关于涉河实业股份有限公司关于涉河实业股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
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DWCDWC普华永道
关于沙河实业股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
普华永道中天特审字(2024)第0162号
(第一页,共二页)
沙河实业股份有限公司董事会:
我们审计了沙河实业股份有限公司(以下简称“沙河股份”)2023年12月31
日的合并及公司资产负债表、2023年度合并及公司利润表、合并及公司股东权
益变动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注(以下合称“财务报表”),并
于2024年3月28日出具了报告号为普华永道中天审字(2024)第10086号的无
保留意见审计报告.财务报表的编制和公允列报是沙河股份管理层的责任,我们
的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体
发表审计意见.
在对上述财务报表执行审计的基础上,我们对后附的截至2023年12月31
日止年度沙河股份控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表(以下简称“情况表”)执行了有限保证的鉴证业务.
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号一上市公司资金往
来、对外担保的监管要求》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第
2号一年度报告的内容与格式(2021年修订)》及深圳证券交易所《深圳证券交易
所上市公司自律监管指南第1号一业务办理(2023年12月修订)》的要求,沙河
股份编制了上述情况表.设计、执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制
采用适当的编制基础如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性及完整
性是沙河股份管理层的责任.
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心11楼邮编200021
总机:+86(21)23238888,传真:+86(21)23238800,www.pwccn.com
pwCpwC普华永道
普华永道中天特审字(2024)第0162号
(第二页,共二页)
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表作出结论.我们根据《中国
注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业
务》的规定执行了鉴证工作.该准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施鉴
证工作,以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务
报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在所有重大方面存在不
一致的情况获取保证.在对财务报表执行审计的基础上,我们对情况表实施了包
括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序.
根据我们的工作程序,我们没有发现后附由沙河股份编制的截至2023年12
月31日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露
的相关内容在所有重大方面存在不一致的情况.
本报告仅作为沙河股份披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用,不得
用作任何其他目的.
普华永道中注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙
林崇云
6
中国·上海市i8d注册会计师i
2024年3月28日
柳璟屏
-2-
沙河实业股份有限公司沙河实业股份有限公司
控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
截至2023年12月31日止年度
单位:人民币元非经营性资金占用名称关联关系会计科目2023年期初占用资金余额计发生金额(不含利息)2023年度占用累2023年度占用资金的利息(如有)计发生金额日占用资金余额占用形成原因占用性质
人及其附属企业控股股东、实际控制无不适用不适用-----不适用不适用
小计
制人及其附属企业前控股股东、实际控无不适用不适用-----不适用不适用
小计
企业其他关联方及其附属无不适用不适用-----不适用不适用
小计
总计
:
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沙河实业股份有限公司沙河实业股份有限公司
控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)
截至2023年1月31日止年度其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司关联关系算会计科目往来资金余额上市公司核2023年1月1日2023年度往来累计发生金额(不含利息)2023年度往来资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额日往来资金余额2023年12月31往来形成原因往来性质(经营性往来、非经营性往来)
人及其附属企业控股股东、实际控制深业沙河(集团)有限公司控股股东应收账款-1,404,141.72-1,404,141.72-物业管理费经营性往来
深圳沙河医院控股股东直接控制的法人应收账款-174,804.00-174,804.00-租房租金经营性往来
深业沙河(集团)有限公司控股股东其他应收款880,839.62---880,839.62租房押金经营性往来
限公司深业托育(深圳)有控股股东直接控制的法人其他应收款-30,000.00-30,000.00-租房租金经营性往来
其附属企业上市公司的子公司及公司长沙深业置业有限控股子公司及其控制的法人其他应收款273,540,730.10---273,540,730.10资金往来非经营性往来
公司河南深业地产有限控股子公司及其控制的法人其他应收款192,243,730.85-6,306,922.45-198,550,653.30借款非经营性往来
有限公司长沙深业福湘置业控股子公司及其控制的法人其他应收款39,477,100.92200,000,000.005,021,873.2033,317,850.00211,181,124.12借款非经营性往来
企业其他关联方及其附属无不适用不适用-----不适用不适用
总计506,142,401.49201,608,945.7211,328,795.6534,926,795.72684,153,347.14
本表已于2024年3月28日获董事会批准.
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董事长:总经理:财务经理:
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