渤海租赁:长城证券股份有限公司关于渤海租赁股份有限公司面向合格投资者公开发行公司债券临时受托管理事务报告

证券代码:000415证券简称:渤海租赁

债券代码:112723债券简称:18渤金01

债券代码:112765债券简称:18渤金02

债券代码:112771债券简称:18渤金03

债券代码:112783债券简称:18渤金04

债券代码:112810债券简称:18渤租05

长城证券股份有限公司

关于渤海租赁股份有限公司

面向合格投资者公开发行公司债券

临时受托管理事务报告

债券受托管理人

长城证券股份有限公司

GREATWALLSECURlTlESC0.,LTD

(深圳市福田区福田街道金田路2026号能源大厦南塔楼10-19层)

签署时间:2024年11月

声明

本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业

行为准则》、《渤海金控投资股份有限公司2018年公开发行公司债券募集说明

书》(以下简称”《募集说明书》”)、《渤海金控投资股份有限公司2018年公

开发行公司债券受托管理协议》(以下简称《受托管理协议》)等相关规定以及

勃海租赁股份有限公司(以下简称公司”、“发行人”、“渤海租赁”)出具的相关

说明文件以及提供的相关资料等,由本期公司债券受托管理人长城证券股份有限

公司(以下简称长城证券)编制.

渤海租赁股份有限公司分别于2016年1月13日、2月1日召开2016年第

二次临时董事会、2016年第二次临时股东大会,审议通过了《关于变更公司名

称的议案》,同意将公司中文名称由“渤海租赁股份有限公司”变更为“渤海金控

投资股份有限公司”

勃海租赁股份有限公司分别于2018年10月24日、11月9日召开2018年

第十五次临时董事会、2018年第十次临时股东大会,审议通过了《关于变更公

司名称的议案》,同意将公司中文名称由渤海金控投资股份有限公司”变更为“渤

海租赁股份有限公司.

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见,投资者应对相关

事宜做出独立判断,而不应将本报告中的任何内容据以作为长城证券所作的承诺

或声明.

下一步,长城证券将按照相关规定密切关注发行人对本期债券的本息偿付情

况以及其他对债券持有人利益有重大影响的事项,并将严格按照《公司债券发行

与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》、《募集说明书》及

《受托管理协议》的规定和约定履行债券受托管理人职责.

None

一、本期公司债券的基本情况

“18渤金01”基本情况

根据发行人2021年7月2日披露的《渤海租赁股份有限公司关于“18渤金

012021年第二次债券持有人决议的公告》,会议审议通过了《关于申请“18渤

金01”本金展期的议案》等议案.“18渤金01自2021年6月20日到期之日起本

金展期2年,展期后兑付日变更为2023年6月20日(如遇非交易日,则顺延至

其后的第1个交易日,顺延期间不另计息),展期期间票面利率为4%,按年付

息.根据18渤金012023年第一次债券持有人会议决议,“18渤金01”自2023

年6月20日到期之日起本金再次展期3年,再次展期期间票面利率为4%,按年

付息.

1、债券简称及代码:本期债券简称为“18渤金01”,债券代码为112723”

2、发行主体:“18渤金01的发行主体为渤海租赁股份有限公司.

3、发行规模:本期债券的发行总额为40亿元,采用分期发行方式,第一期

债券18渤金01”发行规模为10.60亿元.

4、债券期限:“18渤金01的期限为3年期,附第2年末发行人上调票面利

率选择权及投资者回售选择权.根据《渤海租赁股份有限公司关于“18渤金

01"2021年第二次债券持有人决议的公告》,“18渤金01”自2021年6月20日到

期之日起本金展期2年.根据18渤金012023年第一次债券持有人会议决议,

“18渤金01自2023年6月20日到期之日起本金再次展期3年.

5、债券利率:“18渤金01”票面利率为7.00%,采取单利按年计息,不计复

利.展期期间票面利率为4%,再次展期期间票面利率为4%.

6、起息日:“18渤金01的起息日为2018年6月20日.

7、付息日:“18渤金01再次展期后的付息日为2023年6月30日及2024

年至2026年每年的6月20日(如遇非交易日,则顺延至其后的第1个交易日,

顺延期间不另计息).

8、本金兑付日:根据18渤金01”2023年第一次债券持有人会议决议,“18渤

金01”再次展期后的兑付日为2026年6月20日(如遇非交易日,则顺延至其后

的第1个交易日,顺延期间不另计息).

9、担保情况:“18渤金01为无担保债券.

10、债券受托管理人:长城证券股份有限公司.

l1、募集资金用途:本期债券的募集资金在扣除发行费用后,拟全部用于补

充流动资金和偿还有息负债.

12、上市地:深圳证券交易所.

“18渤金02”基本情况

根据发行人2021年9月8日披露的《渤海租赁股份有限公司关于18渤金

022021年第一次债券持有人决议的公告》,会议审议通过了《关于申请18渤

金02本金展期的议案》等议案.“18渤金02”自2021年9月10日到期之日起本

金展期2年,展期后兑付日变更为2023年9月10日(如遇非交易日,则顺延至

其后的第1个交易日,顺延期间不另计息),展期期间票面利率为4%,按年付

息.根据“18渤金022023年第一次债券持有人会议决议,“18渤金02”自2023

年9月10日到期之日起本金再次展期3年,再次展期期间票面利率为4%,按年

付息.-

1、债券简称及代码:本期债券简称为“18渤金02”,债券代码为112765”

2、发行主体:“18渤金02的发行主体为渤海租赁股份有限公司.

3、发行规模:“18渤金02发行规模为11.17亿元.

4、债券期限:“18渤金02”的期限为3年期,附第2年末发行人上调票面利

率选择权及投资者回售选择权.根据《渤海租赁股份有限公司关于18渤金

022021年第一次债券持有人决议的公告》,“18渤金02”自2021年9月10日到

期之日起本金展期2年.根据18渤金02”2023年第一次债券持有人会议决议,

18渤金02自2023年9月10日到期之日起本金再次展期3年.

5、债券利率:“18渤金02”票面利率为7.00%,采取单利按年计息,不计复

利.展期期间票面利率为4%,再次展期期间票面利率为4%.

6、起息日:“18渤金02的起息日为2018年9月10日

7、付息日:“18渤金02”再次展期后的付息日为2023年至2026年每年的9

月10日(如遇非交易日,则顺延至其后的第1个交易日,顺延期间不另计息).

8、本金兑付日:根据“18渤金022023年第一次债券持有人会议决议,“18渤

金02再次展期后的兑付日为2026年9月10日(如遇非交易日,则顺延至其后

的第1个交易日,顺延期间不另计息).

9、担保情况:“18渤金02为无担保债券.

10、债券受托管理人:长城证券股份有限公司.

11、募集资金用途:本期债券的募集资金在扣除发行费用后,拟全部用于补

充流动资金和偿还有息负债.

12、上市地:深圳证券交易所.

“18渤金03”基本情况

根据发行人2021年10月8日披露的《渤海租赁股份有限公司关于18渤金

032021年第一次债券持有人会议决议的公告》,会议审议通过了《关于申请“18

渤金03”本金展期的议案》等议案.“18渤金03”自2021年10月10日到期之日

起本金展期2年,展期后兑付日变更为2023年10月10日(如遇非交易日,则

顺延至其后的第1个交易日,顺延期间不另计息),展期期间票面利率为4%,

按年付息.根据“18渤金032023年第一次债券持有人会议决议,“18渤金03”

自2023年10月10日到期之日起本金再次展期3年,再次展期期间票面利率为

4%,按年付息.

1、债券简称及代码:本期债券简称为“18渤金03”,债券代码为112771”.

2、发行主体:“18渤金03的发行主体为渤海租赁股份有限公司.

3、发行规模:“18渤金03发行规模为5.04亿元.

4、债券期限:“18渤金03”的期限为3年期,附第2年末发行人上调票面利

率选择权及投资者回售选择权.根据《渤海租赁股份有限公司关于“18渤金

032021年第一次债券持有人会议决议的公告》,“18渤金03”自2021年10月

10日到期之日起本金展期2年.根据18渤金032023年第一次债券持有人会议

决议,“18渤金03”自2023年10月10日到期之日起本金再次展期3年.

5、债券利率:“18渤金03”票面利率为7.00%,采取单利按年计息,不计复

利.展期期间票面利率为4%,再次展期期间票面利率为4%.

6、起息日:“18渤金03的起息日为2018年10月10日.

7、付息日:“18渤金03再次展期后的付息日为2023年至2026年每年的

10月10日(如遇非交易日,则顺延至其后的第1个交易日,顺延期间不另计

息).

8、本金兑付日:根据18渤金03”2023年第一次债券持有人会议决议,“18

渤金03再次展期后的兑付日为2026年10月10日(如遇非交易日,则顺延至

其后的第1个交易日,顺延期间不另计息).

9、担保情况:“18渤金03”为无担保债券.

10、债券受托管理人:长城证券股份有限公司

11、募集资金用途:本期债券的募集资金在扣除发行费用后,拟全部用于补

充流动资金.

12、上市地:深圳证券交易所.

“18渤金04”基本情况

根据发行人2021年10月25日披露的《渤海租赁股份有限公司关于18渤

金042021年第一次债券持有人会议决议的公告》,会议审议通过了《关于申请

“18渤金04”本金展期的议案》等议案.“18渤金04自2021年10月26日到期

之日起本金展期2年,展期后兑付日变更为2023年10月26日(如遇非交易日,

则顺延至其后的第1个交易日,顺延期间不另计息),展期期间票面利率为4%,

按年付息.根据“18渤金042023年第一次债券持有人会议决议,“18渤金04”

自2023年10月26日到期之日起本金再次展期3年,再次展期期间票面利率为

4%,按年付息.

1、债券简称及代码:本期债券简称为“18渤金04”,债券代码为112783”

2、发行主体:“18渤金04的发行主体为渤海租赁股份有限公司.

3、发行规模:“18渤金04发行规模为10亿元

4、债券期限:“18渤金04的期限为3年期,附第2年末发行人上调票面利

率选择权及投资者回售选择权.根据《渤海租赁股份有限公司关于“18渤金

04"2021年第一次债券持有人会议决议的公告》,“18渤金04”自2021年10月

26日到期之日起本金展期2年.根据18渤金042023年第一次债券持有人会议

决议,“18渤金04”自2023年10月26日到期之日起本金再次展期3年.

5、债券利率:“18渤金04”票面利率为7.00%,采取单利按年计息,不计复

利.展期期间票面利率为4%,再次展期期间票面利率为4%.

6、起息日:“18渤金04的起息日为2018年10月26日.

7、付息日:“18渤金04”再次展期后的付息日为2023年至2026年每年的

10月26日(如遇非交易日,则顺延至其后的第1个交易日,顺延期间不另计息).

8、本金兑付日:根据“18渤金042023年第一次债券持有人会议决议,“18

渤金04”再次展期后的兑付日为2026年10月26日(如遇非交易日,则顺延至

其后的第1个交易日,顺延期间不另计息).

9、担保情况:“18渤金04为无担保债券.

10、债券受托管理人:长城证券股份有限公司.

11、募集资金用途:本期债券的募集资金在扣除发行费用后,拟全部用于补

充流动资金.

12、上市地:深圳证券交易所.

“18渤租05”基本情况

根据发行人2021年11月2日披露的《渤海租赁股份有限公司关于18渤租

05”2021年第一次债券持有人会议决议的公告》,会议审议通过了《关于申请18

渤租05本金展期的议案》等议案.“18渤租05”自2021年12月5日到期之日起

本金展期2年,展期后兑付日变更为2023年12月5日(如遇非交易日,则顺延

至其后的第1个交易日,顺延期间不另计息),展期期间票面利率为4%,按年

付息.根据“18渤租052023年第一次债券持有人会议决议,“18渤租05”自2023

年12月5日到期之日起本金再次展期3年,再次展期期间票面利率为4%,按年

付息.

1、债券简称及代码:本期债券简称为18渤租05”,债券代码为“112810”

2、发行主体:“18渤租05的发行主体为渤海租赁股份有限公司.

3、发行规模:“18渤租05发行规模为3.19亿元.

4、债券期限:“18渤租05”的期限为3年期.根据《渤海租赁股份有限公司

关于18渤租05”2021年第一次债券持有人会议决议的公告》,“18渤租05”自

2021年12月5日到期之日起本金展期2年.根据“18渤租052023年第一次债

券持有人会议决议,“18渤租05自2023年12月5日到期之日起本金再次展期

3年.

5、债券利率:“18渤租05”票面利率为7.00%,采取单利按年计息,不计复

利.展期期间票面利率为4%,再次展期期间票面利率为4%.

6、起息日:“18渤租05的起息日为2018年12月5日.

7、付息日:“18渤租05再次展期后的付息日为2023年至2026年每年的

12月5日(如遇非交易日,则顺延至其后的第1个交易日,顺延期间不另计息)

8、本金兑付日:根据18渤租052023年第一次债券持有人会议决议,“18

渤租05再次展期后的兑付日为2026年12月5日(如遇非交易日,则顺延至其

后的第1个交易日,顺延期间不另计息).

9、担保情况:“18渤租05”为无担保债券.

10、债券受托管理人:长城证券股份有限公司.

11、募集资金用途:本期债券的募集资金在扣除发行费用后,拟全部用于补

充流动资金.

12、上市地:深圳证券交易所.

二、本期公司债券的重大事项

本期重大事项之一:发行人披露《渤海租赁股份有限公司关于控股子公司

Av0lonHoldingsLimited之全资子公司与FrontierAirlines,Inc.开展飞机售后回

租业务的公告》

2024年10月31日,渤海租赁股份有限公司披露《渤海租赁股份有限公司

关于控股子公司AvolonHoldingsLimited之全资子公司与FrontierAirlines,Inc.

开展飞机售后回租业务的公告》,具体情况如下:

“一、交易概述

1.为抢抓飞机售后回租市场机遇,致力于长远布局,提升渤海租赁股份有

限公司(以下简称“渤海租赁”或“公司”)在全球飞机租赁市场的竟争力,公

司控股子公司AvolonHoldingsLimited(以下简称“Avolon”)于2024年10月

29日通过全资子公司与FrontierAirlines,Inc.(以下简称“FrontierAir”)及相关

方签署了相关协议,与其开展9架A321NEO系列飞机售后回租业务.

Avolon全资子公司AvolonLeasingIreland3Limited(以下简称“Avolon

Ireland3”)作为委托人通过信托方式委托UMBBank,N.A.(以下简称“UMB

Bank”)受让FrontierAir向空中客车公司购买9架A321NEO飞机的权利,上

述9架飞机目录价格约为116,550万美元(按照美元兑人民币汇率中间价1:7.1223

计算折合约人民币万元),实际购买价格在此基础上由双方协商确定,830,104.07

且交易价格不超过公司最近一期经审计净资产的百分之三十.

UMBBank作为飞机资产的名义所有人及出租人,在购机后将该9架飞机经

营租赁给FrontierAir使用,飞机资产的全部权益归委托人AvolonIreland3享有.

AvolonIreland3是飞机资产的实际所有人.上述飞机预计将于2025年第二季度

至2026年第一季度交付,初始租期12年,租金水平系参考同期市场同类型飞机

租金水平的基础上达成,飞机在正式交付并起租后开始计收租金.

2.公司于2024年10月29日召开2024年第七次临时董事会会议,会议以

9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果,审议通过了《关于公司控股子公司

AvolonHoldingsLimited之全资子公司与FrontierAirlines,Inc.开展9架飞机售后

回租业务的议案》.

3.本次交易不构成关联交易,根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相

关规定,无需提交公司股东大会审议.本次交易亦不构成《上市公司重大资产重

组管理办法》规定的重大资产重组,不构成借壳,不需要经过有关部门批准.

二、交易对方的基本情况

1.交易对方:FrontierAirlines,Inc.;

2.注册地址:4545AirportWay,Denver,CO80239;

3.成立时间:1994年7月5日;

4.可发行股份:1,000股;

5.企业类型:股份有限公司;

6.主营业务:航空运输服务等;

7.主要股东:FrontierGroupHoldings,Inc.持股100%.

三、交易标的基本情况

1.标的物名称:A321NEO系列飞机;

2.制造商:空中客车公司;

3.类别:固定资产;

4.数量:9架.

四、交易协议的主要内容

2024年10月29日,AvolonIreland3通过信托方式委托UMBBank与Frontier

Air签署《AircraftSaleandLeaseback Agreement》《AircraftLeaseAgreerment》及

相关附属协议,协议主要内容如下:

1.飞机购买价格:9架飞机目录价格约为116,550万美元(按照美元兑人民

币汇率中间价1:7.1223计算折合约人民币830,104.07万元),实际购买价格在此

基础上由双方协商确定,且交易价格未超过公司最近一期经审计净资产的百分之

三十;

2.租赁方式:经营租赁

3.租赁期限:初始租期12年,若承租人行使续租选择权则租期最多可延长

2年;

4.赁设备所有权:UMBBank作为受托人,为飞机资产名义所有人及出租

人；AvolonIreland3是飞机资产的实际所有人.

五、本次交易的目的和对上市公司的影响

本次交易有助于Avolon积极抢抓飞机售后回租市场机遇,提升Avolon在北

美地区飞机租赁市场的份额及品牌效应,有助于加深Avolon与FrontierAir的业

务合作,维护公司的长远利益,对公司未来经营成果产生积极影响.

六、备查文件

1.渤海租赁股份有限公司2024年第七次临时董事会会议决议;

2.《AircraftSaleandLeasebackAgreement》《AircraftLeaseAgreement》及

相关附属协议.”

本期重大事项之二:发行人披露《渤海租赁股份有限公司关于控股子公司

AvolonHoldingsLimited融资及对外担保的进展公告》

2024年10月31日,渤海租赁股份有限公司披露《渤海租赁股份有限公司

关于控股子公司AvolonHoldingsLimited融资及对外担保的进展公告》,具体情

况如下:

“为满足渤海租赁股份有限公司(以下简称“公司”或“渤海租赁”)控股

子公司AvolonHoldingsLimited(以下简称“Avolon”)的业务发展需求,Avolon

拟以全资子公司AvolonAerospaceLeasingLimited(以下简称”AALL”)及Avolon

AerospaceFunding2(Luxembourg)S.AR.L(以下简称“AvolonFunding2”)作

为共同借款人,向相关金融机构申请总计4.4亿美元无抵押贷款额度,Avolon及

Avolon下属子公司为上述贷款额度提供担保.现就本次融资及担保相关进展情

况公告如下:

一、融资进展情况

(一)融资情况概述

2024年10月29日(都柏林时间),Avolon、AALL、AvolonFunding2及

相关Avolon下属子公司与WilmingtonTrust(London)Limited(作为代理行)

及相关金融机构签署了《TermFacilityAgreement》,AALL及AvolonFunding2

作为共同借款人向相关金融机构合计申请4.4亿美元无抵押贷款额度,贷款利率

为6.05%,贷款期限为52个月(经贷款人同意后,贷款期限最多可延长两次,

每次最长可延长12个月).Avolon及其下属相关子公司作为担保人为上述融资

业务提供连带责任保证担保.

(二)融资额度使用情况

公司于2024年3月29日、4月23日分别召开第十届董事会第七次会议及

2023年年度股东大会,审议通过了《关于公司及下属子公司2024年度贷款额度

预计的议案》,详见公司于2024年4月2日及2024年4月24日在《证券时报》

《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的2024-011、

2024-025号公告.

根据上述审议授权事项,公司控股子公司Avolon(含全资或控股SPV及子

公司)2024年贷款额度合计不超过70亿美元或等值外币,贷款额度预计的授权

期限自2023年年度股东大会审议通过之日起至2024年年度股东大会召开之日

止.截至本公告日,Avolon(含全资或控股SPV及子公司)已使用2024年度贷

款授权额度29.25亿美元(不含本次融资金额).本次无抵押贷款额度将纳入2024

年度Avolon(含全资或控股SPV及子公司)不超过70亿美元或等值外币贷款额

度内,无需再次提交公司董事会及股东大会审议.

二、担保进展情况

为支持AALL和AvolonFunding2本次4.4亿美元融资业务顺利开展,Avolon

及其下属子公司CITAviationFinanceIILtd.、CITGroupFinance(Ireland)

UnlimitedCompany、CITAerospaceLLC、CITAerospaceInternationalUnlimited

Company及ParkAerospaceHoldingsLimited(以下简称“Avolon下属子公司”)

作为担保人为上述融资业务提供连带责任保证担保.

(一)被担保人基本情况

1.AvolonAerospaceLeasingLimited

·成立日期:2010年2月9日;

·注册地址:POBox309,UglandHouse,GrandCayman,KY1-1104,Cayman

Islands;

·已发行股本:5股;

·经营范围:飞机租赁及相关融资业务;

·企业类型:Privatecompanylimitedbyshares;

100·股本结构:AvolonHoldingsLimited直接持股%.

2.AvolonAerospaceFunding2(Luxembourg)S.AR.L

·成立日期:2017年6月15日;

·注册地址:2rueHildegardvonBingen,L-1282,Luxembourg;

20,000·已发行股本:普通股股;

·经营范围:飞机租赁及相关融资业务;

·企业类型:有限责任公司;

100·股本结构:AvolonHoldingsLimited间接持股%.

AALL及AvolonFunding2系Avolon下属操作飞机租赁业务的全资子公司.

其偿还能力均由Avolon业务运营能力决定.截至2023年12月31日,Avolon

2,003.19HoldingsLimited中国企业会计准则下,总资产亿元人民币、总负债

1,469.90亿元人民币、所有者权益合计533.29亿元人民币:2023年度营业收入

253.43亿元人民币、利润总额20.94亿元人民币、净利润18.06亿元人民币(以

上数据未经审计).

(二)担保的主要条款

1.担保方式:Avolon及Avolon下属子公司提供连带责任保证担;

2.担保期限:自上述贷款项下债务履行完毕之日;

3.担保金额:4.4亿美元;

(三)担保额度使用情况

公司于2024年3月29日、4月23日分别召开第十届董事会第七次会议及

2023年年度股东大会,审议通过了《关于公司及下属子公司2024年担保额度预

计的议案》,详见公司于2024年4月2日及2024年4月24日在《证券时报》

《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的2024-011

2024-014、2024-025号公告.根据上述审议授权事项,2024年公司控股子公司

Avolon及其下属子公司对Avolon下属全资子公司或SPV担保额度总计不超过

70亿美元,授权期限至公司2024年年度股东大会召开之日止.

截至本公告日,Avolon及其下属子公司对Avolon下属全资子公司或SPV已

使用2024年度担保授权额度29.25亿美元(不含本次担保).本次Avolon及

Avolon下属子公司为AALL及AvolonFunding2提供的担保金额纳入2024年度

Avolon及其下属子公司对Avolon下属全资子公司或SPV总计不超过70亿美元

或等值外币担保额度内.根据深圳证券交易所《股票上市规则》的相关规定,此

事项无需再次提交公司董事会及股东大会审议.

(四)累计对外担保数量及逾期担保的数量

截至本公告日前12个月内公司累计发生担保金额为5,047,777.5万元,其中,

公司对天津渤海及其全资SPV发生担保金额约190,720万元、天津渤海对其全资

其他

SPV发生担保金额约15,000万元、天津渤海全资SPV对天津渤海发生担保金额

约23,000万元、香港渤海租赁资产管理有限公司及其下属子公司对香港渤海租

赁资产管理有限公司下属全资子公司发生担保金额约210,000万美元(1:7.1220

1,495,620计算折合人民币万元)、Avolon对其全资或控股SPV或其子公司担保

金额约468,750万美元(1:7.1220计算折合人民币3,338,437.50万元).

本次担保发生后,公司截至公告日前12个月内公司累计发生担保金额为

5,361,145.5万元,占2023年度公司经审计总资产约20.50%,其中,公司对天津

渤海及其全资SPV发生担保金额约190,720万元、天津渤海对其全资SPV发生

担保金额约15,000万元、天津渤海全资SPV对天津渤海发生担保金额约23,000

万元、香港渤海租赁资产管理有限公司及其下属子公司对香港渤海租赁资产管理

有限公司下属全资子公司发生担保金额约210,000万美元(1:7.1220计算折合

1,495,620人民币万元)、Avolon对其全资或控股SPV或其子公司担保金额约

512,750万美元(1:7.1220计算折合人民币3,651,805.5万元).

公司不存在涉及因担保被判决败诉而应承担损失的担保的情况.”

本期重大事项之三:发行人披露《渤海租赁股份有限公司2024年第三季度

报告》

2024年10月31日,渤海租赁股份有限公司披露《渤海租赁股份有限公司

2024年第三季度报告》,发行人主要会计数据和财务指标情况如下:本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减

营业收入(元)8,908,162,000.00-7.52%25,086,731,000.008.13%

归属于上市公司股东的净利润(元)873,767,000.00170.68%1,590,167,000.0087.33%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)822,837,000.00152.27%1,355,078,000.008,754.77%

经营活动产生的现金流量净额(元)-18,687,142,000.00-2.32%

其他基本每股收益(元/股)0.1413170.69%0.257187.25%

稀释每股收益(元/股)0.1413170.69%0.257187.25%

加权平均净资产收益率2.85%1.79%5.29%2.37%

本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产(元)267,937,633,000.00261,544,860,000.002.44%

归属于上市公司股东的所有者权益(元)30,468,694,000.0029,602,168,000.002.93%

根据发行人披露的《渤海租赁股份有限公司2024年第三季度报告》:

“1、2024年前三季度,公司营业收入较上年同期增加18.87亿元,同比增

长8.13%,主要系报告期内飞机销售收入较去年同期增长14.36亿元及飞机租赁

业务收入较去年同期增长6.72亿元所致.

2、2024年前三季度,公司归属于上市公司股东的净利润较上年同期增加7.41

亿元,同比增长87.33%,归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润较上

年同期增加13.71亿元,同比增长8754.77%,主要原因为报告期内公司飞机租赁

业务利润较上年同期有较大幅度增长,计提飞机资产减值准备较上年同期有所下

降;本期债务重组收益下降约6.19亿元,该事项为非经常性损益.”

发行人于《渤海租赁股份有限公司2024年第三季度报告》中披露其他重要

事项如下:

“1.与涉俄飞机承保人和解事项

为减少公司诉讼成本,加速涉俄飞机资金回收,公司拟推进与相关保险公司

协商和解方案.为提高决策效率,经公司2024年第一次临时股东大会审议通过

股东大会授权公司董事会在第十届董事会第八次会议审议通过的和解方案框架

范围内全权办理10架涉俄飞机保险索赔和解事宜.具体情况详见公司于2024年

8月31日、9月21日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上刊登的相关公告.

2.关于公司控股子公司AvolonHoldingsLimited购买CastlelakeAviation

100Limited%股权事项

为进一步加强公司在全球飞机租赁行业的市场占有率和竞争力,提高公司盈

利能力,经公司2024年第四次临时董事会审议通过,董事会同意公司控股子公

司AvolonHoldingsLimited通过下属全资子公司AvolonAcquisitionsHoldings

Limited收购CastlelakeAviationLimited100%股权.具体情况详见公司于2024

年9月14日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上刊登的相关公告.”

发行人2024年第三季度报告的详细情况,请参见发行人于2024年10月31

日披露的《渤海租赁股份有限公司2024年第三季度报告》.

本期重大事项之四:发行人披露《渤海租赁股份有限公司关于2024年第三

季度计提资产减值准备的公告》

2024年10月31日,渤海租赁股份有限公司披露《渤海租赁股份有限公司x

关于2024年第三季度计提资产减值准备的公告》,主要情况如下:

“根据《企业会计准则》和渤海租赁股份有限公司(以下简称“公司”)相

关会计政策的规定,为真实、准确地反应公司目前的资产状况,基于谨慎性原则,

公司对截至2024年9月30日合并报表范围内的有关资产计提相应的减值准备.

现根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定,将公司2024年第三季度

计提资产减值准备的有关情况公告如下:

一、本次计提减值准备情况

2024年7-9月,公司及下属全资、控股子公司对资产负债表日可能发生减值

迹象的资产计提各项减值准备合计244,876千元,转回以前期间计提减值准备合

计277,035千元,合计发生减值损失-32,159千元.

2024年7-9月,公司计提信用减值损失的项目主要为应收账款、其他应收款

和长期应收款,计提资产减值损失的资产项目主要为持有待售资产和固定资产,

具体如下:

单位:千元项目计提转℃发生合计

应收账款坏账准备3,306170,686-167,380

其他应收款坏账准备532

长期应收款坏账准备12,113106,346-94,233

信用减值损失小计15,424277,035-261,611

存货跌价准备-18--18

持有待售资产减值准备10,046-10,046

固定资产减值准备219,424-219,424

资产减值损失小计229,452-229,452

合计244,876277,035-32,159

(一)信用减值损失计提方法及依据

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收账款等)

和租赁应收款进行减值处理并确认损失准备.

对于不含重大融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整

个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备.

除上述采用简化计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其

信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增

加,处于第一阶段,公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损

失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后

已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,公司按照相当于整个存续期

内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收

入；如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,公司按照相当于整个存续

期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收

入.对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具,公司假设其信用风险自

初始确认后未显著增加.

公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,并考虑了不同客户的信

用风险特征,以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失.

1.应收账款坏账准备

公司应收账款主要为应收租金.2024年7-9月,公司共计提应收账款坏账准

备3,306于元,转回应收账款坏账准备170,686千元,合计发生减值损失-167,380

千元,坏账准备的损益影响金额为167,380千元,主要系公司部分客户应收账款

收回,导致原计提的坏账准备转回.2024年7-9月,公司发生应收账款减值损失

金额占2024年9月末公司合并报表应收账款账面价值的-12.04%.

2.其他应收款坏账准备

公司其他应收款主要为应收押金、保证金.2024年7-9月,公司共计提其他

应收款坏账准备5千元,转回其他应收款坏账准备3千元,合计发生减值损失2

千元,坏账准备的损益影响金额为-2千元,主要系其他应收款余额增加所致.2024

年7-9月,公司发生其他应收款减值损失金额占2024年9月末公司合并报表其P

他应收款账面价值的%.0.00

3.长期应收款坏账准备

公司长期应收款主要为长期应收融资租赁款,包括集装箱及飞机、大型基础

设施及高端设备租赁形成的长期应收融资租赁款,以及因公司与部分航空公司客

户达成逾期租金重组方案形成的应收款项.

2024年7-9月,公司合计计提长期应收款坏账准备12,113千元,转回长期

应收款坏账准备106,346千元,合计发生减值损失-94,233千元,坏账准备的损益

影响金额为94,233千元,主要系部分客户应收款项收回,导致原计提的坏账准

备转回.2024年7-9月,公司发生长期应收款减值损失金额占2024年9月末公

司合并报表长期应收款账面价值的%.-0.67

(二)资产减值损失计提方法及依据

公司于资产负债表日判断固定资产、长期股权投资是否存在可能发生减值的

迹象,存在减值迹象的,公司将估计其可收回金额,进行减值测试.对因企业合

并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资

产,无论是否存在减值迹象,至少于每年末进行减值测试.可收回金额根据资产

的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较

高者确定.公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回

金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额.资产

组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金

流入为依据.当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时,公司将其账面

价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准

备.

于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值熟低计量,对成本高于可变现

净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益.存货的可变现净值,是指在日常活

动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本估计的销售费用以及相

关税费后的金额.计提存货跌价准备时,按单个存货项目计提.

于资产负债表日,持有待售的非流动资产或处置组(除金融资产、递延所得

税资产外),其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减

记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当

期损益,同时计提持有待售资产减值准备.

1.存货跌价准备

2024年7-9月,公司计提存货跌价准备-18千元,计入资产减值损失项目

影响当期损益18千元,主要系汇率变动所致.2024年7-9月,公司发生存货跌

价损失金额占2024年9月末公司合并报表存货账面价值的-0.01%.

2.持有待售资产减值准备

2024年7-9月,公司计提持有待售资产减值准备10,046千元,计入资产减

值损失项目,影响当期损益-10,046千元,主要系持有待售资产账面价值高于公

允价值减去出售费用后的净额所致.2024年7-9月,公司发生持有待售资产减值

损失金额占2024年9月末公司合并报表持有待售资产账面价值的0.11%.

3.固定资产减值准备

2024年7-9月,飞机资产合计计提固定资产减值准备176,807千元,计入资

产减值损失项目,影响当期损益-176,807千元,主要系部分飞机因租约变更、退

租状态低于约定状态或拟进行处置,导致可收回金额低于账面价值.2024年7-9

月,集装箱资产合计计提固定资产减值准备42,617千元,计入资产减值损失项

目,影响当期损益-42,617千元,主要系公司拟处置的部分二手集装箱可收回金

额低于账面价值.2024年7-9月,公司发生固定资产减值损失金额占2024年9

月末公司合并报表固定资产账面价值的0.11%.5

二、本次计提资产减值准备对公司的影响

2024年7-9月,公司发生信用减值损失金额-261,611千元人民币,资产减值

损失金额229,452千元人民币,计入2024年第三季度会计报表,以上减值准备-

事项对2024年7-9月利润总额的影响数为32,159千元人民币.公司本次计提减

值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定,计提减值准备依据充分.

体现了会计谨慎性原则,符合公司实际情况,公允客观地反映了公司的资产状况

及经营成果.”

三、债券受托管理人履职情况

长城证券作为18渤金01”、“18渤金02”、“18渤金03”、“18渤金04”、“18

渤租05”的债券受托管理人,为充分保障债券投资人的利益,履行债券受托管理

人职责,在获悉以上相关事项后,长城证券获取了相关公告情况,并就有关事项

与发行人进行了沟通确认,同时根据《公司债券受托管理人执业行为准则》的有

关规定出具本临时受托管理事务报告.

长城证券后续将密切关注发行人对本期债券的本息偿付情况以及其他对债

券持有人利益有重大影响的事项,并将严格按照《公司债券受托管理人执业行头

准则》、《募集说明书》及《受托管理协议》等规定和约定履行债券受托管理人

职责.

四、投资风险提示

受托管理人长城证券股份有限公司提请广大投资者关注发行人上述重大事

项,注意投资风险并做出独立判断.

五、受托管理人的联系方式

有关受托管理人的具体履职情况,请咨询受托管理人的指定联系人:

联系人:丁锦印、陈冬菊

联系电话:0755-23934048

(以下无正文)

(本页无正文,为《长城证券股份有限公司关于渤海租赁股份有限公司面向合格

投资者公开发行公司债券临时受托管理事务报告》之盖章页)

长城证券股份有限公司

2024年11月6日

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