深纺织A:2024年半年度财务报告

2024年半年度财务报告

深圳市纺织(集团)股份有限公司

2024年半年度财务报告

2024年08月

12024年半年度财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：深圳市纺织(集团)股份有限公司

2024年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金225910430.39472274448.00结算备付金拆出资金

交易性金融资产958694300.63821946114.68衍生金融资产

应收票据36077741.2350963943.01

应收账款989669064.26820134833.95

应收款项融资1764753.2622839459.13

预付款项19440071.6819499886.80应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款2869233.513220285.42

其中：应收利息0.000.00

应收股利0.000.00买入返售金融资产

存货846922170.06736392172.27

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产48163125.2360773457.39

流动资产合计3129510890.253008044600.65

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

22024年半年度财务报告

长期应收款

长期股权投资121622822.15127682020.70

其他权益工具投资145988900.00145988900.00其他非流动金融资产

投资性房地产120798298.63125603207.18

固定资产1956105719.742066006237.73

在建工程35178323.0331307060.74生产性生物资产油气资产

使用权资产15681910.2311999466.57

无形资产37363216.1539564422.80

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉0.000.00

长期待摊费用4571279.353503660.94

递延所得税资产54006722.7460605365.42

其他非流动资产27721656.1529517420.71

非流动资产合计2519038848.172641777762.79

资产总计5648549738.425649822363.44

流动负债：

短期借款0.008000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据10743421.8431049291.49

应付账款474563073.82408548136.24

预收款项1384783.041450096.30

合同负债11015753.501436943.34卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬48445066.4456437162.09

应交税费6775687.174340895.14

其他应付款180013733.22184528344.55

其中：应付利息0.000.00

应付股利0.000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

32024年半年度财务报告

一年内到期的非流动负债109541121.89108102752.99

其他流动负债58881472.1680082477.22

流动负债合计901364113.08883976099.36

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款454656644.56505578314.56应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债10179476.706687317.22长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益92717923.2497485986.89

递延所得税负债43951002.9344177287.45其他非流动负债

非流动负债合计601505047.43653928906.12

负债合计1502869160.511537905005.48

所有者权益：

股本506521849.00506521849.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1961599824.631961599824.63

减：库存股

其他综合收益93491555.7593607380.81专项储备

盈余公积104262315.64104262315.64一般风险准备

未分配利润227131054.65216160896.14

归属于母公司所有者权益合计2893006599.672882152266.22

少数股东权益1252673978.241229765091.74

所有者权益合计4145680577.914111917357.96

负债和所有者权益总计5648549738.425649822363.44

法定代表人：尹可非主管会计工作负责人：刘毓会计机构负责人：黄旻

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金18669477.619125800.27

交易性金融资产707161943.00741243309.42衍生金融资产应收票据

应收账款12513509.3112671623.65

42024年半年度财务报告

应收款项融资

预付款项9239.290.00

其他应收款26806548.4914013552.95

其中：应收利息0.000.00

应收股利0.000.00

存货36079.0532814.05

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产

流动资产合计765196796.75777087100.34

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资2081473612.242087532810.79

其他权益工具投资131185500.00131185500.00其他非流动金融资产

投资性房地产98602072.25102430682.27

固定资产2294808.142522229.44在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产134652.30191875.56

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉0.000.00

长期待摊费用2136988.390.00

递延所得税资产0.000.00

其他非流动资产26911346.3527823005.45

非流动资产合计2342738979.672351686103.51

资产总计3107935776.423128773203.85

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款411743.57411743.57

预收款项540673.07540673.07

52024年半年度财务报告

合同负债

应付职工薪酬13036827.0615810919.71

应交税费3613447.073115369.56

其他应付款107742753.21106722393.87

其中：应付利息

应付股利0.000.00持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债

流动负债合计125345443.98126601099.78

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益150000.00200000.00

递延所得税负债40628383.5940855186.12其他非流动负债

非流动负债合计40778383.5941055186.12

负债合计166123827.57167656285.90

所有者权益：

股本506521849.00506521849.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1577392975.961577392975.96

减：库存股

其他综合收益83514005.7583629830.81专项储备

盈余公积104262315.64104262315.64

未分配利润670120802.50689309946.54

所有者权益合计2941811948.852961116917.95

负债和所有者权益总计3107935776.423128773203.85

3、合并利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入1623384151.901490095669.55

其中：营业收入1623384151.901490095669.55利息收入已赚保费

62024年半年度财务报告

手续费及佣金收入

二、营业总成本1509523068.261412490369.86

其中：营业成本1389606053.061286170472.71利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加4614482.794397329.78

销售费用18259030.2016439473.30

管理费用59979111.1565299409.82

研发费用47870863.4636004188.62

财务费用-10806472.404179495.63

其中：利息费用11411878.9913965081.41

利息收入4864600.645318571.16

加：其他收益18891082.3719369307.55

投资收益（损失以“—”号填列）3206756.627743354.69

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-4247734.12-2111260.03以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）1283637.110.00

信用减值损失（损失以“—”号填列）-8275241.40-8669369.85

资产减值损失（损失以“—”号填列）-48933632.55-35512897.29

资产处置收益（损失以“—”号填列）0.00321.08

三、营业利润（亏损以“—”号填列）80033685.7960536015.87

加：营业外收入162935.79401387.79

减：营业外支出2311469.513037581.05

四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）77885152.0757899822.61

减：所得税费用11082190.345713017.38

五、净利润（净亏损以“—”号填列）66802961.7352186805.23

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）66802961.7352186805.23

2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）43894075.2336307162.97

2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）22908886.5015879642.26

六、其他综合收益的税后净额-115825.06352684.20

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-115825.06233590.80

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

72024年半年度财务报告

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益-115825.06233590.80

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动0.00178640.10

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-115825.0654950.70

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额0.00119093.40

七、综合收益总额66687136.6752539489.43

归属于母公司所有者的综合收益总额43778250.1736540753.77

归属于少数股东的综合收益总额22908886.5015998735.66

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.08670.0717

（二）稀释每股收益0.08670.0717

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：尹可非主管会计工作负责人：刘毓会计机构负责人：黄旻

4、母公司利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业收入37598506.9439239619.43

减：营业成本4849806.554156707.01

税金及附加1557197.011518980.53

销售费用28576.00103182.40

管理费用18630597.4424244619.96研发费用

财务费用-1041915.34-1137285.05

其中：利息费用5709.6810480.78

利息收入1142495.371206551.01

加：其他收益114150.75103012.52

投资收益（损失以“—”号填列）4103395.007701351.64

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-4247734.12-2111260.03

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）257446.360.00

信用减值损失（损失以“—”号填列）-11329.80-38616.99

资产减值损失（损失以“—”号填列）

资产处置收益（损失以“—”号填列）

二、营业利润（亏损以“—”号填列）18037907.5918119161.75

加：营业外收入

减：营业外支出18097.45263.13

三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）18019810.1418118898.62

减：所得税费用4285037.464446788.74

四、净利润（净亏损以“—”号填列）13734772.6813672109.88

82024年半年度财务报告

（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）13734772.6813672109.88

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-115825.0654950.70

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益-115825.0654950.70

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-115825.0654950.70

7.其他

六、综合收益总额13618947.6213727060.58

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1485990801.731289316287.70客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还6793213.502508619.13

收到其他与经营活动有关的现金56983404.2577994829.70

经营活动现金流入小计1549767419.481369819736.53

购买商品、接受劳务支付的现金1347905854.181119566064.13客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金

92024年半年度财务报告

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金124223211.21132029182.07

支付的各项税费15045793.0725728838.24

支付其他与经营活动有关的现金50757711.0878092678.49

经营活动现金流出小计1537932569.541355416762.93

经营活动产生的现金流量净额11834849.9414402973.60

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金7303767.711456000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额0.007050.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金965100513.30195000000.00

投资活动现金流入小计972404281.01196463050.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金6988462.8213286475.07投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金1099000000.00631537000.00

投资活动现金流出小计1105988462.82644823475.07

投资活动产生的现金流量净额-133584181.81-448360425.07

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金257600.003000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金0.000.00

筹资活动现金流入小计257600.003000000.00

偿还债务支付的现金58921670.0049284364.34

分配股利、利润或偿付利息支付的现金44157958.6744088760.65

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金6463136.374141770.57

筹资活动现金流出小计109542765.0497514895.56

筹资活动产生的现金流量净额-109285165.04-94514895.56

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-6440394.95-318751.44

五、现金及现金等价物净增加额-237474891.86-528791098.47

加：期初现金及现金等价物余额461420457.33874474834.46

六、期末现金及现金等价物余额223945565.47345683735.99

6、母公司现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金40534005.5939612023.57

收到的税费返还67999.801636664.57

收到其他与经营活动有关的现金4967943.811679622.51

经营活动现金流入小计45569949.2042928310.65

购买商品、接受劳务支付的现金1110239.456111142.09

支付给职工以及为职工支付的现金19875978.3122248006.25

支付的各项税费8337487.4712755344.10

支付其他与经营活动有关的现金18437225.423654514.20

经营活动现金流出小计47760930.6544769006.64

经营活动产生的现金流量净额-2190981.45-1840695.99

二、投资活动产生的现金流量：

102024年半年度财务报告

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金9003767.711456000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金885100513.30135000000.00

投资活动现金流入小计894104281.01136456000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1288821.77512293.90投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金850000000.00401537000.00

投资活动现金流出小计851288821.77402049293.90

投资活动产生的现金流量净额42815459.24-265593293.90

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金257600.000.00

收到其他与筹资活动有关的现金1585151.730.00

筹资活动现金流入小计1842751.730.00偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金32923916.7230406699.21支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计32923916.7230406699.21

筹资活动产生的现金流量净额-31081164.99-30406699.21

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响364.54-27939.81

五、现金及现金等价物净增加额9543677.34-297868628.91

加：期初现金及现金等价物余额9125800.27310322528.19

六、期末现金及现金等价物余额18669477.6112453899.28

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

19281241

50693104216

61822911

526072616

一、上年期599152765917

18382308

末余额82260935

49.0.815.96.

4.66.21.77.9

0016414

3246

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期5061993104216281241初余额52616072616822911

112024年半年度财务报告

18599382308152765917

49.820.815.96.260935

004.6164146.21.77.9

3246

三、本期增-10102233减变动金额115970854908763

（减少以8215338821“—”号填5.08.53.46.59.9

列）61505

-43432266

115894778908687

（一）综合

8207258813

收益总额

5.05.20.16.56.6

63707

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

---

323232

（三）利润923923923分配919191

6.76.76.7

222

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

---

323232

3．对所有

923923923

者（或股

919191

东）的分配

6.76.76.7

222

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本

122024年半年度财务报告（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

19281241

50693104227

61935245

524912613

四、本期期599006673680

18552310

末余额82599757

49.5.715.54.

4.69.68.27.9

0056465

3741

上年金额

单位：元

2023年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

19281140

506109100170

61498131

52599063

一、上年期599264777042

18669666

末余额82557732

49.09.61.10.

4.65.20.25.4

00313295

3112

加：会计政策变更前期差错更正其他

50619109100170281140

5261599063498131

二、本年期

18599669666264777042

初余额

49.8209.61.10.557732

004.63132955.20.25.4

132024年半年度财务报告

3112

三、本期增1522

2335961

减变动金额998148

591549

（减少以7317

0.8852442

“—”号填5.68.4

0.03.83

列）69

36361552

233

307540998539

（一）综合59

16757348

收益总额0.8

2.93.75.69.4

7763

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

---

303030

（三）利润391391391分配313131

0.90.90.9

444

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

---

303030

3．对所有

391391391

者（或股

313131

东）的分配

0.90.90.9

444

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

142024年半年度财务报告

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

19281140

506109100176

61559753

52839055

四、本期期599413776190

18029624

末余额82995050

49.00.61.62.

4.68.05.83.9

00113298

3471

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

15772961

5065836210426893

一、上年期392116

2184983062310994

末余额975.9917.9

9.00.815.646.54

加：会计政策变更前期差错更正其他

15772961

5065836210426893

二、本年期392116

2184983062310994

初余额975.9917.9

9.00.815.646.54

三、本期增

--减变动金额

19181930

（减少以

91444969

“—”号填.04.10

列）

（一）综合-13731361

152024年半年度财务报告

收益总额115847728947

25.06.68.62

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润32923292分配39163916.72.72

1．提取盈

余公积

2．对所有

32923292

者（或股

39163916

东）的分配.72.72

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

162024年半年度财务报告

（六）其他

15772941

5065835110426701

四、本期期392811

2184400562312080

末余额975.9948.8

9.00.755.642.50

上年金额

单位：元

2023年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

15772973

5065988510096895

一、上年期392207

2184566809662736

末余额975.9523.6

9.00.751.328.58

加：会计政策变更前期差错更正其他

15772973

5065988510096895

二、本年期392207

2184566809662736

初余额975.9523.6

9.00.751.328.58

三、本期增

--减变动金额

549516711666

（减少以

0.7092014250

“—”号填.06.36

列）

13671372

（一）综合5495

21097060

收益总额0.70.88.58

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润30393039分配13101310.94.94

172024年半年度财务报告

1．提取盈

余公积

2．对所有

30393039

者（或股

13101310

东）的分配.94.94

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

15772956

5065989110096728

四、本期期392543

2184061909660816

末余额975.9273.2

9.00.451.327.52

三、公司基本情况

深圳市纺织(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家在广东省注册的股份有限公司，前身为深圳市纺织工业公司，成立于1984年。本公司于1994年8月在深圳证券交易所上市。本公司分别向境内、外社会公众公开发行人民币普

通股(A 股)股票和境内上市外资股(B 股)股票并上市交易。

本公司总部位于广东省深圳市，本公司及其子公司(以下简称“本集团”)的主营业务包括液晶显示用偏光片的研发、生产、营销产业，同时还有以地处深圳繁华商业区为主的物业经营管理业务及纺织服装业务。

本公司的合并及母公司财务报表于2024年8月21日已经本公司董事会批准。

182024年半年度财务报告

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第

15号—财务报告的一般规定(2023年修订)》披露有关财务信息。

2、持续经营

本集团对自2024年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。

资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。

公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。

对于以交易价格作为初始确认时的公允价值，且在公允价值后续计量中使用了涉及不可观察输入值的估值技术的金融资产，在估值过程中校正该估值技术，以使估值技术确定的初始确认结果与交易价格相等。

公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2024年6月30日的合并及母公司财务状况以及2024年半年度的合并及母公司经营成果、合并及母公司股东权益变动和合并及母公司现金流量。

2、会计期间

本公司的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司的营业周期为12个月。

192024年半年度财务报告

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定人民币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款项单项账面余额占资产总额0.5%以上单项收回或转回金额占相应应收款项坏账准备收回或转回重要的应收款项坏账准备收回或转回金额

总额的10%以上且金额超过人民币1000.00万元

账龄超过1年且金额重要的预付款项单项金额占资产总额0.5%以上

账龄超过1年的重要应付账款、预收款项、合同负债及其

单项金额占资产总额0.5%以上他应付款

收到的重要的投资活动有关的现金金额超过人民币5000.00万元

支付的重要的投资活动有关的现金金额超过人民币5000.00万元

非全资子公司资产总额、收入总额或利润总额占本集团合重要的非全资子公司

并财务报表相应项目金额的10%以上对该企业长期股权投资年末账面价值占本集团合并财务报重要的合营企业或联营企业

表净资产的5%以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

6.1同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。

为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

6.2非同一控制下的企业合并及商誉

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。

合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。

合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债

202024年半年度财务报告

及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。

因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

7.1控制的判断标准

控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。

7.2合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。

对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。

子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

212024年半年度财务报告

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业，该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因素根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团对合营企业的投资采用权益法核算，具体参见附注“长期股权投资”。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

10.1外币业务

外币交易在初始确认时采用与交易发生日即期汇率近似的汇率，与交易发生日即期汇率近似的汇率按照系统合理的方法确定。

于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)分类为以公允价值计量

且其变动计入其他综合收益的货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入其他综合收益的“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

10.2外币财务报表折算

为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算，汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。

上年年末数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

222024年半年度财务报告

在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司股东权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

本集团在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量(金融资产和金融负债的公允价值的确定方法参见五、重要会计政策

及会计估计中“具体会计政策和会计估计提示”的相关披露)。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第14号——收入》(“收入准则”)初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中

的融资成分的应收账款时，按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

11.1金融资产的分类、确认和计量

初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款和其他应收款等。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示于一年内到期的非流动资产；取得时分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款与应收票据，列示于应收款项融资，其余取得时期限在一年内(含一年)项目列示于其他流动资产。

232024年半年度财务报告

初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础，不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。

金融资产满足下列条件之一的，表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的：

取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售。

相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。

相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指

定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期(或无固定期限)且预期持有超过一年的，列示于其他非流动金融资产。

11.1.1以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。

本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。除此之外，本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入。

11.1.2以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息收

入计入当期损益，除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的公允价值变动在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本集团持有该非交易性权益工具投资期间，在本集团收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本集团，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。

242024年半年度财务报告

11.1.3以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

11.2金融工具减值

本集团对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

本集团对由收入准则规范的交易形成的全部应收票据和应收账款，以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的应收经营租赁款，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

11.2.1信用风险显著增加

本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

(1)信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。

(2)若现有金融工具在资产负债表日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化(如

更严格的合同条款、增加抵押品或担保物或者更高的收益率等)。

(3)同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化。这些指标包

括：信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关

的其他市场信息(如借款人的债务工具或权益工具的价格变动)。

(4)金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。

(5)对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。

(6)预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生不利变化。

252024年半年度财务报告

(7)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。

(8)同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。

(9)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。

(10)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率。

(11)预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。

(12)借款合同的预期是否发生变更，包括预计违反合同的行为可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率

跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。

(13)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。

(14)本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。

无论经上述评估后信用风险是否显著增加，当金融工具合同付款已发生逾期超过(含)30日，则表明该金融工具的信用风险已经显著增加。

于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

11.2.2已发生信用减值的金融资产

当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；

债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

债务人很可能破产或进行其他财务重组；

发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

基于本集团内部信用风险管理，当内部建议的或外部获取的信息中表明金融工具债务人不能全额偿付包括本集团在内的债权人(不考虑本集团取得的任何担保)，则本集团认为发生违约事件。

262024年半年度财务报告

无论上述评估结果如何，若金融工具合同付款已发生逾期超过(含)90日，则本集团推定该金融工具已发生违约。

11.2.3预期信用损失的确定

对于金融资产和租赁应收款，预期信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

11.2.4减记金融资产

当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

11.3金融资产转移

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。

若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量：

被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了

相关义务)的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了

相关义务)的公允价值，该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为负债。

272024年半年度财务报告

11.4金融负债和权益工具的分类

本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

11.4.1金融负债的分类、确认和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

11.4.1.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生金融负债单独列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债列示为交易性金融负债。

金融负债满足下列条件之一，表明本集团承担该金融负债的目的是交易性的：

承担相关金融负债的目的，主要是为了近期回购。

相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。

相关金融负债属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

本集团将符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债：(1)该指定能够消除或显著减少会计错配；(2)根据本集团正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基

础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本集团内部以此为基础向关键管理人员报告；(3)符合条件的包含嵌入衍生工具的混合合同。

交易性金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。

对于被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

11.4.1.2其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债外的其他金融负债分类为以摊余成

本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

本集团与交易对手方修改或重新议定合同，未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止确认，但导致合同现金流量发生变化的，本集团重新计算该金融负债的账面价值，并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账

282024年半年度财务报告面价值，本集团根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用，本集团调整修改后的金融负债的账面价值，并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。

11.4.2金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

11.4.3权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。

11.5金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

12、应收票据

12.1应收票据的预期信用损失确定方法及会计处理方法

本集团对信用风险显著增加的应收票据单独评估确定信用损失，包括到期未获承兑、已有明显迹象表明承兑人很可能无法履行承兑义务的应收票据等，其他应收票据基于其信用风险特征按组合评估确定信用损失。

应收票据预期信用损失准备的增加或转回金额，作为信用减值损失或利得计入当期损益。

12.2按照信用风险特征组合计提信用损失准备的组合类别及确定依据

除了单项评估确定信用损失的应收票据外，基于其信用风险特征将其余应收票据划分为不同组合：

组合类别确定依据组合1银行承兑汇票组合2商业承兑汇票

13、应收账款

13.1应收账款的预期信用损失确定方法及会计处理方法

292024年半年度财务报告

本集团对应收账款在组合基础上采用减值矩阵确定应收账款的信用损失。应收账款预期信用损失准备的增加或转回金额，作为信用减值损失或利得计入当期损益。

13.2按照信用风险特征组合计提信用损失准备的组合类别及确定依据。

本集团以不同业务下交易对手方的信用风险特征将应收账款划分为组合1和组合2。其中，组合1为偏光片业务收入产生的应收账款，按信用期逾期账龄计提信用损失准备；组合2为物业租赁及其他业务收入产生的应收账款，按自然账龄计提信用损失准备。

13.3基于账龄确认信用风险特征组合的账龄的计算方法

本集团以应收账款的自然账龄和信用期逾期账龄作为信用风险特征，采用减值矩阵确定其信用损失。自然账龄自应收账款初始确认日起算，逾期账龄自应收账款自然账龄超过授予客户的信用期之日起算。修改应收账款的条款和条件但不导致应收账款终止确认的，账龄连续计算。

13.4按照单项计提信用损失准备的单项计提判断标准

本集团对有证据表明其信用风险显著增加的应收账款单项确定信用损失。

14、应收款项融资

14.1应收款项融资的预期信用损失确定方法及会计处理方法

本集团对应收款项融资以单项资产为基础确定其信用损失。本集团在其他综合收益中确认应收款项融资信用损失准备，并将信用减值损失或利得计入当期损益，且不减少应收款项融资在资产负债表中列示的账面价值。

14.2按照单项计提信用损失准备的单项计提判断标准

本集团根据银行承兑汇票的承兑银行信用情况对应收款项融资进行单项评估并确定信用损失。

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

15.1其他应收款的预期信用损失确定方法及会计处理方法

本集团对其他应收款在组合基础上确定其信用损失。其他应收款预期信用损失准备的增加或转回金额，作为信用减值损失或利得计入当期损益。

15.2按照信用风险特征组合计提信用损失准备的组合类别及确定依据

本集团以共同信用风险特征为依据，将其他应收款分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括初始确认日期、剩余合同期限、逾期时间等。

15.3基于账龄确认信用风险特征组合的账龄的计算方法

302024年半年度财务报告

账龄自其初始确认日起算。修改其他应收款的条款和条件但不导致其他应收款终止确认的，账龄连续计算。

16、合同资产

无

17、存货

17.1存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

17.1.1存货类别

本集团存货主要包括原材料、在产品、产成品和委托加工物资等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用状态所发生的支出。

17.1.2发出存货的计价方法

存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。

17.1.3存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

17.1.4低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用直线法或一次转销法进行摊销。

17.2存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

存货跌价准备一般按单个存货项目计提。

18、持有待售资产

无

312024年半年度财务报告

19、债权投资

无

20、其他债权投资

无

21、长期应收款

无

22、长期股权投资

22.1共同控制、重要影响的判断标准

控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

22.2初始投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

22.3后续计量及损益确认方法

22.3.1按成本法核算的长期股权投资

母公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。

322024年半年度财务报告

采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

22.3.2按权益法核算的长期股权投资

本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

22.4长期股权投资处置

处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，原采用权益法核算而确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法

332024年半年度财务报告核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类投资性房地产的折旧方法、折旧年限、估计残值率和年折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)

房屋、建筑物年限平均法10-400.00-4.002.40-10.00

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

342024年半年度财务报告

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法10-400.00%-4.00%2.40%-10.00%

机器设备年限平均法10-144.00%6.86%-9.60%

运输设备年限平均法84.00%12.00%

电子设备及其他年限平均法54.00%19.20%

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的折旧方法、折旧年限、估计残值率和年折旧率如上。

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

25、在建工程

在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。

在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。各类在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：

类别结转为固定资产的标准结转为固定资产的时点

机器设备经过验收，同时满足以下条件时结转为固定资产：

(1)机器设备及其配套已安装完毕；

机器设备安装达到预定可使用状态

(2)经过调试机器设备可在一段时间内保持正常稳定运行或生产出合格产品。

26、借款费用

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

27、生物资产

无

28、油气资产

无

352024年半年度财务报告

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

无形资产包括土地使用权、软件和专利权等。

无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产的摊销方法、使用寿命和残值率如下：

类别摊销方法使用寿命(年)及确定依据残值率(%)

土地使用权直线法50(以法定使用期限确定使用寿命)-

软件直线法5(以预计能带来经济利益的期限确定使用寿命)-

专利权直线法15(以预计能带来经济利益的期限确定使用寿命)-期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形

资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。内部开发活动形成的无形资产的成本仅包括满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出总额，对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件之前已经费用化计入损益的支出不再进行调整。

研发支出的归集范围包括直接从事研发活动人员的工资薪金和福利费用、研发活动直接消耗的材料、燃料和动力费用等。

30、长期资产减值

本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权

资产以及使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

362024年半年度财务报告

估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。

如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。

32、合同负债

合同负债是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利全部为设定提存计划。

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

372024年半年度财务报告

（3）辞退福利的会计处理方法

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法无

34、预计负债

当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。

35、股份支付

无

36、优先股、永续债等其他金融工具

无

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

37.1按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

本集团在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益；(2)客户能够控制本集团履约过程中在建

的商品；(3)本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于向客户销售的商品，本集团在商品的控制权转移时，即商品运送至对方的指定地点并经对方签收时确认收入。对于物业服务，本集团在提供物业服务的过程中确认收入。

382024年半年度财务报告

交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。在确定交易价格时，本集团考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折扣或可变对价仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的，本集团将该合同折扣或可变对价分摊至相关一项或多项履约义务。单独售价，是指本集团向客户单独销售商品或服务的价格。单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑能够合理取得的全部信息，并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。

对于附有销售退回条款的销售，本集团在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额(即，不包含预期因销售退回将退还的金额)确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。

对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本集团按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。

本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。

本集团向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本集团预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本集团预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本集团只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况无

38、合同成本

无

39、政府补助

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。

39.1与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

392024年半年度财务报告

本集团政府补助中的产线补助款和设备补助款等项目，由于能够形成长期资产，该等政府补助为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内按照直线法分期计入当期损益。

39.2与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本集团的政府补助中的行业发展支持资金以及企业发展支持资金等，由于不能形成长期资产，该等政府补助为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本或费用的期间，计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的，直接计入当期损益。

与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

40.1当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。

40.2递延所得税资产及递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)且不导致等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易

中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。

402024年半年度财务报告

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

40.3所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日，本集团评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本集团不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

41.1本集团作为承租人

41.1.1租赁的分拆

合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的，本集团将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。

41.1.2使用权资产

除短期租赁外，本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

租赁负债的初始计量金额；

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

本集团发生的初始直接费用；

412024年半年度财务报告

本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本集团按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

41.1.3租赁负债

除短期租赁外，本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。

租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

取决于指数或比率的可变租赁付款额；

本集团合理确定将行使的购买选择权的行权价格；

租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；

根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

租赁期开始日后，本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将差额计入当期损益：

因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比例发生变动，本集团按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。

41.1.4作为承租方对短期租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

本集团对部分厂房以及部分外租仓库的短期租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。本集团将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

41.1.5租赁变更

422024年半年度财务报告

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

41.2本集团作为出租人

41.2.1租赁的分拆

合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团根据收入准则关于交易价格分摊的规定分摊合同对价，分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独价格。

41.2.2作为出租方租赁的分类标准和会计处理方法

实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

41.2.2.1本集团作为出租人记录经营租赁业务

在租赁期内各个期间，本集团采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。

41.2.3租赁变更

经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

42、其他重要的会计政策和会计估计

本集团本年度无重要会计政策变更事项。

432024年半年度财务报告

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

44、其他

无

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率销项税额减可抵扣进项税额后的余境内销售的销项税额根据相关税收规增值税额；出口产品销售适用“免、抵、定计算的销售额的13%、9%、6%、5%退”计税办法计算，出口产品退税率为13%城市维护建设税应纳流转税额7%

企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%、8.25%

教育费附加应纳流转税额3%

地方教育费附加应纳流转税额2%

房产税房产原值一次减除30%后的余值1.2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

深圳市纺织（集团）股份有限公司25%

深圳市深纺物业管理有限公司25%

深圳市美百年服装有限公司20%(注1)

深圳市丽斯实业发展有限公司20%(注1)

深圳市深纺笋岗物业管理有限公司20%(注1)

深圳市华强宾馆有限公司20%(注1)

盛投(香港)有限公司8.25%(注2)

深圳市盛波光电科技有限公司(以下简称“盛波光电”)15%(注3)

2、税收优惠

（1）本公司之子公司盛波光电2022年分别被深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联

合认定为高新技术企业，认证有效期 3 年，证书编号为 GR202244204504。盛波光电自获得高新技术企业认定后三年内适用高新技术企业税收优惠政策，经主管税务局备案按15%税率缴纳企业所得税。

（2）本公司之子公司深圳市美百年服装有限公司、深圳市华强宾馆有限公司、深圳市丽斯实业发展有限公司、深圳市深纺笋岗物业管理有限公司为符合条件的小型微利企业，根据财政部税务总局《关于进一步支持小微企业和个体工商户发

442024年半年度财务报告展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）的有关规定，对小型微利企业减按20%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。

（3）根据《财政部海关总署国家税务总局关于扶持新型显示器件产业发展有关进口税收政策的通知》(财关税

[2021]19号)的有关规定，本公司之子公司盛波光电符合相关条件，2021年1月1日至2030年12月31日期间享受相关产品免缴进口关税的政策。

（4）根据财政部、税务总局《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告〔2023〕43号）的有关规定，本公司之子公司盛波光电符合相关条件，2023年1月1日至2027年12月31日期间允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。

（5）本公司之子公司深圳市美百年服装有限公司、深圳市华强宾馆有限公司、深圳市丽斯实业发展有限公司、深圳市深纺笋岗物业管理有限公司为符合条件的小型微利企业，根据财政部税务总局《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）的有关规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。

（6）根据《财政部税务总局人力资源社会保障部农业农村部关于进一步支持重点群体创业就业有关税收政策的公告》（财政部税务总局人力资源社会保障部农业农村部公告2023年第15号）有关规定，本公司之子公司盛波光电符合相关条件，自2023年1月1日至2027年12月31日，企业招用脱贫人口，以及在人力资源社会保障部门公共就业服务机构登记失业半年以上且持《就业创业证》或《就业失业登记证》(注明“企业吸纳税收政策”)的人员，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年6000元。

3、其他

注1：详见附注(六)、2(2)。

注2：按照香港《税务条例》，盛投(香港)有限公司适用利得税两级制，首个港币200万元利润按照8.25%计算缴纳，其后所产生的利润则按照16.5%计算缴纳。

注3：详见附注(六)、2(1)。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金1710.831710.40

银行存款224263719.56462967619.54

其他货币资金1645000.009305118.06

合计225910430.39472274448.00

其中：存放在境外的款项总额0.000.00其他说明

注1：银行存款中包含活期存款利息人民币319864.92元。

注2：于2024年6月30日，公司其他货币资金中包括外汇合约保证金人民币1645000.00元。

452024年半年度财务报告

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产958694300.63821946114.68

其中：

货币基金、结构性存款和理财产品959498109.87821946114.68

外汇衍生产品-803809.240.00

指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产0.000.00

其中：

合计958694300.63821946114.68

其他说明：

外汇衍生产品系公司报告期末持有的不满足运用套期会计方法条件的指定为套期工具的远期外汇合约。本公司为应对汇率波动风险，择机开展外汇衍生产品交易业务，进行合理的外汇风险管理；对于不符合套期会计准则要求的外汇衍生产品，其公允价值变动而产生的收益或者损失，直接计入当期损益。

3、衍生金融资产

无

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据36077741.2350963943.01

合计36077741.2350963943.01

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额比例例

其中：

按组合计提坏账准

36077741.23100.00%0.000.00%36077741.2350963943.01100.00%0.000.00%50963943.01

备的应收票据

其中：

银行承兑

36077741.23100.00%0.000.00%36077741.2350963943.01100.00%0.000.00%50963943.01

汇票

合计36077741.23100.00%0.000.00%36077741.2350963943.01100.00%0.000.00%50963943.01

462024年半年度财务报告

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：无

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据无

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据0.0034511748.51

合计0.0034511748.51

（6）本期实际核销的应收票据情况

应收票据核销说明：

公司报告期内无实际核销的应收票据。

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1027346527.54848526236.04

1至2年33704.931640043.18

2至3年606936.92618907.34

3年以上13530118.6312911211.29

3至4年618907.340.00

4至5年454035.81454035.81

5年以上12457175.4812457175.48

合计1041517288.02863696397.85

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元类别期末余额期初余额

472024年半年度财务报告

账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏账准532878214980317898716879274640442239

5.12%40.34%8.30%38.31%

备的应收91.3429.2462.1051.2602.4848.78账款

其中：

按组合计提坏账准988229303501957879792008160975775910

94.88%3.07%91.70%2.03%

备的应收396.6894.52202.16446.5961.42885.17账款

其中：

976596301545946442779372158826763489

组合193.77%3.09%90.24%2.04%

693.9743.62150.35185.3000.54584.76

116327195650.114370126362214960.124213

组合21.11%1.68%1.46%1.70%

02.719051.8161.298800.41

104151518482989669863696435615820134

合计100.00%4.98%100.00%5.04%

7288.0223.76064.26397.8563.90833.95

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

客户一25768718.275153743.6519626409.153925281.8320.00%预期信用损失

客户二11106091.922221218.387414294.751482858.9520.00%预期信用损失

客户三11086378.192217275.6410114193.602022838.7220.00%预期信用损失

客户四2797016.812797016.812797016.812797016.81100.00%已发生减值损失

客户五1694849.811694849.811694849.811694849.81100.00%已发生减值损失

其他19234896.2613379898.1911641127.229575183.1282.25%预期信用损失

合计71687951.2627464002.4853287891.3421498029.24

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

信用期内976596693.9730154543.623.09%

合计976596693.9730154543.62

确定该组合依据的说明：

基于客户的行业性质和信用状况，逾期天数不同信用风险程度不同，故对逾期不同天数的客户采用不同信用损失率。

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年内11565452.71175475.901.52%

2-3年67250.0020175.0030.00%

合计11632702.71195650.90

确定该组合依据的说明：

482024年半年度财务报告

除盛波光电外的集团客户，以租赁客户为主，根据账龄法组合计提信用减值。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额期末余额类别期初余额计提收回或转回核销其他

坏账准备43561563.9038180731.92-29894072.060.000.0051848223.76

合计43561563.9038180731.92-29894072.060.000.0051848223.76

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

公司报告期内不存在坏账准备收回或转回金额重要的情况。

（4）本期实际核销的应收账款情况

应收账款核销说明：

公司报告期不存在实际核销的应收账款情况。

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

客户一237062399.190.00237062399.1922.76%7325228.13

客户二119594837.940.00119594837.9411.48%3695480.49

客户三116851911.970.00116851911.9711.22%3610724.08

客户四93726121.240.0093726121.249.00%2896137.15

客户五73980827.050.0073980827.057.10%2286007.56

合计641216097.390.00641216097.3961.56%19813577.41

6、合同资产

（1）合同资产情况无

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因无

492024年半年度财务报告

（3）按坏账计提方法分类披露无按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况无

（5）本期实际核销的合同资产情况无

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票1764753.2622839459.13

合计1764753.2622839459.13

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合

17647176472283922839

计提坏100.00%0.000.00%100.00%0.000.00%

53.2653.26459.13459.13

账准备

其中：

银行承17647176472283922839

100.00%0.000.00%100.00%0.000.00%

兑汇票53.2653.26459.13459.13

17647176472283922839

合计100.00%0.000.00%100.00%0.000.00%

53.2653.26459.13459.13

按预期信用损失一般模型计提坏账准备无各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

502024年半年度财务报告

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

无

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况无

其他说明：

公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，因此未计提坏账准备。

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

银行承兑汇票0.00

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票78263227.370.00

合计78263227.370.00

（6）本期实际核销的应收款项融资情况公司报告期无实际核销的应收款项融资。

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况无

（8）其他说明公司报告期无已质押的应收款项融资。

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收利息0.000.00

应收股利0.000.00

其他应收款2869233.513220285.42

合计2869233.513220285.42

512024年半年度财务报告

（1）应收利息

1）应收利息分类

无

2）重要逾期利息

公司报告期不存在重要逾期利息。

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

无

5）本期实际核销的应收利息情况

无

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

合计0.000.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利

无

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

无

5）本期实际核销的应收股利情况

无

522024年半年度财务报告

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金2079463.782000722.80

单位往来（非关联方）15787006.4815350589.97

出口退税709028.48710026.13

备用金及员工借款832393.94577183.94

其他1444853.162576693.37

合计20852745.8421215216.21

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1810258.021860613.92

1至2年367403.83548779.55

2至3年303664.18690301.34

3年以上18371419.8118115521.40

3至4年557920.96320903.45

4至5年19830.90234916.25

5年以上17793667.9517559701.70

合计20852745.8421215216.21

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合

208521798328692212151799432202

计提坏100.00%86.24%100.00%84.82%

745.84512.3333.51216.21930.7985.42

账准备

其中：

按信用风险特征组合

208521798328692212151799432202

计提坏100.00%86.24%100.00%84.82%

745.84512.3333.51216.21930.7985.42

账准备的其他应收款

208521798328692212151799432202

合计100.00%86.24%100.00%84.82%

745.84512.3333.51216.21930.7985.42

532024年半年度财务报告

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款20852745.8417983512.3386.24%

合计20852745.8417983512.33

确定该组合依据的说明：

基于账龄和客户信用风险确定。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计

信用损失（未发生信用减值）（已发生信用减值）

2024年1月1日余额73918.97268296.2617652715.5617994930.79

2024年1月1日余额

在本期

——转入第二阶段-3805.213805.210.000.00

——转入第三阶段0.00-173051.14173051.140.00

本期计提61370.8518063.49114443.70193878.04

本期转回-57344.070.00-147952.43-205296.50

2024年6月30日余额74140.54117113.8217792257.9717983512.33

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

整个存续期信用减值损失17994930.79193878.04-205296.500.000.0017983512.33

合计17994930.79193878.04-205296.500.000.0017983512.33

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

公司报告期无坏账准备收回或转回金额重要的情况。

5）本期实际核销的其他应收款情况

公司报告期无实际核销的其他应收款情况。

542024年半年度财务报告

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期末坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例额本年年末余额前五名应收外部单位

15896829.513年以上76.23%15896829.51

的其他应收款总额往来

合计15896829.5176.23%15896829.51

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

公司报告期不存在因资金集中管理而列报于其他应收款的情况。

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内16829734.8586.57%16927119.8486.81%

1至2年36217.550.19%969677.394.97%

2至3年971029.714.99%1603089.578.22%

3年以上1603089.578.25%0.000.00

合计19440071.6819499886.80

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

公司报告期不存在账龄超过1年且金额重要的预付款项。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

按预付对象归集的报告期末余额前五名款项总额为人民币18730187.24元，占预付款项报告期末余额的比例为96.35%。

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备或合同存货跌价准备或合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本减值准备履约成本减值准备

原材料460776051.4222277155.00438498896.42403031948.067506047.48395525900.58

在产品351314969.0334956736.49316358232.54309068674.9664610590.25244458084.71

库存商品127084217.4435056533.9392027683.51137596740.3743501540.3194095200.06

552024年半年度财务报告

委托加工物资96547.0759189.4837357.592406793.6593806.732312986.92

合计939271784.9692349614.90846922170.06852104157.04115711984.77736392172.27

（2）确认为存货的数据资源无

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料7506047.4815933192.600.001162085.080.0022277155.00

在产品64610590.2526421240.670.0056075094.430.0034956736.49

库存商品43501540.3147364094.610.0055809100.990.0035056533.93

委托加工物资93806.730.000.0034617.250.0059189.48

合计115711984.7789718527.880.00113080897.750.0092349614.90本期转回或转销存货跌项目确定可变现净值的具体依据价准备的原因相关产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的

原材料、在产品、委托加工物资成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定本期已领用或销售其可变现净值以该存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关产成品本期已销售税费后的金额确定其可变现净值按组合计提存货跌价准备无按组合计提存货跌价准备的计提标准无

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

于2024年6月30日，存货余额中无用于担保的金额，无借款费用资本化的金额。

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明无

11、持有待售资产

无

562024年半年度财务报告

12、一年内到期的非流动资产

无

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

应收退货成本21704328.5633326525.34

增值税待抵扣和待认证进项税额26411762.0827399897.46

预缴所得税47034.5947034.59

合计48163125.2360773457.39

14、债权投资

（1）债权投资的情况无

（2）期末重要的债权投资重要的债权投资无

（3）减值准备计提情况无

（4）本期实际核销的债权投资情况无

债权投资核销说明：无损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

572024年半年度财务报告

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况无

（2）期末重要的其他债权投资无

（3）减值准备计提情况无

（4）本期实际核销的其他债权投资情况无

其他债权投资核销说明：无损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

16、其他权益工具投资

单位：元本期计本期计指定为以公入其他入其他本期末累计计入本期末累计计入允价值计量本期确认的项目名称期初余额综合收综合收其他综合收益的其他综合收益的期末余额且其变动计股利收入益的利益的损利得损失入其他综合得失收益的原因华联发展有限本集团计划

110457700.000.000.00107857700.000.00208000.00110457700.00

公司长期持有深圳黛丽斯内本集团计划

17741900.000.000.0015182043.740.00550000.0017741900.00

衣有限公司长期持有深圳南方纺织本集团计划

14803400.000.000.0013303400.000.000.0014803400.00

有限公司长期持有深圳新纺针织本集团计划

2985900.000.000.002461900.000.00200000.002985900.00

厂有限公司长期持有

金田实业(集本集团计划

团)股份有限0.000.000.000.00-14831681.500.000.00长期持有公司

合计145988900.000.000.00138805043.74-14831681.50958000.00145988900.00本期存在终止确认无分项披露本期非交易性权益工具投资

其他说明：

公司报告期不存在终止确认其他权益工具投资的情况。

582024年半年度财务报告

17、长期应收款

（1）长期应收款情况无

（2）按坏账计提方法分类披露无

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况无

（4）本期实际核销的长期应收款情况无

18、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额准备法下其他发放余额

资单（账其他计提准备期初追加减少确认综合现金

（账位面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业深圳

-冠华12231181

4224

印染70490.000.000.000.000.000.000.000.0045780.00

706.

有限4.087.78

公司

12231181

4224

小计70490.000.000.000.000.000.000.000.0045780.00

706.

4.087.78

二、联营企业深圳常联发印1244

117.0.000.000.000.000.0034610.000.00399.0.00

染有32.13

0950.0022

限公司

业晖-

1953--

国际13493406

409.0.000.00147411580.000.000.000.000.00

有限489.35.15

5359.9525.06

公司37

5311----3477

小计0.000.000.000.000.000.00

526.1349230211583461034.

592024年半年度财务报告

62489.7.8225.0650.0037

1276--1216

13494247

合计82020.000.0011580.0034610.000.0022820.00

489.734.

0.7025.0650.002.15

3712

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无其他说明无

19、其他非流动金融资产

无

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额350367442.40350367442.40

2.本期增加金额0.000.00

（1）外购0.000.00

（2）存货\固定资产\在建工程转入0.000.00

（3）企业合并增加0.000.00

3.本期减少金额0.000.00

（1）处置0.000.00

（2）其他转出0.000.00

4.期末余额350367442.40350367442.40

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额224764235.22224764235.22

2.本期增加金额4804908.554804908.55

（1）计提或摊销4804908.554804908.55

602024年半年度财务报告

3.本期减少金额0.000.00

（1）处置0.000.00

（2）其他转出0.000.00

4.期末余额229569143.77229569143.77

三、减值准备

1.期初余额0.000.00

2.本期增加金额0.000.00

（1）计提0.000.00

3.本期减少金额0.000.00

（1）处置0.000.00

（2）其他转出0.000.00

4.期末余额0.000.00

四、账面价值

1.期末账面价值120798298.63120798298.63

2.期初账面价值125603207.18125603207.18

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量无

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因

房屋建筑物12172717.76历史原因未取得权证

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

612024年半年度财务报告

固定资产1956105719.742066006237.73

合计1956105719.742066006237.73

（1）固定资产情况

单位：元电子设备及项目房屋及建筑物机器设备运输设备合计其他

一、账面原值：

1.期初余额727679833.942711433903.9817090895.8744539622.553500744256.34

2.本期增加金额0.003177076.51124424.77660609.473962110.75

（1）购置0.003177076.51124424.77660609.473962110.75

（2）在建工程转入0.000.000.000.000.00

（3）企业合并增加0.000.000.000.000.00

3.本期减少金额0.000.000.00564935.61564935.61

（1）处置或报废0.000.000.00564935.61564935.61

4.期末余额727679833.942714610980.4917215320.6444635296.413504141431.48

二、累计折旧

1.期初余额189420295.281179132635.637869614.5833092767.561409515313.05

2.本期增加金额11566705.7399124552.681021614.912120640.37113833513.69

（1）计提11566705.7399124552.681021614.912120640.37113833513.69

3.本期减少金额0.000.000.00535820.56535820.56

（1）处置或报废0.000.000.00535820.56535820.56

4.期末余额200987001.011278257188.318891229.4934677587.371522813006.18

三、减值准备

1.期初余额9820261.2615149037.186126.41247280.7125222705.56

2.本期增加金额0.000.000.000.000.00

（1）计提0.000.000.000.000.00

3.本期减少金额0.000.000.000.000.00

（1）处置或报废0.000.000.000.000.00

4.期末余额9820261.2615149037.186126.41247280.7125222705.56

四、账面价值

1.期末账面价值516872571.671421204755.008317964.749710428.331956105719.74

2.期初账面价值528439277.401517152231.179215154.8811199574.282066006237.73

（2）暂时闲置的固定资产情况无

622024年半年度财务报告

（3）通过经营租赁租出的固定资产无

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋建筑物11004437.57历史原因无法办理权证其他说明

公司报告期因银行借款抵押的固定资产，详见附注“31、所有权或使用权受到限制的资产”。

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理无

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程35178323.0331307060.74

合计35178323.0331307060.74

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

机器设备安装35178323.030.0035178323.0331307060.740.0031307060.74

合计35178323.030.0035178323.0331307060.740.0031307060.74

（2）重要在建工程项目本期变动情况无

（3）本期计提在建工程减值准备情况无

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

632024年半年度财务报告

（5）工程物资无

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

24、油气资产

□适用□不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备合计

一、账面原值

1.期初余额33450802.230.0033450802.23

2.本期增加金额6422357.962044236.488466594.44

（1）新增6422357.962044236.488466594.44

3.本期减少金额

4.期末余额39873160.192044236.4841917396.67

二、累计折旧

1.期初余额21451335.660.0021451335.66

2.本期增加金额4113325.52670825.264784150.78

（1）计提4113325.52670825.264784150.78

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额25564661.18670825.2626235486.44

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

642024年半年度财务报告

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值14308499.011373411.2215681910.23

2.期初账面价值11999466.570.0011999466.57

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计

一、账面原值

1.期初余额48258239.0011825200.0022600069.8682683508.86

2.本期增加金额0.000.00117623.76117623.76

（1）购置0.000.00117623.76117623.76

（2）内部研发0.000.000.000.00

（3）企业合并增加0.000.000.000.00

3.本期减少金额0.000.000.000.00

（1）处置0.000.000.000.00

4.期末余额48258239.0011825200.0022717693.6282801132.62

二、累计摊销

1.期初余额16165713.6711825200.0015128172.3943119086.06

2.本期增加金额445782.660.001873047.752318830.41

（1）计提445782.660.001873047.752318830.41

3.本期减少金额0.000.000.000.00

（1）处置0.000.000.000.00

4.期末余额16611496.3311825200.0017001220.1445437916.47

三、减值准备

1.期初余额0.000.000.000.00

2.本期增加金额0.000.000.000.00

（1）计提0.000.000.000.00

652024年半年度财务报告

3.本期减少金额0.000.000.000.00

（1）处置0.000.000.000.00

4.期末余额0.000.000.000.00

四、账面价值

1.期末账面价值31646742.670.005716473.4837363216.15

2.期初账面价值32092525.330.007471897.4739564422.80

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

（2）确认为无形资产的数据资源无

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况无其他说明

公司报告期因银行借款而抵押的无形资产，详见附注“31、所有权或使用权受到限制的资产”。

（4）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名称或本期增加本期减少期初余额期末余额形成商誉的事项企业合并形成的处置深圳市盛波光电科

9614758.550.000.009614758.55

技有限公司深圳市美百年服装

2167341.210.000.002167341.21

有限公司

合计11782099.760.000.0011782099.76

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名称或本期增加本期减少期初余额期末余额形成商誉的事项计提处置深圳市盛波光电科

9614758.550.000.009614758.55

技有限公司深圳市美百年服装

2167341.210.000.002167341.21

有限公司

合计11782099.760.000.0011782099.76

662024年半年度财务报告

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息无

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修及设施改造费3503660.942347034.331279415.920.004571279.35

合计3503660.942347034.331279415.920.004571279.35其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备178026209.3528243972.64192506873.6730414966.51

内部交易未实现利润2101406.20315210.932145963.47321894.52

可抵扣亏损101414354.4015212153.16127769387.4019165408.11

递延收益92101907.7013815286.1696647256.8214497088.52其他权益工具投资公

14831681.503707920.3814831681.503707920.38

允价值变动

应付职工薪酬4173800.001043450.004173800.001043450.00

租赁负债17302726.462595408.9712177572.681826635.90

合计409952085.6164933402.24450252535.5470977363.94

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元项目期末余额期初余额

672024年半年度财务报告

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

非同一控制企业合并资产评估增值62083693.3615520923.3462083693.3615520923.34

其他权益工具投资公允价值变动138805043.7434701260.94138805043.7434701260.94

应收租金9212846.482303211.6210108726.812527181.70

使用权资产15681910.232352286.5311999466.571799919.99

合计225783493.8154877682.43222996930.4854549285.97

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产-10926679.5054006722.74-10371998.5260605365.42

递延所得税负债-10926679.5043951002.93-10371998.5244177287.45

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异3086695.0114740965.97

可抵扣亏损427899981.65442263671.30

合计430986676.66457004637.27

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2024年67804103.3669053143.67

2025年0.000.00

2026年53989578.0753989578.07

2027年10067397.5010067397.50

2028年39988583.7639988583.76

2029年129732249.98129732249.98

2030年75352814.2475352814.24

2031年0.000.00

2032年0.000.00

2033年50965254.7464079904.08

合计427899981.65442263671.30

其他说明：无

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付工程及设备款1961569.880.001961569.883757334.440.003757334.44

待清算投资款25760086.270.0025760086.2725760086.270.0025760086.27

682024年半年度财务报告

合计27721656.150.0027721656.1529517420.710.0029517420.71

其他说明：无

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况账户冻结及

货币资金1645000.001645000.00使用权受限保证金9305118.069305118.06使用权受限保证金票据背书未票据背书未

应收票据34511748.5134511748.51使用权受限42665954.1142665954.11使用权受限终止确认终止确认

固定资产572261261.14446366105.88使用权受限抵押572261261.14454185881.22使用权受限抵押

无形资产44770083.0031650569.11使用权受限抵押44770083.0032092525.33使用权受限抵押

合计653188092.65514173423.50669002416.31538249478.72

其他说明：无

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

信用借款0.008000000.00

合计0.008000000.00

短期借款分类的说明：无

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

无

33、交易性金融负债

无

34、衍生金融负债

无

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票10743421.8431049291.49

692024年半年度财务报告

合计10743421.8431049291.49

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

货款435971009.55386767637.00

服务费35459137.2713817610.72

特许权使用费3132927.002207166.50

委外加工款项0.004584423.60

其他0.001171298.42

合计474563073.82408548136.24

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款公司报告期无账龄超过1年或逾期的重要应付账款。

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付利息0.000.00

应付股利0.000.00

其他应付款180013733.22184528344.55

合计180013733.22184528344.55

（1）应付利息无

（2）应付股利无

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

工程设备款70135840.9167176881.34

往来款55704466.5356444481.12

押金及保证金40023495.2648208919.61

其他14149930.5212698062.48

702024年半年度财务报告

合计180013733.22184528344.55

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

公司报告期无账龄超过1年或逾期的重要其他应付款。

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

租金及其他1384783.041450096.30

合计1384783.041450096.30

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项公司报告期无账龄超过1年的重要预收款项。

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

废碘液款10594097.310.00

货款421656.191436943.34

合计11015753.501436943.34账龄超过1年的重要合同负债无报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因无

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬53853081.65105149865.39111000206.4048002740.64

二、离职后福利-设定提存计划0.008555861.688555861.680.00

三、辞退福利2584080.442533171.544674926.18442325.80

合计56437162.09116238898.61124230994.2648445066.44

（2）短期薪酬列示

单位：元

712024年半年度财务报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴50484811.7292196498.9998327820.0744353490.64

2、职工福利费0.004379478.214379478.210.00

3、社会保险费0.002266661.372266661.370.00

其中：医疗保险费0.001747840.681747840.680.00

工伤保险费0.00196782.08196782.080.00

生育保险费0.00322038.61322038.610.00

4、住房公积金0.003897839.723897839.720.00

5、工会经费和职工教育经费3368269.932409387.102128407.033649250.00

合计53853081.65105149865.39111000206.4048002740.64

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险0.007060060.837060060.830.00

2、失业保险费0.00330717.73330717.730.00

3、企业年金缴费0.001165083.121165083.120.00

合计0.008555861.688555861.680.00其他说明

公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该计划，公司分别按照规定的标准向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

公司报告期应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用计人民币7060060.83元及人民币330717.73元(2023年半年

度：人民币5633933.03元及人民币140977.99元)。报告期，公司已全部支付本报告期间应付的养老保险及失业保险计划金额。

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税595374.83582961.29

企业所得税1821926.282080849.81

个人所得税378799.931080628.82

其他税费3979586.13596455.22

合计6775687.174340895.14

42、持有待售负债

无

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

722024年半年度财务报告

一年内到期的长期借款102417872.13102612497.53

一年内到期的租赁负债7123249.765490255.46

合计109541121.89108102752.99

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

应付退货款24329008.7637244449.90

已背书未到期承兑票据34511748.5142665954.11

待转销项税40714.89172073.21

合计58881472.1680082477.22

短期应付债券的增减变动：

无

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

担保借款557074516.69608190812.09

减：一年内到期的长期借款-102417872.13-102612497.53

合计454656644.56505578314.56

长期借款分类的说明：

无

其他说明，包括利率区间：

注：本公司之子公司盛波光电以其持有的厂房等不动产权进行抵押取得借款，本公司和恒美股份有限公司分别为借款提供

60%和40%的连带责任保证。

46、应付债券

（1）应付债券无

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）无

（3）可转换公司债券的说明无

732024年半年度财务报告

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明无

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁负债17302726.4612177572.68

减：一年内到期的租赁负债-7123249.76-5490255.46

合计10179476.706687317.22

48、长期应付款

无

（1）按款项性质列示长期应付款无

（2）专项应付款无

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表无

（2）设定受益计划变动情况无

50、预计负债

无

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助97485986.896603095.1111371158.7692717923.24收到政府补助款

合计97485986.896603095.1111371158.7692717923.24

742024年半年度财务报告

52、其他非流动负债

无

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数506521849.000.000.000.000.000.00506521849.00

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表无

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）1826482608.540.000.001826482608.54

其他资本公积135117216.090.000.00135117216.09

合计1961599824.630.000.001961599824.63

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

无

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期计减：前期计税后归属

项目期初余额本期所得税前入其他综合入其他综合减：所得税后归属于母期末余额于少数股发生额收益当期转收益当期转税费用公司东入损益入留存收益

一、不能重分

类进损益的其92317307.320.000.000.000.000.000.0092317307.32他综合收益

其他权益92317307.320.000.000.000.000.000.0092317307.32

752024年半年度财务报告

工具投资公允价值变动

二、将重分类

进损益的其他1290073.49-115825.060.000.000.00-115825.060.001174248.43综合收益外币财务

1290073.49-115825.060.000.000.00-115825.060.001174248.43

报表折算差额其他综合收益

93607380.81-115825.060.000.000.00-115825.060.0093491555.75

合计

58、专项储备

无

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积104262315.640.000.00104262315.64

合计104262315.640.000.00104262315.64

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润216160896.14170636610.95

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）0.000.00调整后期初未分配利润216160896.14170636610.95

加：本期归属于母公司所有者的净利润43894075.2379268250.45

减：提取法定盈余公积0.003352654.32

应付普通股股利32923916.7230391310.94

期末未分配利润227131054.65216160896.14

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1597753543.241389109924.421470203939.111286170472.71

其他业务25630608.66496128.6419891730.440.00

762024年半年度财务报告

合计1623384151.901389606053.061490095669.551286170472.71

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元合计合同分类营业收入营业成本业务类型

其中：

偏光片销售业务1540330898.011374275754.64

物业租赁及其他83053253.8915330298.42按经营地区分类

其中：

境内1550122549.781331504165.72

境外73261602.1258101887.34

合计1623384151.901389606053.06

与履约义务相关的信息：

无其他说明

公司的商品销售主要是偏光片和纺织品相关商品的生产和销售。对于向客户销售的商品，公司在商品的控制权转移时，即商品运送至对方的指定地点并经对方签收时确认收入。由于商品交付给客户代表了取得无条件收取合同对价的权利，款项的到期仅取决于时间流逝，故公司在商品交付给客户时确认一项应收款。当客户预付货款时，公司将收到的交易金额确认为一项合同负债，直至商品被交付予客户时确认收入。

公司向客户提供物业服务，该服务为一段时间内履行的履约义务。对于物业服务，公司在提供物业服务的过程中确认收入。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为11015753.50元，其中，

11015753.50元预计将于2024年度确认收入，0.00元预计将于2025年度确认收入，0.00元预计将于2026年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

无

重大合同变更或重大交易价格调整：

无

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税202090.93280887.35

教育费附加147375.53204444.12

房产税3166336.072918264.56

土地使用税185756.26188021.08

车船使用税1980.004200.00

772024年半年度财务报告

印花税897237.63794946.41

其他13706.376566.26

合计4614482.794397329.78

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬41752060.5844414164.48

折旧及摊销费8054404.088025284.78

租赁及水电费1216751.912328829.65

中介机构费用2441780.864330104.04

差旅费236009.25224064.04

办公费363280.79449240.06

业务招待费603802.23746448.25

其他5311021.454781274.52

合计59979111.1565299409.82

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬7946065.8610230501.01

销售服务费7435247.073893275.02

其他1991994.741443073.92

业务招待费403569.45481984.21

差旅费482153.08390639.14

合计18259030.2016439473.30

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬7295182.688292440.77

物料消耗38356905.9325540854.61

折旧费1667334.641686985.39

其他551440.21483907.85

合计47870863.4636004188.62

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出(注)11411878.9913965081.41

减：已资本化的利息费用0.000.00

减：利息收入-4864600.64-5318571.16

汇兑差额-20379528.28-7582000.80

手续费及其他3025777.533114986.18

合计-10806472.404179495.63其他说明

782024年半年度财务报告

注：报告期内租赁负债的利息费用为人民币351557.2元。

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助11371158.7619190714.87

税收优惠7355228.8930941.62

其他164694.72147651.06

合计18891082.3719369307.55

68、净敞口套期收益

无

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产1283637.110.00

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益-803809.240.00

交易性金融负债0.000.00

按公允价值计量的投资性房地产0.000.00

合计1283637.110.00

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-4247734.12-2111260.03

交易性金融资产在持有期间的投资收益6496490.748948614.72

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入958000.00906000.00

合计3206756.627743354.69

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-8286659.86-9052893.75

其他应收款坏账损失11418.46383523.90

合计-8275241.40-8669369.85

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

792024年半年度财务报告

一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-48933632.55-35512897.29

合计-48933632.55-35512897.29

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

固定资产处置损益0.00321.08

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

违约赔偿87183.2971816.7487183.29

非流动资产报废利得62242.480.0062242.48

其他13510.02329571.0513510.02

合计162935.79401387.79162935.79

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

赔偿支出2279213.523009886.862279213.52

非流动资产报废损失31924.078807.8731924.07

其他331.9218886.32331.92

合计2311469.513037581.052311469.51

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用4709832.184063609.65

递延所得税费用6372358.161649407.73

合计11082190.345713017.38

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额77885152.07

按法定/适用税率计算的所得税费用19471288.02

子公司适用不同税率的影响-5868605.84

802024年半年度财务报告

非应税收入的影响-216629.25

不可抵扣的成本、费用和损失的影响530.10

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响4158173.88

研发费用加计扣除-6462566.57

所得税费用11082190.34

77、其他综合收益

详见附注57

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

投标保证金及押金23834297.678087465.25

往来款及其他22024376.0559933695.82

政府补助6113796.598752204.09

利息收入（不包含理财产品）5010933.941221464.54

合计56983404.2577994829.70

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

往来款及其他31939233.1067303982.70

信用证保证金及押金18818477.9810788695.79

合计50757711.0878092678.49

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

理财投资、结构性存款965100513.30195000000.00

合计965100513.30195000000.00收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

结构性存款700000000.000.00

货币型基金165100513.30195000000.00

定期存单及其他100000000.000.00

合计965100513.30195000000.00

812024年半年度财务报告

收到的其他与投资活动有关的现金说明：无支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

理财投资、结构性存款1099000000.00631537000.00

合计1099000000.00631537000.00支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

结构性存款200000000.00400000000.00

货币型基金649000000.0080000000.00

定期存单及其他250000000.00151537000.00

合计1099000000.00631537000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：无

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

合计0.000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

租赁付款6463136.374141770.57

合计6463136.374141770.57

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款8000000.000.000.008000000.000.000.00

长期借款608190812.090.0010936255.4362052550.830.00557074516.69

租赁负债12177572.680.0011588290.156463136.370.0017302726.46

合计628368384.770.0022524545.5876515687.200.00574377243.15

（4）以净额列报现金流量的说明无

822024年半年度财务报告

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润66802961.7352186805.23

加：资产减值准备57208873.9544182267.14

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧118638422.24113129673.90

使用权资产折旧4784150.784577501.46

无形资产摊销2318830.412472075.72

长期待摊费用摊销1279415.921010991.86

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）0.00-321.08

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）0.000.00

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-1283637.110.00

财务费用（收益以“－”号填列）-22218351.39-9785585.78

投资损失（收益以“－”号填列）-729654.78-7387354.69

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）6598642.681105321.71

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-226284.52544086.02

存货的减少（增加以“－”号填列）-159463630.34-140167792.05

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-133162455.63-172947643.53

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）71287566.00125482947.69

其他0.000.00

经营活动产生的现金流量净额11834849.9414402973.60

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额223945565.47345683735.99

减：现金的期初余额461420457.33874474834.46

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-237474891.86-528791098.47

（2）本期支付的取得子公司的现金净额无

832024年半年度财务报告

（3）本期收到的处置子公司的现金净额无

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金223945565.47461420457.33

其中：库存现金1710.831710.40

可随时用于支付的银行存款223943854.64461418746.93

三、期末现金及现金等价物余额223945565.47461420457.33

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物0.000.00

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况无

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元项目本期金额上期金额不属于现金及现金等价物的理由

三个月以上到期的定期存单的本金及利息0.00265946593.76不可以随时用于支付

保证金1645000.004595637.31不可以随时用于支付

活期存款利息319864.9216175.93不可以随时用于支付

合计1964864.92270558407.00

（7）其他重大活动说明无

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金112609230.68

其中：美元10882523.897.126877557571.26欧元

港币89011.010.912781240.35日元782335997.000.044734970419.07

842024年半年度财务报告

应收账款65650654.08

其中：美元9176161.527.126865396667.92欧元

港币278280.000.9127253986.16

其他应收款502629.12

其中：美元70526.627.1268502629.12

应付账款254891043.20

其中：美元6414583.407.126845715452.98日元4677542009.000.0447209086127.80

港币98019.520.912789462.42

其他应付款4754710.89

其中：美元663186.007.12684726393.98

港币31025.430.912728316.91长期借款

其中：美元欧元港币

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

82、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

公司租赁了多项资产，包括房屋及建筑物与设备，租赁期为1至10年。上述使用权资产无法用于借款抵押、担保等目的。

公司不存在未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额。

报告期计入当期损益的简化处理的短期租赁费用为人民币676430.33元(上年度：人民币1097491.43元)。报告期与租赁相关的现金流出总额为人民币6547136.37元(上年度：人民币4218770.57元)。

涉及售后租回交易的情况公司报告期不存在涉及售后租回交易的情况。

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

项目租赁收入其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

房屋及建筑物49398187.410.00

852024年半年度财务报告

合计49398187.410.00作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用

单位：元每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额

第一年93303684.1574399477.80

第二年54224939.1654475653.29

第三年46820127.6144564404.34

第四年23571049.2729708115.33

第五年19527179.069346233.32

五年后未折现租赁收款额总额17128800.007327310.40未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

83、数据资源

84、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬7295182.688292440.77

物料消耗38356905.9325540854.61

折旧费1667334.641686985.39

其他551440.21483907.85

合计47870863.4636004188.62

其中：费用化研发支出47870863.4636004188.62

资本化研发支出0.000.00

1、符合资本化条件的研发项目

公司报告期无符合资本化条件的研发项目开发支出。

2、重要外购在研项目

公司报告期无重要的外购在研项目。

862024年半年度财务报告

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并无

（2）合并成本及商誉无

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债无

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无

（6）其他说明无

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并无

（2）合并成本无

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值无

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按

照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

872024年半年度财务报告

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

公司报告期合并范围并未发生变更。

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例取得子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质直接间接方式深圳市丽斯实业发展

2360000.00深圳市深圳市物业租赁100.00%设立

有限公司深圳市华强宾馆有限

10005300.00深圳市深圳市物业租赁100.00%设立

公司深圳市深纺物业管理

1600400.00深圳市深圳市物业管理100.00%设立

有限公司深圳市美百年服装有

13000000.00深圳市深圳市纺织品生产与销售100.00%设立

限公司深圳市深纺笋岗物业

1000000.00深圳市深圳市物业管理100.00%设立

管理有限公司深圳市盛波光电科技

583333333.00深圳市深圳市偏光片生产与销售60.00%收购

有限公司

盛投(香港)有限公司 HKD10000.00 香港香港偏光片销售 100.00% 设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无

其他说明：无

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额

882024年半年度财务报告

深圳市盛波光电科技

40.00%22908886.500.001252673978.24

有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债深圳市盛

23742103447713512224221544401371

波光7947556976266089

836139976652998651650598

电科1454380285431288

845.0936.8781.9571.8868.3449.7318.0324.2

技有2.908.965.658.60

47162465

限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量深圳市盛波光电科157048457272212305968141742539699101393390

0.000.00

技有限公564.746.24.09087.505.655.32司

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明无

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响无

892024年半年度财务报告

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业无

（2）重要合营企业的主要财务信息无

（3）重要联营企业的主要财务信息无

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计118145787.78127314050.41下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-4224706.30-2192221.35

--其他综合收益0.000.00

--综合收益总额-4224706.30-2192221.35

联营企业：

投资账面价值合计3477034.375111476.00下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-23027.8280961.32

--其他综合收益-115825.0654950.70

--综合收益总额-138852.88135912.02其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损无

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺无

902024年半年度财务报告

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债无

4、重要的共同经营

无

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元

本期新增补本期计入营业本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额期末余额助金额外收入金额他收益金额动益相关

递延收益97485986.893500000.000.008268063.650.0092717923.24与资产相关

递延收益0.003103095.110.003103095.110.000.00与收益相关

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益11371158.7619369307.55

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、其他权益

工具投资、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、其他流动负债及长期借款等，报告期末，公司持有的金融工具如下。与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

单位：人民币元

912024年半年度财务报告

项目期末余额期初余额金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益

交易性金融资产958694300.63821946114.68以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

应收款项融资1764753.2622839459.13

其他权益工具投资145988900.00145988900.00以摊余成本计量

货币资金225910430.39472274448.00

应收票据36077741.2350963943.01

应收账款989669064.26820134833.95

其他应收款2869233.513219287.77金融负债以摊余成本计量

短期借款—8000000.00

应付票据10743421.8431049291.49

应付账款474563073.82408548136.24

其他应付款180013733.22184528344.55

其他流动负债34511748.5142665954.11

长期借款557074516.69608190812.09

公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益和股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

1.风险管理目标、政策和程序，以及本年发生的变化

公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1.1市场风险

1.1.1外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、日元和港币有关，除本集团位于中国大陆境内的公司的部分进口采购和出口销售主要以美元、日元及港币结算外，公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。

于2024年6月30日，除附注81所述外币货币性项目外，公司的资产及负债均为人民币余额。下表所述外币余额的资产和负债(已折算为人民币)产生的外汇风险可能对公司的经营业绩产生影响。

单位：人民币元期末余额项目资产负债

美元143456868.3050441846.96

922024年半年度财务报告

日元34970419.07209086127.80

欧元--

港币335226.51117779.33

小计178762513.88259645754.09

公司密切关注汇率变化对本集团外汇风险的影响，并将根据实际情况采取措施规避外汇风险。

外汇风险敏感性分析

外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。

单位：人民币元本期发生额项目汇率变动对利润的影响对股东权益的影响

所有外币对人民币升值5%-4044162.01-4044162.01

所有外币对人民币贬值5%4044162.014044162.01

在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：

1.1.2.利率风险－现金流量变动风险

公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。公司持续密切关注利率变动对于公司利率风险的影响，公司的政策是保持这些借款的浮动利率，目前并无利率互换等安排。

利率风险敏感性分析

在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：

单位：人民币元本期发生额项目汇率变动对利润的影响对股东权益的影响

浮动利率借款上升1%-5564997.85-5564997.85

浮动利率借款下降1%5564997.855564997.85

1.2信用风险

于2024年6月30日，可能引起公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等。于资产负债表日，公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。

为降低信用风险，公司安排专门人员负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收逾期债务。此外，本集团于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保对相关金融资产计提了充分的信用损失准备。因此，公司管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金只具有较低的信用风险。

于2024年6月30日，本集团对前五大客户的应收账款余额为人民币641216097.39元，占本集团应收账款余额的

61.56%。除此之外，公司无其他重大信用风险敞口集中于单一金融资产或有类似特征的金融资产组合。

1.3流动性风险

管理流动性风险时，公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

2024年6月30日，公司尚未使用的银行综合授信额度为人民币88003.00万元。

公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

单位：人民币元

项目1年内1-5年5年以上合计

短期借款--

应付票据10743421.8410743421.84

应付账款474563073.82474563073.82

其他应付款180013733.22180013733.22

其他流动负债34511748.5134511748.51

长期借款118165372.13483539244.56601704616.69

租赁负债7654102.247854890.473770478.6919279471.40

932024年半年度财务报告

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计无

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

单位：元转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况终止确认情况的判断依据背书转让的银行承兑汇票承兑银行信

分类为应收款项融资的用风险等级较高，相应应收款项融资背书转让78263227.37终止确认尚未到期银行承兑汇票所有权上的风险和报酬几乎已经全部转移背书转让的银行承兑汇票承兑银行信分类为应收票据的尚未

背书转让34511748.51未终止确认用风险等级不高，相关应收票据所有到期银行承兑汇票权上的风险和报酬几乎全部保留

合计112774975.88

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

单位：元项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额与终止确认相关的利得或损失

应收款项融资背书转让78263227.370.00

合计78263227.370.00

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用

单位：元项目资产转移方式继续涉入形成的资产金额继续涉入形成的负债金额

应收票据背书转让0.0034511748.51

合计0.0034511748.51

942024年半年度财务报告

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（一）交易性金融资

958694300.63958694300.63

产

1.以公允价值计量且

其变动计入当期损益958694300.63958694300.63的金融资产

（三）其他权益工具

145988900.00145988900.00

投资

（六）应收款项融资1764753.261764753.26持续以公允价值计量

958694300.63147753653.261106447953.89

的资产总额

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

无

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

单位：元本期期末项目估值技术输入值公允价值

交易性金融资产958694300.63现金流量折现法预期收益率

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

单位：元本期期末项目估值技术输入值公允价值

应收款项融资1764753.26现金流量折现法贴现率上市公司比较法同类上市公司的市净率

其他权益工具投资145988900.00可比收益法市场价格报表调整法账面价值

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

无

952024年半年度财务报告

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

无

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

无

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应

付账款、其他应付款、其他流动负债和长期借款等。

公司管理层认为，财务报表中按摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例

深圳市投资控深圳市福田区深南股权投资、

32686000000.0046.21%46.21%

股有限公司路投资大厦18楼房地产开发等本企业的母公司情况的说明

本公司的母公司是经深圳市政府批准和授权的国有独资公司，对授权范围内的国有企业依法行使出资者职能。

报告期内，母公司注册资本变化如下：

人民币万元期初余额本期增加本期减少期末余额

3235900.0032700.00-3268600.00

本企业最终控制方是深圳市人民政府国有资产监督管理委员会。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

无

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

深圳新纺针织厂有限公司本公司之参股公司、该公司董事长由本集团人员担任

962024年半年度财务报告

深圳黛丽斯内衣有限公司本公司之参股公司、该公司董事长由本集团人员担任

恒美光电股份有限公司本公司子公司盛波光电少数股东，该公司董事之一由盛波光电监事担任深圳市深投物业发展有限公司本公司母公司深圳市投资控股有限公司之子公司深圳市投资大厦宾馆有限公司本公司母公司深圳市投资控股有限公司之子公司深圳市投资大厦物业管理有限公司本公司母公司深圳市投资控股有限公司之子公司深圳赛格龙焱能源科技有限公司本公司母公司深圳市投资控股有限公司之子公司国任财产保险股份有限公司深圳分公司本公司母公司深圳市投资控股有限公司之子公司

深圳市人才服务中心（深圳市人才大市场）本公司母公司深圳市投资控股有限公司之子公司深圳市物业管理有限公司本公司母公司深圳市投资控股有限公司之子公司深圳市法治培训中心有限公司本公司母公司深圳市投资控股有限公司之子公司

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

恒美光电股份有限公司光学膜材及加工2874.604514981.37深圳赛格龙焱能源科技有

购电513812.22540788.98限公司国任财产保险股份有限公

保险费103331.850.00司深圳分公司深圳市人才服务中心（深外包服务费31865.090.00圳市人才大市场）

深圳市物业管理有限公司物业管理费21132.370.00深圳市法治培训中心有限

培训费1485.000.00公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

恒美光电股份有限公司偏光片0.004744631.12

深圳市深投物业发展有限公司纺织品0.0054991.15

深圳市投资大厦宾馆有限公司纺织品0.0040614.16

深圳市投资大厦物业管理有限公司纺织品0.0026247.79

深圳市投资控股有限公司纺织品0.0015371.68

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

关联托管/承包情况说明

公司报告期不存在关联关联、承包情况。

关联管理/出包情况说明

公司报告期不存在关联管理、出包情况。

（3）关联租赁情况公司报告期不存在关联租赁情况。

972024年半年度财务报告

（4）关联担保情况公司报告期不存在关联担保情况。

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

深圳冠华印染有限公司3806454.172019年07月30日2024年07月31日拆借年利率0.30%拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况无

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬2266711.242653076.00

（8）其他关联交易无

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

其他应收款深圳黛丽斯内衣有限公司550000.0027500.001100000.0058850.00

其他应收款深圳冠华印染有限公司0.000.0041325.000.00

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

其他应付款业晖国际有限公司1124656.601124656.60

其他应付款深圳常联发印染有限公司2281299.952023699.95

其他应付款深圳冠华印染有限公司3816981.883811272.20

其他应付款深圳新纺针织厂有限公司244789.85244789.85

其他应付款深圳市投资控股有限公司0.00485189.00

982024年半年度财务报告

7、关联方承诺

公司报告期不存在关联方承诺。

8、其他

无

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

5、股份支付的修改、终止情况

无

6、其他

无

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

单位：人民币元项目期末金额期初金额已签约但尚未于财务报表中确认的

-购建长期资产承诺1462417.002413823.52

992024年半年度财务报告

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

公司报告期不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

无

2、利润分配情况

无

3、销售退回

无

4、其他资产负债表日后事项说明

无

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法无

（2）未来适用法无

2、债务重组

无

1002024年半年度财务报告

3、资产置换

（1）非货币性资产交换无

（2）其他资产置换无

4、年金计划

无

5、终止经营

无

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，公司的经营业务划分为三个经营分部，公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价业绩。在经营分部的基础上，公司确定了如下两个报告分部，偏光片业务、物业租赁业务及其他业务。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目偏光片物业租赁及其他分部间抵销合计

营业收入：

对外交易收入1565218878.9458165272.960.001623384151.90

分部间交易收入0.001353373.96-1353373.960.00

分部营业收入合计1565218878.9459518646.92-1353373.961623384151.90

营业支出(注)1466802290.1644045235.30-1324457.201509523068.26

营业利润61588154.9320174447.62-1728916.7680033685.79

净利润53484741.6315050465.40-1732245.3066802961.73

分部资产总额4430368471.463246993793.77-2028812526.815648549738.42

分部负债总额1349172802.62214495505.66-60799147.771502869160.51

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因无

（4）其他说明

注：该项目包括营业成本、税金及附加、管理费用、研发费用、销售费用和财务费用。

1012024年半年度财务报告

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无

8、其他

无

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）10071575.0810190859.62

2至3年0.002485076.00

3年以上2485076.000.00

3至4年2485076.000.00

合计12556651.0812675935.62

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

1255643141.12513126754311.912671

账准备100.00%0.34%100.00%0.03%

651.0877509.31935.627623.65

的应收账款其

中：

1255643141.12513126754311.912671

合计100.00%0.34%100.00%0.03%

651.0877509.31935.627623.65

按组合计提坏账准备类别名称：按组合计提坏账准备

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

按组合计提坏账准备12556651.0843141.770.34%

合计12556651.0843141.77

1022024年半年度财务报告

确定该组合依据的说明：

于2024年6月30日，按预期信用损失简化模型计提坏账准备。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

坏账准备4311.97113819.52-74989.720.000.0043141.77

合计4311.97113819.52-74989.720.000.0043141.77

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

本期无坏账准备收回或转回金额重要的情况。

（4）本期实际核销的应收账款情况本期无实际核销的应收账款情况。

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

2024年6月30日余额前五名的12315731.260.0012315731.2698.08%30890.44应收账款总额

合计12315731.260.0012315731.2698.08%30890.44

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收利息0.000.00

应收股利0.000.00

其他应收款26806548.4914013552.95

合计26806548.4914013552.95

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元

1032024年半年度财务报告

项目期末余额期初余额

合计0.000.00

2）重要逾期利息

无

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

无

5）本期实际核销的应收利息情况

无

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

合计0.000.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利

无

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

无

5）本期实际核销的应收股利情况

无

1042024年半年度财务报告

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金10000.0010000.00

外部单位往来14799339.9715349339.97

合并范围内关联方往来25821695.8812553241.09

备用金及员工借款65000.000.00

其他1346538.601364497.85

合计42042574.4529277078.91

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）14322360.171683810.52

1至2年253734.242213073.28

2至3年7086284.9310100800.01

3年以上20380195.1115279395.10

3至4年5100800.010.00

4至5年0.00234716.25

5年以上15279395.1015044678.85

合计42042574.4529277078.91

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合

420421523626806292771526314013

计提坏100.00%36.24%100.00%52.13%

574.45025.96548.49078.91525.96552.95

账准备其

中：

按信用风险特

420421523626806292771526314013

征组合100.00%36.24%100.00%52.13%

574.45025.96548.49078.91525.96552.95

计提坏账准备

420421523626806292771526314013

合计100.00%36.24%100.00%52.13%

574.45025.96548.49078.91525.96552.95

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元

1052024年半年度财务报告

期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

按信用风险特征组合计提坏账准备42042574.4515236025.9636.24%

合计42042574.4515236025.96

确定该组合依据的说明：

基于账龄确认信用风险特征，以共同信用风险特征为依据，将其他应收款分为不同组别。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损失合计

用损失失（未发生信用减值）（已发生信用减值）

2024年1月1日余额53328.608991.4415201205.9215263525.96

2024年1月1日余额

在本期

本期计提27500.000.000.0027500.00

本期转回-55000.000.000.00-55000.00

2024年6月30日余额25828.608991.4415201205.9215236025.96

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

坏账准备15263525.9627500.00-55000.000.000.0015236025.96

合计15263525.9627500.00-55000.000.000.0015236025.96

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

本年无坏账准备收回或转回金额重要的情况。

5）本期实际核销的其他应收款情况

公司报告期无实际核销的其他应收账款情况。

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期末余坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄额合计数的比例额

2024年6月30应收单位往来、40621455.851-5年以上96.62%14799759.97

1062024年半年度财务报告

日余额前五名的内部往来款其他应收款总额

合计40621455.8596.62%14799759.97

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

无

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资1976433419.3916582629.301959850790.091976433419.3916582629.301959850790.09

对联营、合营企

121622822.150.00121622822.15127682020.700.00127682020.70

业投资

合计2098056241.5416582629.302081473612.242104115440.0916582629.302087532810.79

（1）对子公司投资

单位：元本期增减变动期初余额（账面价减值准备期初余期末余额（账面价减值准备期末余被投资单位追加减少计提减值）额其他值）额投资投资值准备深圳市盛波光电科技有限公

1910247781.9414415288.090.000.000.000.001910247781.9414415288.09

司深圳市丽斯实业发展有限公

8073388.250.000.000.000.000.008073388.250.00

司

深圳市美百年服装有限公司18499458.342167341.210.000.000.000.0018499458.342167341.21

深圳市华强宾馆有限公司15489351.080.000.000.000.000.0015489351.080.00深圳市深纺物业管理有限公

1713186.550.000.000.000.000.001713186.550.00

司深圳市深纺笋岗物业管理有

5827623.930.000.000.000.000.005827623.930.00

限公司

合计1959850790.0916582629.300.000.000.000.001959850790.0916582629.30

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值余额余额投资准备法下其他发放其他计提准备（账单位期初追加减少确认综合现金

（账面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

深圳1223-1181

冠华70490.000.000.0042240.000.000.000.000.0045780.00

印染4.08706.7.78

1072024年半年度财务报告

有限30公司

12231181

4224

小计70490.000.000.000.000.000.000.000.0045780.00

706.

4.087.78

二、联营企业深圳常联发印1244

117.0.000.000.000.000.0034610.000.00399.0.00

染有32.13

0950.0022

限公司

业晖-

1953--

国际13493406

409.0.000.00147411580.000.000.000.000.00

有限489.35.15

5359.9525.06

公司37

5311---3477

1349

小计526.0.000.00230211580.0034610.000.00034.0.00

489.

627.8225.0650.0037

1276--1216

13494247

合计82020.000.0011580.0034610.000.0022820.00

489.734.

0.7025.0650.002.15

3712

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务37598506.944849806.5539239619.434156707.01

合计37598506.944849806.5539239619.434156707.01

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元合计合同分类营业收入营业成本

业务类型37598506.944849806.55

其中：

1082024年半年度财务报告

物业租赁37598506.944849806.55按经营地区分类

其中：

境内37598506.944849806.55

合计37598506.944849806.55

与履约义务相关的信息：

无

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于

2024年度确认收入，0.00元预计将于2024年度确认收入，0.00元预计将于2024年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整：

无

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益1700000.000.00

权益法核算的长期股权投资收益-4247734.12-2111260.03

交易性金融资产在持有期间的投资收益5693129.128906611.67

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入958000.00906000.00

合计4103395.007701351.64

6、其他

无

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政3540504.40主要为政府补助。

府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持主要为公司持有金融资产产生

有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产1283637.11的公允价值变动损益。

和金融负债产生的损益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回13878342.02

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2148533.72主要为品质赔偿支出。

减：所得税影响额2487233.14

少数股东权益影响额（税后）5430398.23

合计8636318.44--

1092024年半年度财务报告

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润1.52%0.08670.0867扣除非经常性损益后归属于公司

1.22%0.06960.0696

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

无

深圳市纺织（集团）股份有限公司董事会

二○二四年八月二十三日

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