滚动使用，直至可售房产全部建成销售完毕。截至2024年6月30日止，担保余额为2639.00万元。

5.公司子公司合肥百大肥西农产品物流园有限责任公司的控股子公司肥西丰沃置业有限责任公司，

为购买配套住宅的全部合格按揭贷款客户向银行申请的按揭贷款，提供最高额不超过4亿元的阶段性连带责任保证，担保期限自购房人与按揭银行签订借款合同生效之日起，至房产抵押登记办妥之日止，该担保已经2023年09月28日召开了第九届董事会第十四次临时会议通过。本次最高额担保额度可在项目建设期间滚动使用，直至可售房产全部建成销售完毕。截至2024年6月30日止，担保余额为0.00万元。

除存在上述承诺及或有事项外，截至2024年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重要承诺及或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

截至2024年6月30日，本公司无应披露未披露的其他事项。

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

3、销售退回

截至财务报表批准报出日止，无销售退回。

4、其他资产负债表日后事项说明

截至财务报表批准报出日止，无重要的其他事项。

162合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：

（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10.00%或者以上；

163合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合

计额的绝对额两者中较大者的10.00%或者以上。

按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到

75.00%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，

直到该比重达到75.00%：

（1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；

（2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。

分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。

（2）报告分部的财务信息

单位：元农产品交易市场项目商业零售分部房地产开发分部分部间抵销合计分部

一、营业收入3166269980.59307967328.15226158592.60485405.943699910495.40

二、营业成本2388229034.7396672464.42185480681.682670382180.83

三、资产总额9957200510.063601484070.101885472609.282929007153.8812515150035.56

四、负债总额5207592552.041917297558.961110316861.181540435073.046694771899.14

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。本公司报告分部具体划分为：商业零售分部、农产品交易市场分部、房地产开发分部。

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

诉讼事项

2014年5月13日，经公司第七届董事会第四次临时会议审议批准，公司出资3500.00万元参与增

资安徽长润支付商务有限公司（以下简称“长润支付”），占增资后注册资本的35.00%。2014年9月，公司参股的安徽长润支付商务有限公司的控股股东易汇网络股份有限公司及实际控制人张世成的关联方

安徽省近池商贸有限公司（现更名为安徽省一源汽车贸易有限公司）向招商银行股份有限公司合肥滨湖

支行借款，长润支付以结构性存款5300.00万元作为质押（未履行董事会及股东会审批程序），为其取得质押贷款5000.00万元提供担保，招商银行股份有限公司合肥滨湖支行于2015年6月29日、2015年

9月9日直接从其结构性存款账户累计扣划50929643.67元归还贷款本息。公司在获悉相关信息后，立

即采取措施，要求大股东及实际控制人承诺承担由此而导致的一切法律后果和长润支付的全部经济损失。

同时，公司基于谨慎性原则，于2015年12月按照持股比例计提了长期投资减值准备17825375.28元，

164合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

2019年12月计提了长期投资减值准备7895396.33元，合计25720771.61元。此外，公司多次与长润

支付大股东、实际控制人进行沟通和催收，要求偿还长润支付欠款，但结果仍不理想。为维护公司及股东利益，公司于2017年1月对张世成提起股东代表诉讼，2018年8月28日，合肥市中级人民法院一审判决张世成向长润支付赔偿50929643.67元及利息。此案一审判决生效后张世成并未按期履行判决确定的义务，公司于2019年2月向合肥市中级人民法院申请对张世成强制执行，现此案已进入执行程序。

截止2024年6月30日，上述案件尚未取得最新进展。

除存在上述诉讼事项外，截至2024年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重要诉讼事项。

8、其他

1）借款费用

当期资本化的借款费用金额12757314.47元。

2）外币折算

计入当期损益的汇兑差额

单位：元项目本期发生额上期发生额

计入当期损益的汇兑差额-42.98

合计-42.98

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）18703999.0016608091.10

1至2年320799.5048520.00

2至3年26280.0066314.00

3年以上144556.23144556.23

3至4年144556.23144556.23

合计19195634.7316867481.33

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价金额比例金额计提比值金额比例金额计提比值

165合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

例例其

中：

按组合

计提坏191956102159.19093416867497259.0167702

账准备100.00%100.00%34.734975.2481.33422.29的应收账款其

中：

账龄组192164102159.18194821760097259.0207874

10.01%5.32%12.90%4.47%

合3.12493.630.2841.24性质组172739172739146914146914

89.99%87.10%

合91.6191.6181.0581.05

191956102159.19093416867497259.0167702

合计100.00%

34.734975.2481.33422.29

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合1921643.12102159.495.32%

性质组合17273991.61

合计19195634.73102159.49

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

坏账损失97259.044900.45102159.49

合计97259.044900.45102159.49

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提比例单位名称收回或转回金额转回原因收回方式的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

166合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准合同资产应收账款和合同单位名称应收账款期末余额同资产期末余额备和合同资产减期末余额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

淮南百大商厦有限公司16951332.7016951332.7088.31%

贵州茅台酒厂（集团）

287814.81287814.811.50%5756.30

保健酒业销售有限公司合肥市住房租赁发展股

160399.75160399.750.84%8019.99

份有限公司安徽百大易商城有限责

197729.00197729.001.03%

任公司中国人民财产保险公司

144556.22144556.220.75%28911.24

有限公司

合计17741832.4817741832.4892.43%42687.53

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收股利6200000.00300000.00

其他应收款987185695.79898158248.09

合计993385695.79898458248.09

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

167合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

合肥市兴泰小额贷款有限公司2200000.00

安徽百大合家康农产品加工配送有限公司4000000.00

安徽百大检测技术有限公司300000.00

合计6200000.00300000.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

168合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提比例的单位名称收回或转回金额转回原因收回方式依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

关联方资金往来985140640.13896802044.85

备用金272690.00206090.00

保证金4130000.003650000.00

代垫款458603.59402550.51

其他3169456.273146106.84

合计993171389.99904206792.20

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）375309414.80294958282.06

1至2年74910566.0015057672.34

169合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

2至3年15063355.10213141.00

3年以上527888054.09593977696.80

3至4年679069.96520000.00

4至5年217060250.00587537844.52

5年以上310148734.135919852.28

合计993171389.99904206792.20

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合

993171598569987185904206604854898158

计提坏100.00%100.00%

389.994.20695.79792.204.11248.09

账准备其

中：

272690.272690.206090.206090.

备用金0.03%0.000.02%

00000000

信用风7758055985691772367198656048541150110.78%77.15%0.80%84.02%

险组合9.864.205.667.354.113.24

性质组98514098514089680289680299.19%0.0099.18%

合640.13640.13044.85044.85

993171598569987185904206604854898158

合计100.00%100.00%389.994.20695.79792.204.11248.09

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

备用金272690.00

信用风险组合7758059.865985694.2077.15%

性质组合985140640.13

合计993171389.995985694.20

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计

用损失失（未发生信用减值）失（已发生信用减值）

2024年1月1日余额1184110.784864433.336048544.11

2024年1月1日余额

在本期

本期计提-62849.91-62849.91

170合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

2024年6月30日余额1121260.874864433.335985694.20

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

坏账损失6048544.11-62849.915985694.20

合计6048544.11-62849.915985694.20

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提比单位名称转回或收回金额转回原因收回方式例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期末坏账准备期末单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例余额合肥百大肥西农产品

关联方资金往来374800000.001年以内、4-5年37.74%物流园有限责任公司肥西丰沃置业有限责

关联方资金往来230810175.005年以内23.24%任公司宿州百大农产品物流

关联方资金往来135923841.802年以内、5年以上13.69%有限责任公司蚌埠百大易商通智能

关联方资金往来85410000.005年以上8.60%物流有限责任公司安徽百大易商城有限

关联方资金往来79538146.751-2年、5年以上8.01%责任公司

合计906482163.5591.28%

171合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

1449339931.1449339931.51449339931.

对子公司投资1449339931.5656656

对联营、合营430228117.0925720771.61404507345.48240851094.8625720771.61215130323.25企业投资

1853847277.1690191026.41664470254.

合计1879568048.6525720771.6125720771.61

04281

（1）对子公司投资

单位：元本期增减变动期初余额减值准备期末余额减值准备被投资单位追加减少计提减其（账面价值）期初余额（账面价值）期末余额投资投资值准备他

合肥百大合家悦菜市4000000.004000000.00场管理有限责任公司

合肥鼓楼商厦有限责82138664.0082138664.00任公司

合肥百货大楼集团商70972446.0870972446.08业大厦有限责任公司安徽百大中央购物中

2800000.002800000.00

心有限公司安徽百大乐普生商厦

166634414.68166634414.68

有限责任公司合肥鼓楼高新商厦有

4800000.004800000.00

限责任公司合肥百货大楼集团铜

陵合百商厦有限责任24340000.0024340000.00公司合肥百货大楼集团蚌

埠百货大楼有限责任31355000.0031355000.00公司合百集团黄山百大商

11276975.6111276975.61

厦有限公司淮南百大商厦有限公

10000000.0010000000.00

司合肥百货大楼集团六

安百大金商都购物中5100000.005100000.00心有限责任公司合肥百货大楼集团蚌

埠百大购物中心有限20000000.0020000000.00责任公司

巢湖百大购物中心有10000000.0010000000.00限责任公司

合肥百大购物中心有10000000.0010000000.00

172合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

限责任公司合肥百大滨湖购物中

10000000.0010000000.00

心有限责任公司安徽百大易商城有限

10000000.0010000000.00

责任公司广德百大购物中心有

8000000.008000000.00

限责任公司安徽百大合家福连锁

284015812.85284015812.85

超市股份有限公司铜陵百大合家福连锁

1000000.001000000.00

超市有限责任公司

亳州百大合家福连锁700000.00700000.00超市有限责任公司

安徽百大合家康农产40000000.0040000000.00品加工配送有限公司

安徽百大电器连锁有42283300.0042283300.00限公司

合肥合鑫商贸有限公7500000.007500000.00司

合肥周谷堆农产品批253293980.00253293980.00发市场股份有限公司宿州百大农产品物流

20000000.0020000000.00

有限责任公司安徽百大建筑装饰设

2780000.002780000.00

计有限责任公司安徽百大检测技术有

1000000.001000000.00

限公司蚌埠百大易商通智能

5000000.005000000.00

物流有限责任公司合肥百大肥西农产品

300000000.00300000000.00

物流园有限责任公司安徽空港百大启明星

10349338.3410349338.34

跨境电商有限公司

1449339931.51449339931.5

合计

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初权益宣告期末减值减值余额投资准备法下其他发放余额其他计提准备（账单位期初追加减少确认综合现金

（账面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价变动准备余额值）资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业安徽长润2572025720

支付771.6771.6商务11有限公司浙江21513937722450

173合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

宁银0323.022.237345.消费2548金融股份有限公司合肥市国联资本创新投

1800018000

资基

0000.0000.

金合

0000

伙企业

（有限合

伙）

2151325720180004045025720

9377

小计0323.771.60000.7345.771.6

022.23

25100481

2151325720180004045025720

9377

合计0323.771.60000.7345.771.6

022.23

25100481

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务130153407.8590585057.55114126811.8473024082.96

其他业务29776212.184746774.0529988247.924580780.91

合计159929620.0395331831.60144115059.7677604863.87

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2商业零售合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

1301534090585057.1301534090585057.

主营业务

7.85557.8555

其他业务29776212.4746774.029776212.4746774.0

174合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

185185

按经营地区分类

其中：

1599296295331831.1599296295331831.

合肥地区

0.03600.0360

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

1599296295331831.1599296295331831.

合计0.03600.0360

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益4000000.0026650000.00

权益法核算的长期股权投资收益9377022.2310131749.86其他非流动金融资产持有期间取得的

13033142.7612248311.60

股利收入

理财产品收益5843397.873165082.09

金融资产交易手续费-92573.99

其他7638525.366986947.22

合计39799514.2359182090.77

175合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益2626320.74计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合

国家政策规定、按照确定的标准8342928.29

享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有

效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的18465212.95公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

委托他人投资或管理资产的损益14152417.38除上述各项之外的其他营业外收

4328241.59

入和支出

减：所得税影响额11978780.25少数股东权益影响额（税

2371159.90

后）

合计33565180.80--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

4.04%0.24320.2432

利润扣除非经常性损益后归属于

3.33%0.20020.2002

公司普通股股东的净利润

176合肥百货大楼集团股份有限公司2024年半年度报告全文

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

合肥百货大楼集团股份有限公司

董事长：沈校根

2024年8月29日

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