证券代码：688799证券简称：华纳药厂公告编号：2025-031

湖南华纳大药厂股份有限公司

关于拟续聘会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：

*拟聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）

*本事项尚需股东大会审议

湖南华纳大药厂股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月16日召开第四届董事会审计委员会第一次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》；并于2025年4月18日召开第四届董事会第一次会议、第四届监事会第

一次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）及《湖南华纳大药厂股份有限公司会计师事务所选聘制度》等有关规定，公司拟聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告与内部控制审计机构。本事项尚需提交公司2024年年度股东大会审议。现将相关信息公告如下：

一、拟续聘会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）成立日期2011年7月18日组织形式特殊普通合伙注册地址浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼首席合伙人钟建国上年末合伙人数量241人上年末执业人员数量注册会计师2356人签署过证券服务业务

904人

审计报告的注册会计师

业务收入总额34.83亿元

2023年（经审计）业务收

审计业务收入30.99亿元入

证券业务收入18.40亿元

2024年上市公司客户家数707家

审计费用总额7.20亿元制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，

2024科学研究和技术服务业，租赁和商务服务年上市公司涉及主要行业

A B 业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和（含 、 股审计情况）邮政业，采矿业，农、林、牧、渔业，文化、体育和娱乐业，建筑业，综合，住宿和餐饮业，卫生和社会工作等本公司同行业上市公司

544家

审计客户家数

2、投资者保护能力

天健具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。截至2024年末，累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过2亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。

天健近三年存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中存在承担民事责任情况，具体情况如下：

原告被告案件时间主要案情诉讼进展天健作为华仪电气2017年已完结（天健需度、2019年度年报审计机在5%的范围内

华仪电气、东构，因华仪电气涉嫌财务造与华仪电气承投资者2024年3月6日

海证券、天健假，在后续证券虚假陈述诉担连带责任，天讼案件中被列为共同被告，健已按期履行要求承担连带赔偿责任。判决）上述案件已完结，且天健已按期履行终审判决，不会对其履行能力产生不利影响。

3、诚信记录

天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2022年1月1日至2024年12月31日）因执业行为受到行政处罚4次、监督管理措施13次、自律监管措施8次，纪律处分2次，未受到刑事处罚。67名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚12人次、监督管理措施32人次、自律监管措施24人次、纪律处分13人次，未受到刑事处罚。

（二）项目信息

1、项目人员信息

何时开何时开何时开何时成始在天始为公始从事近三年签署或复核上市公项目组成员姓名为注册健会计司提供上市公司审计报告情况会计师师事务审计服司审计所任职务现任天健会计师事务所合

签字注册会伙人，近三年签署了威胜计师（项目郑生军2004年2004年2004年2025年信息、华菱钢铁、芒果超合伙人）媒、华联瓷业等上市公司年度审计报告。

近三年签署了克明食品、签字注册金媚2019年2011年2019年2025年海顺新材等上市公司年度会计师审计报告近三年主要复核的上市公质量控制

戚铁桥2010年2008年2010年2024年司年报有飞沃科技、天和复核人

防务、中瑞电子等。

2、诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行

为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3、独立性

天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

4、审计收费

2025年度审计费用将根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度

等多方面因素，并根据公司年度财务报告与内部控制审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序（一）审计委员会审议意见

公司董事会审计委员会已对天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审查，认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券业务资格和从事上市公司

审计工作的丰富经验和职业素养。在与公司的合作过程中，能够坚持独立审计原则，项目人员在审计过程中独立、客观和公正，认真负责，表现出了良好的专业水准。因此，同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）负责公司2025年度财务报告与内部控制审计工作，并提请公司董事会审议。

（二）独立董事专门会议审议意见

2025年4月16日，公司第四届董事会第一次独立董事专门会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，公司独立董事认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事上市公司审计业务的相关从业资格，该会计师事务所及其从业人员符合《中国注册会计师职业道德守则》对独立性的要求，项目合伙人、拟签字注册会计师及质量控制负责人具有相应的从业经历并具备相应的专业能力。天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司长期合作的审计机构，工作勤勉尽责，独立、客观、公正，具备继续为公司提供年度财务报告与内部控制审计服务的能力和要求，不存在损害公司利益及股东利益特别是中小股东利益的情形。

因此，独立董事一致同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司

2025年度财务报告与内部控制审计机构，并提交公司第四届董事会第一次会议审议。

（三）董事会、监事会的审议和表决情况

公司于2025年4月18日召开第四届董事会第一次会议、第四届监事会第一次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，全体董事、监事一致同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告与内部控制审计机构。该议案尚需提交公司股东大会审议。

（四）生效日期

本事项尚须提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

湖南华纳大药厂股份有限公司董事会

2025年4月22日