益诺思:国泰海通证券股份有限公司关于上海益诺思生物技术股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

国泰海通证券股份有限公司

关于上海益诺思生物技术股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐机构”）作为

上海益诺思生物技术股份有限公司（以下简称“益诺思”或“公司”）的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等

相关规定，对益诺思2024年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可〔2024〕762号文《关于同意上海益诺思生物技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）3524.4904万股，每股面值人民币 1元，每股发行价格为人民币19.06元，募集资金总额人民币671767870.24元，扣除各项发行费用

62122929.14元，实际募集资金净额为609644941.10元。上述募集资金到位情

况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具的信会师报字[2024]第

ZA14225号《验资报告》。

（二）募集资金本年度使用金额及年末余额

截至2024年12月31日，公司本年度已使用募集资金投入项目28523.93万元（包含募投项目及发行费用先期投入及置换金额22057.15万元），剩余募集资金余额人民币34481.85万元。截至2024年12月31日，募集资金使用情况如下：

单位：万元项目金额

1募集资金到账金额62774.44

减：募集资金到账后支付的发行费用（募集资金到账后支付）1199.84

经批准置换先期投入金额22057.15

其中：前期置换的发行费用（募集资金到账后支付）554.87

前期募投项目置换金额（募集资金到账后支付）21502.28

以前年度投入金额-

本年度投入金额5266.95

累计使用募集资金金额28523.93

尚未使用金额34250.51加：募集资金利息收入、现金管理收益扣除手续费净额（募

231.34集资金到账后收到）

截至2024年12月31日募集资金专户余额34481.85

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况根据有关法律法规及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

根据管理制度并结合经营需要，公司自2024年9月起对首次公开发行股票募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》（以下统称《募集资金监管协议》），对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2024年12月31日，公司均严格按照该《募集资金监管协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

单位：元开户银行银行账号募集资金余额说明交通银行股份有限公司仅用于益诺思总部及创新转

3100660140130085085551864979.58

上海普陀支行化中心项目、高品质非临床

2创新药物综合评价平台扩建

项目和补充流动资金等募集资金投向项目募集资金的存

储和使用，不得用作其他用途。

2024年12月24日已销户。

该专户仅用于补充流动资金兴业银行股份有限公司

2163801001004070350.00等募集资金投向项目募集资

上海大柏树支行

金的存储和使用，不得用作其他用途。

该专户仅用于益诺思总部及创新转化中心项目等募集资中信银行股份有限公司

8110201011901785332342815344.78金投向项目募集资金的存储

上海分行和使用，不得用作其他用途。

仅用于高品质非临床创新药物综合评价平台扩建项目等招商银行股份有限公司

121946782210006138143.97募集资金投向项目募集资金

上海分行

的存储和使用，不得用作其他用途。

三、本年度募集资金实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

募集资金实际使用情况详见附表1《2024年度募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况益诺思于2024年10月14日召开第三届董事会第九次会议和第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的议案》，同意益诺思使用募集资金人民币215022807.82元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金、使用募集资金人民币5548665.29元（含不可抵扣增值税）置换已支付发行费用的自筹资金。先期投入资金已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字[2024]第 ZA14262 号《关于上海益诺思生物技术股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况益诺思于2024年10月14日召开第三届董事会第九次会议和第三届监事会

3第七次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募投项目资金需求的前提下，使用不超过人民币3.80亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本型产品，且该等现金管理产品不得用于质押，不用于以证券投资为目的的投资行为。

使用期限为自董事会审议通过之日起12个月，在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。

董事会授权公司经营管理层在上述额度及期限范围内行使投资决策权并签

署相关合同文件，具体事项由公司财务部负责组织实施。上述事项在公司董事会审批权限范围内，无需提交公司股东大会审批。

公司2024年度对闲置资金进行现金管理的具体情况如下表所示：

单位：元是否主体投资产品名称募集户开户银行募集资金账号批准使用金额实际使用金额期限利率收益金额如期归还

中信银行股份有限2024.10.29-

益诺思单位大额存单8110201011901785332380000000.00380000000.001.35%427500.00是公司上海分行2024.11.29

中信银行股份有限2024.11.29-

益诺思单位大额存单8110201011901785332380000000.00380000000.001.35%427500.00是公司上海分行2024.12.29

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况公司不存在节余募集资金使用的情况。

（八）募集资金使用的其他情况

公司本次发行募集资金总额为人民币67176.79万元，扣除各项发行费用人民币6212.29万元（含不可抵扣增值税），实际募集资金净额为人民币60964.49万元，低于《上海益诺思生物技术股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》中披露的拟投入募集资金金额。为保障募投项目的顺利实施，提高募集资金的使用效率，结合公司实际情况，公司对募投项目拟投入募集资金金

4额进行调整，募集资金不足部分公司将通过自有资金予以解决，具体情况如下：

单位：万元调整前拟投入募项目名称总投资额调整后拟投入募集资金金额集资金金额益诺思总部及创新转化

104500.00104500.0047964.49

中心项目高品质非临床创新药物

38471.1935700.0013000.00

综合评价平台扩建项目

补充流动资金20000.0020000.00-

合计162971.19160200.0060964.49

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，公司募投项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题及整改措施

2024年度，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的相关信息，不存在募集资金管理违规情形。

六、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为，公司2024年度募集资金存放和使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《益诺思募集资金管理办法》等法律

法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形，公司募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。

综上，保荐机构对公司2024年度募集资金存放和使用情况无异议。

（以下无正文）

5附表1：2024年度募集资金使用情况对照表

编制单位：上海益诺思生物技术股份有限公司

单位：元

募集资金净额609644941.10本年度投入募集资金总额267692284.95

变更用途的募集资金总额-

已累计投入募集资金总额267692284.95

变更用途的募集资金总额比例-项目达截至期末投入本年是否项目可行是否已变更截至期末累计投入金额到预定

承诺投募集资金承诺投截至期末承诺投入截至期末累计投入进度（%）度实达到性是否发

项目（含部调整后投资总额本年度投入金额与承诺投入金额的差额可使用资项目资总额金额（1）金额（2）（4）=（2）/现的预计生重大变分变更）（3）=（2）-（1）状态日