本次股票发行后拟在科创板市场上市，该市场具有较高的投资风险。科创板公司具有研发投入大、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解科创板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。

武汉达梦数据库股份有限公司（武汉东湖新技术开发区高新大道999号）首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书（上会稿）本公司的发行申请尚需经上海证券交易所和中国证监会履行相应程序。本招股说明书不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书作为投资决定的依据。

保荐机构（主承销商）（深圳市福田区福田街道福华一路111号）联席主承销商（无锡市新吴区菱湖大道 200 号中国物联网国际创新园 F12 栋）武汉达梦数据库股份有限公司 招股说明书（上会稿）发行人声明

中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。

发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资

料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

发行人实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财

务会计资料真实、完整。

发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的实际控制人以及保荐人、

承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导

性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。

保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有

虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。

1-1-1武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

本次发行概览

发行股票类型 人民币普通股（A 股）

本次发行股份全部为新股，原股东不公开发售股份。

发行股数、股东公开发售股数

本次拟公开发行股票数量为不超过1900.00万股，且不低于（如有）

发行后公司总股本的25%。

每股面值人民币1.00元

每股发行价格人民币【】元

预计发行日期【】年【】月【】日拟上市的证券交易所和板块上海证券交易所科创板

发行后总股本不超过7600.00万股

保荐机构（主承销商）招商证券股份有限公司联席主承销商华英证券有限责任公司

若公司决定实施高管及员工战略配售，则将在本次公开发行发行人高级管理人员、员工拟

股票注册后、发行前，履行内部程序审议该事项具体方案，参与战略配售情况并依法进行披露。

保荐机构将安排相关子公司参与本次发行战略配售，具体按保荐人相关子公司拟参与战照上交所相关规定执行。保荐机构及其相关子公司后续将按略配售情况要求进一步明确参与本次发行战略配售的具体方案，并按规定向上交所提交相关文件。

招股说明书签署日【】年【】月【】日

1-1-2武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

重大事项提示本重大事项提示仅对本公司特别事项及重大风险作扼要提示。投资者应认真阅读本招股说明书正文内容，对本公司做全面了解。

本公司特别提醒投资者注意以下事项：

一、市场竞争风险

发行人所处基础软件行业具有很高的技术壁垒和市场壁垒，目前国际数据库公司仍占据大部分市场份额。国际巨头企业拥有产品线丰富、技术储备深厚、研发团队成熟、资金实力较强及较早进入国内市场的先发优势。与国际巨头相比，公司的综合竞争力尚处于弱势地位。

同时，部分国内互联网、通信龙头企业也依托云数据库、开源数据库等产品逐步进入相关市场。其中，较为适用于小微企业的云数据库服务将可能对公司未来的新市场开拓进程产生冲击。而开源数据库虽然存在产品完善度低、技术服务能力弱等劣势，但其在数据库市场中仍有相对广泛的应用。如未来开源或免费产品技术快速迭代，产品完善度及性能得到大幅提升，也将使市场竞争加剧，进而对公司业绩增长造成不利影响。

此外，尽管根据 IDC 发布的报告，发行人在 2021 年中国关系型数据库管理软件（本地部署）市占率达到8.74%，排名第三，且发行人的数据库产品可以支持非关系型数据、满足分布式需求或实现云部署。但发行人并不以非关系型、分布式、云部署数据库而被人所熟知，在该等增速较快的数据库市场中市占率均小于1%、缺乏先发优势，亦面临着部分国内互联网、通信龙头企业的激烈竞争。

因此，发行人在上述市场的竞争中，可能面临着市场竞争激烈、难以快速扩大市场份额的风险。

二、收入增长率下滑的风险

报告期各期，公司主营业务收入分别为30058.89万元、44826.02万元、

74154.06万元和24876.79万元，同比增长49.13%、65.43%和22.93%。公司2022年1-9月营业收入相较去年同期基本持平，收入增长率较去年同期有所下滑，2022年全年收入金额亦可能同比出现小幅下滑。

1-1-3武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

国内各行业信息化建设的不断推进是报告期内公司收入高速增长的重要因素之一。报告期内，公司软件产品使用授权业务终端用户主要集中于党政、能源和金融等领域。其中，得益于近年政务信息化的推进，公司已在党政领域实现大幅增长，但由于该领域内行业竞争愈发激烈，已建设完毕的项目也存在一定的更新迭代周期，公司未来该领域内销售收入能否持续增长存在一定不确定性。同时，国家产业政策的支持对基础软件行业的发展及各行业的数字化转型也有较大影响，若未来产业政策出现不利变化导致各行业领域核心系统信息化进程不及预期或出现行业竞争加剧、公司不能持续巩固和提升技术优势、市场开拓能力下降等情形，公司将存在未来收入增长率下滑的风险。

三、毛利率发生波动的风险

报告期内，公司主营业务毛利率分别为80.32%、90.27%、90.60%和97.12%。

软件产品使用授权业务是公司主营业务毛利的主要来源，报告期内该类业务毛利率水平分别为99.68%、99.54%、99.68%和99.59%。数据及行业解决方案业务毛利率分别为33.31%、41.76%、25.49%和65.41%，受具体项目要求、采购内容、实施工期等诸多因素影响，因而该类业务毛利率波动较大，进而对公司整体毛利率水平产生影响。报告期内，软件产品使用授权业务占主营业务收入的比例分别为69.32%、82.42%、86.57%及93.91%，因不同毛利率的业务类型收入结构发生变化，也会导致公司整体毛利率水平随之波动。未来随着公司业务向数据库上下游延伸以及云数据库、数据库一体机等新产品的销售，公司业务结构有可能发生变化并导致主营业务毛利率水平有所下降。同时，随着国内数据库市场竞争不断加剧和开源及免费数据库产品的推广，可能会使公司面临数据库产品销售价格下降及毛利率发生波动的风险。

四、应收账款余额较高及发生坏账的风险

报告期各期末，公司应收账款余额分别为9627.90万元、15504.92万元、

34830.81万元和28749.04万元，占营业收入的比例分别为31.92%、34.44%、

46.88%和115.11%。截至2022年9月30日，报告期各期末应收账款回款比例分

别为81.92%、81.50%、68.73%和30.31%。报告期内，因公司主营业务（终端）客户主要为党政、能源、金融等领域内机关单位和大型国企、央企，该等客户一

1-1-4武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

般集中于每年的第三、四季度完成产品的签收或验收。因此，公司报告期各期末

应收账款余额较高且账龄多为一年以内。同时，党政、军工领域客户一般付款审批流程较为繁琐、回款周期较长，允许相关领域部分渠道商客户视下游客户付款进度向公司进行付款，也是公司应收账款整体回款速度有所放缓的重要原因。

随着公司未来营收规模增大，公司应收账款余额也将逐年增加。若未来客户资金周转出现问题或公司对应收账款管理不善，将导致部分应收账款可能无法及时回收，进而影响公司的资金周转速度和经营活动现金流量，给公司的日常经营造成一定资金压力。

五、渠道销售收入较为集中的风险

由于公司产品在金融、能源、党政等多个领域有广泛应用，客户覆盖区域较广，公司软件产品使用授权业务采用软件行业较为常见的以渠道销售为主、直销为辅的销售模式。报告期内，公司软件产品使用授权业务中渠道销售收入占比分别为86.66%、92.23%、93.96%和92.05%。报告期各期，公司向前五大渠道商的渠道销售收入占比分别为56.47%、55.78%、50.98%和50.38%，其中，向总经销商中建信息销售软件产品收入金额分别为5933.81万元、15707.94万元、

21395.70万元及7038.47万元，占软件产品使用授权业务收入比例分别为28.48%、

42.52%、33.33%及30.13%，销售收入占比较为集中。

未来随着渠道销售体系的进一步建设，公司计划能够与3到5家在全国范围内具备广泛市场资源及渠道管理能力的渠道商建立“总经销”合作关系并能够在

各个重点行业发掘、培养1到2家具备较强行业影响力和深厚客户资源的行业渠道商，届时渠道销售收入将可能进一步集中。若公司未能对主要渠道商进行有效管理或因意外情况导致主要渠道商与公司取消合作且公司无法找到实力较强的

渠道商进行替代，将可能会对公司销售收入及经营业绩造成影响。

六、经营业绩季节性波动特征较为明显

由于数据库等基础软件的主要终端用户为党政机关、大中型企事业单位，这些用户通常采取预算管理制度和产品集中采购制度，受用户采购时间和流程的影响，公司收入也会因此呈现季节性波动特征。报告期内各年度，公司第三、四季

度主营业务收入占比分别为75.65%、84.87%和72.71%，其中，第四季度主营业

1-1-5武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

务收入占比分别为39.83%、69.68%和47.41%。同时，公司的人员工资、折旧摊销等期间费用的发生则较为均衡，造成公司净利润的季节性波动将比营业收入的波动更为明显。若公司在资金使用、融资安排等方面对上述情况未作出有效应对，则可能对公司的经营活动造成一定负面影响。

七、存货跌价风险

公司存货均为未验收数据及行业解决方案项目累计实施成本，由于项目实施及验收进度受建设单位机构或项目负责人变动、客户需求变化、第三方采购交付

进度、其他项目合作伙伴及总集项目实施进度等诸多因素的影响，该类业务部分项目执行周期较长，进而导致公司存货库龄较长。报告期内各年末，公司已完成（最终）验收的数据及行业解决方案项目按项目合同金额加权计算的平均执行周

期分别为1.40年、1.44年和2.51年。报告期各期末，公司存货金额分别为7664.04万元、7672.52万元、4692.93万元和5111.99万元，其中库龄2年以上的存货金额为1141.03万元、2814.05万元、3388.61万元和3700.18万元，占存货总额的比例分别为14.89%、36.68%、72.21%和72.38%。若特定数据及行业解决方案项目发生公司未能预见的可收回金额大幅减少或成本投入大幅增加的情况，则可能出现存货进一步跌价的风险。

八、股权纠纷与潜在纠纷在发行人历史代持相关股份（如人力资源股、初始分配现金股、冯裕才奖励股等）形成及解除、取消股份授予等过程中，因口头沟通、未妥善留痕等原因，存在少量人员的文件不齐备或有一定瑕疵的情况。未取得另一方事后再次确认的瑕疵股份涉及的股份数量不超过34.4万股，占发行人总股本的比例低于1%，不属于导致控制权可能变更的重大权属纠纷，不会对本次公开发行造成实质性障碍。

2022年4月，发行人收到龚海艳所发函件，主张其持有发行人164000股股份（占公司股权比例约0.29%）。2022年7月，发行人收到武汉东湖新技术开发区人民法院送达的《武汉东湖新技术开发区人民法院应诉通知书》（（2022）鄂

0192民初8218号）等相关材料，龚海艳与发行人之间的股东资格确认纠纷一案

已经武汉东湖新技术开发区人民法院受理。

2022年11月，发行人收到许蔚所发函件，主张其持有发行人80000股股份

1-1-6武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）（占公司股权比例约0.14%）。

如前所述，在发行人历史股份代持形成及解除、取消股份授予等过程中，存在少量人员的文件不齐备或有一定瑕疵的情况，可能导致相关人员因前述事项发生过程中存在的瑕疵而提出赔偿/补偿诉求，不能完全排除潜在的股权相关纠纷。

发行人的股权纠纷与潜在纠纷情况详见本招股说明书“第五节发行人基本情况”之“三、发行人报告期内的股本和股东变化情况”之“（三）发行人历史沿革中的股份代持情况”之“3、纠纷或潜在纠纷情况”。

九、发行人实际控制人直接持股比例较低，主要通过支配持股平台的方式控制发行人

截至招股说明书签署日，发行人实际控制人冯裕才直接持有发行人10.1872%股份、通过梦裕科技、曙天云、得特贝斯、数聚云、惠梦源、数安科技、梦达惠

佳、数聚通等8个持股平台间接控制28.0847%的表决权并通过与管理团队的一

致行动关系控制2.2807%的表决权，合计控制发行人40.5527%表决权。因此，冯裕才的直接持股比例较低，其主要通过支配持股平台的方式控制发行人。根据上述8个持股平台的合伙协议、合伙补充协议及冯裕才和持股平台其他合伙人出

具的说明等文件，持股平台的执行事务合伙人均为冯裕才，执行事务合伙人负责合伙企业日常运营对外代表合伙企业，行使合伙企业在发行人中享有的表决权；

发行人股票上市之日起36个月内，上述合伙企业不会出现主动更换普通合伙人及执行事务合伙人的情形；发行人股票在上海证券交易所科创板上市交易之日起

36个月内，不转让或者委托他人管理冯裕才截至发行人股票上市之日已直接或

间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。

十、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况

（一）审计基准日后经营情况

公司财务报告审计截止日为2022年6月30日。财务报告审计截止日后，公司各项业务正常开展，采购及销售情况未发生重大变化，经营情况稳定，公司的经营模式、业务情况、销售规模、供应商情况、公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员以及其他可能影响投资者判断的重大事项等方面均未发生重大变

1-1-7武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）化。

（二）公司2022年1-9月业绩情况公司聘请中天运会计师对公司截至2022年9月30日的合并及母公司资产

负债表、2022年1-9月的合并及母公司利润表、2022年1-9月合并及母公司现金流量表以及财务报表附注进行了审阅，并出具了《审阅报告》（中天运[2022]

阅字第90038号）。

2022年1-9月公司经审阅的主要财务数据如下：

单位：万元

项目2022.9.302021.12.31变动幅度

资产总计125646.90130412.86-3.65%

所有者权益合计97257.2891975.335.74%

项目2022年1-9月2021年1-9月变动幅度

营业收入40523.0739133.473.55%

营业利润13056.2230616.48-57.36%

利润总额12651.9030643.15-58.71%

净利润12121.9527798.41-56.39%

归属于母公司股东净利润12368.2228070.91-55.94%扣除非经常性损益后归属于母

12307.8918079.31-31.92%

公司股东净利润

经营活动产生的现金流量净额7391.897535.23-1.90%

2022年1-9月公司营业收入金额为40523.07万元，同比增长3.55%。2022年1-9月，受疫情影响，国内党政等领域的信息化建设项目招投标、交付、验收进程放缓，采购达梦数据库等产品的计划亦有所放缓。2022年7-9月，如新疆、北京、成都、广州等全国各地疫情反复频繁，采购节奏愈加放缓。因此，公司

2022年1-9月收入同比增长仅3.55%。

2022年1-9月，公司归属于母公司股东的净利润金额为12368.22万元，同比下降15702.69万元，降幅为55.94%。公司牵头承担的国家科技重大专项“面向党政的基础软件集群平台研制及应用-集群平台子课题”项目于2021年7月验收，相关损益影响（计入其他收益/划分为非经常性损益）为11912.25万元，因

1-1-8武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

此与2021年1-9月期间相比，公司2022年1-9月政府补助收益金额存在较大幅度下降。

扣除非经常性损益后，公司2022年1-9月归母净利润较2021年同期下降

5771.42万元，降幅为31.92%。在2022年1-9月营业收入与2021年同期相比增

长1389.60万元的情况下，公司扣除非经常性损益后的归母净利润有所下降的主要原因包括：（1）受到员工数量大幅增长及薪酬略微上升的影响，公司2022年

1-9月销售费用、研发费用、管理费用中的职工薪酬费用同比增加共计7504.86万元。员工数量的增长是公司2022年1-9月扣除非经常性损益后的归母净利润下降的主要原因。截至2022年9月30日，公司员工总人数1365人，较2021年9月30日增加342人，其中研发人员增加46人、技术服务人员增加191人、市场销售人员增加60人、管理人员增加45人。该等人员变动导致公司2022年

1-9月销售费用、研发费用、管理费用中的职工薪酬分别增加4562.28万元、

2345.69万元、596.89万元，共计增加7504.86万元；（2）2022年1-9月，公司

数据及行业解决方案业务收入为2352.34万元，占主营业务收入比例为5.83%，同比提高3.49%；而同时，毛利率水平较高的软件产品使用授权业务收入占主营业务收入的比例为90.96%，与2021年1-9月相比降低4.13%。公司2022年1-9月主营业务收入结构与2021年同期相比的少量波动也是导致公司扣除非经常性损益后净利率水平与净利润金额降低的因素之一。

上述具体财务信息详见本招股说明书“第八节财务会计信息与管理层分析”

之“十七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况”。

1-1-9武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

目录

发行人声明.................................................1

本次发行概览................................................2

重大事项提示................................................3

一、市场竞争风险..............................................3

二、收入增长率下滑的风险..........................................3

三、毛利率发生波动的风险..........................................4

四、应收账款余额较高及发生坏账的风险....................................4

五、渠道销售收入较为集中的风险.......................................5

六、经营业绩季节性波动特征较为明显.....................................5

七、存货跌价风险..............................................6

八、股权纠纷与潜在纠纷...........................................6

九、发行人实际控制人直接持股比例较低，主要通过支配持股平台的方式控

制发行人..................................................7

十、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况...............................7

目录...................................................10

第一节释义................................................15

一、常用词语...............................................15

二、专业术语...............................................17

第二节概览................................................20

一、发行人及本次发行的中介机构基本情况..................................20

二、本次发行概况.............................................20

三、主要财务数据和财务指标........................................21

四、发行人的主营业务经营情况.......................................22

五、发行人技术先进性、研发技术产业化情况以及未来发展战略...............29

六、发行人选择的具体上市标准.......................................29

七、发行人符合科创板定位的说明......................................30

八、公司治理特殊安排...........................................31

九、募集资金用途.............................................31

1-1-10武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

第三节本次发行概况............................................33

一、本次发行基本情况...........................................33

二、本次发行的有关当事人.........................................34

三、发行人与中介机构关系.........................................35

四、有关本次发行并上市的重要日期.....................................36

第四节风险因素..............................................37

一、技术风险...............................................37

二、经营风险...............................................38

三、财务风险...............................................40

四、内控风险...............................................42

五、发行失败风险.............................................42

六、募投资金投资项目风险.........................................42

七、其他风险...............................................43

第五节发行人基本情况...........................................44

一、发行人基本情况............................................44

二、发行人设立情况............................................44

三、发行人报告期内的股本和股东变化情况..................................52

四、发行人报告期内重大资产重组情况....................................61

五、发行人在其他证券市场的挂牌情况....................................61

六、发行人股权结构及重要关联方股权结构..................................61

七、发行人子公司及参股公司的情况.....................................62

八、持有发行人5%以上股份或表决权的主要股东及实际控制人的基本情况.....................................................71

九、发行人股本情况............................................81

十、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况.......................84

十一、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员与发行人签订的协议及持

有发行人股份发生被质押、冻结、或发生诉讼纠纷等情况...........................96

十二、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员变动情况...........96

十三、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员对外投资情况...98

十四、发行人董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属持股情

1-1-11武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

况....................................................99

十五、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬情况.....100

十六、发行人已执行的股权激励及其他制度安排和执行情况.....................102

十七、发行人员工情况..........................................117

第六节业务与技术............................................120

一、发行人的主营业务、主要产品的情况..................................120

二、发行人所属行业的基本情况及竞争状况.................................131

三、发行人的销售情况和主要客户.....................................160

四、发行人的采购情况和主要供应商....................................162

五、发行人的主要资产情况........................................165

六、发行人的技术研发情况........................................174

七、发行人的境外经营和境外资产情况...................................201

第七节公司治理与独立性.........................................202

一、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及

运行情况................................................202

二、发行人特别表决权股份情况......................................204

三、发行人协议控制架构情况.......................................204

四、报告期内发行人公司治理存在的缺陷及改进情况.............................204

五、发行人管理层对内部控制的自我评估意见................................204

六、注册会计师对发行人内部控制的鉴证意见................................204

七、发行人及其子公司最近三年违法违规情况................................205

八、报告期内资金被实际控制人及其控制企业占用或者为实际控制人及其控

制企业担保的情况............................................205

九、发行人独立运营情况.........................................205

十、发行人同业竞争情况.........................................207

十一、关联方与关联交易情况.......................................207

第八节财务会计信息与管理层分析.....................................230

一、经审计的合并及母公司财务报表....................................230

二、注册会计师审计意见.........................................238

三、与财务会计信息相关的重要性水平的判断标准..............................240

1-1-12武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

四、对发行人未来盈利（经营）能力或财务状况可能产生影响的因素.....240

五、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况.........................241

六、重要会计政策、会计估计.......................................244

七、经注册会计师核验的非经常性损益明细.................................272

八、主要税项..............................................274

九、分部信息..............................................278

十、主要财务指标............................................279

十一、经营成果分析...........................................281

十二、资产质量分析...........................................321

十三、偿债能力、流动性及持续经营能力分析................................340

十四、报告期内重大资本性支出及重大并购重组情况.............................356

十五、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项............................357

十六、盈利预测报告...........................................358

十七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况............................358

第九节募集资金运用与未来发展规划....................................362

一、募集资金运用概况..........................................362

二、本次募集资金投资项目具体情况....................................364

三、公司未来发展与规划.........................................382

第十节投资者保护............................................386

一、信息披露和投资者关系的安排.....................................386

二、股利分配政策............................................386

三、发行前滚存利润的分配安排......................................388

四、股东投票机制建立情况........................................389

五、重要承诺..............................................390

第十一节其他重要事项..........................................392

一、重大合同情况............................................392

二、对外担保情况............................................396

三、重大诉讼或仲裁事项.........................................396

四、实际控制人重大违法情况.......................................396

第十二节声明..............................................397

1-1-13武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明...............................397

二、发行人实际控制人声明........................................403

三、保荐人（主承销商）声明.......................................404

四、保荐人（主承销商）董事长、总经理声明................................405

五、联席主承销商声明..........................................406

六、发行人律师声明...........................................407

七、审计机构声明............................................408

八、资产评估机构声明..........................................409

九、验资机构声明............................................410

第十三节附件..............................................411

一、备查文件..............................................411

二、查阅时间和地点...........................................411

附件一、关于发行人历次股权代持形成、变动及解除的说明.....................413

附件二、发行人已获授权专利情况.....................................446

附件三、发行人软件著作权情况......................................458

附件四、与投资者保护相关的承诺.....................................479

附件五、发行人报告期前股本演变情况...................................494

1-1-14武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

第一节释义

在本招股说明书中，除非另有所指，下列词语具有如下特定含义：

一、常用词语

发行人、公司、达指武汉达梦数据库股份有限公司梦数据

发行人前身，武汉达梦数据库有限公司，曾用名为武汉华工达梦达梦有限指数据库有限公司

中国软件与技术服务股份有限公司，A 股上市公司，证券代码：

中国软件指

600536.SH

中国电子指中国电子信息产业集团有限公司

武汉华中科技大产业集团有限公司，曾用名为华中理工大学科技华科产业集团指开发总公司

惠梦源指武汉惠梦源科技合伙企业（有限合伙）合旭控股指武汉合旭控股有限公司

得特贝斯指武汉得特贝斯科技合伙企业（有限合伙）

梦达惠佳指武汉梦达惠佳科技合伙企业（有限合伙）

数安科技指武汉数安科技合伙企业（有限合伙）

数聚通指武汉数聚通科技合伙企业（有限合伙）

数聚云指武汉数聚云科技合伙企业（有限合伙）

梦裕科技指武汉梦裕科技合伙企业（有限合伙）

启航聚力指启航聚力创新（武汉）股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）

华工明德指武汉华工明德先进制造创业投资合伙企业（有限合伙）

丰年君和指宁波梅山保税港区丰年君和投资合伙企业（有限合伙）

中网投指中国互联网投资基金（有限合伙）

北京鑫润指北京鑫润一期股权投资合伙企业（有限合伙）

中电天津指中电（天津）企业管理中心（有限合伙）

芜湖信湦指芜湖信湦投资管理合伙企业（有限合伙）

曙天云指武汉曙天云科技合伙企业（有限合伙）

和瑞公司指武汉和瑞投资有限公司，曾用名为湖北和瑞投资有限公司湖北高投指湖北省高新产业投资集团有限公司上海达梦数据库指上海达梦数据库有限公司上海达梦数据技指上海达梦数据技术有限公司术

北京达梦数据库技术有限公司，曾用名为北京华工达梦数据库技北京达梦指术有限公司

1-1-15武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

武汉达梦数据技术有限公司，曾用名为武汉达梦曙天数据技术股达梦技术指份有限公司

深圳达梦指达梦数据技术（深圳）有限公司

江苏达梦指达梦数据技术（江苏）有限公司蜀天梦图指四川蜀天梦图数据科技有限公司达梦研究所指武汉达梦数据库多媒体技术研究所

武汉火炬创业投资有限公司，曾用名为武汉火炬科技投资有限公火炬投资指司武汉市国资委指武汉市人民政府国有资产监督管理委员会

广州中望龙腾软件股份有限公司，科创板上市公司，证券代码，中望软件指

688083.SH

北京金山办公软件股份有限公司，科创板上市公司，证券代码：

金山办公指

688111.SH

星环信息科技（上海）股份有限公司，科创板上市公司，证券代星环科技指

码：688031.SH

Oracle 指 甲骨文公司（NYSE:ORCL）

MongoDB 指 MongoDB Inc. 美股上市公司（NASDAQ:MDB）

航天软件指北京神舟航天软件技术股份有限公司，科创板在审企业国泰新点软件股份有限公司，科创板上市公司，证券代码：

新点软件指

688232.SH

开普云信息科技股份有限公司，科创板上市公司，证券代码：

开普云指

688228.SH

广州市品高软件股份有限公司，科创板上市公司，证券代码：

品高股份指

688227.SH

山大地纬软件股份有限公司，科创板上市公司，证券代码：

山大地纬指

688579.SH

中建材信息技术股份有限公司，全国中小企业股份转让系统挂牌中建信息指公司，证券代码：834082.NQ图之渊指成都市图之渊科技合伙企业（有限合伙）易鲸捷指贵州易鲸捷信息技术有限公司河北达梦指河北达梦软件技术有限公司

杭州中软安人网络通信股份有限公司，全国中小企业股份转让系安人股份指

统挂牌公司，证券代码：835963.NQ人大金仓指北京人大金仓信息技术股份有限公司

北京优炫软件股份有限公司，全国中小企业股份转让系统挂牌公优炫软件指司，证券代码：430208.NQ通用数据指天津南大通用数据技术股份有限公司神舟通用指天津神舟通用数据技术有限公司赛迪顾问指赛迪顾问股份有限公司信通院指中国信息通信研究院本次发行指发行人首次公开发行股票并在上海证券交易所科创板上市

保荐人／保荐机指招商证券股份有限公司

构／主承销商/招

1-1-16武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

商证券联席主承销商指华英证券有限责任公司

中天运会计师／

指中天运会计师事务所（特殊普通合伙）发行人会计师发行人律师指北京市中伦律师事务所

证监会、中国证监指中国证券监督管理委员会会

上交所、交易所指上海证券交易所国务院指中华人民共和国国务院财政部指中华人民共和国财政部国家发改委指中华人民共和国国家发展和改革委员会工信部指中华人民共和国工业和信息化部科技部指中华人民共和国科学技术部商务部指中华人民共和国商务部全国工商联指中华全国工商业联合会

公司法指《中华人民共和国公司法》

证券法指《中华人民共和国证券法》

报告期、报告期

指2019年、2020年、2021年和2022年1-6月内、报告期各期报告期末指2022年6月30日

2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日和

报告期各期末指

2022年6月30日

报告期各年度指2019年、2020年、2021年，不包括2022年1-6月2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日，

报告期各年末指不包括2022年6月30日

元、万元指人民币元、人民币万元

二、专业术语

数据库管理系统（Database Management System）是一种操纵和管

数据库管理系统、

理数据库的大型软件，用于建立、使用和维护数据库，简称 DBMS。

数据库系统、数据指

它对数据库进行统一的管理和控制，以保证数据库的安全性和完库软件整性。

IT 核心系统 指 设计用于处理最重要、最关键业务的信息系统。

国际标准化组织 ISO制定的 ISO/IEC 9075系列数据库结构化查询

SQL 标准 指语言国际标准。

一个逻辑完整的数据库对应多个数据库服务进程，进程可以是分单库多实例架构指散在多个不同计算机服务器上的。

完全对等无共享各数据库服务端节点无共享存储资源，且互相独立，地位对等，指架构不存在主控节点。

记录数据库中对数据进行改变操作的日志，用于解决数据库的数REDO 日志 指据持久性和故障恢复问题。

1-1-17武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

用于大数据处理的技术架构，其特点是可以同时满足用户对于历史数据批量分析处理和实时大数据分析处理的需求，从而使分析批流一体处理指过程既参照历史数据的一般规律，又反映当前实时数据的特点。

目前通常采用 Hadoop、MapReduce、Flink、Spark 等大数据产品构建。

基于开放服务网关协议（Open Service Gateway Initiative）而设计

基于 OSGI 的插件

指的可扩展的开放式软件插件架构，可为信息系统提供灵活的插件体系设计

扩展能力，便于软件为用户提供多方、可扩展的增值服务。

网页排名算法，用于衡量特定网页相对于搜索引擎索引中的其他PageRank 指网页而言的重要程度。

图计算领域的一类问题或算法，用于寻找图（由结点和路径组成最短路径指

的）中两结点之间的最短路径。

图计算领域的聚类程度衡量算法，计算图中任意三个顶点组成闭三角计数指合三角形顶的个数。

用于计算图中一类顶点集合的邻接交集与邻接并集的比值，通常杰卡德相似度指用于比较顶点之间的共同特征相似性。

计算机软件、计算机网络领域针对软件或网络拓扑、数据处理流环路检测指

程拓扑等图形中，是否存在闭环的检验判定问题和对应方法。

云原生是一种新型技术体系，是面向“云”而设计的应用，在使用云原生技术后，开发者无需考虑底层的技术实现，可以充分发云原生指

挥云平台的弹性和分布式优势，实现快速部署、按需伸缩、不停机交付等成效。

平台即服务（Platform as a Service）是一种云计算服务，提供服务PaaS 指 器平台或者开发环境服务。在云计算的典型层级中，PaaS 层介于软件即服务与基础设施即服务之间。

开发运维一体化（Development+Operations），是一种重视“软件开发人员（Dev）”和“IT 运维技术人员（Ops）”之间沟通合作

DevOps 指

的软件交付模式。通过自动化“软件交付”和“架构变更”的流程，使得构建、测试、发布软件能够更加地快捷、频繁和可靠。

MQTT（消息队列遥测传输)是 ISO 标准（ISO/IEC PRF 20922)下基于发布/订阅范式的消息协议，它工作在 TCP/IP 协议族上，是MQTT 指为硬件性能低下的远程设备以及网络状况糟糕的情况下而设计的

发布/订阅型消息协议。

结构化查询语言（Structured Query Language），是一种数据库查SQL 指 询和程序设计语言，用于存取数据以及查询、更新和管理关系数据库系统。

DCA 指 Dameng Certified Administrator，即达梦认证管理员。

对称多处理结构系统（Symmetrical Multi-Processing），是指在一SMP 系统 指 个计算机上汇集了一组处理器（多 CPU），各 CPU 之间共享内存子系统以及总线结构的系统。

采用了关系模型来组织数据的数据库，其以行和列的形式存储数关系型数据库指据。

不采用关系模型，而采用如键值、文档、图、对象、宽列等数据非关系型数据库、模型来组织数据的数据库。此类数据库往往注重规模可扩展、大指

NoSQL 容量支撑和高性能要素等特性，而在事务能力和 SQL 能力存在短板。

NewSQL 是指针对 OLTP 工作负载，追求提供和 NoSQL 系统相NewSQL 指 同的扩展性能，且仍然保持 ACID 和 SQL 等特性的一类新式关系型数据库管理系统。

1-1-18武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

一种经典数据库架构。该架构可采用单台或多台计算机对数据共同进行管理，为达成这一目的通常由单一的存储设备或逻辑上单集中式数据库指

一的存储服务来提供唯一准确的数据存储服务，并向计算机以共享或镜像的模式提供访问。

使用较小的计算机系统，每台计算机可单独放在一个地方，每台计算机中都可能有 DBMS 的一份完整拷贝副本，或者部分拷贝副分布式数据库指本，并具有自己局部的数据库，位于不同地点的许多计算机通过网络互相连接，共同组成一个完整的、全局的逻辑上集中、物理上分布的大型数据库。

OLTP 事务型数据 联机事务处理数据库，是传统的关系型数据库的主要应用，主要指

库是基本的、日常的事务处理，例如银行交易。

OLAP分析型数据 联机分析处理数据库，是数据仓库系统的主要应用，支持复杂的指

库分析操作，侧重决策支持，并且提供直观易懂的查询结果。

HTAP 混合型数据 混合事务/分析处理数据库，该数据库是既可支持联机事务处理指库 （OLTP）又可支持联机分析处理（OLAP）的数据库。

商业数据库指由数据库商开发并进行商业销售的数据库，采用商业授权协议。

开源数据库 指 开放源代码的数据库，通常采用 GPL、Apache 等开源许可证协议现场可编程门阵列（Field－Programmable Gate Array），它是在PAL、GAL、CPLD 等可编程器件的基础上进一步发展的产物。

FPGA 指 它是作为专用集成电路（ASIC）领域中的一种半定制电路而出现的，既解决了定制电路的不足，又克服了原有可编程器件门电路数有限的缺点。

IDC（International Data Corporation，国际数据公司），一家国际IDC 指 数据集团旗下全资子公司，提供信息技术、电信行业和消费科技市场的咨询、顾问和活动服务。

一家 IT 研究与顾问咨询公司，为客户提供客观、公正的论证报告Gartner 指 及市场调研报告，协助客户进行市场分析、技术选择、项目论证、投资决策。

KV 存储架构 指 Key-value，以键值对存储数据的一种架构。

多趟扫描机制 指 一种数据库查询优化器对 SQL 优化的过程控制机制一种数据库管理系统的数据存储模式。该存储模式既可提供基于行列融合指行的存储，又同时可提供基于列的存储，并支撑两种存储数据的读写、计算、互访等能力。

相对于传统透明加密机制，半透明加密允许不同用户之间采用不用户数据半透明

指同加解密策略，从而实现针对部分数据在特定用户上透明，而其加密机制他用户不透明的效果。

根据权限的功能不同，划分为4个不同的角色（数据库管理员，四权分立权限模指数据库对象操作员，数据库安全员，数据库审计员），归属到不同型的用户上。

数据库密码引擎指数据库系统与第三方密码卡、密码机的交互接口。

裸金属指没有操作系统的计算机硬件。

本招股说明书除特别说明外，所有数值保留2位或4位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。

1-1-19武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

第二节概览

本概览仅对招股说明书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。

一、发行人及本次发行的中介机构基本情况

（一）发行人基本情况武汉达梦数据库股份有发行人名称成立日期2000年11月13日限公司

注册资本5700.00万元法定代表人冯裕才武汉东湖新技术开发区武汉东湖新技术开发区主要生产注册地址高新大道999号未来科高新大道999号未来科经营地址

技大厦 C3 栋 16-19 层 技大厦 C3 栋 16-19 层控股股东无实际控制人冯裕才

I65软件和信息技术服务 在其他交易场所（申请）行业分类无业挂牌或上市的情况

（二）本次发行的有关中介机构保荐人招商证券股份有限公司主承销商招商证券股份有限公司发行人律师北京市中伦律师事务所联席主承销商华英证券有限责任公司中天运会计师事务所（特殊北京中天和资产评估有限公审计机构评估机构普通合伙）司

二、本次发行概况

（一）本次发行的基本情况

股票种类 人民币普通股（A 股）

每股面值人民币1.00元

发行股数不超过1900.00万股

其中：发行新股数量不超过1900.00万股占发行后总股本比例不低于25%股东公开发售股份数量无占发行后总股本比例无

发行后总股本不超过7600.00万元

每股发行价格【】元【】倍（发行价格除以每股收益，每股收益按发行前一年度经审发行市盈率计的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的净利润除以发行后总股本计算）

发行前每股净资产【】元发行前每股收益【】元

发行后每股净资产【】元发行后每股收益【】元

1-1-20武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）【】倍（发行价格除以每股净资产，每股净资产按截至报告期末发行市净率经审计的归属于母公司股东的权益与本次募集资金净额之和除以发行后总股本计算）采用向网下询价对象配售与网上向社会公众投资者定价发行相发行方式结合的方式符合资格的询价对象和在上海证券交易所开通科创板交易权限发行对象的境内自然人、法人等投资者（中华人民共和国法律或法规禁止购买者除外）承销方式余额包销拟公开发售股份股东无名称发行费用的分摊原则无

募集资金总额【】万元

募集资金净额【】万元

集群数据库管理系统升级项目、高性能分布式关系数据库管理系

募集资金投资项目统升级项目、新一代云数据库产品建设项目、达梦中国数据库产业基地及达梦研究院建设项目

本次发行费用总额为【】万元，其中主要包括保荐及承销费【】发行费用概算万元；审计及验资费【】万元；律师费【】万元；用于本次发行

的信息披露费用【】万元；发行手续费【】万元

（二）本次发行上市的重要日期序号内容日期

1刊登发行公告日期【】

2开始询价推介时间【】

3刊登定价公告日期【】

4申购日期和缴款日期【】

5股票上市日期【】

三、主要财务数据和财务指标

公司聘请中天运会计师对本次申报的财务报表及财务报表附注进行了审计，本公司报告期主要财务数据和财务指标如下：

2022.06.30/2021.12.31/2020.12.31/2019.12.31/

项目

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

资产总额（万元）121273.05130412.8691325.3460295.14归属于母公司所有者权益

92681.5491459.1547702.3430320.16（万元）

资产负债率（母公司）17.82%27.81%52.68%47.98%

营业收入（万元）24976.3574300.0145020.0930161.93

净利润（万元）7922.0143844.2314394.518374.61

1-1-21武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2022.06.30/2021.12.31/2020.12.31/2019.12.31/

项目

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

归属于母公司所有者的净

8062.3944350.8214941.198936.12利润（万元）扣除非经常损益后归属于母公司所有者的净利润（万7924.5134802.4313163.387754.46元）

基本每股收益（元）1.417.782.621.97

稀释每股收益（元）1.417.782.621.97

加权平均净资产收益率8.44%63.47%39.54%71.78%经营活动产生的现金流量

5848.8028304.9125488.0110052.15净额（万元）

现金分红（万元）-6840.001425.00285.00研发投入占营业收入的比

23.97%15.86%21.46%20.74%

例

注：上述财务指标的计算方法参见本招股说明书“第八节财务会计信息与管理层分析”之

“十、主要财务指标”。

四、发行人的主营业务经营情况

（一）主营业务

达梦数据是国内领先的数据库产品开发服务商，是国内数据库基础软件产业发展的关键推动者。公司向大中型公司、企事业单位、党政机关提供各类数据库软件及集群软件、云计算与大数据产品等一系列数据库产品及相关技术服务，致力于成为国际顶尖的全栈数据产品及解决方案提供商。

公司核心团队在数据库领域拥有40余年研发经验及技术积累，并多次牵头承担了“十一五”、“十三五”期间的国家科技重大专项。公司实现了共享存储集群等关键核心技术国产化零的突破，打破了国外数据库厂商的技术垄断。

多年来，公司始终坚持原始创新、独立研发的技术路线。目前，公司已掌握数据管理与数据分析领域的核心前沿技术并拥有主要产品全部核心源代码的自

主知识产权，通过了中国信息安全测评中心与国家网络与信息系统安全产品质量监督检验中心的自主原创检验与测试，能自主研发多种数据库产品及相关工具，具有数据库产品线丰富、系统成熟度高、安全性高、性能良好等优势。

达梦数据自设立以来先后完成并获得数十项国家级或省部级科研开发项目与奖项，逐渐成长为国内数据库行业的领先企业。公司是国家规划布局内重点软件企业，同时也是获得国家“双软”认证和国家自主原创产品认证的高新技术企

1-1-22武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）业。2012年10月，公司被评为“国家火炬计划重点高新技术企业”。公司创始人、董事长冯裕才原为华中科技大学教授、博士生导师，现为中国软件技术专家委员会委员、中国数据库标准工作组组长，1992年获国务院政府特殊津贴、1996年被评为国家有突出贡献的中青年专家，长期从事数据库相关技术和产品的研究。

自设立以来，公司积极参与上下游企业产品适配，是国家发展改革委创新和高技术发展司认定的国家企业技术中心。目前，公司产品已全面支持各类国产整机平台、操作系统、芯片、应用软件及其他上下游软硬件，完成与4000余个软硬件产品或信息系统的适配和兼容性互认工作。

公司服务于包括建设银行、交通银行、光大银行、兴业银行、广发银行、国

开行、中国人寿、邮储银行、中国人保、国家电网、中国航信、中国移动、中国

烟草、国家市场监督管理总局、各级人民检察院、各级人民法院、国家发改委、

国家移民局、证监会、上交所、深交所等在内的知名用户，成功应用于金融、能源、航空、通信、党政机关等数十个领域。根据赛迪顾问及 IDC 发布的报告显示，2019年至2021年公司产品市占率位居中国数据库管理系统市场国内数据库厂商前列。

（二）主要经营模式

1、盈利模式

报告期内，公司主营业务收入主要来自于销售数据库管理系统软件及其相关产品、数据及行业解决方案。公司的盈利主要来源于相应产品和解决方案业务的收入与主要成本之间的差额。

（1）软件产品使用授权业务的收入与成本构成

对于软件产品使用授权业务，公司向客户销售软件使用许可权，公司在客户获得该软件产品控制权时取得收入。

公司软件产品是多年研发投入的成果，产品整体标准化程度较高。此类业务成本不包含对软件产品的多年持续研发投入，而主要为软件介质、包装材料、生产及测试相关人工成本及发货物流费用，部分需安装部署的云计算与大数据软件产品的成本还包括安装部署过程中所发生的人工及差旅成本。此类业务成本远低于销售产品的收入规模，毛利率水平较高。

1-1-23武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（2）数据及行业解决方案的收入与成本构成

公司基于自有的软件产品与技术，将数据治理和大数据分析领域的经验与用户的行业应用场景紧密结合，针对公安、国土、政法委、检察院、司法、监狱、住建、发改委、监察委等领域对于不同场景的需求，提供数据及行业解决方案。

公司在解决方案中以自有软件产品与技术为核心，整合第三方软硬件产品或其他服务，以项目形式帮助用户解决业务场景中的整体信息化需求。项目完成时发行人取得收入，成本为执行项目期间的人员薪酬、采购软硬件或其他服务等。项目毛利率相对软件产品较低。

2、采购模式

公司主要通过自主开发开展数据库系统及其相关基础软件的研发工作。报告期内，根据采购目的不同，公司向外部供应商的采购可分为自用采购和项目采购。

其中，自用采购指支撑公司产品研发、运营和日常管理相关的采购，项目采购主要是公司为完成解决方案项目，向供应商进行的软硬件及服务采购。公司自用采购内容包括日常经营过程中所采购的房屋、电子设备等固定资产，办公软件、土地等无形资产以及向供应商采购的宣传推广、中介咨询、测试研发等各项服务及物料；项目采购内容主要包括服务器、软件、机房建设及技术开发服务等。

公司制定了采购控制程序、业务实施流程、库存管理办法等一系列与采购、

库存等相关的控制制度。公司采购事项需通过 OA 系统进行审批和管理，由相应负责人对采购需求和数量进行确认。通过审批后，由采购部门负责寻找供应商、进行询比价或招投标并最终进行合同谈判与采购。自用采购中，发行人与主要供应商结算方式为验收或签收后按照合同约定的账期付款。项目采购中，发行人与主要供应商结算方式为按照合同约定的时点与比例进行付款。

3、销售模式

（1）软件产品使用授权

报告期内，公司软件产品使用授权的主要销售模式为渠道销售与直接销售。

公司软件产品使用授权不同销售模式的主要情况列示如下：

1-1-24武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

1）渠道销售

渠道销售模式下，公司通过向渠道商销售而间接为终端用户提供产品。

公司的渠道客户往往存在多重市场功能属性，其具有软件销售、市场推广、技术服务等经验的同时也可能拥有自有核心产品或产品集成、开发能力。客户采购公司产品后，可能在其承接的项目中使用，亦可能销售至其下游客户。在与渠道客户签订软件产品销售合同时并未要求其提供软件产品所应用具体项目的总

体建设单位信息。公司也未在结算模式、付款条件、定价模式、退换货情况、信用政策等方面针对渠道客户性质作类别划分。

2018年以来，公司为更加有序、高效开拓市场，积极与渠道商签署经销框架协议，对其业务开展地区或行业领域作出约定。其中，公司与中建材信息技术股份有限公司订立了《总经销商协议》，中建信息作为总经销商可以拓展并管理其开拓的渠道客户。未来发行人计划设置多个具备行业影响力、具有较强渠道管理能力的总经销商，并逐渐减少与总经销商之外的其他渠道客户直接签订销售合同。

当渠道客户向公司提出产品需求时，也需向公司提供终端用户名称、系统环境信息等基本要素，以便公司准确判断用户及其系统环境所适用的产品类型及版本，亦可能要求公司人员至实地进行售前技术评估或测试。公司综合考虑竞争强度、终端用户系统环境、领域地位、未来预计规模等因素，通过与渠道客户商务谈判对每一订单/合同进行独立定价。后续公司根据与客户约定，将产品发往其指定的地址及收货人。产品签收或确认部署安装完成后，除产品本身质量问题外，原则上不予退换货。

2）直接销售

直接销售模式下，公司向用户直接销售数据库软件产品。

在直销模式下，公司重点向金融、能源、党政机关等领域大中型客户进行直接销售。公司直接参与客户的公开招标或商务谈判，达成交易意向后，公司与客户签订销售合同，根据合同条款完成发货、签收或部署安装。

1-1-25武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（2）数据及行业解决方案

在解决方案项目中，公司结合自有软件产品与第三方厂商软硬件进行销售，由公司各事业部及分支机构销售人员按照部门业务定位直接与相应客户进行沟通，在明确客户需求后，通过参与客户项目公开招标或直接商务洽谈等形式签订销售合同，按照合同内容提供相应的数据及行业解决方案。同时，根据部分项目的实际情况及客户需求，公司也会承担部分项目建设内容或与其他项目参与方合作向客户提供服务。

（3）运维服务

为保证公司软件产品、数据及行业解决方案的稳定、可靠、高效运行，公司可为客户提供及时、高效的系统规划及技术咨询、产品部署、运行维护、故障处

理、健康巡检、数据实施、数据治理、数据分析、性能优化等各类专业技术支持与服务。

4、研发模式

公司长期致力于数据库管理系统与大数据平台等相关产品的研发、销售和服务，经过多年的研究与探索，形成了具有达梦数据特色的以自主研发为主的研发模式，其主要特点如下：

（1）原始创新

公司自成立之日起一直专注于数据库领域的研究开发，始终坚持原始创新。

公司核心产品、关键技术均采用自主研发模式，在吸收和消化当前最先进的技术和思想的基础上，大胆创新，取得了许多核心技术上的突破，形成了具有自主知识产权的数据库及其配套工具系列产品，如达梦数据库管理系统（DM）、达梦数据交换平台软件（DMETL）、达梦数据实时同步软件（DMHS）等。通过自主研发培养了大批掌握数据库核心技术的专业人才，获得了深厚的技术积累，保证了产品技术水平的持续提升。

（2）用户导向

在掌握核心技术的基础上，公司在产品具体功能研发方面，采用用户导向的模式以提高产品的易用性，降低用户的使用和维护成本。公司通过内外部的各种

1-1-26武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

渠道如：内部技术服务人员反馈，用户选型的反馈，用户回访，开发商、集成商的反馈，来收集用户需求。经过对用户需求的汇集整理和分析形成产品需求，推动产品的不断改进和创新。

（3）产学研结合

公司建立企业技术中心，联合国内高校研究所、关键行业龙头企业以及重点基础软件厂商，通过产学研合作获取市场前沿信息和技术支持，缩短产品研发周期。

公司与国内高校、科研院所包括中国科学院软件研究所、北京大学、华中科

技大学、东华大学等建立了良好的学术交流与合作机制，通过科技成果转化、委托技术开发等，充分依托高校科研院所的人才优势、技术优势，结合公司已有的资源，实现资源共享、优势互补，降低研发成本。

（4）研发流程体系化公司的核心产品数据库管理系统是三大基础软件（包括操作系统、数据库、中间件）之一，承担了用户数据资产的存储、管理的重要功能，其稳定性和可靠性是产品的生命线。为保证产品质量，提高产品的可靠性和稳定性，公司以ISO9001 标准为基础，同时考虑了软件行业科研、生产、服务和管理的特点，有机、科学地融合了 CMMI 等标准要求，制定了一套达梦质量管理体系。

公司高度重视高质量的产品开发，自行构建了自动化的产品构建、测试、分析和缺陷跟踪系统，支撑了公司研发团队科学、高效的产品研发工作，提升了研发团队的生产力。

此外，公司高度重视软件测试工作，建立了多个测试部门分别负责功能测试、性能测试、标准符合性测试，应用场景测试，发版测试，确保产品满足各项技术指标，符合相关标准，性能、可靠性以及稳定性达到设计要求。

公司建立了严格的产品研发流程，如下图所示：

1-1-27武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

其中项目实施阶段的研发流程如下图所示：

产品研发流程具体内容列示如下：

项目立项：对销售和技术服务部门反馈的用户需求等信息进行收集与分析，结合行业发展趋势与新技术及公司研发团队多年的数据库产品研发经验，形成对未来研发方向的初步判断，并对项目必要性、可行性、经济性进行分析，形成《项目可行性分析报告》。

项目启动：明确项目组的资源配置，指定项目负责人和项目组主要成员，启动项目研发。

项目计划：依据前期需求调研、立项材料等，进行设计和开发策划，形成《项目计划书》及附属计划。

项目实施：项目实施主要指软件项目的工程活动，是软件开发的核心工作。

公司数据库管理系统产品线的系列产品基于同一套代码，项目实施过程采用迭代开发模式进行。每一个功能迭代包含了需求分析、概要设计、详细设计、编码和集成测试，若干个功能迭代完成后合并进行系统测试，测试通过后可进行产品版本的发布。

项目实施完成的效果决定了软件产品的质量，为保证这些过程的高质高效完成，公司自研了符合公司研发模式的涵盖项目实施各个活动的研发管理系统，系统包括需求管理、任务管理、测试管理、缺陷管理、系统修改记录管理（SMR）、

测试管理、评审管理以及统计分析等模块，通过该系统研发人员可以高效完成各个工程活动及其相关的技术评审，保证项目实施的质量可控，进度可见。

项目验收：通过验收测试或验收评审或第三方认证测试，确保产品符合验收准则及要求，符合相关行业和国家标准，达到预期的功能和性能指标。

项目结项：收集、整理项目研发各环节的文件、记录、数据等资料并进行归档。

1-1-28武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（三）竞争地位

达梦数据是国内领先的数据库产品开发服务商，自设立以来先后完成并获得数十项国家级或省部级科研开发项目与奖项，是国内数据库基础软件产业发展的关键推动者。公司核心团队在数据库领域拥有40余年研发经验及技术积累，并多次牵头承担了“十一五”、“十三五”期间的国家科技重大专项。公司产品及服务在金融、电力、航空、通信、公安、铁路、政府等多个重要领域得到广泛应用。

赛迪顾问及 IDC 发布的报告显示，2019 年至 2021 年达梦数据产品市占率位居中国数据库管理系统市场国内数据库厂商前列。

五、发行人技术先进性、研发技术产业化情况以及未来发展战略

发行人是国产数据库领域代表企业，多年始终坚持原始创新。截至2022年

9月30日，公司共获得软件著作权312项、专利206项。

技术先进性方面：公司的数据库软件及配套工具长期经受市场的考验，已可满足从中小规模到大规模、从非核心到核心业务系统、从党政到金融、电信等高

端领域的各类需求，在数十个领域得到大量应用。公司最新版本 DM8 产品采用达梦数据提出的创新性的基于统一内核的多集群体系架构，整体技术水平达到国内领先、国际先进。

研发技术产业化方面：报告期内，公司主营业务收入分别为30058.89万元、

44826.02万元、74154.06万元、24876.79万元，增速较快，2019年至2021年

年化复合增长率达到57.07%。销售收入的快速增长说明公司科技成果转化能力较为突出并得到下游客户认可。

未来公司将围绕“原始创新”和“大数据”两个主题来进行发展。一是抓住国家大力支持自主研发软硬件产品的机遇，加快技术创新的步伐，不断丰富和提高产品的功能与性能；二是紧握“大数据”发展脉搏，充分发挥公司在数据管理与数据处理方面的技术优势，实施“大数据平台战略”，增强企业综合竞争力。

六、发行人选择的具体上市标准

发行人选择的上市标准为《上海证券交易所科创板股票上市规则》第2.1.2

条第（一）款：预计市值不低于人民币10亿元，最近两年净利润均为正且累计

1-1-29武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

净利润不低于人民币5000万元，或者预计市值不低于人民币10亿元，最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币1亿元。

七、发行人符合科创板定位的说明

基础软件是国家科技创新战略与国家产业政策支持的重点产业。多年来，公司始终坚持原始创新、独立研发的技术路线。目前，公司已掌握数据管理与数据分析领域的核心前沿技术并拥有主要产品全部核心源代码的自主知识产权，实现了共享存储集群等关键核心技术国产化零的突破，打破了国外数据库厂商的技术垄断。根据赛迪顾问及 IDC 发布的报告显示，2019 年至 2021 年达梦数据产品市占率位居中国数据库管理系统市场国内数据库厂商前列。公司核心团队在数据库领域拥有40余年研发经验及技术积累，并多次牵头承担了“十一五”、“十三五”期间的国家科技重大专项。

报告期内，公司主要产品均为自主研发成果，主营业务收入年化复合增长率达到57.07%，科技成果转化能力较为突出。公司已服务于包括建设银行、交通银行、光大银行、兴业银行、广发银行、国开行、中国人寿、邮储银行、中国人

保、国家电网、中国航信、中国移动、中国烟草、国家市场监督管理总局、各级

人民检察院、各级人民法院、国家发改委、国家移民局、证监会、上交所、深交所等在内的知名用户。

（一）公司符合行业领域要求

√新一代信息技术

□高端装备□新材料根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司从事的行业属于“I65 软件和信息技术服务公司所属□新能源业”，根据国家统计局《国民经济行业分类》行业领域□节能环保 （GB/T4754-2019）的分类标准，公司属于“I65 软件和信息技术服务业”。

□生物医药

□符合科创板定位的其他领域

（二）公司符合科创属性要求科创属性评价标准一是否符合指标情况最近三年累计研发投入占最近三最近三年累计研发投入占最近三年累计营

√是□否年累计营业收入比例≥5%（软件业收入比例为18.53%，最近三年累计研发

1-1-30武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

科创属性评价标准一是否符合指标情况企业应在10%以上），或最近三年投入金额为27703.11万元，满足标准。

累计研发投入金额≥6000万元

截至2022年9月30日，发行人研发人员研发人员占当年员工总数的比例369名，员工总人数1365名，研发人员占√是□否

不低于10%当年员工总数的比例为27.03%，大于

10%。

形成主营业务收入的发明专利

不适用公司为软件企业，不适用此标准。

（含国防专利）≥5项

2019至2021年，公司营业收入分别为

最近三年营业收入复合增长率30.161.93万元、45020.09万元、74300.01

≥20%，或最近一年营业收入金额√是□否万元，营业收入的复合增长率为56.95%，≥3亿大于20%；公司近一年营业收入金额为

7.43亿元，大于3亿元。

注：软件行业不适用上述第（3）项指标的要求，研发投入占比应在10%以上。

综上所述，公司符合国家科技创新战略、拥有关键核心技术等先进技术、科技创新能力突出、科技成果转化能力突出、行业地位突出、市场认可度较高，根据公司情况与《科创属性评价指引（试行）》《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定》等相关规定中关于科创板定位要求的逐条比对，公司符合科创板定位要求。

八、公司治理特殊安排

截至本招股说明书签署日，公司不存在公司治理特殊安排等重要事项。

九、募集资金用途

本次发行并上市的募集资金扣除发行费用后，将投资于以下项目：

单位：万元项目名称投资总额利用募集资金投资额占比

集群数据库管理系统升级项目35201.8635201.86100.00%高性能分布式关系数据库管理系统升级

34309.7434309.74100.00%

项目

新一代云数据库产品建设项目25291.1425291.14100.00%

达梦中国数据库产业基地80023.5780023.57100.00%

达梦研究院建设项目60274.8860274.88100.00%

合计235101.19235101.19100.00%

如果本次募集资金（扣除对应的发行费用后）不足上述募集资金投资项目所

需资金的，不足部分将由公司通过自有资金、银行借款等途径解决；如果本次募

1-1-31武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

集资金（扣除对应的发行费用后）超过上述募集资金投资项目所需资金的，公司将按照相关法律法规、公司发展情况妥善安排超募资金的使用。若因经营需要或市场竞争等因素导致上述募集资金投资项目中的部分或全部项目在本次发行募

集资金到位前必须进行先期投入的，公司拟自筹资金先期进行投入，待本次发行募集资金到位后，再以募集资金置换先期已投入的自筹资金。

1-1-32武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

第三节本次发行概况

一、本次发行基本情况

股票种类 人民币普通股（A 股）

每股面值人民币1.00元

发行股数及占发行后总本次拟公开发行股票数量为不超过1900.00万股，且不低于发行股本的比例后公司总股本的25%

每股发行价格【】元

若公司决定实施高管及员工战略配售，则将在本次公开发行股票发行人高级管理人员、员

注册后、发行前，履行内部程序审议该事项具体方案，并依法进工拟参与战略配售情况行披露

保荐机构将安排相关子公司参与本次发行战略配售，具体按照上保荐人相关子公司拟参交所相关规定执行。保荐机构及其相关子公司后续将按要求进一与战略配售情况步明确参与本次发行战略配售的具体方案，并按规定向上交所提交相关文件【】倍（发行价格除以每股收益，每股收益按发行前一年度经审发行市盈率计的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的净利润除以发行后总股本计算）预测净利润及发行后每不适用股收益【】元（按截至【】经审计的归属于母公司所有者权益除以本次发行前每股净资产发行前总股本计算）【】元（根据截至报告期末经审计的归属于母公司股东权益加上发行后每股净资产本次预计募集资金净额之和除以本次发行后总股本计算）【】倍（发行价格除以每股净资产，每股净资产按截至报告期末发行市净率经审计的归属于母公司股东的权益与本次募集资金净额之和除以发行后总股本计算）采用向网下询价对象配售与网上向社会公众投资者定价发行相发行方式结合的方式符合资格的询价对象和在上海证券交易所开通科创板交易权限发行对象的境内自然人、法人等投资者（中华人民共和国法律或法规禁止购买者除外）承销方式余额包销

本次发行费用总额为【】万元，其中主要包括保荐及承销费【】万元；审计及验资费【】万元；律师费【】万元；用于本次发行发行费用概算的信息披露费用【】万元；发行手续费【】万元（以上费用均为含税价格）拟公开发售股份的股东无名称

1-1-33武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

二、本次发行的有关当事人

（一）保荐机构（主承销商）名称招商证券股份有限公司住所深圳市福田区福田街道福华一路111号法定代表人霍达

保荐代表人胡明勇、王宇琦项目协办人陈忱

项目经办人包晓磊、李昊天、尹华亮、刘宪广、景艳、顾丁豪

联系电话0755-82943666

传真0755-82943121

（二）联席主承销商名称华英证券有限责任公司

住所 无锡市新吴区菱湖大道 200 号中国物联网国际创新园 F12 栋法定代表人葛小波

项目经办人邓毅、饶能、刘彦妮、王闻、卢武瑞、杨诗淮

联系电话0510-85200510

传真0510-85203300

（三）发行人律师名称北京市中伦律师事务所

住所北京市朝阳区金和东路20号院正大中心3号楼南塔22-31层负责人张学兵

经办律师李磐、罗洪川、宋媛媛

联系电话010-59572288

传真010-65681838

（四）审计机构、验资机构

名称中天运会计师事务所（特殊普通合伙）

住所 北京市西城区车公庄大街九号五栋大楼 B1 座七、八层负责人刘红卫

签字注册会计师王传平、聂照枝

联系电话010-88395676

1-1-34武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

传真010-88395200

（五）资产评估机构名称北京中天和资产评估有限公司住所北京市西城区车公庄大街9号院2号楼3门904室负责人李钰

经办评估师尹建强、王策

联系电话010-68008039

传真010-68008059-8003

（六）申请上市的证券交易所名称上海证券交易所地址上海市浦东新区浦东南路528号证券大厦

联系电话021-68808888

传真021-68804868

（七）股票登记机构名称中国证券登记结算有限责任公司上海分公司地址上海市浦东新区杨高南路188号

联系电话021-58708888

传真021-58899400

（八）主承销商收款银行名称招商银行深圳分行深纺大厦支行

住所 深圳市福田区华强北路 3 号深纺大厦 AB 座首层账号819589015710001户名招商证券股份有限公司

三、发行人与中介机构关系

截至2022年10月18日，招商证券股份有限公司的衍生品业务持有发行人股东中国软件（600536.SH）11635 股 A 股股份，占其总股本低于 0.002%；间接持有发行人股份低于0.0005%。

除上述情况外，本次发行前，发行人与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系。

1-1-35武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

四、有关本次发行并上市的重要日期序号内容日期

1刊登发行公告日期【】

2开始询价推介日期【】

3刊登定价公告日期【】

4申购日期和缴款日期【】

5股票上市日期【】

1-1-36武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

第四节风险因素

投资者在评价公司本次发行的股票时，除本招股说明书提供的其他各项资料外，应特别认真地考虑下述各项风险因素。下述各项风险主要根据重要性原则或可能影响投资决策的程度大小排序，该排序并不表示风险因素依次发生。

一、技术风险

（一）高端技术人才流失及核心技术失密风险

公司所处的基础软件行业属于人才、技术密集型行业，近年来，数据库领域中大数据、云计算、非关系型、分布式等新兴技术方向不断涌现，这对研发人员技术水平和企业研发实力均提出了较高要求。能否提供及时、专业的原厂技术服务也是数据库产品成功的关键因素之一。近年来，国内数据库厂商发展速度较快，行业内人才竞争日益激烈。若公司无法持续维护现有核心技术人员以及研发团队的稳定，将可能导致公司创新能力不足，削弱长期发展能力。同时，公司在多年原始创新的基础上所形成的核心产品和关键技术是公司发展的核心竞争力。核心技术人员的流失或技术秘密的泄露，也可能将导致公司丧失技术领先优势、流失用户，进而影响公司未来经营发展。

（二）技术创新风险

随着基础软件行业技术，尤其是大数据、云计算等新兴技术的蓬勃发展以及国家信息化建设在各个领域的深入推进，用户对数据库产品的技术需求也在不断提高。根据 IDC 公布的《2021 年下半年中国关系型数据库软件市场跟踪报告》，关系型数据库正向着分布式、云原生、混合事务与分析型数据库、多模等方向发展。公司能否及时、高效地进行技术创新及产品升级将成为公司未来发展的关键因素。

因此，若公司未能准确把握市场趋势与用户需求的变化，研发成果与研发进度未达预期，或新技术领域率先被国内外竞争对手占领并推出更先进、更具竞争力的技术和产品，都可能导致公司无法保持当前的技术先进性，从而给公司未来的经营发展造成不利影响。

1-1-37武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

二、经营风险

（一）市场竞争风险

发行人所处基础软件行业具有很高的技术壁垒和市场壁垒，目前国际数据库公司仍占据大部分市场份额。国际巨头企业拥有产品线丰富、技术储备深厚、研发团队成熟、资金实力较强及较早进入国内市场的先发优势。与国际巨头相比，公司的综合竞争力尚处于弱势地位。

同时，部分国内互联网、通信龙头企业也依托云数据库、开源数据库等产品逐步进入相关市场。其中，较为适用于小微企业的云数据库服务将可能对公司未来的新市场开拓进程产生冲击。而开源数据库虽然存在产品完善度低、技术服务能力弱等劣势，但其在数据库市场中仍有相对广泛的应用。如未来开源或免费产品技术快速迭代，产品完善度及性能得到大幅提升，也将使市场竞争加剧，进而对公司业绩增长造成不利影响。

此外，尽管根据 IDC 发布的报告，发行人在 2021 年中国关系型数据库管理软件（本地部署）市占率达到8.74%，排名第三，且发行人的数据库产品可以支持非关系型数据、满足分布式需求或实现云部署。但发行人并不以非关系型、分布式、云部署数据库而被人所熟知，在该等增速较快的数据库市场中市占率均小于1%、缺乏先发优势，亦面临着部分国内互联网、通信龙头企业的激烈竞争。

因此，发行人在上述市场的竞争中，可能面临着市场竞争激烈、难以快速扩大市场份额的风险。

（二）渠道销售收入较为集中的风险

由于公司产品在金融、能源、党政等多个领域有广泛应用，客户覆盖区域较广，公司软件产品使用授权业务采用软件行业较为常见的以渠道销售为主、直销为辅的销售模式。报告期内，公司软件产品使用授权业务中渠道销售收入占比分别为86.66%、92.23%、93.96%和92.05%。报告期各期，公司向前五大渠道商的渠道销售收入占比分别为56.47%、55.78%、50.98%和50.38%，其中，公司向总经销商中建信息销售软件产品收入金额分别为5933.81万元、15707.94万元、

21395.70万元及7038.47万元，占软件产品使用授权业务收入比例分别为28.48%、

42.52%、33.33%及30.13%，销售收入占比较为集中。

1-1-38武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

未来随着渠道销售体系的进一步建设，公司计划能够与3到5家在全国范围内具备广泛市场资源及渠道管理能力的渠道商建立“总经销”合作关系并能够在

各个重点行业发掘、培养1到2家具备较强行业影响力和深厚客户资源的行业渠道商，届时渠道销售收入将可能进一步集中。若公司未能对主要渠道商进行有效管理或因意外情况导致主要渠道商与公司取消合作且公司无法找到实力较强的

渠道商进行替代，将可能会对公司销售收入及经营业绩造成影响。

（三）人力成本不断上升的风险

报告期内，公司员工人数从2019年末的697人持续增加到2022年6月末的

1199人，员工薪酬总额分别为14661.07万元、18784.59万元、28414.74万元

和15569.45万元，占当期营业收入的比例分别为48.61%、41.72%、38.24%和

62.34%。公司人力成本不断上升的主要原因是：一方面，为适应不断变化的市场需求，开展多场景、多类型的数据库能力提升，报告期内，公司研发人员数量和薪酬有所增加；另一方面，公司软件产品使用授权业务的快速发展对公司在销售、渠道管理、品牌宣传及技术服务方面的人员数量和素质提出了更高的要求，导致销售人员薪酬有所增加。为保持人员稳定并进一步吸引优秀人才以保持公司竞争优势，公司未来仍有可能进一步提高员工薪酬待遇和员工数量，这将使得公司人力成本不断上升，进而对公司盈利能力产生一定的不利影响。

（四）政府补助及税收优惠不能持续风险

报告期内，公司税收返还及优惠政策所涉及的金额分别为3703.90万元、

6793.40万元、11207.89万元和3499.76万元，占营业收入比重分别为12.28%、

15.09%、15.08%和14.01%。公司享受的主要税收优惠包括软件产品增值税即征

即退政策、高新技术企业所得税优惠政策、国家规划布局内重点软件企业所得税

优惠政策、研发费用加计扣除等。除上述税收优惠外，报告期内，公司计入当期损益的政府补助金额分别为1586.82万元、2451.16万元、13132.03万元和507.52万元，占营业收入比重分别为5.26%、5.44%、17.67%和2.03%。

报告期内，公司政府补助以科研项目相关的政府补助为主，该等补助就项目本身而言具有偶发性和不确定性，因此相关政府补助存在一定的不可持续性。若未来无法继续取得相关政府补助，将可能对公司研发活动和盈利水平产生一定程

1-1-39武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）度的影响。此外，若未来国家对基础软件行业的扶持力度及相关政策有所调整或出现其他原因导致公司不再满足享受上述税收优惠的条件，则将对公司的经营业绩和盈利水平造成不利影响。

（五）利益冲突风险

公司实际控制人不持有其他与发行人从事相同或相似业务公司的股份，但公司存在部分软件行业或投资行业的股东，其可能投资与发行人从事相似业务的其他公司，因此不能完全排除发行人各股东所投资企业与发行人在未来存在利益冲突的风险。

三、财务风险

（一）收入增长率下滑的风险

报告期各期，公司主营业务收入分别为30058.89万元、44826.02万元、

74154.06万元和24876.79万元，同比增长49.13%、65.43%和22.93%。公司2022年1-9月营业收入相较去年同期基本持平，收入增长率较去年同期有所下滑，2022年全年收入金额亦可能同比出现小幅下滑。

国内各行业信息化建设的不断推进是报告期内公司收入高速增长的重要因素之一。报告期内，公司软件产品使用授权业务终端用户主要集中于党政、能源和金融等领域。其中，得益于近年政务信息化的推进，公司已在党政领域实现大幅增长，但由于该领域内行业竞争愈发激烈，已建设完毕的项目也存在一定的更新迭代周期，公司未来该领域内销售收入能否持续增长存在一定不确定性。同时，国家产业政策的支持对基础软件行业的发展及各行业的数字化转型也有较大影响，若未来产业政策出现不利变化导致各行业领域核心系统信息化进程不及预期或出现行业竞争加剧、公司不能持续巩固和提升技术优势、市场开拓能力下降等情形，公司将存在未来收入增长率下滑的风险。

（二）毛利率发生波动的风险

报告期内，公司主营业务毛利率分别为80.32%、90.27%、90.60%和97.12%。

软件产品使用授权业务是公司主营业务毛利的主要来源，报告期内该类业务毛利率水平分别为99.68%、99.54%、99.68%和99.59%。数据及行业解决方案业务毛利率分别为33.31%、41.76%、25.49%和65.41%，受具体项目要求、采购内容、

1-1-40武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

实施工期等诸多因素影响，因而该类业务毛利率波动较大，进而对公司整体毛利率水平产生影响。报告期内，软件产品使用授权业务占主营业务收入的比例分别为69.32%、82.42%、86.57%及93.91%，因不同毛利率的业务类型收入结构发生变化，也会导致公司整体毛利率水平随之波动。未来随着公司业务向数据库上下游延伸以及云数据库、数据库一体机等新产品的销售，公司业务结构有可能发生变化并导致主营业务毛利率水平有所下降。同时，随着国内数据库市场竞争不断加剧和开源及免费数据库产品的推广，可能会使公司面临数据库产品销售价格下降及毛利率发生波动的风险。

（三）应收账款余额较高及发生坏账的风险

报告期各期末，公司应收账款余额分别为9627.90万元、15504.92万元、

34830.81万元和28749.04万元，占营业收入的比例分别为31.92%、34.44%、

46.88%和115.11%。截至2022年9月30日，报告期各期末应收账款回款比例分

别为81.92%、81.50%、68.73%和30.31%。报告期内，因公司主营业务（终端）客户主要为党政、能源、金融等领域内机关单位和大型国企、央企，该等客户一般集中于每年的第三、四季度完成产品的签收或验收。因此，公司报告期各期末

应收账款余额较高且账龄多为一年以内。同时，党政、军工领域客户一般付款审批流程较为繁琐、回款周期较长，允许相关领域部分渠道商客户视下游客户付款进度向公司进行付款，也是公司应收账款整体回款速度有所放缓的重要原因。

随着公司未来营收规模增大，公司应收账款余额也将逐年增加。若未来客户资金周转出现问题或公司对应收账款管理不善，将导致部分应收账款可能无法及时回收，进而影响公司的资金周转速度和经营活动现金流量，给公司的日常经营造成一定资金压力。

（四）存货跌价风险

公司存货均为未验收数据及行业解决方案项目累计实施成本，由于项目实施及验收进度受建设单位机构或项目负责人变动、客户需求变化、第三方采购交付

进度、其他项目合作伙伴及总集项目实施进度等诸多因素的影响，该类业务部分项目执行周期较长，进而导致公司存货库龄较长。报告期内各年末，公司已完成（最终）验收的数据及行业解决方案项目按项目合同金额加权计算的平均执行周

1-1-41武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

期分别为1.40年、1.44年和2.51年。报告期各期末，公司存货金额分别为7664.04万元、7672.52万元、4692.93万元和5111.99万元，其中库龄2年以上的存货金额为1141.03万元、2814.05万元、3388.61万元和3700.18万元，占存货总额的比例分别为14.89%、36.68%、72.21%和72.38%。若特定数据及行业解决方案项目发生公司未能预见的可收回金额大幅减少或成本投入大幅增加的情况，则可能出现存货进一步跌价的风险。

四、内控风险

（一）管理水平未能适应规模扩张的需要

截至2022年6月末，发行人拥有6家子公司及5家分公司，分布于不同省市。各分、子公司所在地法规要求也存在一定差异，公司的组织结构和管理体系相对复杂。本次发行后，随着未来业务规模发展及募集资金投资项目的实施，将对公司在战略规划、内部控制、运营管理、财务管理等方面的能力提出更高要求。

如果公司管理层不能持续保持足以应对前述复杂情况的管理水平，保证公司的运作机制有效运行，将可能因管理不善和内部控制不足而产生风险，从而对公司的生产经营造成不利影响。

五、发行失败风险若本次发行时提供有效报价的投资者或网下申购的投资者数量不足法律规定要求，或者发行时总市值未能达到预计市值上市条件，本次发行应当中止。若发行人中止发行上市审核程序超过交易所规定的时限或者中止发行注册程序超

过3个月仍未恢复，或存在其他影响发行的不利情形，则可能出现发行失败的风险。

六、募投资金投资项目风险

本次募集资金拟用于集群数据库管理系统升级项目、高性能分布式关系数据

库管理系统升级项目、新一代云数据库产品建设项目、达梦中国数据库产业基地

及达梦研究院建设项目。在未来项目的实施过程中，公司面临着产业政策变化、市场环境变化、竞争条件变化及技术更新等诸多外部因素的不确定性。同时，由于募投项目主要用于研发活动，实施需要一定周期，实施过程中随着固定资产投

1-1-42武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

资的增加，折旧费用也将随之增加。如果公司募集资金投资项目不能顺利实施或项目实施后无法达到预期效益，也将影响公司整体盈利能力。

七、其他风险

（一）新冠肺炎疫情对公司生产经营的影响

2020年初开始，全球范围内爆发新冠疫情，尽管我国政府采取多种措施控

制了疫情的大规模蔓延，但目前全球疫情形势依然严峻。由于公司业务范围覆盖全国各个省份，若新冠疫情出现恶化或长期持续，则可能会对业务拓展、售后服务等经营活动的正常开展产生影响。2022年初以来，上海等地出现的疫情反复局面也对发行人子公司上海达梦数据库的经营及研发活动产生影响。同时，新冠疫情也可能导致下游客户延缓信息化进程并缩减其数据库产品的采购规模，或出现因下游客户财务状况恶化而导致公司销售回款不利等情况，进而对公司未来发展和经营业绩造成负面影响。

1-1-43武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

第五节发行人基本情况

一、发行人基本情况

中文名称：武汉达梦数据库股份有限公司

英文名称：WUHAN DAMENG DATABASE COMPANY LIMITED

注册资本：5700.00万元

法定代表人：冯裕才

有限公司成立日期：2000-11-13

股份公司成立日期：2020-11-10

住所：武汉东湖新技术开发区高新大道 999 号未来科技大厦 C3 栋 16-19 层

邮编：430000

电话：027-87588000

传真：027-87588810

网址：http://www.dameng.com/

电子邮箱：dameng@dameng.com

负责信息披露和投资者关系的部门：董事会办公室

信息披露负责人和电话号码：周淳027-87788779

二、发行人设立情况发行人是由达梦有限整体变更设立的股份有限公司。

（一）发行人改制设立情况2020年8月9日，北京中天和资产评估有限公司出具《武汉达梦数据库有限公司拟整体变更为股份有限公司涉及的武汉达梦数据库有限公司净资产价值项目资产评估报告》（中天和[2020]评字第180038号），以2020年4月30日为评估基准日对达梦有限进行评估，确定达梦有限净资产评估价值为38698.53万元。

1-1-44武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2020年8月25日，达梦有限全体股东中国软件、冯裕才、梦裕科技、中电

天津、曙天云、得特贝斯、北京鑫润、数聚云、合旭控股、丰年君和、中网投、

芜湖信湦、惠梦源、启航聚力、华工明德、韩朱忠、数安科技、王元珍、吴恒山、

梦达惠佳、数聚通、赵帅杰、陈顺利、周淳、周英飚、班鹏新、赵维义、邹畹珍、范晶、刘少鸿、刘牧心、刘嘉西作为发起人，签署了《关于共同发起设立武汉达梦数据库股份有限公司（筹）的发起人协议》，确认以2020年4月30日作为达梦有限整体变更为股份有限公司的基准日。

2020年11月9日，达梦数据筹备委员会召开创立大会暨股份公司2020年第一次临时股东大会，同意根据中天运会计师出具的《审计报告》（中天运[2020]

审字第02397号），以截至2020年4月30日的达梦有限账面净资产值

318354211.09元扣除2019年度现金分红2850000.00元后的剩余账面净资产值（即315504211.09元）为基础，按照1:0.1807的比例折合为股份有限公司股本

5700.00万股，每股面值为人民币1元，净资产超过股本的部分258504211.09

元计入资本公积。

2020年11月9日，中天运会计师出具了《武汉达梦数据库股份有限公司（筹）验资报告》（中天运[2020]验字第00030号），对上述出资情况进行了验证。

2020年11月10日，达梦数据完成了工商登记，领取了由武汉市市场监督

管理局核发的注册号为914201007246920224的《营业执照》。

2022年6月2日、2022年6月17日，达梦数据召开董事会及股东大会审议

通过《关于确认整体变更基准日公司净资产值调整等相关事项的议案》。因根据厘定的收入确认原则对报告期初涉及的跨期等事项进行更正，公司出具《武汉达梦数据库股份有限公司股改基准日原始财务报表与申报财务报表差异比较表的差异说明》，中天运会计师出具《关于武汉达梦数据库股份有限公司前期会计差错更正对股改基准日净资产影响的专项说明》（中天运[2022]审字第90378号附

2号），确认截至股改基准日2020年4月30日，达梦有限账面净资产金额由

318354211.09元调增至322437024.93元，相应扣除2019年度现金分红后的剩

余账面净资产金额为319587024.93元。在保持2020年11月9日召开的创立大会审议通过的股本和股权结构不变的情况下，相应调整折股比例为1:0.1784，资本公积相应调整为262587024.93元。

1-1-45武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

达梦数据设立时，各发起人持股情况如下：

序号股东名称所持股份（万股）比例（%）

1中国软件1437.000025.2105

2冯裕才580.670010.1872

3梦裕科技511.60008.9754

4中电天津300.00005.2632

5曙天云260.00004.5614

6得特贝斯246.83004.3304

7北京鑫润240.00004.2105

8数聚云203.86973.5767

9合旭控股200.00003.5088

10丰年君和200.00003.5088

11中网投200.00003.5088

12芜湖信湦200.00003.5088

13惠梦源166.23002.9163

14启航聚力150.00002.6316

15华工明德150.00002.6316

16韩朱忠100.00001.7544

17数安科技81.40011.4281

18王元珍71.00001.2456

19吴恒山71.00001.2456

20梦达惠佳65.60011.1509

21数聚通65.30011.1456

22赵帅杰45.00000.7895

23陈顺利30.00000.5263

24周淳30.00000.5263

25周英飚30.00000.5263

26班鹏新17.00000.2982

27赵维义13.75000.2412

28邹畹珍13.75000.2412

29范晶10.00000.1754

30刘少鸿5.00000.0877

31刘牧心2.50000.0439

1-1-46武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序号股东名称所持股份（万股）比例（%）

32刘嘉西2.50000.0439

合计5700.0000100.0000

（二）发行人前身设立情况

1、达梦有限设立情况

2000年9月18日，华科产业集团、李杰、蔡友良、龚传佳和冯裕才共同签

署《武汉华工达梦数据库有限公司章程》，决定共同出资组建达梦有限，注册资本2000万元，其中华科产业集团占有600万元出资额（以实物和无形资产出资），李杰、蔡友良、龚传佳、冯裕才分别各占有200万元、200万元、400万元、600

万元出资额（货币形式）。

2000年9月18日，达梦有限股东会作出决议，决定公司名称为“武汉华工达梦数据库有限公司”，审议通过《武汉华工达梦数据库有限公司发起人协议》和《武汉华工达梦数据库有限公司章程》。

2000年11月8日，湖北大华有限责任会计师事务所出具《验资报告》（鄂华会事验字[2000]641号），表明：“截至二零零零年十一月八日止，武汉华工达梦数据库有限公司可供的注册资本合计为贰仟万元人民币。”2000年11月10日，华中科技大学向华科产业集团下发《关于同意设立武汉华工达梦数据库有限公司的决定》（校科产[2000]33号），表明：“同意你公司与自然人李杰、蔡友良、龚传佳、冯玉才1等共同发起设立武汉华工达梦数据库

有限公司，注册资本2000万元人民币，由你公司代表学校以原达梦研究所截止

2000年9月20日的全部资产作价600万元人民币，作为对新公司的投资，占新公司注册资本的30%。”2000年11月13日，经武汉市工商局核准，达梦有限依法设立并取得《企业法人营业执照》（注册号4201002172297）。

达梦有限成立时经工商登记的股权结构如下：

序号股东名称出资额（万元）比例（%）

1华科产业集团600.000030.0000

1冯裕才早期工作证和日常签名为冯玉才。

1-1-47武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序号股东名称出资额（万元）比例（%）

2冯裕才600.000030.0000

3龚传佳400.000020.0000

4李杰200.000010.0000

5蔡友良200.000010.0000

合计2000.0000100.0000

2、达梦有限设立时存在的瑕疵及后续解决情况

（1）自然人股东实际出资未全部到位

达梦有限成立时，除华科产业集团外，其余自然人股东实际出资并未全部到位。即截至2000年11月8日，龚传佳、李杰、蔡友良未实际出资，冯裕才实际出资金额为50万元，达梦有限实收资本合计为650万元。

此后，达梦有限通过股权变更、增减资等方式由新老股东补充实缴出资，截至2005年11月，达梦有限注册资本与实收资本均为1510万元，达梦有限设立时出资未能及时到位的瑕疵得以消除。

（2）无形资产出资未及时办理变更登记达梦有限成立时，华科产业集团以无形资产“分布式多媒体数据库管理系统DM2.0”（以下简称“DM2”）出资，但未及时办理计算机软件著作权的变更登记手续，存在登记程序瑕疵。

2019 年 4 月 9 日，华科产业集团办理完毕 DM2 的变更登记手续，DM2 著

作权人变更为达梦有限，登记程序瑕疵得以消除。

2022年5月24日，武汉市市场监督管理局出具《关于对武汉达梦数据库股份有限公司历史出资问题事项的回复》，确认“你公司报送的情况说明所述主要为出资相关问题，鉴于你公司及股东已主动纠正出资问题，并在国家企业信用信息公示系统进行了公示，根据《行政处罚法》的相关规定，我局决定不再追究”。

保荐机构及发行人律师认为，达梦有限设立时的上述瑕疵不属于重大违法违规事项，不会对本次发行上市构成实质性影响。

（3）实物资产及无形资产出资未履行国有资产评估结果确认程序达梦有限成立时，华科产业集团将所拥有的“分布式多媒体数据库管理系统

1-1-48武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）DM2”计算机软件以及达梦研究所拥有的全部资产作价出资。华科产业集团以上述实物资产及无形资产出资已由湖北大华有限责任会计师事务所评估并出具了

相关资产评估报告，但未按照《国有资产评估管理办法》《企业国有资产产权登记管理办法》等当时有效的国有资产管理的相关法律法规履行国有资产评估结果确认程序。

2017年1月18日，华中科技大学出具了《华中科技大学关于武汉达梦数据库有限公司历次国有股权变动的审核意见》（校经资[2017]1号），表明：“同意对武汉达梦数据库有限公司设立、减资及增资所涉及产业集团的国有股权变动予以确认”。

鉴于：

1）达梦有限的设立已经华中科技大学和华科产业集团批准，达梦有限设立

的议案已经过股东会审议且取得了全体股东同意通过，并已办理了工商登记。

2）华科产业集团持有达梦有限的全部股权已于2019年8月通过产权挂牌交

易方式对外转让，达梦有限设立时未履行国有资产评估结果确认程序不影响此后达梦数据整体变更的有效性，不构成本次发行的实质障碍。

3）针对达梦有限成立时未履行国有资产评估结果确认程序的瑕疵，华中科

技大学已确认公司国有股权的权属清晰、合法有效。本次设立不存在损害国有股东利益的情况，未造成国有资产流失。

4）截至本招股说明书签署日，发行人及相关股东不存在因上述瑕疵受到行

政处罚的情形，亦不存在相关诉讼或纠纷。

保荐机构及发行人律师认为，达梦有限设立时未履行国有资产评估结果确认程序的瑕疵已经得到华中科技大学的确认，不会对本次发行上市构成实质性影响。

（三）发行人历史出资瑕疵事项及后续解决情况

1、瑕疵情况发行人历史沿革出资相关事项中，共涉及以下六类瑕疵（发行人报告期前历史沿革情况详见本招股说明书“第十三节附件”之“附件五、发行人报告期前股本演变情况”）：（1）未及时办理资产评估或评估备案、或未及时办理国有资产

1-1-49武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

产权变动登记、或未履行国有资产进场交易程序：2000年11月，初始设立；2001年6月，龚传佳股权转让；2005年11月，第一次减资；2006年1月，第一次增资；2008年6月，第二次增资；2008年11月，第三次增资；2010年3月，火炬投资股权转让；2010年4月，和瑞公司股权转让；（2）股东主管单位未及时履行相关决策程序：2005年9月，华科产业集团股权转让；（3）国有股东主管单位未许可国有股东非同比例增资：2006年1月，第一次增资；（4）未及时履行债权人通知手续：2005年11月，第一次减资；2009年12月，第二次减资；

（5）出资未及时到位：2000年11月，初始设立；2008年6月，第二次增资；

2008年11月，第三次增资；2008年11月，第四次增资；（6）未及时办理资产

变更登记：2000年11月，初始设立。针对上述瑕疵，发行人相关股东通过补足未实缴出资、对未实缴出资进行减资、对国有股东非同比例增资部分的差额股份

进行转回或现金补偿、追溯评估、补充办理资产登记、获取相关部门确认文件等方式进行了整改。

2、瑕疵解决情况

2000年11月达梦数据设立时，至2005年9月前，华科产业集团是达梦数

据第一大国有股东；2005年9月达梦有限第三次股权转让后，至2008年11月，达梦有限第三次增资前，华科产业集团及武汉火炬科技投资有限公司持股比例相同，同为达梦数据第一大国有股东。2008年11月达梦有限第三次增资后至今，中国软件系达梦有限第一大国有股东。

对于“（1）未及时办理资产评估或评估备案、或未及时办理国有资产产权变动登记、或未履行国有资产进场交易程序的瑕疵；（2）股东主管单位未及时履行相关决策程序的瑕疵；（3）国有股东主管单位未许可国有股东非同比例增资”的瑕疵，发行人取得相关部门出具的书面确认文件如下：

*2017年1月18日，华中科技大学出具《华中科技大学关于武汉达梦数据库有限公司历次国有股权变动的审核意见》，对发行人“2000年11月，初始设立；2005年9月，华科产业集团股权转让；2005年11月，第一次减资；2006年1月，第一次增资；2008年6月，第二次增资”等瑕疵进行了如下确认：“武汉达梦设立及历次股权变动过程中，除公司设立时未履行国有资产评估结果确认以及2005年11月减资、2008年6月增资时未进行资产评估及备案存在程序性

1-1-50武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

瑕疵情形外，均符合当时的法律、法规和规范性文件的规定，并已履行必要的法律手续，不存在国有资产流失情况。基于以上事实依据及判断，学校研究后作出如下决定：同意对武汉达梦数据库有限公司设立、减资及增资所涉及产业集团的国有股权变动予以确认”。*2020年10月14日，武汉市国资委出具《市国资委关于武汉达梦数据库有限公司历史沿革中所涉国有股权瑕疵问题的回复意见》，对发行人“2005年11月，第一次减资；2006年1月，第一次增资；2008年6

月，第二次增资；2010年3月，火炬投资股权转让”等瑕疵进行了如下确认：“方案所述瑕疵事项经整改后，未发现损害国有股东权益及国有资产流失事项，我委将不再对程序瑕疵予以追究”。*2022年3月4日，武汉市科学技术局出具《市科技局关于对武汉达梦数据库股份有限公司历史沿革所涉国有股权瑕疵问题的回复》，对发行人“2001年6月，龚传佳股权转让”等瑕疵进行了如下确认：“火炬投资通过股权受让方式入股你公司程序瑕疵未侵犯国有股东利益、未造成国有资产流失，我局亦不对上述程序瑕疵予以追究”。*2022年5月27日，中国电子出具《中国电子信息产业集团有限公司关于申请办理武汉达梦数据库股份有限公司国有股东标识的请示》，对发行人“2008年11月，第三次增资；2010年4月，和瑞公司股权转让”等瑕疵进行如下确认：“中国软件上述2次经济行为虽未严格按照国有资产管理有关规定履行资产评估或评估备案程序，但投资价格均低于评估值，且持有武汉达梦股份至今未进行主动减持，未造成国有资产流失”。

至此，发行人（1）、（2）、（3）三类瑕疵均已得到确认。

对于“（4）未及时履行债权人通知手续”的瑕疵，2005年11月第一次减资及2009年12月第二次减资时，公司履行了股东会决议，但因缺乏相关经验，未履行债权人通知手续。当时公司的主要债权人为银行、供应商，该类瑕疵发生距今已逾十年，时间较长，且相关债务已清偿完毕，公司后续没有因减资事项与债权人发生任何争议或纠纷。因此，发行人减资过程中未履行债权人通知事宜不会对本次发行造成实质性障碍，除未能履行债权人通知程序外，减资程序合法合规。

对于“（5）出资未及时到位”的瑕疵，公司已通过减资、股东补足出资的方式进行了整改。至2020年6月，中国软件补足最后一笔出资1200元后，公司相关出资已完全缴足。

对于“（6）未及时办理资产变更登记”的瑕疵，发行人及华科产业集团于

1-1-51武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2019年对达梦有限成立时华科产业集团以无形资产出资、但未及时办理资产变

更登记的 DM2 进行了资产变更手续，登记程序瑕疵得以消除。

2022年5月24日，武汉市市场监督管理局出具《关于对武汉达梦数据库股份有限公司历史出资问题事项的回复》，确认“你公司报送的情况说明所述主要为出资相关问题，鉴于你公司及股东已主动纠正出资问题，并在国家企业信用信息公示系统进行了公示，根据《行政处罚法》的相关规定，我局决定不再追究”。

至此，发行人（4）、（5）、（6）三类瑕疵均已得到确认。

保荐机构及发行人律师认为，发行人已对历史出资瑕疵作出整改，并已由相关单位进行书面确认。整改后，上述瑕疵未造成国有资产流失，不属于重大违法违规事项，不会对本次发行构成实质性影响。

三、发行人报告期内的股本和股东变化情况

（一）报告期初发行人股本及股东情况

报告期初，发行人股本及股东情况如下：

序号股东名称出资额（万元）比例（%）

1中国软件1437.000033.4186

2冯裕才580.670013.5040

3梦裕科技511.600011.8977

4华科产业集团466.230010.8426

5得特贝斯246.83005.7402

6数聚云203.86974.7411

7和瑞公司200.00004.6512

8韩朱忠100.00002.3256

9数安科技81.40011.8930

10王元珍71.00001.6511

11吴恒山71.00001.6511

12梦达惠佳65.60011.5256

13数聚通65.30011.5186

14赵帅杰45.00001.0465

15陈顺利30.00000.6977

16周淳30.00000.6977

1-1-52武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序号股东名称出资额（万元）比例（%）

17周英飚30.00000.6977

18班鹏新17.00000.3953

19赵维义13.75000.3198

20邹畹珍13.75000.3198

21范晶10.00000.2326

22刘少鸿5.00000.1163

23刘牧心2.50000.0581

24刘嘉西2.50000.0581

合计4300.0000100.0000

（二）报告期初以来发行人股本及股东变化情况

报告期内，发行人的股本和股东变化情况如下：

1、2019年8月股权转让2018年12月，华科产业集团、和瑞公司出具《关于拟出售武汉达梦数据库有限公司股权的工作联系函》，载明：“经我公司研究决定，拟将持有的你公司全部股权通过依法设立的产权交易机构对外公开挂牌出售。”

2019年4月18日，武汉光谷联合产权交易所网站刊登了华科产业集团所持

公司 10.84%股权转让公告，挂牌编号为 HB2019DF300027，挂牌期限自 2019 年

4月18日至2019年5月16日。2019年5月17日，武汉光谷联合产权交易所网

站刊登了和瑞公司所持公司 4.65%股权转让公告，挂牌编号为 HB2019DF300036，挂牌期限自2019年5月17日至2019年6月14日。经公开挂牌征集，华科产业集团所持公司10.84%股权最终由启航聚力、华工明德和惠梦源作为联合体以

协议转让方式受让，和瑞公司所持公司4.65%股权最终由合旭控股以协议转让方式受让。

2019年5月28日，华科产业集团与惠梦源、启航聚力、华工明德签订了《湖北省参股股权转让产权交易合同》。

2019年6月21日，和瑞公司与合旭控股签订了《湖北省参股股权转让产权交易合同》。

2019年7月26日，达梦有限召开股东会，全体股东一致同意华科产业集团

1-1-53武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

将其持有的达梦有限166.23万股权转让给惠梦源，将其持有的150.00万股权转让给启航聚力，将其持有的150.00万股权转让给华工明德；同意和瑞公司将其持有的达梦有限200.00万股权转让给合旭控股。

2019年8月13日，武汉市市场监督管理局向达梦有限换发了《营业执照》（注册号：914201007246920224）。

本次股权转让后，达梦有限股权结构如下表所示：

序号股东名称出资额（万元）比例（%）

1中国软件1437.000033.4186

2冯裕才580.670013.5040

3梦裕科技511.600011.8977

4得特贝斯246.83005.7402

5数聚云203.86974.7411

6合旭控股200.00004.6512

7惠梦源166.23003.8658

8启航聚力150.00003.4844

9华工明德150.00003.4844

10韩朱忠100.00002.3256

11数安科技81.40011.8930

12王元珍71.00001.6511

13吴恒山71.00001.6511

14梦达惠佳65.60011.5256

15数聚通65.30011.5186

16赵帅杰45.00001.0465

17陈顺利30.00000.6977

18周淳30.00000.6977

19周英飚30.00000.6977

20班鹏新17.00000.3953

21赵维义13.75000.3198

22邹畹珍13.75000.3198

23范晶10.00000.2326

24刘少鸿5.00000.1163

25刘牧心2.50000.0581

1-1-54武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序号股东名称出资额（万元）比例（%）

26刘嘉西2.50000.0581

合计4300.0000100.0000

本次股权变动未对发行人业务、管理层、控制权及经营业绩造成实质性影响。

2、2019年10月增加注册资本

（1）本次增资基本情况

2019年9月，达梦有限与拟参与本次增资的丰年君和、中网投、北京鑫润、中电天津、芜湖信湦及曙天云签署了《武汉达梦数据库有限公司增资协议》。

2019年10月8日，达梦有限召开股东会，同意新增注册资本1400.00万元，

由中电天津、曙天云、北京鑫润、丰年君和、中网投、芜湖信湦参与本次增资，增资价格为12元/1元注册资本。

2019年10月31日，武汉市市场监督管理局向达梦有限换发了《营业执照》（注册号：914201007246920224）。

2019年12月10日，中天运会计师出具《验资报告》（中天运[2019]验字第00038号），确认截至2019年10月29日，达梦有限已收到新增注册资本（实收资本）合计人民币1400.00万元。各股东以货币出资共计人民币16800.00万元，其中1400.00万元计入实收资本，余额15400.00万元计入资本公积。

本次增资后，达梦有限股权结构如下表所示：

序号股东名称出资额（万股）比例（%）

1中国软件1437.000025.2105

2冯裕才580.670010.1872

3梦裕科技511.60008.9754

4中电天津300.00005.2632

5曙天云260.00004.5614

6得特贝斯246.83004.3304

7北京鑫润240.00004.2105

8数聚云203.86973.5767

9合旭控股200.00003.5088

10丰年君和200.00003.5088

1-1-55武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序号股东名称出资额（万股）比例（%）

11中网投200.00003.5088

12芜湖信湦200.00003.5088

13惠梦源166.23002.9163

14启航聚力150.00002.6316

15华工明德150.00002.6316

16韩朱忠100.00001.7544

17数安科技81.40011.4281

18王元珍71.00001.2456

19吴恒山71.00001.2456

20梦达惠佳65.60011.1509

21数聚通65.30011.1456

22赵帅杰45.00000.7895

23陈顺利30.00000.5263

24周淳30.00000.5263

25周英飚30.00000.5263

26班鹏新17.00000.2982

27赵维义13.75000.2412

28邹畹珍13.75000.2412

29范晶10.00000.1754

30刘少鸿5.00000.0877

31刘牧心2.50000.0439

32刘嘉西2.50000.0439

合计5700.0000100.0000

本次股权变动未对发行人业务、管理层、控制权及经营业绩造成实质性影响。

（2）本次增资协议特殊约定

本次增资协议中主要特殊约定列示如下：

股权交割完成后三年内，冯裕才决定将其直接持有的达梦有限股权、曙天云、得特贝斯、数安科技、梦达惠佳、数聚通出资份额向达梦有限股东以外第三方转让的，需提前三十日通知本协议其他方，中电天津、北京鑫润、丰年君和、中网投、芜湖信湦有权选择按照同样的价格、转让股权数和其它条件，按照各方之间在达梦有限的相对持股比例，优先于冯裕才向该第三方转让其所持达梦有限的部

1-1-56武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

分或全部股权，直至各方合计转让股权数等于冯裕才拟转让的股权总数或不再持有任何达梦有限股权为止。如第三方不同意受让各方所持达梦有限股权的，冯裕才承诺将不进行转让。冯裕才因继承发生的股权或前述合伙企业出资份额的转让，或将其所持梦裕科技、数聚云出资份额进行转让的，中电天津、北京鑫润、丰年君和、中网投、芜湖信湦不享有向第三方共同转让达梦有限股权的权利。

中电天津、曙天云、北京鑫润、丰年君和、中网投、芜湖信湦可共同向达梦

有限委派1名代表列席其董事会会议、监事会会议，了解其董事会和监事会参与公司决策监督及运作的情况。达梦有限董事会、监事会相关通知、议案及会议资料应同时发送中电天津、曙天云、北京鑫润、丰年君和、中网投、芜湖信湦各委

派代表/负责人。

截至本招股说明书签署日，发行人已与中电天津、曙天云、北京鑫润、丰年君和、中网投、芜湖信湦签署了《关于<武汉达梦数据库有限公司增资协议>相关事宜的声明承诺函》，确认：

承诺人曾经与公司（或其前身达梦有限）及其股东于2019年9月30日签署

的《武汉达梦数据库有限公司增资协议》（以下简称“《增资协议》”），《增资协议》及其他文件中任何有关股权共同出售、委派代表列席公司董事会、监事会的约定，以及任何有关于股东特殊权利事宜的约定均自始无效，该等文件中上述条款对任一方均自始无约束力。

承诺人确认，在前述文件履行过程中，各方就该等文件的履行不存在任何违约行为，也不存在纠纷或潜在纠纷，各方不因前述文件中相关条款的终止或无效而对其他方负有任何赔偿、补偿或支付任何对价的义务和责任。

承诺人确认并承诺，公司的股东目前所享有的股东权利均以公司报送市场监督管理部门备案的协议及章程约定为准，承诺人目前不存在与公司之间及/或与其他公司股东之间的任何直接或间接以公司经营业绩或市值挂钩、影响公司持续

经营能力、或以公司股权、控制权变动等事项为实施内容的“对赌协议”、特殊

安排之约定，也不存在任何有关投资人享有的特殊股东权利之约定。

3、2020年11月，整体变更为股份有限公司

2020年11月，达梦有限整体变更为股份有限公司，具体情况详见本招股说

1-1-57武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

明书“第五节发行人基本情况”之“二、发行人设立情况”之“（一）发行人改制设立情况”相关内容。

（三）发行人历史沿革中的股份代持情况

1、股份代持及解除情况

根据相关书面资料，自发行人设立至本招股说明书签署日，发行人历史沿革中曾存在不超过72名历史被代持人，涉及初始现金出资、人力资源股、冯裕才奖励股、2006年新分配股权等多类代持股份（详见本招股说明书“第十三节附件”之“附件一、关于发行人历次股权代持形成、变动及解除的说明”）。前述各类代持股权中，人力资源股（含2001年第一批已授予人力资源股及第二批未授予人力资源股）因对应的注册资本并未实际缴纳及2005年公司对未实缴的490

万元注册资本进行减资；2005年减资的同时，冯裕才奖励股（未支付对价部分）因被代持人未支付股权对价而收回股份；其余各类代持股权在2018年5月前通

过转让至本人名下、向他人转让、退回现金、离职退回、取消分配等方式进行了部分解除。

针对剩余仍然存在的代持情况，为解决潜在的股权纠纷、保证股权的清晰与稳定，2018年，冯裕才、班鹏新、陈顺利共同出资设立梦裕科技作为解代持平台。发行人2018年6月第十二次股权转让后，冯裕才等人将其所代持股权全部转让至梦裕科技。至此，冯裕才直接持股均为其实际持股。自2018年7月起，实际持股人通过成为梦裕科技有限合伙人或转让股权退出的方式陆续解除代持。

在前述代持形成及解除、取消股份授予等过程中，存在少量人员的文件不齐备或有一定瑕疵的情况，可能导致相关人员因前述事项发生过程中存在的瑕疵而提出赔偿/补偿诉求，不能完全排除潜在的股权相关纠纷。截至本招股说明书签署日，历史被代持人中，存在完备文件确认授予协议无效、代持变动及解除情况的共64人；剩余文件存在一定瑕疵或缺失的共5人。此外，根据发行人实际控制人、负责梳理代持工作员工确认的访谈记录，有不超过3名早期普通员工可能曾存在代持关系，其被代持股权总和不超过2万股，且代持关系已解除，但其离职时间较早，相关代持形成及解除文件均已遗失。

上述不超过8人所涉股份数量总额低于34.4万股，涉及实际控制人冯裕才

1-1-58武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

及其一致行动人代持的股份数量总额低于12.98万股。

2、发行人对上述股权潜在纠纷情况所采取的措施

截至本招股说明书签署日，上述不超过8名人员所涉及股份中，涉及发行人实际控制人及其一致行动人的股权不超过12.98万股，占发行人股份总数的比例小于0.3%。对于该等因文件存在一定缺失或瑕疵的潜在纠纷情况，2022年11月20日，冯裕才及其在梦裕科技持有份额的一致行动人亦已出具经湖北省武汉市尚信公证处进行了公证的《声明书》，声明承诺：

“达梦数据历史上的股权代持关系均已解除，但存在少量人员的代持形成及解除、取消股份授予等文件不齐备或有一定瑕疵。如后续出现相关人员因代持形成及解除、取消股份授予等事项发生过程中存在的瑕疵而提出异议，并提供了法院、仲裁机构就可能存在的股权纠纷作出的生效法律文书的，本人将按照以下情形予以处理：

1、认定责任方系本人及本人一致行动人的，本人将依法采取现金补偿、梦

裕科技份额转让等方式，积极配合履行生效法律文书确定的义务。如本人一致行动人履行了以上义务的，本人自愿就此承担连带责任。

2、认定责任方系公司现有其他股东的，本人及达梦数据也将依法积极配合处理。”冯裕才及其一致行动人在梦裕科技持有份额217.20万股，对应发行人股份

217.20万股，可完全覆盖前述潜在纠纷，保证股权的清晰与稳定。若后续出现相关纠纷，冯裕才将依照有权部门决定，依法采取现金补偿、份额转让等方式积极解决。冯裕才及其支配的股东所持发行人的股份权属清晰，符合《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》第十二条的要求。

此外，发行人自2019年11月1日起至本招股说明书签署日，已14次于《楚天都市报》《长江日报》《湖北日报》和发行人官网、公众号上刊登《关于武汉达梦数据库有限公司提示相关主体申报权利的公告》，通知相关人员就可能存在的权利向公司申报。

1-1-59武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

3、纠纷或潜在纠纷情况

2022年4月，发行人收到龚海艳所发函件，主张其持有发行人164000股股份（占公司股权比例约0.29%）。2022年7月，发行人收到武汉东湖新技术开发区人民法院送达的《武汉东湖新技术开发区人民法院应诉通知书》（（2022）鄂

0192民初8218号）等相关材料，龚海艳与发行人之间的股东资格确认纠纷一案

已经武汉东湖新技术开发区人民法院受理。

根据湖北忠三律师事务所出具的《关于龚海艳诉达梦数据股东资格确认纠纷一案的代理律师意见》，龚海艳所述“事实与理由”部分仅有9800元股权纠纷与冯裕才相关，该9800元人力资源股并未发生实际转让，该9800元股权确认也仍存在争议；另外154200元股权系涉及原股东刘少涵。截至本招股说明书签署日，该案尚未进入审理程序。

发行人的代理诉讼律师湖北忠三律师事务所于2022年11月出具了《关于龚海艳诉武汉达梦数据库股份有限公司股东资格确认纠纷之法律意见书》，“根据本所律师核查全部证据材料，认为：该案系股权纠纷，并非股权代持纠纷，不存在股权代持情形，公司股权结构清晰，股东权属明确。”

2022年11月，发行人收到许蔚所发函件，主张其持有发行人80000股股份（占公司股权比例约0.14%）。其中，共6万股属于人力资源股（第一批已授予的1.8万股及第二批未实际授予的4.2万股），系发行人在2005年对未实缴的

490万注册资本进行减资的其中一部分；剩余2万股冯裕才奖励股系2005年减

资的同时因对方未支付股权对价而收回。

如前所述，在发行人历史股份代持形成及解除、取消股份授予等过程中，存在少量人员的文件不齐备或有一定瑕疵的情况，可能导致相关人员因前述事项发生过程中存在的瑕疵而提出赔偿/补偿诉求，不能完全排除潜在的股权相关纠纷。

如上述纠纷及争议的相关方提供了法院、仲裁机构就可能存在的股权纠纷作

出的生效法律文书，发行人、实际控制人及其一致行动人将依照前述经公证的承诺予以处理。

除上述情况外，无其他人员向公司就持有股权申报权利。

发行人历史沿革中的股份代持情况详见本招股说明书“第十三节附件”之

1-1-60武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

“附件一、关于发行人历次股权代持形成、变动及解除的说明”。

四、发行人报告期内重大资产重组情况

报告期内，发行人未发生重大资产重组情况。

五、发行人在其他证券市场的挂牌情况

报告期内，发行人未发生过在其他证券市场的上市或挂牌情况。

六、发行人股权结构及重要关联方股权结构

（一）发行人股权结构图

注1：梦裕科技、惠梦源、曙天云、得特贝斯、梦达惠佳、数安科技、数聚通、数聚云同受冯裕才实际控制。

注2：韩朱忠、周淳为冯裕才一致行动人，具体情况请参见本章节“八、持有发行人5%以上股份或表决权的主要股东及实际控制人的基本情况”之“（二）发行人实际控制人及其一致行动人”。

注3：上海达梦数据技术于2021年12月17日注销。

（二）发行人控股股东、实际控制人所控制的其他企业股权结构

报告期内，发行人无控股股东。发行人实际控制人控制其他企业的情况请参见本招股说明书“第七节公司治理与独立性”之“十、发行人同业竞争情况”

1-1-61武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

之“（一）发行人与实际控制人控制的其他企业不存在同业竞争”。

七、发行人子公司及参股公司的情况

截至本招股说明书签署日，达梦数据共有6家一级子公司，其中一级全资子公司5家、一级控股子公司1家。报告期内，发行人注销二级全资子公司1家。

具体情况如下：

（一）发行人一级子公司情况

1、北京达梦

（1）基本情况公司名称北京达梦数据库技术有限公司

成立时间2002.8.7法定代表人冯裕才

注册资本1500.00万元

实收资本1500.00万元注册地北京市北京经济技术开发区科谷一街8号院5号楼9层901主要生产经营地北京市北京经济技术开发区科谷一街8号院5号楼9层901

股权结构达梦数据持股100%

技术开发、技术转让、技术推广、技术咨询、技术服务；计算机技术培训；销售计算机、软件及辅助设备、通讯设备、电子产品。（市场主体经营范围依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）主营业务及其与

发行人主营业务承担发行人部分销售及售后服务工作，属于发行人主营业务范畴。

的关系

（2）最近一年及一期主要财务数据最近一年及一期，北京达梦的主要财务数据（依据中天运会计师审计的发行人合并财务报告）如下：

单位：万元期间总资产净资产净利润

2021.12.31/2021年度4848.372092.911154.39

2022.6.30/2022年1-6月3783.492239.65146.74

1-1-62武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2、上海达梦数据库

（1）基本情况公司名称上海达梦数据库有限公司

成立时间2001.12.3法定代表人冯裕才

注册资本6800.00万元

实收资本6800.00万元

注册地中国（上海）自由贸易试验区博霞路50号201室

主要生产经营地中国（上海）自由贸易试验区博霞路50号201室

股权结构达梦数据持股100%

数据库管理系统设计、开发，系统集成，网络工程设计、开发、安装，经营范围计算机软件开发、销售，并提供相关的技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）主营业务及其与

承担发行人部分研发、部分销售及售后服务工作，属于发行人主营业务发行人主营业务范畴。

的关系

（2）最近一年及一期主要财务数据最近一年及一期，上海达梦数据库的主要财务数据（依据中天运会计师审计的发行人合并财务报告）如下：

单位：万元期间总资产净资产净利润

2021.12.31/2021年度39189.6531731.0120248.18

2022.6.30/2022年1-6月24239.7620233.755502.74

3、达梦技术

（1）基本情况公司名称武汉达梦数据技术有限公司

成立时间2015.12.17法定代表人冯裕才注册资本3500万元实收资本3500万元

武汉东湖新技术开发区高新大道 999 号未来科技城龙山创新园 C3 栋 22注册地

层2201单元（自贸区武汉片区）

武汉东湖新技术开发区高新大道 999 号未来科技城龙山创新园 C3 栋 22主要生产经营地

层2201单元（自贸区武汉片区）

1-1-63武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

股权结构达梦数据持股100%

大数据平台、数据中心、数据分析、数据可视化、计算机软件的技术开

发、技术咨询、技术服务、技术转让；计算机系统集成；计算机软硬件经营范围的批发兼零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）主营业务及其与

承担发行人部分研发、部分销售及售后服务工作，属于发行人主营业务发行人主营业务范畴。

的关系

（2）最近一年及一期主要财务数据最近一年及一期，达梦技术的主要财务数据（依据中天运会计师审计的发行人合并财务报告）如下：

单位：万元期间总资产净资产净利润

2021.12.31/2021年度4416.453454.65-99.39

2022.6.30/2022年1-6月4291.313396.25-58.40

4、蜀天梦图

（1）基本情况公司名称四川蜀天梦图数据科技有限公司

成立时间2018.4.27法定代表人丁先胜

注册资本3380.00万元

实收资本3380.00万元

中国（四川）自由贸易试验区成都市天府新区兴隆街道湖畔路西路99注册地

号 B7 栋天府英才中心 6 层

中国（四川）自由贸易试验区成都市天府新区兴隆街道湖畔路西路99主要生产经营地

号 B7 栋天府英才中心 6 层软件开发；信息系统集成服务；互联网技术服务；数据处理及存储服务；

信息技术咨询服务；企业管理咨询；企业形象策划；商务信息咨询（不经营范围含投资咨询）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

主营业务及其与

承担发行人部分研发、部分销售及售后服务工作，属于发行人主营业务发行人主营业务范畴。

的关系

蜀天梦图系发行人持股59.17%的控股子公司，截至本招股说明书签署日，蜀天梦图的股权结构如下：

1-1-64武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序号股东名称出资额（万元）比例（%）

1达梦数据2000.000059.1716

2成都蜀天智图科技合伙企业（有限合伙）680.000020.1183福建永利得生物科技合伙企业（有限合

3300.00008.8757

伙）东莞粤科鑫泰十四号股权投资合伙企业

4285.00008.4320（有限合伙）

5梅杨50.00001.4793

6李伟35.00001.0355

7冀云平30.00000.8876

合计3380.0000100.0000

（2）最近一年及一期主要财务数据最近一年及一期，蜀天梦图的主要财务数据（依据中天运会计师审计的发行人合并财务报告）如下：

单位：万元期间总资产净资产净利润

2021.12.31/2021年度8551.031264.21-1240.75

2022.6.30/2022年1-6月6636.46920.41-343.80

（3）蜀天梦图曾存在的股权代持及清理情况

2018年度，蜀天梦图时任股东成都市图之渊科技合伙企业（有限合伙）内

部存在股权代持情况。截至2018年8月22日，图之渊普通合伙人章勇持有合伙企业份额570万元，其中章勇本人持有5万元的份额，代发行人部分员工（共计

125人）持有565万元的份额。

为加大图数据库的研发投入及规范经营，达梦有限决定向子公司蜀天梦图增资，同时对于蜀天梦图历史上存在的代持现象进行清理，规范员工持股的行为。

2019年10月，图之渊通过蜀天梦图向其定向减资的方式退出蜀天梦图，同

时图之渊普通合伙人章勇于2019年6月-12月分批向被代持人退回其认缴份额的出资款，并与部分被代持人签署《股权代持解除协议》，解除全部代持关系。

2020年7月1日，四川天府新区成都管理委员会行政审批局核准图之渊的简易注销申请。

1-1-65武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（4）图之渊退出前蜀天梦图的历史沿革

1）2018年4月，蜀天梦图的设立

2018年4月24日，蜀天梦图召开股东会并作出决议，达梦有限和图之渊签

署《四川蜀天梦图科技有限公司章程》，决定共同出资建立蜀天梦图，注册资本

1400万元。

2018年4月27日，经成都市工商行政管理局核准，蜀天梦图依法设立并取

得《营业执照》（统一社会信用代码：91510100MA6CE4UQXT）。

2018年5月28日，四川公明会计师事务所有限公司出具《验资报告》（川公会验字（2018）第162号），截至2018年5月24日止，蜀天梦图收到全体股东缴纳的首期实收资本合计700万元，其中达梦有限实缴出资95万元，图之渊实缴出资605万元。

蜀天梦图设立时的股权结构如下：

认缴出资额实缴出资额股权比例序号股东名称认缴期限（万元）（万元）（%）

1图之渊1210.00605.002028.12.3186.43

2达梦有限190.0095.002028.12.3113.57

合计1400.00700.00-100.00

2）2018年8月，第一次增资

2018年8月9日，蜀天梦图召开股东会并作出决议，全体股东一致同意蜀

天梦图新增注册资本390万元，全部由图之渊以货币形式出资，增资完成后注册资本由1400万元增加至1790万元，出资期限为2028年12月31日。

2018年8月16日，经成都市工商行政管理局核准，蜀天梦图完成了本次增

资的工商变更登记。本次增资完成后，蜀天梦图的股权结构如下：

认缴出资额实缴出资额股权比例序号股东名称认缴期限（万元）（万元）（%）

1图之渊1600.00605.002028.12.3189.39

2达梦有限190.0095.002028.12.3110.61

合计1790.00700.00-100.00

1-1-66武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

3）2019年10月，第一次减资

2019年8月23日，蜀天梦图召开股东会并作出决议，全体股东一致同意蜀

天梦图减少注册资本1600万元，减资完成后，注册资本由1790万元减至190万元，股东图之渊减少出资1600万元。

2019年8月24日，蜀天梦图在《成都商报》刊登减资公告，截至2019年

10月7日公告期已届满45天。2019年10月8日蜀天梦图出具《债务清偿说明》，

确认相关债权人对蜀天梦图减资并无异议。

2019年10月11日，经四川天府新区成都管理委员会城市管理和市场监督局核准，蜀天梦图完成了本次减资的工商变更登记。本次减资后，蜀天梦图的股权结构如下：

序号股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）股权比例（%）

1达梦有限190.00190.00100.00

合计190.00100.00

（5）图之渊退出前蜀天梦图受发行人控制

1）蜀天梦图由发行人根据自身业务发展所需规划并主导设立2018年3月29日，四川天府新区成都管理委员会与发行人签署《关于图数据技术研发项目的投资合作协议》，约定由发行人牵头在天府新区成都直管区投资建设项目公司（即蜀天梦图）。项目公司以图数据库产品及服务为核心业务，开发具有独立自主知识产权的图数据库产品，提供面对相关新型市场的定制化服务。蜀天梦图系由发行人根据协议约定规划设立，并主导确定其经营方向、研发方向等。

2）达梦有限对于蜀天梦图表决权的控制

自蜀天梦图设立至2019年10月，达梦有限、图之渊分别控制蜀天梦图

10.61%、89.39%表决权。根据图之渊合伙协议：“合伙人对执行合伙事务享有同等的权利；合伙人对合伙企业有关事项作出决议，实行合伙人一人一票并经全体合伙人过半数的表决方法。”自设立起至2019年10月，图之渊始终有超过70%的合伙人为经达梦有限安排自达梦有限转入蜀天梦图的员工。达梦有限可通过自身持有及图之渊持有的蜀天梦图表决权对其进行控制。

1-1-67武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

3）达梦有限对于蜀天梦图日常经营的控制在财务方面，2018年6月1日，达梦有限印发《关于四川蜀天梦图公司报销的流程说明》，规定蜀天梦图金额1万元以上的支出及工资发放须经达梦有限副总经理、达梦有限董事长依次审批。

在日常经营方面，蜀天梦图的重大合同签订、人事招聘计划、奖金发放等均需经达梦有限相关有权人员审批后，方可执行。

此外，根据蜀天梦图公司章程，蜀天梦图不设董事会，只设执行董事一名，不设监事会，只设监事一名。自蜀天梦图设立至2019年10月，其执行董事先后为丁先胜、章勇，监事为张睿。上述三人均为经达梦有限安排自达梦有限转入蜀天梦图的员工。

自蜀天梦图设立起至2019年10月，达梦有限可通过实际控制的表决权、管理蜀天梦图财务、人事、日常经营活动、指派执行董事等方面对其进行控制。2019年10月至今，达梦有限或发行人所持有的蜀天梦图股权未再低于50%。

综上所述，发行人自蜀天梦图设立起至今均为其实际控制人。

5、江苏达梦

（1）基本情况

公司名称达梦数据技术（江苏）有限公司

成立时间2020.8.19法定代表人冯裕才

注册资本500.00万元

实收资本500.00万元

苏州吴中经济开发区越溪街道吴中大道 1421 号越旺智慧谷 B 区 B2 栋注册地

16楼1603室、1604室

苏州吴中经济开发区越溪街道吴中大道 1421 号越旺智慧谷 B 区 B2 栋主要生产经营地

16楼1603室、1604室

股权结构达梦数据持股100%许可项目：商用密码产品销售；商用密码产品质量检测业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：大数据服务；软件开发；互联网数据服务；网经营范围络与信息安全软件开发；数据处理和存储支持服务；数据处理服务；技

术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；信息系统集成服务；软件销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

1-1-68武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

主营业务及其与

承担发行人部分研发、部分销售及售后服务工作，属于发行人主营业务发行人主营业务范畴。

的关系

（2）最近一年及一期主要财务数据最近一年及一期，江苏达梦的主要财务数据（依据中天运会计师审计的发行人合并财务报告）如下：

单位：万元期间总资产净资产净利润

2021.12.31/2021年度830.06-111.12-585.60

2022.6.30/2022年1-6月627.46-561.35-450.23

6、深圳达梦

（1）基本情况

公司名称达梦数据技术（深圳）有限公司

成立时间2021.6.30法定代表人冯裕才

注册资本1000.00万元

实收资本50.00万元深圳市龙岗区园山街道荷坳社区龙岗大道8288号大运软件小镇17栋注册地

101

深圳市龙岗区园山街道荷坳社区龙岗大道8288号大运软件小镇17栋主要生产经营地

101

股权结构达梦数据持股100%

一般经营项目是：互联网数据服务；数据处理和存储支持服务；技术服

务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；数据处理服务；软件开发。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开经营范围展经营活动），许可经营项目是：货物进出口；进出口代理；商用密码产品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）主营业务及其与

发行人主营业务承担发行人部分销售及售后服务工作，属于发行人主营业务范畴。

的关系

（2）最近一年及一期主要财务数据最近一年及一期，深圳达梦的主要财务数据（依据中天运会计师审计的发行人合并财务报告）如下：

1-1-69武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

单位：万元期间总资产净资产净利润

2021.12.31/2021年度---

2022.6.30/2022年1-6月50.3949.89-0.11

注：截至2021年12月31日，发行人尚未对深圳达梦进行出资，深圳达梦尚未实际运营。

（二）发行人二级子公司情况

报告期内，发行人二级子公司为上海达梦数据技术，相关情况如下：

1、上海达梦数据技术

（1）基本情况公司名称上海达梦数据技术有限公司

成立时间2009.12.2法定代表人冯裕才

注册资本654.90万元

实收资本654.90万元

注册地上海市静安区江场三路26、28号301室

主要生产经营地上海市静安区江场三路26、28号301室

股权结构上海达梦数据库持股100%

在数据库管理系统、信息系统集成及网络工程技术专业领域内从事技术经营范围开发、及技术咨询、技术转让、技术服务，计算机软件开发、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）主营业务及其与

发行人主营业务承担发行人部分销售及售后服务工作，属于发行人主营业务范畴。

的关系

注：上海达梦数据技术于2021年12月17日注销。

（2）最近一年主要财务数据最近一年，上海达梦数据技术的主要财务数据（依据中天运会计师审计的发行人合并财务报告）如下：

单位：万元期间总资产净资产净利润

2021.12.31/2021年度--781.63

（三）发行人分公司情况

1、发行人设立分公司情况

截至本招股说明书签署日，发行人分公司情况如下：

1-1-70武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2、子公司设立分公司情况

截至本招股说明书签署日，发行人子公司达梦技术于2021年10月在上海设立武汉达梦数据技术有限公司上海分公司。

（四）发行人参股公司的情况

截至本招股说明书签署日，发行人无参股公司。

八、持有发行人5%以上股份或表决权的主要股东及实际控制人的基本情况

（一）发行人控股股东

截至本招股说明书签署日，发行人股权结构较为分散，不存在单一持股30%以上的股东，不存在控股股东。

（二）发行人实际控制人及其一致行动人

截至本招股说明书签署日，冯裕才直接持有发行人10.1872%的股份。由冯裕才担任执行事务合伙人并实际控制的梦裕科技、曙天云、得特贝斯、数聚云、

惠梦源、数安科技、梦达惠佳、数聚通分别拥有发行人8.9754%、4.5614%、4.3304%、

3.5767%、2.9163%、1.4281%、1.1509%、1.1456%的表决权，冯裕才通过上述由

其实际控制的合伙企业合计控制发行人28.0847%的表决权。此外，冯裕才通过与韩朱忠、周淳等管理团队的一致行动关系，实际控制发行人2.2807%的表决权。

综上所述，冯裕才合计实际控制发行人股东大会40.5527%的表决权，对发行人股东大会决策构成重大影响，发行人的实际控制人为冯裕才。

1-1-71武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

1、冯裕才的基本情况冯裕才，男，1944年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号码为：420106194412******，本科学历，教授，博士研究生导师。1969年8月毕业于哈尔滨工程学院导弹工程系（现国防科技大学），获学士学位。其主要工作经历：1970年8月至1972年8月，在江西435厂任技术员；1972年8月至

1974年8月，在国防科技大学进修；1974年8月至1976年9月，在国防科技大

学任教；1976年至1980年，在华中科技大学计算机系任助教；1980年至1984年，在华中科技大学担任讲师；1985年至1989年，在华中科技大学担任副教授；

1990年起在华中科技大学担任教授；1993年2月至2019年3月，担任达梦研究所（已于2019年3月注销）法定代表人；1993年2月至2011年2月，在华中科技大学数据库与多媒体技术研究所担任所长；1993年3月至2011年2月，在华中科技大学担任博士生导师；2011年3月从华中科技大学退休；2002年起担

任中国计算机学会数据库专业委员会副主任。另外：1992年10月起享受国务院特殊津贴，1996年2月被评为国家有突出贡献的中青年专家。2000年11月，创办成立达梦有限（现达梦数据）并担任董事长至今。

2、冯裕才作为发行人实际控制人的原因

（1）冯裕才是公司创始人，对核心管理团队和公司经营发展方向有重大影响

发行人是人才、技术密集型软件企业，公司的经营发展依赖于以创始人冯裕才及其核心管理团队对于研发方向、经营管理及发展战略等的决策和判断。冯裕才担任发行人董事长及战略与发展委员会召集人，在发行人核心管理团队中起主导作用，对发行人日常经营决策的形成具有重要影响。

2000年11月，冯裕才主持设立达梦有限，旨在搭建一个集数据库理论研究、数据库技术研发、数据库产品应用于一体的综合平台，在实现良性商业循环的同时实现国产数据库产品对国外同类产品的有力竞争。

在专业领域方面，作为发行人的创始人，冯裕才自达梦有限成立之日起即担任公司董事长一职，并长期主导发行人核心技术、核心产品的研究开发方向，确立了发行人“自主研发”的技术路线及“以市场需求为导向”的研发方向。

1-1-72武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

在经营管理方面，冯裕才自公司设立之日起全面主持公司的研发及经营管理工作，对公司的战略方针、经营决策及重大经营管理事项具有重大影响，并作为公司的实际经营管理核心，主导了公司发展阶段的人才持续引进，不同发展阶段组织架构的调整。

出于对冯裕才学术造诣、战略眼光以及经营理念的认同，韩朱忠、付铨等核心研发骨干以及皮宇、陈文、周淳、王婷、孙巍琳等核心管理、销售骨干先后加入公司，成为推动发行人持续发展的中坚力量。上述核心管理团队成员平均司龄达15年以上，皆高度认同冯裕才对公司研发方向、经营管理及发展战略的分析判断及决策意见，并在决策过程中始终按照冯裕才对公司经营和发展的决策意见执行，冯裕才对公司核心管理团队成员具有重要影响。

为保障公司经营管理的长期稳定，提升经营层的管理决策效率，2021年11月，冯裕才、皮宇、韩朱忠、陈文、周淳、王婷、付铨、孙巍琳等公司核心管理团队成员共同签署了《一致行动协议》，约定除冯裕才外的其他各方自愿在公司的重大决策中保持与冯裕才一致意见。

（2）冯裕才控制的表决权比例足以对发行人构成控制

截至本招股说明书签署日，除冯裕才直接持有发行人10.1872%的表决权之外，冯裕才通过其他方式拥有发行人表决权的情况具体如下：

1）冯裕才通过其实际控制的梦裕科技、曙天云、得特贝斯、数聚云、惠梦

源、数安科技、梦达惠佳、数聚通等合伙企业，拥有发行人28.0847%的表决权冯裕才为梦裕科技、曙天云、得特贝斯、数聚云、惠梦源、数安科技、梦达

惠佳、数聚通的普通合伙人及执行事务合伙人。上述合伙企业持有发行人股份情况以及受冯裕才控制情况如下：

序合伙企

《合伙协议》部分条款《合伙补充协议》部分条款号业名称

曙天云、第十六条本合伙企业由普通合伙人担任2、合伙企业执行事务合伙人权得特贝执行事务合伙人，执行合伙事务，对外代限的补充约定：“如果武汉达斯、数聚表本合伙企业。有限合伙人不执行合伙事梦决定以首次公开发行股票等云、惠梦务，除法律、法规及本协议另有约定外，方式实现上市目标，全体合伙源、数安有限合伙人不得对外代表本合伙企业，有人一致同意由执行事务合伙人科技、梦《合伙企业法》第六十八条规定的行为，全权负责并代表合伙企业参加达惠佳、不视为执行合伙事务。谈判、协商、签署与上市相关数聚通第十九条合伙企业作为股东需要对被投的协议、文件、承诺等，并办

1-1-73武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序合伙企

《合伙协议》部分条款《合伙补充协议》部分条款号业名称

资公司的相关事项进行表决时，由执行事理与上市相关的全部事宜，包务合伙人对拟表决事项直接做出决定并括但不限于代表合伙企业审议

代表合伙企业进行表决，其他合伙人均同武汉达梦发行上市方案并进行意由执行事务合伙人决定并代表合伙企表决、根据证券监管机构要求

业表决而无需就拟表决事项单独召开合出具、调整合伙企业的上市限伙人会议或取得其他合伙人同意。售承诺、股份减持承诺等。”二、通用条款1、合伙企业执

第十六条本合伙企业由普通合伙人担任行事务合伙人权限的补充约

执行事务合伙人，执行合伙事务，对外代定：“如果武汉达梦决定以首表本合伙企业。有限合伙人不执行合伙事次公开发行股票等方式实现上务，除法律、法规及本协议另有约定外，市目标，全体合伙人一致同意有限合伙人不得对外代表本合伙企业，有由执行事务合伙人全权负责并

《合伙企业法》第六十八条规定的行为，代表合伙企业参加谈判、协商、不视为执行合伙事务。

2梦裕科技签署与上市相关的协议、文件、

第十九条合伙企业作为股东需要对被投承诺等，并办理与上市相关的资公司的相关事项进行表决时，由执行事全部事宜，包括但不限于代表务合伙人对拟表决事项直接做出决定并合伙企业审议武汉达梦发行上

代表合伙企业进行表决，其他合伙人均同市方案并进行表决、根据证券意由执行事务合伙人决定并代表合伙企

监管机构要求出具、调整合伙业表决而无需就拟表决事项单独召开合

企业的上市限售承诺、股份减伙人会议或取得其他合伙人同意。

持承诺等。”根据上述合伙企业《合伙协议》《合伙补充协议》中的相关条款可知，冯裕才有权处理上述合伙企业的日常经营事项并且代表上述合伙企业直接在发行人

股东会/股东大会上对各项议案进行表决。冯裕才可以对梦裕科技、曙天云、得特贝斯、数聚云、惠梦源、数安科技、梦达惠佳、数聚通等合伙企业实施控制，进而拥有发行人28.0847%的表决权。

2）冯裕才通过一致行动人韩朱忠、周淳，拥有发行人2.2807%的表决权

报告期内，冯裕才与韩朱忠、周淳等人存在事实上的以冯裕才意见为最终表决意见的一致行动关系。为进一步明确上述一致行动关系，冯裕才、皮宇、韩朱忠、陈文、周淳、王婷、付铨、孙巍琳于2021年11月1日签署《一致行动协议》，主要内容如下：

<1>一致行动安排的有效期为本协议签署之日起至达梦数据上市满六年；

<2>当各方在达梦数据董事会会议/股东会会议上行使提案权、表决权时，以

冯裕才的意见为准，其他方无条件与之保持一致。

此外，韩朱忠、周淳出具了《一致行动相关说明》：“自本人担任公司高级副总经理以来，在公司经营决策事项上始终以冯裕才意见为准。本人于2021年11

1-1-74武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

月与冯裕才签署了《一致行动协议》，在签署书面的《一致行动协议》之前即已存在事实上的以冯裕才意见为最终表决意见的一致行动关系，《一致行动协议》的签署是通过书面的方式对以往已经事实存在的一致行动关系以及未来将继续存在的一致行动关系进行确认。”综上所述，报告期内，韩朱忠、周淳与冯裕才就发行人经营决策事项始终以冯裕才意见为准。因此，冯裕才通过《一致行动协议》的约定拥有韩朱忠、周淳所持有的发行人2.2807%的表决权。

3）报告期内，冯裕才拥有发行人的表决权比例超过30%，且持续高于发行

人单一大股东中国软件

报告期内，冯裕才通过与韩朱忠、周淳等一致行动关系以及担任梦裕科技、曙天云、得特贝斯、数聚云、惠梦源、数安科技、梦达惠佳、数聚通等合伙企业

的执行事务合伙人，将多于发行人第一大股东中国软件所持有表决权的比例由报告期初的10.4249%扩大到报告期末的15.3422%。

综上所述，报告期初冯裕才实际控制的表决权比例已高于发行人单一最大股东中国软件，且报告期内双方实际控制的表决权比例差距在不断扩大，而其他股东持股比例较为分散，故而报告期内冯裕才控制的表决权比例足以对发行人构成控制。

（3）冯裕才对发行人董事会具有重大影响

报告期内，冯裕才始终担任发行人董事长，冯裕才及其提名的非独立董事席位数为4位，中国软件提名的非独立董事席位数为3位，冯裕才及其提名的非独立董事人数合计超过董事会成员总数的三分之一，能够对董事会决策实施重大影响。

（4）冯裕才对发行人其他股东具有较大影响力

冯裕才作为发行人的创始人，确立了发行人技术研发路线、主持搭建了营销网络，引进及培养了以韩朱忠、付铨为代表的核心研发骨干以及皮宇、陈文、周淳、王婷、孙巍琳为代表的核心管理骨干。在冯裕才的带领下，发行人已发展成为国内数据库领域的优秀企业。鉴于此，发行人其他股东对冯裕才及核心管理团队的技术及管理能力予以充分信任和认同。

1-1-75武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

持有发行人5%以上股份的股东中国软件、中电天津，分别以战略投资者及财务投资者的身份为发行人提供资金支持，并期望从发行人未来的盈利中获取收益。报告期内，中国软件、中电天津与冯裕才在发行人历次董事会、股东会、股东大会皆达成一致决议，不存在意见不一致的情况。

综上所述，冯裕才拥有对发行人的实际控制权，发行人将冯裕才认定为实际控制人，符合发行人的实际情况以及相关法律法规的规定。

（5）中国软件出具《中国软件与技术服务股份有限公司关于达梦数据控制权的说明》中国软件出具的《中国软件与技术服务股份有限公司关于达梦数据控制权的说明》指出：

“达梦数据创始人冯裕才一直经营管理达梦数据，系达梦数据实际控制人，本公司充分认可和尊重冯裕才为达梦数据的实际控制人。

为维持达梦数据控制权的稳定性，除达梦数据配股、派股、资本公积转增股本外，自达梦数据股票上市之日起36个月内，在达梦数据目前的控制权未发生变化或未受到严重限制的前提下，本公司不会以所持有的达梦数据股份单独或与其他方共同谋求达梦数据的实际控制权，亦不会以委托、征集投票权、协议、联合其他股东以及其他任何方式单独或与其他方共同谋求达梦数据的实际控制权，不会利用股东地位干预达梦数据正常生产经营活动。”

3、冯裕才的一致行动人基本情况

冯裕才的一致行动人皮宇、韩朱忠、陈文、周淳、王婷、付铨、孙巍琳均为

发行人高管，简历请参见本招股说明书之“第五节发行人基本情况”之“十、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简介”。

（三）实际控制人直接或间接持有发行人的股份是否存在质押或其他有争议的情况

武汉东湖新技术开发区管理委员会为促进区域内企业实施股权激励，调动企业技术人员和管理人员的积极性和创造性，推动高新技术产业化和科技成果转化，

1-1-76武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

设立了东湖国家自主创新示范区股权激励代持专项基金（以下简称“专项基金”），并委托湖北高投对专项基金的运作进行具体管理。

2019年12月26日，发行人实际控制人控制的员工持股平台曙天云与湖北高投签订了《武汉东湖新技术开发区股权激励代持专项基金借款合同》（以下简称“主合同”），由湖北高投向曙天云提供借款2184万元，用于购买激励股权，借款期限3年。为保证主合同的履行，曙天云与湖北高投签订了《武汉东湖新技术开发区股权激励代持专项基金股权质押合同》，曙天云将持有武汉达梦数据库股份有限公司4.5614%（注册资本260万元）的股权提供质押担保，担保期间为主合同项下债务履行期限届满之日起两年；同日，冯裕才、皮宇、陈文、周淳、王婷和付铨与湖北高投签订了《武汉东湖新技术开发区股权激励代持专项基金保证合同》，为曙天云的上述借款提供无限连带责任保证，保证期间为上述债务最后履行期限届满之次日起两年；同日，冯裕才、皮宇、陈文、周淳、王婷、付铨等13人与湖北高投签订了《武汉东湖新技术开发区股权激励代持专项基金抵押合同》，以其拥有的房产为曙天云的上述借款提供抵押担保，抵押担保期间为上述债务履行期限届满之日起两年；同日，曙天云中26位合伙人分别与曙天云签订了《武汉曙天云科技合伙企业（有限合伙）借款协议》，取得了上述借款。

截至2022年1月21日，曙天云与湖北高投约定的股权质押登记尚未办理。

经友好协商，双方于2022年1月21日解除了该质押合同，并签订《<股权质押合同>之解除协议》。

发行人实际控制人及其一致行动人持有公司的股份中，涉及代持及解除代持文件遗失及存在瑕疵的情形的股份占比低于公司股份总额的0.3%，占比较低，对发行人股权清晰、控制权稳定性不会造成重大不利影响，不会对本次发行上市构成实质性障碍。发行人历史沿革中的股份代持情况详见本招股说明书“第十三节附件”之“附件一、关于发行人历次股权代持形成、变动及解除的说明。”

除上述情况外，截至本招股说明书签署日，发行人实际控制人冯裕才直接或间接持有的发行人股份不存在质押或其他有争议的情况。

（四）其他持有发行人5%以上股份或表决权的主要股东的基本情况

截至本招股说明书签署日，除实际控制人冯裕才外，其他持有发行人5%以

1-1-77武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

上股份或表决权的股东如下表所示：

序号股东名称所持股份（万股）比例（%）

1中国软件1437.000025.2105

注

2梦裕科技511.60008.9754

3中电天津300.00005.2632

合计2248.600039.4491

注：梦裕科技、曙天云、得特贝斯、数聚云、惠梦源、数安科技、梦达惠佳和数聚通，该8家合伙企业的执行事务合伙人均为冯裕才，合计直接持有发行人28.0847%的股份。

1、中国软件

截至本招股说明书签署日，中国软件的基本情况如下：

公司名称 中国软件与技术服务股份有限公司（SH.600536）

成立时间1994.3.1法定代表人陈锡明

注册资本65999.41万元

实收资本65999.41万元注册地北京市昌平区昌盛路18号主要生产经营地

北京市昌平区昌盛路18号、北京市海淀区学院南路55号中软大厦址主营业务及其与

主要从事以信息化建设产业工程为核心的自主软件产品、行业解决方案发行人主营业务

和服务化业务的研发、销售及服务工作的关系

根据《中国软件与技术服务股份有限公司2022年三季度报告》，截至2022年9月30日，中国软件前十名股东情况如下表所示：

序号股东名称所持股份（股）比例（%）

1中国电子有限公司19447278029.47

中国电子－中信证券－19 中电 EB 担保及信

27800000011.82

托财产专户

3白敏莉115661141.75

中国工商银行股份有限公司－诺安成长混合

4107885231.63

型证券投资基金

5香港中央结算有限公司84632211.28

交通银行股份有限公司－诺安和鑫保本混合

653892290.82

型证券投资基金

7全国社保基金五零三组合40000000.61

8刘康37067000.56

1-1-78武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序号股东名称所持股份（股）比例（%）

9基本养老保险基金三零三组合34403900.52

10吴霞31067600.47

合计32293371748.93

2、梦裕科技

截至本招股说明书签署日，梦裕科技的基本情况如下：

企业名称武汉梦裕科技合伙企业（有限合伙）

成立时间2018.5.16执行事务合伙人冯裕才

出资额511.60万元武汉东湖新技术开发区高新大道999号武汉未来科技城龙山创新园一期注册地

B4 栋 18 楼 437 号（自贸区武汉片区）主要生产经营地武汉东湖新技术开发区高新大道999号武汉未来科技城龙山创新园一期

址 B4 栋 18 楼 437 号（自贸区武汉片区）主营业务及其与

梦裕科技系为持股平台及解除股权代持关系而设立的持股平台，无实际发行人主营业务

经营业务，与发行人主营业务无关的关系

截至本招股说明书签署日，梦裕科技合伙人情况如下表所示：

出资数额出资比例在发行人/子公司处序号出资人姓名合伙人类别（万份）（%）任职情况

1冯裕才15.60003.0493普通合伙人董事长

2陈文155.000030.2971有限合伙人董事、高级副总经理

3冀云平54.900010.7310有限合伙人非公司员工

4刘小平26.00005.0821有限合伙人员工

5王海龙25.00004.8866有限合伙人员工

6郭琰25.00004.8866有限合伙人员工

副董事长、高级副总

7韩朱忠24.60004.8084有限合伙人

经理

8付新15.00002.9320有限合伙人员工

9徐钢15.00002.9320有限合伙人员工

10付铨15.00002.9320有限合伙人高级副总经理

11袁益汉10.00001.9547有限合伙人员工

12区可明10.00001.9547有限合伙人非公司员工

13乐嘉锦10.00001.9547有限合伙人非公司员工

14张黎敏10.00001.9547有限合伙人非公司员工

1-1-79武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

出资数额出资比例在发行人/子公司处序号出资人姓名合伙人类别（万份）（%）任职情况

15张勇9.00001.7592有限合伙人非员工顾问

16别朝霞8.00001.5637有限合伙人非公司员工

17许向阳8.00001.5637有限合伙人非公司员工

18曹忠升7.00001.3683有限合伙人非员工顾问

19薛慧6.00001.1728有限合伙人监事

20杨斯6.00001.1728有限合伙人非公司员工

21胡书能5.00000.9773有限合伙人员工

22皮宇5.00000.9773有限合伙人董事、总经理

23朱虹5.00000.9773有限合伙人非公司员工

24章文谦5.00000.9773有限合伙人非公司员工

25易宝林4.50000.8796有限合伙人非公司员工

26陈永平4.00000.7819有限合伙人非公司员工

27姜宇祥4.00000.7819有限合伙人非公司员工

28谭支鹏3.50000.6841有限合伙人非公司员工

29李波3.00000.5864有限合伙人员工

30李海波2.50000.4887有限合伙人非员工顾问

31谢美意2.00000.3909有限合伙人非公司员工

32左琼2.00000.3909有限合伙人非公司员工

高级副总经理、董事

33周淳2.00000.3909有限合伙人

会秘书

34章勇1.90000.3714有限合伙人员工

35卢亚波1.60000.3127有限合伙人员工

36张仕卓1.50000.2932有限合伙人员工

37李静1.00000.1955有限合伙人员工

38彭接燕1.00000.1955有限合伙人员工

39樊志辉1.00000.1955有限合伙人员工

40冯裕青1.00000.1955有限合伙人非公司员工

合计511.60100.00--

3、中电天津

截至本招股说明书签署日，中电天津的基本情况如下：

企业名称中电（天津）企业管理中心（有限合伙）

成立时间2018.3.16

1-1-80武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

执行事务合伙人万沫

出资额3650.00万元

注册地天津自贸试验区（中心商务区）响螺湾旷世国际大厦1栋1509-75房间主要生产经营地

天津自贸试验区（中心商务区）响螺湾旷世国际大厦1栋1509-75房间址主营业务及其与

发行人主营业务除投资发行人以外不做其他投资或经营，与发行人主营业务无关的关系

截至本招股说明书签署日，中电天津合伙人情况如下表所示：

出资数额

序号合伙人名称合伙人类型比例（%）（万份）

1万沫普通合伙人40.001.10中电海河智慧新兴产业投资基金（天

2有限合伙人3600.0098.63

津）合伙企业（有限合伙）

3肖斌有限合伙人10.000.27

合计3650.00100.00

九、发行人股本情况

（一）本次发行前的总股本、本次发行的股份，以及本次发行的股份占发行后总股本的比例

本次发行前，公司总股本为5700万股，本次拟公开发行新股不超过1900万股，不涉及股东公开发售股份，本次发行的股份占发行后公司总股本的比例不低于25.00%。发行前后的股本结构如下：

本次发行前股本结构本次发行后股本结构股东名称

持股数量（万股）持股比例（%）持股数量（万股）持股比例（%）

中国软件1437.000025.21051437.000018.9079

冯裕才580.670010.1872580.67007.6404

梦裕科技511.60008.9754511.60006.7316

中电天津300.00005.2632300.00003.9474

曙天云260.00004.5614260.00003.4211

得特贝斯246.83004.3304246.83003.2478

北京鑫润240.00004.2105240.00003.1579

数聚云203.86973.5767203.86972.6825

合旭控股200.00003.5088200.00002.6316

芜湖信湦200.00003.5088200.00002.6316

1-1-81武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

本次发行前股本结构本次发行后股本结构股东名称

持股数量（万股）持股比例（%）持股数量（万股）持股比例（%）

丰年君和200.00003.5088200.00002.6316

中网投200.00003.5088200.00002.6316

惠梦源166.23002.9163166.23002.1872

启航聚力150.00002.6316150.00001.9737

华工明德150.00002.6316150.00001.9737

韩朱忠100.00001.7544100.00001.3158

数安科技81.40011.428181.40011.0711

王元珍71.00001.245671.00000.9342

吴恒山71.00001.245671.00000.9342

梦达惠佳65.60011.150965.60010.8632

数聚通65.30011.145665.30010.8592

赵帅杰45.00000.789545.00000.5921

陈顺利30.00000.526330.00000.3947

周淳30.00000.526330.00000.3947

周英飚30.00000.526330.00000.3947

班鹏新17.00000.298217.00000.2237

赵维义13.75000.241213.75000.1809

邹畹珍13.75000.241213.75000.1809

范晶10.00000.175410.00000.1316

刘少鸿5.00000.08775.00000.0658

刘牧心2.50000.04392.50000.0329

刘嘉西2.50000.04392.50000.0329本次拟发行的

--1900.000025.0000股份

合计5700.0000100.007600.0000100.0000

（二）本次发行前的前十名股东持股数量持股比例序号股东名称（万股）（%）

1中国软件1437.000025.2105

2冯裕才580.670010.1872

3梦裕科技511.60008.9754

4中电天津300.00005.2632

1-1-82武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

持股数量持股比例序号股东名称（万股）（%）

5曙天云260.00004.5614

6得特贝斯246.83004.3304

7北京鑫润240.00004.2105

8数聚云203.86973.5767

9合旭控股200.00003.5088

10丰年君和200.00003.5088

11中网投200.00003.5088

12芜湖信湦200.00003.5088

合计4579.969780.3505

（三）本次发行前的前十名自然人股东及其在发行人处担任的职务持股数量持股比例序号股东姓名在公司任职情况（万股）（%）

1冯裕才580.670010.1872董事长

2韩朱忠100.00001.7544副董事长、高级副总经理

3王元珍71.00001.2456无

4吴恒山71.00001.2456无

5赵帅杰45.00000.7895无

6陈顺利30.00000.5263员工

7周淳30.00000.5263董事会秘书、高级副总经理

8周英飚30.00000.5263非员工顾问

9班鹏新17.00000.2982无

10赵维义13.75000.2412无

11邹畹珍13.75000.2412无

合计1002.170017.5818-

（四）发行人股本中国有股份及外资股份情况

1、国有股份

截至本招股说明书签署日，发行人股东中国软件为国有股东，持有发行人

1437.0000万股，持股比例为25.2105%。截至本招股说明书签署日，公司尚未取

得国有资产主管部门对国有股份设置方案的批复文件；中国电子已向国务院国资委报送《中国电子信息产业集团有限公司关于申请办理武汉达梦数据库股份有限公司国有股东标识的请示》，预计相关批复将于发行人首次公开发行并上市前取

1-1-83武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）得。

2、外资股份

截至本招股说明书签署日，发行人股本中无外资股份。

（五）最近一年发行人新增股东的持股数量及变化情况、取得股份的时间、价格和定价依据

截至本招股说明书签署日，最近一年发行人不存在新增股东的情形。

（六）本次发行前各股东间的关联关系及关联股东的各自持股比例

根据股东出具的说明及公开检索信息，本次发行前各股东间的关联关系，以及关联股东的各自持股比例如下：

关联方名称/姓名持股比例（%）关联关系

冯裕才10.1872

梦裕科技8.9754

曙天云4.5614

（1）梦裕科技、曙天云、得特贝

得特贝斯4.3304

斯、数聚云、惠梦源、数安科技、

数聚云3.5767梦达惠佳、数聚通等8个持股平

台执行事务合伙人皆为冯裕才，惠梦源2.9163上述持股平台皆受冯裕才实际控

数安科技1.4281制。

（2）冯裕才、韩朱忠、周淳为一

梦达惠佳1.1509致行动人。

数聚通1.1456

韩朱忠1.7544

周淳0.5263

（七）本次公开发售股份对发行人的控制权、治理结构及生产经营产生的影响本次发行不涉及老股东公开发售其持有公司股份的情况。

十、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况

（一）董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简介

1、董事会成员简介

截至本招股说明书签署日，公司董事会成员名单及其简历如下：

1-1-84武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序号姓名职务提名人任期

1冯裕才董事长冯裕才2020.11.9至2023.11.8

2皮宇董事、总经理冯裕才2020.11.9至2023.11.8

3韩朱忠副董事长、高级副总经理冯裕才2020.11.9至2023.11.8

4陈文董事、高级副总经理冯裕才2020.11.9至2023.11.8

5符兴斌董事中国软件2020.11.9至2023.11.8

6何文哲董事中国软件2020.11.9至2023.11.8

7杨春平董事中国软件2020.11.9至2023.11.8

8刘应民独立董事冯裕才2020.11.9至2023.11.8

9戴华独立董事冯裕才2021.4.30至2023.11.8

10李平独立董事冯裕才2022.1.15至2023.11.8

11潘晓波独立董事冯裕才2022.3.25至2023.11.8

（1）冯裕才

冯裕才先生的简历请参见本招股说明书之“第五节发行人基本情况”之“八、持有发行人5%以上股份或表决权的主要股东及实际控制人的基本情况”之“（二）发行人实际控制人及其一致行动人”相关内容。

（2）皮宇皮宇，男，1981年8月出生中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2003年6月本科毕业于武汉理工大学计算机科学与应用专业，获学士学位；2007年

12月研究生毕业于华中科技大学软件工程专业，获硕士学位。其主要工作经历：

2005年9月至2008年4月，在武汉天喻信息产业股份有限公司历任软件开发工

程师、项目经理；2008年5月至2010年2月，在武汉华大博菲特科技有限公司担任副总经理；2010年3月至2020年11月，在达梦有限历任销售经理、市场部副经理、市场部经理、区域市场部总监、副总经理、总经理；2020年11月至今，在达梦数据担任董事、总经理。

（3）韩朱忠韩朱忠，男，1971年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。

1992年6月本科毕业于华中理工大学（现华中科技大学）计算机软件专业，获

学士学位；1995年1月研究生毕业于上海交通大学计算机软件专业，获硕士学位。1995 年 2 月至 1997 年 2 月，在上海软件中心 NCR 国际合作部担任软件工

1-1-85武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）程师；1997年3月至1999年11月，在系统软件联合（中国）有限公司上海办事处担任技术顾问；1999年12月至2000年12月，在志杰科技集团上海办事处担任高级技术顾问兼产品技术经理；2001年1月至2002年2月，在志杰科技集团上海办事处担任客户服务经理；2002年3月至今，在上海达梦数据库担任总经理；2009年至2020年11月，在达梦有限担任副董事长、高级副总经理；2020年11月至今，在达梦数据担任副董事长、高级副总经理。

（4）陈文陈文，女，1973年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。

1997年7月专科毕业于湖北省高等商业专科学校财务会计专业，2004年7月本

科毕业于华中农业大学法律专业。其主要工作经历：1997年7月至1999年8月，在广州巨能经济发展有限公司担任销售主管；1999年9月至2001年2月，在湖北多维通信有限公司担任销售主管；2001年3月至2001年12月，在武汉龙人企业集团有限公司担任企划主管；2002年1月至2020年11月，在达梦有限历任销售经理、华东区域市场总监、副总经理、高级副总经理；2020年11月至今，在达梦数据担任董事、高级副总经理；2021年3月至今，在北京达梦担任总经理。

（5）符兴斌符兴斌，男，1978年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2001年10月参加工作，大学本科学历，毕业于河南大学计算机及应用专业，正高级工程师。

其主要工作经历：2014年9月至今，在中国软件曾任技术总监、常务高级副总经理（代行总经理职责），现任董事、总经理、党委副书记（主持党委工作）；2017年3月至今，在中软信息系统工程有限公司曾任董事、总经理，现任董事长；2019年9月至今，在中电（海南）联合创新研究院有限公司曾任董事、总经理，现任董事长；2020年11月至今，在达梦数据担任董事。

（6）何文哲何文哲，男，1973年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1994年7月大学本科毕业于杭州电子工业学院工业会计专业，2004年6月于中国政法大学获法律硕士学位，高级会计师，具有注册会计师资格。其主要工作经历：2009

1-1-86武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

年4月进入中国电子，历任审计部专项经理、财务部资金处专项经理、财务部资金处处长、财务部会计处处长；2012年8月至2018年12月，在中电长城网际系统应用有限公司担任财务总监；2019年1月至今，在中国软件担任财务总监；

2021年11月至今，在北京中软融鑫计算机系统工程有限公司担任董事长；2019年7月至2020年11月，在达梦有限担任董事；2020年11月至今，在达梦数据担任董事。

（7）杨春平杨春平，男，1972年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1995年7月大学本科毕业于合肥工业大学工业与民用建筑专业，中国人民大学工商管理专业硕士研究生，高级工程师职称。其主要工作经历：2006年3月至今，在中国软件曾任资产部副总经理、资产部总经理、办公室主任、资产运营部总经理、副总经理，现任高级副总经理、总法律顾问；2020年12月至今，在广西中软信息技术有限公司担任执行董事兼总经理；2022年1月至今，在广州中软信息技术有限公司担任董事长；2018年1月至2020年11月，在达梦有限担任董事；2020年11月至今，在达梦数据担任董事。

（8）刘应民刘应民，男，1966年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，法学博士。

其主要工作经历：1993年7月至今，在武汉大学法学院任教，现为武汉大学法学院副教授，硕士生导师；2015年1月至今，在湖北珞珈律师事务所任律师；

2015年1月至今，在武汉仲裁委员会任仲裁员；2018年3月至今，任湖北美天

生物科技股份有限公司独立董事；2020年5月至今，任大连友谊（集团）股份有限公司独立董事；2020年11月至今，在达梦数据担任独立董事。

（9）戴华戴华，男，1970年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，法学专业，北京联合大学本科学历。其主要工作经历：1993年至1996年，任北京市天中律师事务所律师；1996年至1999年，任北京市金诚律师事务所律师；1999年至

2005年，任北京竞天公诚律师事务所律师；2005年至2006年，任北京市嘉源

律师事务所律师、合伙人；2006年至2007年，任北京市环球律师事务所律师、

1-1-87武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

合伙人；2007年5月至今，任北京市竞天公诚律师事务所合伙人律师；2010年4月至2016年12月，在北京威卡威汽车零部件股份有限公司（曾用名：北京威卡威埃贝斯乐汽车零部件股份有限公司）担任独立董事；2014年3月至2020年

3月，在许昌远东传动轴股份有限公司担任独立董事；2015年4月至2021年5月，在浙江甬金金属科技股份有限公司担任独立董事；2016年6月至2019年12月，在北京中电华强焊接工程技术有限公司担任董事；2017年3月至2019年1月，在大连美吉姆教育科技股份有限公司（曾用名：大连三垒机器股份有限公司）担任独立董事；2020年5月至今，在北京理工导航控制科技股份有限公司担任独立董事；2021年4月至今，在达梦数据担任独立董事。

（10）李平李平，女，1972年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权。其主要工作经历：2002年至今，在北京航空航天大学工作，先后任副教授和教授；2010年

12月至2011年6月间挂职北京市海淀区房管局局长助理；2015年8月至2016年8月间挂职首创集团金融管理部副总经理；2017年3月至2022年9月，在中航重机股份有限公司担任独立董事；2018年2月至2018年3月，在美国普林斯顿大学从事金融工程方面的访问研究；2019年1月至2019年12月间挂职北京

市大兴区金融工作办公室副主任；2022年1月至今，在达梦数据担任独立董事。

（11）潘晓波潘晓波，女，1978年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士，中南财经政法大学会计学院副教授，硕士生导师，政府会计研究所执行所长，财政部政府会计准则委员会第二届咨询专家，湖北省会计学会教育会计专业委员会副主任委员，海南省政府会计实践基地执行主任，政府会计科技成果转化基地管理委员会主任。其主要工作经历：2005年7月至今，在中南财经政法大学会计学院担任副教授、硕士生导师；2021年1月至今，在北京佰才邦技术股份有限公司担任独立董事；2022年3月至今，在达梦数据担任独立董事。

2、监事会成员简介

截至本招股说明书签署日，公司监事会成员名单及其简历如下：

1-1-88武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序号姓名职务提名人/选举机构任期监事会主席（职

1徐菁职工大会2020.11.9至2023.11.8工监事）

2薛慧监事冯裕才2020.11.9至2023.11.8

3陈复兴监事中国软件2020.11.9至2023.11.8

（1）徐菁徐菁，女，1982年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。

2004年7月毕业于华中科技大学管理学院，获学士学位。其主要工作经历：2004年7月至2007年3月，在武汉蓝星科技股份有限公司历任教育事业部销售助理、政府事业部项目专员；2007年4月至2020年12月，在达梦有限及达梦数据历任政府事业部政府事务专员、总经理秘书、行政部副经理、行政部经理；2020年12月至今，在蜀天梦图担任监事；2021年1月至今，在达梦数据担任行政部总监；2020年11月至今，在达梦数据担任监事会主席。

（2）薛慧薛慧，女，1979年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。

1999年6月本科毕业于华中理工大学（现华中科技大学）计算机科学与技术专业，获学士学位；2002年5月研究生毕业于华中科技大学计算机软件与理论专业，获硕士学位。其主要工作经历：1999年7月至2006年6月，在华中科技大学数据库与多媒体技术研究所担任研发工程师；2000年11月至2005年6月，在达梦有限担任研发工程师；2005年6月至2011年7月，在上海达梦数据库担任研发工程师；2011年8月至今，在上海达梦数据库担任质量保证部经理；2021年3月至今，在上海达梦数据库担任综合管理部经理；2020年12月至今，在上海达梦数据库担任监事；2020年11月至今，在达梦数据担任监事。

（3）陈复兴陈复兴，男，1964年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1987年7月参加工作，大学本科学历，毕业于天津大学高分子化工专业，具备高级工程师职称。其主要工作经历：2004年3月至今，在中国软件曾任总法律顾问，现任高级副总经理兼董事会秘书；2021年2月至今，在中电智元数据科技有限公司担任董事；2017年9月至2020年11月，在达梦有限担任监事；2020年11月至

1-1-89武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）今，在达梦数据担任监事。

3、高级管理人员简介

截至本招股说明书签署日，公司高级管理人员名单及其简历如下：

序号姓名职务

1皮宇董事、总经理

2韩朱忠副董事长、高级副总经理

3陈文董事、高级副总经理

4周淳董事会秘书、高级副总经理

5王婷高级副总经理

6付铨高级副总经理

7孙巍琳财务负责人

（1）皮宇

皮宇先生的简历参见上述“董事会成员简介”。

（2）韩朱忠

韩朱忠先生的简历参见上述“董事会成员简介”。

（3）陈文

陈文女士的简历参见上述“董事会成员简介”。

（4）周淳周淳，男，1976年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，高级经济师，2021年入选“3551光谷人才计划”高端管理人才。1998年6月本科毕业于华中理工大学（现华中科技大学）计算机与应用专业，获学士学位；2001年5月研究生毕业于华中科技大学计算机软件与理论专业，获硕士学位。其主要工作经历：1999年9月至2000年10月，在华中科技大学数据库与多媒体技术研究所工作；1998年7月至今，在华中科技大学历任助教、讲师，于2021年5月在华中科技大学办理离岗创业；2000年11月至2020年11月，在达梦有限历任工程师、测试部经理、总经理助理、产品技术总监、副总经理（分管财务）兼

董事会秘书、高级副总经理（分管财务）兼董事会秘书；2020年11月至今，在

1-1-90武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

达梦数据担任高级副总经理2（分管财务）兼董事会秘书。

（5）王婷王婷，女，1980年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，高级经济师，高级人力资源管理师。2002年6月本科毕业于武汉大学经济学系，获学士学位；2013 年研究生毕业于华中科技大学工商管理专业，获 MBA 硕士学位。其主要工作经历：2003年7月至2020年11月，在达梦有限历任人力资源部主管兼董事长秘书、人力资源部副经理、人力资源部总监、副总经理、高级

副总经理；2020年11月至今，在达梦数据担任高级副总经理。

（6）付铨付铨，男，1977年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，高级工程师。1999年6月本科毕业于华中理工大学（现华中科技大学）计算机科学与技术专业，获学士学位；2002年5月研究生毕业于华中科技大学计算机软件与理论专业，获硕士学位。2002年6月至今，在华中科技大学计算机学院担任助教，于2021年1月在华中科技大学办理离岗创业；2000年12月进入达梦有限实习，2002年6月正式入职达梦有限，历任研发工程师、预研部经理、开发部经理、产品研发总监、产品技术中心总经理、副总经理、高级副总经理；

2020年11月至今，在达梦数据担任高级副总经理。

（7）孙巍琳孙巍琳，男，1977年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，注册会计师。2000年7月毕业于湖北大学计算机会计专业，获学士学位；2012年 6 月毕业于清华大学 EMBA 专业，获 EMBA 硕士学位。其主要工作经历：2000年7月至2010年2月，在大信会计师事务所历任审计员、项目经理、广西分所总经理、上海业务总部副总经理；2002年5月至2017年3月，在武汉承乾贸易有限责任公司担任执行董事兼总经理；2010年3月至2011年2月，在桂林福达集团有限公司担任总经理助理；2014年9月至2017年4月，在湖北精信卓越投资控股有限公司担任财务总监；2015年12月至2021年12月，在湖北启利新材注：根据《武汉达梦数据库股份有限公司干部管理规定》，副总经理由经营管理办公会任命；根据《公司章程》规定，高级副总经理为公司高级管理人员，并由董事会任命。

1-1-91武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

料股份有限公司担任董事；2016年8月至2021年12月，在柳州化工股份有限公司担任独立董事；2016年12月至今，在武汉博茗低碳产业股份有限公司担任董事；2017年9月至2020年11月，在达梦有限担任财务总监；2020年11月至今，在达梦数据担任财务负责人。

4、核心技术人员简介

（1）韩朱忠

韩朱忠先生的简历参见上述“董事会成员简介”。

（2）付铨

付铨先生的简历参见上述“高级管理人员简介”。

（3）郭琰郭琰，男，1974年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。

1997年6月毕业于华中理工大学（现华中科技大学）计算机科学与技术专业，

获学士学位；2000年6月毕业于华中科技大学计算机软件与理论专业，获硕士学位。2000年9月至2001年3月，在武汉达梦数据库多媒体研究所担任研发工程师；2001年4月至2002年4月，在上海慧邦数据科技有限公司担任研发工程师；2002年5月至今历任上海达梦数据库研发工程师、部门经理。

（4）王海龙王海龙，男，1978年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。

1999年6月毕业于中国地质大学（武汉）计算机科学与技术专业，获学士学位；

2002年6月毕业于中国地质大学（武汉）计算机应用技术专业，获硕士学位。

2002年9月进入上海达梦数据库实习；2003年9月至今历任上海达梦数据库研

发工程师部门经理。

（5）朱仲颖朱仲颖，男，1981年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。

2003年本科毕业于中原工学院计算机科学与技术专业，获学士学位；2006年12月研究生毕业于华中科技大学计算机软件专业，获硕士学位。2007年3月至2009年7月，在达梦有限担任测试工程师；2009年8月至2011年1月，在武汉东湖

1-1-92武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

软件股份有限公司担任测试经理；2011年2月至今任上海达梦数据库部门经理。

（6）杨超杨超，男，1985年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。

2008年6月本科毕业于解放军信息工程大学计算机科学与技术专业，获学士学位；2011年3月研究生毕业于华中科技大学计算机软件与理论专业，获硕士学位。2011年3月至2013年3月任上海达梦数据库研发工程师；2013年3月至

2013年11月，在阿里巴巴（中国）网络技术有限公司担任研发工程师；2013年

11月至今任上海达梦数据库部门经理。

（二）董事、监事、高级管理人员及核心技术人员兼职情况

截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员除在公司、子公司以外的兼职情况如下：

在发行人姓名任职单位任职职务与公司关联关系任职梦裕科技执行事务合伙人实际控制人控制的企业曙天云执行事务合伙人实际控制人控制的企业得特贝斯执行事务合伙人实际控制人控制的企业数聚云执行事务合伙人实际控制人控制的企业冯裕才董事长惠梦源执行事务合伙人实际控制人控制的企业数安科技执行事务合伙人实际控制人控制的企业梦达惠佳执行事务合伙人实际控制人控制的企业数聚通执行事务合伙人实际控制人控制的企业武汉裕创企业管理合伙执行事务合伙人实际控制人控制的企业企业（有限合伙）

董事、总经理、党直接持有发行人5%以中国软件委副书记上股份的股东中电（海南）联合创新公司董事担任董事长的董事长研究院有限公司企业中电金信数字科技集团有限公司公司董事担任董事的企董事符兴斌董事（曾用名：中电文思海业辉技术有限公司）

直接持有发行人5%以中软信息系统工程有限董事长上股份的股东中国软件公司直接或间接控制的公司

蓝信移动（北京）科技公司董事担任董事的企董事有限公司业

1-1-93武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

在发行人姓名任职单位任职职务与公司关联关系任职

直接持有发行人5%以长城计算机软件与系统董事长上股份的股东中国软件有限公司直接或间接控制的公司湖南中电长城信息技术公司董事担任董事的企董事服务运营有限公司业

直接持有发行人5%以北京中软融鑫计算机系董事长上股份的股东中国软件统工程有限公司直接或间接控制的公司

直接持有发行人5%以中软云智技术服务有限董事长上股份的股东中国软件公司直接或间接控制的公司何文哲董事

直接持有发行人5%以麒麟软件有限公司财务总监上股份的股东中国软件直接或间接控制的公司

直接持有发行人5%以江西中软信息系统有限执行董事上股份的股东中国软件公司直接或间接控制的公司

直接持有发行人5%以中国软件财务总监上股份的股东

高级副总经理、总直接持有发行人5%以中国软件法律顾问上股份的股东

直接持有发行人5%以上海中软计算机系统工

董事长、总经理上股份的股东中国软件程有限公司直接或间接控制的公司

直接持有发行人5%以中软信息服务有限公司董事长上股份的股东中国软件直接或间接控制的公司杭州华视数字技术有限公司董事担任董事的企董事公司业

直接持有发行人5%以广西中软信息技术有限

执行董事、总经理上股份的股东中国软件杨春平董事公司直接或间接控制的公司

直接持有发行人5%以

中软信息系统（合肥）

执行董事、总经理上股份的股东中国软件有限公司直接或间接控制的公司

直接持有发行人5%以南京中软软件与技术服董事长上股份的股东中国软件务有限公司直接或间接控制的公司

直接持有发行人5%以广州中软信息技术有限董事长上股份的股东中国软件公司直接或间接控制的公司深圳市中软信息技术有公司董事担任董事的企注2董事限公司业

副教授、硕士生导武汉大学无师刘应民独立董事湖北珞珈律师事务所律师无武汉仲裁委员会仲裁员无

1-1-94武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

在发行人姓名任职单位任职职务与公司关联关系任职湖北美天生物科技股份独立董事无有限公司

大连友谊（集团）股份独立董事无有限公司北京理工导航控制科技独立董事无股份有限公司戴华独立董事北京市竞天公诚律师事合伙人律师无务所李平独立董事北京航空航天大学教授无

副教授、硕士生导中南财经政法大学无师潘晓波独立董事北京佰才邦技术股份有独立董事无限公司

直接持有发行人5%以

高级副总经理、董中国软件上股份的股东；公司监事会秘书事担任高管的企业

直接持有发行人5%以广州中软信息技术有限董事上股份的股东中国软件公司直接或间接控制的公司陈复兴监事

直接持有发行人5%以长城计算机软件与系统监事上股份的股东中国软件有限公司直接或间接控制的公司

直接持有发行人5%以中电智元数据科技有限董事上股份的股东中国软件公司直接或间接控制的公司董事会秘注周淳1报告期内曾间接持股

书、高级华中科技大学讲师

5%以上的股东

副总经理注1高级副总报告期内曾间接持股付铨华中科技大学助教

经理5%以上的股东财务负责武汉博茗低碳产业股份公司高级管理人员担任孙巍琳董事人有限公司董事的企业注1：根据《教育部科技部关于加强高等学校科技成果转移转化工作的若干意见》（教技[2016]3号）的相关规定，高校科技人员在履行岗位职责、完成本职工作的前提下，征得学校同意，可以到企业兼职从事科技成果转化，或者离岗创业在不超过三年时间内保留人事关系。付铨和周淳分别于2021年1月、2021年5月与华中科技大学签订离岗创业协议，期限为三年。

注2：深圳市中软信息技术有限公司的营业执照于2018年6月20日吊销，尚未注销。

截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员除上述兼职外，无其他在发行人及其子公司以外的单位兼职的情况。

（三）董事、监事、高级管理人员及核心技术人员相互之间存在的亲属关系

截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员

1-1-95武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

相互之间不存在亲属关系。

十一、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员与发行人签订的协

议及持有发行人股份发生被质押、冻结、或发生诉讼纠纷等情况

（一）发行人与董事、监事、高级管理人员及核心技术人员签订协议情况

公司与董事（不含独立董事、外部董事）、监事（不含外部监事）、高级管理

人员及核心技术人员签订了《劳动合同》《保密协议》，与核心技术人员签订了《竞业限制协议》，与独立董事签订了《聘任协议》。

截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员与公司签订的上述合同均正常履行，不存在违约情形。

（二）发行人的董事、监事、高级管理人员及核心技术人员所持股份发生

被质押、冻结或发生诉讼纠纷的情况

发行人董事长、高级管理人员持有公司的股份中，涉及代持及解除代持文件遗失及存在瑕疵的情形的股份占比低于公司股份总额的0.3%，占比较低，对发行人股权清晰、控制权稳定性不会造成重大不利影响，不会对本次发行上市构成实质性障碍。发行人历史沿革中的股份代持情况详见本招股说明书“第十三节附件”之“附件一、关于发行人历次股权代持形成、变动及解除的说明。”

除上述情况外，截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员所持公司股份不存在被质押、冻结或发生诉讼纠纷的情形。

十二、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员变动情况

（一）最近2年内董事变动情况

截至2020年1月1日，达梦有限董事会由冯裕才、韩朱忠、王元珍、何文哲、乐嘉锦、杨春平、谌志华等7名董事构成。2020年1月1日起至本招股说明书签署日，发行人的董事变动情况如下：

时间变动情况变动原因

谌志华、王元珍、乐嘉锦不再担任公

有限公司整体变更为股份公司，司董事；冯裕才、皮宇、韩朱忠、陈

2020.11.9股份公司发起人选举产生第一

文、符兴斌、何文哲、杨春平被选举届董事会成员。

为公司非独立董事；刘应民、甘声锦、

1-1-96武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

时间变动情况变动原因

邱洪生、崔利国被选举为公司独立董事崔利国因个人原因辞任公司独立董事，导致公司独立董事人数崔利国辞任公司独立董事，戴华被选

2021.4.30占董事会全体成员的比例低于

举为公司独立董事

三分之一，公司股东大会补充选举戴华为公司独立董事。

邱洪生因个人原因辞任公司独立董事，导致公司独立董事人数邱洪生辞任公司独立董事，李平被选

2022.1.15占董事会全体成员的比例低于

举为公司独立董事

三分之一，公司股东大会补充选举李平为公司独立董事。

甘声锦因个人原因辞任公司独立董事，导致公司独立董事人数甘声锦辞任公司独立董事，潘晓波被

2022.3.25占董事会全体成员的比例低于

选举为公司独立董事

三分之一，公司股东大会补充选举潘晓波为公司独立董事。

（二）最近2年内监事变动情况

截至2020年1月1日，达梦有限监事会由徐菁、刘志红、陈复兴等3名监事构成。2020年1月1日起至本招股说明书签署日，发行人的监事变动情况如下：

时间变动情况变动原因

有限公司整体变更为股份公司，刘志红不再担任公司监事，徐菁、薛

2020.11.9股份公司发起人选举产生第一

慧、陈复兴被选举为公司监事届监事会成员。

（三）最近2年内高级管理人员变动情况

截至2020年1月1日，达梦有限管理层由皮宇、韩朱忠、陈文、周淳、王婷、付铨等6名高级管理人员构成。2020年1月1日起至本招股说明书签署日，发行人的高级管理人员变动情况如下：

时间变动情况变动原因

因公司发展需要，进行内部人事

2020.11.9孙巍琳被选举为公司财务负责人

任命

（四）最近2年内核心技术人员变动情况

2021年12月20日，根据《核心技术人员认定管理办法》，公司综合考虑学

历、工作经验、研发能力、研发成果等因素，认定公司核心技术人员为韩朱忠、付铨、郭琰、王海龙、朱仲颖、杨超。最近两年内，发行人核心技术人员均在公

1-1-97武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）司任职，未发生重大变化。

（五）董事、监事、高级管理人员及核心技术人员变动的原因及对公司的影响

发行人近2年董事、监事及高级管理人员的变动系因公司经营管理的需要而

进行的正常变动，履行了必要的法律程序，符合相关法律、法规以及《公司章程》的规定。最近2年发行人董事、监事及高级管理人员的变动未对公司生产经营造成重大不利影响。

十三、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员对外投资情况

截至本招股说明书签署日，除直接投资公司或公司持股平台外，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员对外投资情况如下：

姓名在公司职务对外投资单位名称出资额（万元）投资比例（%）武汉中达致远科技有

冯裕才董事长300.000030.0000限公司

冯裕才董事长799.900099.9875高级副总经武汉裕创企业管理合

周淳理兼董事会伙企业（有限合伙）0.10000.0125秘书占授予时总股

姓名在公司职务对外投资单位名称授予数量（万股）

本的比例（%）

符兴斌董事5.10000.0103

何文哲董事5.10000.0103中国软件

杨春平董事5.10000.0103

陈复兴监事5.10000.0103

注1：武汉中达致远科技有限公司因长期未实际经营，也未进行工商年报登记，于2017年2月27日被吊销。该公司除冯裕才外的股东已过世/因生病卧床行动不便且人在外地难以前往其注册地，因此该公司尚未完成注销。

注2：2022年3月15日，中国软件第七届董事会第三十九次会议及第七届监事会第十一次会议分别审议通过了《关于向激励对象首次授予2021年限制性股票的议案》，公司董事符兴斌、何文哲、杨春平及公司监事陈复兴作为中国软件高级管理人员参与了“中国软件2021年限制性股票激励计划”，具体信息参见中国软件相关公告。“授予数量”及“占授予时总股本的比例”统计截至时点为限制性股票登记日（2022年4月29日）。

1-1-98武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

十四、发行人董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属持股情况

截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属直接或间接持有本公司股份情况如下：

合计持股数量占直接持股间接持股合计持股

姓名职位/亲属关系发行人股份比例数量（万股）数量（万股）数量（万股）

（%）

冯裕才董事长580.6700121.6299702.299912.3211

皮宇董事、总经理-62.200062.20001.0912

副董事长、高级

韩朱忠副总经理、核心100.000069.3000169.30002.9702技术人员

董事、高级副总

陈文-256.7000256.70004.5035经理

符兴斌董事----

何文哲董事----

杨春平董事----监事会主席（职徐菁-3.80003.80000.0667工监事）

薛慧监事-13.900013.90000.2439

陈复兴监事----

董事会秘书、高

周淳30.000027.800057.80001.0140级副总经理

王婷高级副总经理-27.500127.50010.4825

高级副总经理、

付铨-48.900048.90000.8579核心技术人员

孙巍琳财务负责人-22.000022.00000.3860

郭琰核心技术人员-38.300038.30000.6719

王海龙核心技术人员-87.300087.30001.5316

朱仲颖核心技术人员-8.50008.50000.1491

杨超核心技术人员-8.60008.60000.1509

非公司员工/冯裕

冯裕青-1.00001.00000.0175才之兄

陈家兵员工/陈文之兄-20.100020.10000.3526

截至本招股说明书签署日，上述人员持有的本公司股份不存在质押或冻结的情况。

1-1-99武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

十五、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬情况

（一）发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬组成、确认依据及所履行的程序

报告期内，公司董事（不含独立董事、外部董事）、监事（不含外部监事）、高级管理人员及核心技术人员的薪酬由工资、奖金、社会保险和住房公积金组成。

外部董事与外部监事未在公司领取薪酬，独立董事领取独立董事津贴。

公司董事会下设薪酬与考核委员会，主要职责权限为：研究董事与高级管理人员考核的标准，并提出建议；研究和审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案；负责对公司薪酬制度执行情况进行监督；董事会授权的其他事宜；法律法

规、中国证监会及证券交易所规定的其他职责。薪酬与考核委员会提出的公司董事的薪酬计划，须报经董事会同意后，提交股东大会审议通过后方可实施；公司高级管理人员的薪酬分配方案需报董事会批准。

（二）发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬领取情况

1、报告期内董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬总额情况

报告期内公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬总额情况如

下：

单位：万元

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

董监高及核心技术人员总体薪酬1301.642832.111857.491336.34

利润总额8395.6248572.6315960.988797.01

占比15.50%5.83%11.64%15.19%

注：上述薪酬总额包含截至目前已离任但报告期内曾担任公司董事、监事的人员在其任职期

间领取的薪酬的金额，未包含股份支付金额。

2、最近一年董事、监事、高级管理人员及核心技术人员领取收入情况

2021年度，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬情况见

下表：

1-1-100武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

单位：万元

2021年度最近一年是

姓名职务在公司领取否在关联企薪酬金额业领薪注

冯裕才董事长1348.82是

皮宇董事、总经理308.31否

韩朱忠副董事长、高级副总经理、核心技术人员426.43否

陈文董事、高级副总经理177.37否注

符兴斌董事2-是注

何文哲2董事-是注

杨春平董事2-是

刘应民独立董事6.38否

戴华独立董事4.00否

李平独立董事-否

潘晓波独立董事-否原独立董事（于2022年3月25日不再担任独甘声锦6.38否立董事）原独立董事（于2022年1月不再担任独立董邱洪生6.38否

事）原独立董事（于2021年5月不再担任独立董崔利国-否

事）

徐菁监事会主席（职工监事）28.50否注

陈复兴监事2-是

薛慧监事82.33否注

周淳董事会秘书、高级副总经理是3212.67

王婷高级副总经理166.71否注

付铨高级副总经理、核心技术人员3220.17是

孙巍琳财务负责人84.11否

郭琰核心技术人员223.93否

王海龙核心技术人员224.23否

朱仲颖核心技术人员158.96否

杨超核心技术人员146.43否

注1：冯裕才在华中科技大学领取退休金。

注2：符兴斌、何文哲、杨春平和陈复兴均在中国软件领薪。

注3：周淳和付铨在华中科技大学领取薪酬，2021年度在华中科技大学领取薪酬金额分别为

3.29万元和2.43万元，领薪金额按照收付实现统计。

除领取上述薪酬及津贴外，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员未在发行人及其关联方享受其他待遇和退休金计划。

1-1-101武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

十六、发行人已执行的股权激励及其他制度安排和执行情况

截至本招股说明书签署日，公司不存在已经制定、上市后实施的期权激励计划。

（一）股权激励及相关安排

截至本招股说明书签署日，冯裕才及其相关人员通过设立梦裕科技、曙天云、得特贝斯、数聚云、惠梦源、数安科技、梦达惠佳、数聚通等持股平台间接持有

发行人1600.83万股，占发行人发行前股份总数的28.08%。

其中曙天云、得特贝斯、数聚云、惠梦源、数安科技、梦达惠佳、数聚通为

员工持股平台，梦裕科技为股权解代持平台。

1、员工持股平台和解代持平台的情况

（1）员工持股平台情况

1）曙天云

<1>曙天云的基本情况

企业名称武汉曙天云科技合伙企业（有限合伙）

成立时间2015.11.3执行事务合伙人冯裕才

出资额3120.00万元武汉东湖新技术开发区高新大道999号武汉未来科技城龙山创注册地

新园一期 B4 栋 18 楼 439（自贸区武汉片区）一般项目：物联网技术研发；企业管理咨询；企业形象策划（除经营范围依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）主营业务及其与发行人

曙天云为持股平台，无实际经营业务，与发行人主营业务无关主营业务的关系

<2>截至本招股说明书签署日，曙天云的合伙人构成及出资情况如下表：

出资数额出资比例

序号出资人姓名合伙人类别在发行人/子公司处任职情况（万份）（%）

1冯裕才36.00001.1538普通合伙人董事长

2陈文348.000011.1538有限合伙人董事、高级副总经理

3皮宇264.00008.4615有限合伙人董事、总经理

4陈家兵216.00006.9231有限合伙人员工

5张劲松192.00006.1538有限合伙人员工

1-1-102武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

出资数额出资比例

序号出资人姓名合伙人类别在发行人/子公司处任职情况（万份）（%）

6刘锐180.00005.7692有限合伙人员工

7张杰168.00005.3846有限合伙人员工

8郭一兵168.00005.3846有限合伙人员工

9帅立立156.00005.0000有限合伙人员工

10付铨132.00004.2308有限合伙人高级副总经理

11王婷120.00003.8462有限合伙人高级副总经理

12丁先胜120.00003.8462有限合伙人员工

13张永强108.00003.4615有限合伙人员工

14周淳108.00003.4615有限合伙人高级副总经理、董事会秘书

15孙巍琳96.00003.0769有限合伙人财务负责人

16邓亮96.00003.0769有限合伙人员工

17刘志红84.00002.6923有限合伙人员工

18杨乐84.00002.6923有限合伙人员工

19胡俊60.00001.9231有限合伙人员工

20严恒60.00001.9231有限合伙人员工

21卜京红48.00001.5385有限合伙人员工

22黄海明36.00001.1538有限合伙人员工

23梅纲36.00001.1538有限合伙人员工

24张凯36.00001.1538有限合伙人员工

25杨利24.00000.7692有限合伙人员工

26张萍24.00000.7692有限合伙人员工

27傅锦荣24.00000.7692有限合伙人员工

28张守帅24.00000.7692有限合伙人员工

29徐娜24.00000.7692有限合伙人员工

30张亚敏12.00000.3846有限合伙人员工

31熊明亮12.00000.3846有限合伙人员工

32刘轩甫12.00000.3846有限合伙人员工

33吉质杰12.00000.3846有限合伙人员工

1-1-103武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2）得特贝斯

<1>得特贝斯的基本情况

企业名称武汉得特贝斯科技合伙企业（有限合伙）

成立时间2015.11.23执行事务合伙人冯裕才

出资额775.05万元武汉东湖新技术开发区高新大道999号武汉未来科技城龙山注册地

创新园一期 B4 栋 18 楼 436（自贸区武汉片区）

一般项目：物联网技术研发；企业管理咨询；企业形象策划经营范围（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

主营业务及其与发行人主营得特贝斯为持股平台，无实际经营业务，与发行人主营业务业务的关系无关

<2>截至本招股说明书签署日，得特贝斯的合伙人构成及出资情况如下

表：

出资数额出资比例

序号姓名合伙人类别在发行人/子公司处任职情况（万份）（%）

1冯裕才144.534218.6485普通合伙人董事长

2陈文134.078017.2994有限合伙人董事、高级副总经理

3韩朱忠49.29806.3607有限合伙人副董事长、高级副总经理

4周淳38.30804.9427有限合伙人高级副总经理、董事会秘书

5刘小平33.91204.3755有限合伙人员工

6付铨27.94603.6057有限合伙人高级副总经理

7付新27.94603.6057有限合伙人员工

8王婷26.69003.4437有限合伙人高级副总经理

9皮宇25.12003.2411有限合伙人董事、总经理

10郭琰23.55003.0385有限合伙人员工

11王海龙23.55003.0385有限合伙人员工

12章勇21.35202.7549有限合伙人员工

13徐钢19.46802.5119有限合伙人员工

14张永强18.84002.4308有限合伙人员工

15陈顺利18.21202.3498有限合伙人员工

16张劲松17.27002.2283有限合伙人员工

17帅立立16.95602.1877有限合伙人员工

18胡书能16.32802.1067有限合伙人员工

1-1-104武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

出资数额出资比例

序号姓名合伙人类别在发行人/子公司处任职情况（万份）（%）

19宋鑫15.70002.0257有限合伙人员工

20袁益汉15.07201.9447有限合伙人员工

21卜京红14.44401.8636有限合伙人员工

22薛慧13.50201.7421有限合伙人监事

23曹忠升9.73401.2559有限合伙人非员工顾问

24张勇7.85001.0128有限合伙人非员工顾问

25周英飚7.85001.0128有限合伙人非员工顾问

26李海波7.53600.9723有限合伙人非员工顾问

3）数聚云

<1>数聚云的基本情况

企业名称武汉数聚云科技合伙企业（有限合伙）

成立时间2016.3.22执行事务合伙人冯裕才

出资额640.15万元武汉东湖新技术开发区高新大道999号武汉未来科技城龙山创注册地

新园一期 B4 栋 18 楼 432（自贸区武汉片区）一般项目：物联网技术研发；企业管理咨询；企业形象策划（除经营范围依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）主营业务及其与发行人

数聚云为持股平台，无实际经营业务，与发行人主营业务无关主营业务的关系

<2>截至本招股说明书签署日，数聚云的合伙人构成及出资情况如下表：

出资数额出资比例

序号出资人姓名合伙人类别在发行人/子公司处任职情况（万份）（%）

1冯裕才178.884527.9441普通合伙人董事长

2皮宇65.312010.2026有限合伙人董事、总经理

3付铨43.96006.8671有限合伙人高级副总经理

4孙巍琳43.96006.8671有限合伙人财务负责人

5陈文31.40004.9051有限合伙人董事、高级副总经理

6王婷28.26034.4146有限合伙人高级副总经理

7朱仲颖17.58402.7469有限合伙人员工

8帅立立15.70002.4525有限合伙人员工

9卜京红15.70002.4525有限合伙人员工

10王海龙15.07202.3544有限合伙人员工

1-1-105武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

出资数额出资比例

序号出资人姓名合伙人类别在发行人/子公司处任职情况（万份）（%）

11郭琰15.07202.3544有限合伙人员工

12周淳14.44402.2563有限合伙人高级副总经理、董事会秘书

13韩朱忠12.56001.9620有限合伙人副董事长、高级副总经理

14杨超11.30401.7658有限合伙人员工

15刘小平9.42001.4715有限合伙人员工

16邓亮9.42001.4715有限合伙人员工

17张劲松9.42001.4715有限合伙人员工

18陈琦9.42001.4715有限合伙人员工

19张永强9.42001.4715有限合伙人员工

20丁先胜7.85001.2263有限合伙人员工

21张睿6.28000.9810有限合伙人员工

22秦岭6.28000.9810有限合伙人员工

23程志学3.14000.4905有限合伙人员工

24雷红艳3.14000.4905有限合伙人员工

25望晓雯3.14000.4905有限合伙人员工

26谢莹3.14000.4905有限合伙人员工

27徐菁3.14000.4905有限合伙人监事会主席

28陈顺利3.14000.4905有限合伙人员工

29王巍3.14000.4905有限合伙人员工

30赵侃3.14000.4905有限合伙人员工

31万伟3.14000.4905有限合伙人员工

32张钦3.14000.4905有限合伙人员工

33王家贤3.14000.4905有限合伙人员工

34望声宜3.14000.4905有限合伙人员工

35郭振岗3.14000.4905有限合伙人员工

36王攀3.14000.4905有限合伙人员工

37黄红敏3.14000.4905有限合伙人员工

38张淑南2.19800.3434有限合伙人员工

39刘静2.19800.3434有限合伙人员工

40刘志勇2.19800.3434有限合伙人员工

41蔡池池2.19800.3434有限合伙人员工

42张曼1.57000.2453有限合伙人员工

1-1-106武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

出资数额出资比例

序号出资人姓名合伙人类别在发行人/子公司处任职情况（万份）（%）

43徐超国1.25600.1962有限合伙人员工

44肖敏1.25600.1962有限合伙人员工

45郭延凤1.25600.1962有限合伙人员工

46安沛贤1.25600.1962有限合伙人员工

47韩冷0.94200.1472有限合伙人员工

4）惠梦源

<1>惠梦源的基本情况

企业名称武汉惠梦源科技合伙企业（有限合伙）

成立时间2018.11.30执行事务合伙人冯裕才

出资额1994.76万元武汉东湖新技术开发区高新大道999号武汉未来科技城龙山创注册地

新园一期 B4 栋 18 楼 435（自贸区武汉片区）一般项目：物联网技术研发；企业管理咨询；企业形象策划（除经营范围依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）主营业务及其与发行人

惠梦源为持股平台，无实际经营业务，与发行人主营业务无关主营业务的关系

<2>截至本招股说明书签署日，惠梦源的合伙人构成及出资情况如下表：

出资数额出资比例

序号出资人姓名合伙人类别在发行人/子公司处任职情况（万份）（%）

1冯裕才0.36000.0180普通合伙人董事长

2王海龙600.000030.0788有限合伙人员工

3韩朱忠300.000015.0394有限合伙人副董事长、高级副总经理

4陈文240.000012.0315有限合伙人董事、高级副总经理

5刘艺114.00005.7150有限合伙人员工

6赵寅60.00003.0079有限合伙人员工

7徐钢60.00003.0079有限合伙人员工

8孙峰48.00002.4063有限合伙人员工

9娄雪山48.00002.4063有限合伙人员工

10黄红敏48.00002.4063有限合伙人员工

11皮宇38.40001.9250有限合伙人董事、总经理

12王巍36.00001.8047有限合伙人员工

13王健36.00001.8047有限合伙人员工

1-1-107武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

出资数额出资比例

序号出资人姓名合伙人类别在发行人/子公司处任职情况（万份）（%）

14彭军36.00001.8047有限合伙人员工

15陶天林36.00001.8047有限合伙人员工

16刘小平24.00001.2032有限合伙人员工

17韩冷24.00001.2032有限合伙人员工

18彭青松24.00001.2032有限合伙人员工

19张守帅24.00001.2032有限合伙人员工

20郭振岗24.00001.2032有限合伙人员工

21董占喜24.00001.2032有限合伙人员工

22李庄庄24.00001.2032有限合伙人员工

23吴越24.00001.2032有限合伙人员工

24石建军24.00001.2032有限合伙人员工

25胡书能12.00000.6016有限合伙人员工

26张勇12.00000.6016有限合伙人员工

27胡琴12.00000.6016有限合伙人员工

28王攀12.00000.6016有限合伙人员工

29郭琰12.00000.6016有限合伙人员工

30余院兰12.00000.6016有限合伙人员工

31帅立立6.00000.3008有限合伙人员工

5）数安科技

<1>数安科技的基本情况

企业名称武汉数安科技合伙企业（有限合伙）

成立时间2016.1.15执行事务合伙人冯裕才

出资额255.60万元武汉东湖新技术开发区高新大道999号武汉未来科技城龙山创新注册地

园一期 B4 栋 18 楼 438（自贸区武汉片区）一般项目：物联网技术研发；企业管理咨询；企业形象策划（除经营范围依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）主营业务及其与发行人

数安科技为持股平台，无实际经营业务，与发行人主营业务无关主营业务的关系

1-1-108武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

<2>截至本招股说明书签署日，数安科技的合伙人构成及出资情况如下

表：

出资数额出资比例

序号出资人姓名合伙人类别在发行人/子公司处任职情况（万份）（%）

1冯裕才0.00030.0001普通合伙人董事长

2邓亮16.32806.3882有限合伙人员工

3陈琦15.70006.1425有限合伙人员工

4孙峰15.70006.1425有限合伙人员工

5冯源15.07205.8968有限合伙人员工

6黄海明15.07205.8968有限合伙人员工

7梅纲15.07205.8968有限合伙人员工

8石建军10.99004.2997有限合伙人员工

9吕继云9.10603.5626有限合伙人员工

10徐欣7.85003.0712有限合伙人员工

11刘锐7.85003.0712有限合伙人员工

12胡俊7.85003.0712有限合伙人员工

13彭青松7.53602.9484有限合伙人员工

14董占喜7.53602.9484有限合伙人员工

15杨乐6.90802.7027有限合伙人员工

16严恒6.90802.7027有限合伙人员工

17吕伟6.90802.7027有限合伙人员工

18高东升6.28002.4570有限合伙人员工

19张凯6.28002.4570有限合伙人员工

20刘启春5.96602.3341有限合伙人员工

21黄发初5.96602.3341有限合伙人员工

22余院兰5.96602.3341有限合伙人员工

23郭一兵5.65202.2113有限合伙人员工

24方政5.33802.0884有限合伙人员工

25王斌4.71001.8428有限合伙人员工

26李金亮4.71001.8428有限合伙人员工

27吴聪4.71001.8428有限合伙人员工

28梁扬4.71001.8428有限合伙人员工

29李专4.71001.8428有限合伙人非员工顾问

30李鹏4.71001.8428有限合伙人员工

1-1-109武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

出资数额出资比例

序号出资人姓名合伙人类别在发行人/子公司处任职情况（万份）（%）

31曾丽3.76801.4742有限合伙人员工

32姜敏3.76801.4742有限合伙人员工

33姚艳玲3.14001.2285有限合伙人员工

34章莹2.82601.1057有限合伙人员工

6）梦达惠佳

<1>梦达惠佳的基本情况

企业名称武汉梦达惠佳科技合伙企业（有限合伙）

成立时间2016.1.15执行事务合伙人冯裕才

出资额205.98万元武汉东湖新技术开发区高新大道999号武汉未来科技城龙山创注册地

新园一期 B4 栋 18 楼 434（自贸区武汉片区）一般项目：物联网技术研发；企业管理咨询；企业形象策划（除经营范围依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）主营业务及其与发行人

梦达惠佳为持股平台，无实际经营业务，与发行人主营业务无关主营业务的关系

<2>截至本招股说明书签署日，梦达惠佳的合伙人构成及出资情况如下

表：

出资人出资数额出资比例

序号合伙人类别在发行人/子公司处任职情况姓名（万份）（%）

1冯裕才0.00030.0002普通合伙人董事长

2傅锦荣14.13006.8597有限合伙人员工

3陶天林12.56006.0976有限合伙人员工

4丁先胜11.30405.4878有限合伙人员工

5徐钢11.30405.4878有限合伙人员工

6薛慧11.30405.4878有限合伙人监事

7刘志红10.04804.8780有限合伙人员工

8皮宇10.04804.8780有限合伙人董事、总经理

9秦岭9.42004.5732有限合伙人员工

10张杰7.85003.8110有限合伙人员工

11王梓凝7.53603.6585有限合伙人员工

12李泽波7.22203.5061有限合伙人员工

13沈旭明6.90803.3537有限合伙人员工

1-1-110武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

出资人出资数额出资比例

序号合伙人类别在发行人/子公司处任职情况姓名（万份）（%）

14黄洪冰6.90803.3537有限合伙人员工

15陈家兵6.59403.2012有限合伙人员工

16李显锋6.28003.0488有限合伙人员工

17张守帅6.28003.0488有限合伙人员工

18胡琴5.65202.7439有限合伙人员工

19高伟5.02402.4390有限合伙人员工

20赵寅5.02402.4390有限合伙人员工

21娄雪山5.02402.4390有限合伙人员工

22曾伟4.71002.2866有限合伙人员工

23熊纯4.71002.2866有限合伙人员工

24李庄庄4.71002.2866有限合伙人员工

25郑伟4.39602.1341有限合伙人员工

26张萍莉3.45401.6768有限合伙人员工

27樊志辉3.45401.6768有限合伙人员工

28李静3.14001.5244有限合伙人员工

29桂耀伟3.14001.5244有限合伙人员工

30陆应立1.88400.9146有限合伙人离职员工

31彭接燕1.57000.7622有限合伙人员工

32张成光1.57000.7622有限合伙人员工

33刘艺1.57000.7622有限合伙人员工

34卢亚波1.25600.6098有限合伙人员工

7）数聚通

<1>数聚通的基本情况

企业名称武汉数聚通科技合伙企业（有限合伙）

成立时间2016.1.15执行事务合伙人冯裕才

出资额205.04万元武汉东湖新技术开发区高新大道999号武汉未来科技城龙山创注册地

新园一期 B4 栋 18 楼 433 号（自贸区武汉片区）一般项目：物联网技术研发；企业管理咨询；企业形象策划（除经营范围依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）主营业务及其与发行人

数聚通为持股平台，无实际经营业务，与发行人主营业务无关主营业务的关系

1-1-111武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

<2>截至本招股说明书签署日，数聚通的合伙人构成及出资情况如下表：

出资数额出资比例

序号出资人姓名合伙人类别在发行人/子公司处任职情况（万份）（%）

1冯裕才0.00030.0002普通合伙人董事长

2杨超15.70007.6570有限合伙人员工

3杨利10.04804.9005有限合伙人员工

4王攀9.73404.7473有限合伙人员工

5郭振岗9.73404.7473有限合伙人员工

6徐娜9.42004.5942有限合伙人员工

7张萍9.42004.5942有限合伙人员工

8朱仲颖9.10604.4410有限合伙人员工

9徐菁8.79204.2879有限合伙人监事会主席

10张瑾8.47804.1348有限合伙人员工

11王家贤8.47804.1348有限合伙人员工

12宋宏义7.53603.6753有限合伙人员工

13王健7.53603.6753有限合伙人员工

14尹淑彬7.53603.6753有限合伙人员工

15余俊美6.90803.3691有限合伙人员工

16王巍6.28003.0628有限合伙人员工

17张钦5.96602.9096有限合伙人员工

18望声宜5.96602.9096有限合伙人员工

19吴莹5.96602.9096有限合伙人员工

20郑靖博5.65202.7565有限合伙人员工

21望晓雯5.02402.4502有限合伙人员工

22王蒙蒙5.02402.4502有限合伙人员工

23黎晓静4.71002.2971有限合伙人员工

24蔡小明4.71002.2971有限合伙人员工

25马昆4.39602.1439有限合伙人员工

26韩冷4.39602.1439有限合伙人员工

27叶杰敏4.39602.1439有限合伙人员工

28谢莹4.08201.9908有限合伙人员工

29刘玉婷3.76801.8377有限合伙人员工

30雷红艳3.76801.8377有限合伙人员工

31邓婕1.57000.7657有限合伙人员工

1-1-112武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

出资数额出资比例

序号出资人姓名合伙人类别在发行人/子公司处任职情况（万份）（%）

32卜京红0.94200.4594有限合伙人员工

（2）解代持平台的基本情况梦裕科技具体情况详见本节“八、持有发行人5%以上股份或表决权的主要股东及实际控制人的基本情况”之“（四）其他持有发行人5%以上股份或表决权的主要股东的基本情况”之“2、梦裕科技”的内容。

2、员工持股平台和解代持平台的备案情况

发行人员工持股平台和解代持平台除直接持有发行人股份外，无投资或参与经营其他经营性实体的情形，不存在非公开募集资金情形，亦不存在委托私募基金管理人管理其出资或接受委托管理其他投资人出资的情形，不属于《私募投资基金监督管理暂行办法》《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》规

定的私募投资基金，无需履行私募投资基金备案程序。

3、员工持股平台和解代持平台里合伙人退出后的股份处理

（1）员工持股平台里合伙人及解代持平台里的员工合伙人退出后的股份处理发行人员工持股平台里合伙人及解代持平台里的员工合伙人退出后的股份

处理如下：

“自本补充协议签署之日起至武汉达梦正式挂牌上市之日期间，如有限合伙人与公司的劳动合同聘任协议终止或解除（以下简称“离职”）的，有限合伙人仅允许将所持合伙企业财产份额转让至执行事务合伙人或继续持有，如转让给执行事务合伙人的，退出方式及价格由执行事务合伙人与该有限合伙人协商处理。

在武汉达梦正式挂牌上市之后至上市满36个月期间，离职有限合伙人不得将所持合伙企业财产份额转让给本合伙企业仍在职合伙人以外的第三方，或自行提出要求退出合伙企业。离职有限合伙人将所持合伙企业财产份额转让给在职合伙人时，同等条件下执行事务合伙人享有优先购买权。”

（2）解代持平台里外部合伙人退出后的股份处理

发行人解代持平台里关于外部合伙人退出后的股份处理如下：

1-1-113武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）“如本补充协议签署之日起至公司上市后的36个月之内，有限合伙人确因特殊原因需要将其在合伙企业中的尚不能变现的公司股份进行转让或退出的，在符合中国证监会及证券交易所关于锁定期要求的前提下，经执行事务合伙人书面同意，其取得的财产金额和方式由执行事务合伙人决定。”

4、员工持股平台和解代持平台锁定期安排

（1）员工持股平台和解代持平台锁定期安排发行人员工持股平台和解代持平台均已出具《关于武汉达梦数据库股份有限公司股份锁定的承诺函》，就其所持发行人股份的锁定期承诺如下：

“自发行人本次发行股票上市之日起三十六个月内，不得转让或者委托他人管理本次发行上市前本企业已直接或间接持有的发行人股份，也不得提议由发行人回购该部分股份。”

（2）员工持股平台和解代持平台里合伙人锁定期安排

1）员工持股平台里合伙人和解代持平台里员工合伙人锁定期安排

发行人各员工持股平台的补充协议关于合伙人和解代持平台里关于员工合

伙人的约定如下：

自补充协议签署之日起至发行人正式挂牌上市之日期间，有限合伙人原则上不得将所持合伙企业份额转让，或自行提出要求退出合伙企业。

在发行人正式挂牌上市之后至上市满36个月期间，有限合伙人不得将所持合伙企业财产份额转让给本合伙企业仍在职合伙人以外的第三方，或自行提出要求退出合伙企业。本合伙企业有限合伙人将所持合伙企业财产份额转让至在职合伙人时，同等条件下执行事务合伙人享有优先购买权。

发行人发行股票上市36个月后，合伙人拟减持所持员工持股平台的财产份额的，按照解代持平台合伙协议补充协议第三节第2.2条以及员工持股平台合伙协议补充协议第5条的约定处理。

2）解代持平台里外部合伙人锁定期安排

解代持平台的补充合伙协议里关于外部合伙人的约定如下：

1-1-114武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

自补充协议签署之日起至发行人正式挂牌上市之日期间，有限合伙人不得将所持合伙企业份额转让给其他合伙人以外的第三方，或自行提出要求退出合伙企业。

如协议签署之日起至发行人上市后的36个月之内，有限合伙人确因特殊原因需要将其在合伙企业中的尚不能变现的公司股份进行转让或退出的，在符合证监会及证券交易所关于锁定期要求的前提下，经执行事务合伙人书面同意，其取得的财产金额和方式由执行事务合伙人决定。

5、员工持股平台和解代持平台规范运行情况

发行人通过员工持股平台及解代持平台实施员工持股计划或将代持股权还

原至实际持有人所有，各平台的设立及历次变更已经按照法律、法规、规章及规范性文件的要求履行了决策程序，并遵循公司自主决定、合伙人自愿参加的原则，不存在以摊派、强行分配等方式强制实施的情形。

各平台合伙人通过平台间接持有发行人股份，各平台与发行人的其他股东权益平等、盈亏自负、风险自担，不存在利用知悉发行人相关信息的优势，侵害其他投资者合法权益的情形；各平台合伙人均以自有或自筹货币出资，且均已足额缴纳。

各平台合伙协议中约定了平台的出资方式、数额和缴付期限、利润分配、亏

损分担方式、合伙事务的执行、合伙企业的财产及合伙人出资份额的转让、入伙

与退伙及合伙企业的解散与清算等，建立健全了持股的流转、退出机制以及股权管理机制。

各平台除直接或间接持有公司股份外，没有其他对外投资，未从事具体业务，不涉及诉讼、仲裁及行政处罚案件。

6、股东穿透计算情况

根据新《证券法》《非上市公众公司监管指引第4号——股东人数超过200人的未上市股份有限公司申请行政许可有关问题的审核指引》及《首发业务若干问题解答》问题24等相关规定，发行人股东经穿透计算并剔除重复主体后合计

73名主体，不存在未经核准向特定对象发行证券累计超过200人的情形。

1-1-115武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（二）股权激励对公司的影响

1、对公司经营状况的影响

通过历次股权激励，公司建立健全了长效激励机制，充分调动了高级管理人员与骨干员工的工作积极性，提高了公司的凝聚力，增强了公司竞争力。

2、对公司财务状况的影响

为公允地反映股权激励对公司财务状况的影响，公司已就上述股权激励确认了股份支付。2019年度、2020年度、2021年度和2022年1-6月，公司确认的股份支付费用金额（不含子公司）分别为288.08万元、405.10万元、830.99万元

和0万元，分别占当期利润总额的比重为3.27%、2.54%、1.71%和0.00%。具体情况参见本招股说明书之“第八节财务会计信息与管理层分析”之“十一、经营成果分析”之“（七）股份支付”。

3、对公司控制权变化的影响

（1）得特贝斯、数聚云、数安科技、梦达惠佳、数聚通等持股平台入股前后对公司控制权的影响

2017年7月，得特贝斯、数聚云、数安科技、梦达惠佳、数聚通等5个持股平台入股公司前，中国软件和冯裕才（包含通过一致行动人韩朱忠、周淳持有的表决权）分别直接持有发行人39.5106%和32.1878%的表决权。上述股权激励实施后，冯裕才（包含通过一致行动人韩朱忠、周淳持有的表决权）直接拥有发行人27.2249%的表决权，通过得特贝斯、数聚云、数安科技、梦达惠佳、数聚通间接拥有发行人15.4186%的表决权，合计拥有发行人42.6435%的表决权，为发行人实际控制人。

（2）梦裕科技、曙天云、惠梦源等持股平台入股前后对公司控制权的影响

梦裕科技、曙天云、惠梦源等3个持股平台入股公司前后，均未对公司控制权造成影响。

1-1-116武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

十七、发行人员工情况

（一）员工人数及构成

截至2022年9月30日，发行人员工人数及变化情况如下：

日期2022.9.302022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31人数（人）136511991059915697

截至2022年9月30日，公司及控股子公司共有员工1365人，各类员工专业结构如下：

类别人数（人）占总人数比例（%）

行政管理人员15611.43

研发人员36927.03

技术服务人员60043.96

销售人员24017.58

合计1365100.00

截至2022年9月30日，公司及控股子公司各类员工受教育程度如下：

类别人数（人）占总人数比例（%）

研究生以上13910.18

大学本科93568.50

大学专科及以下29121.32

合计1365100.00

截至2022年9月30日，公司及控股子公司各类员工年龄分布如下：

类别人数（人）占总人数比例（%）

51岁以上211.54

41至50岁（含）1359.89

31至40岁（含）51837.95

30岁（含）以下69150.62

合计1365100.00

（二）发行人执行社会保障制度、医疗制度及住房公积金制度的情况

报告期各期末，发行人及其子公司缴纳社会保险、住房公积金员工人数相关情况如下：

1-1-117武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

社会保险住房公积金

报告各期末已缴纳人数（人）未缴纳已缴纳人数（人）未缴纳人数人数

公司缴纳第三方代缴（人）公司缴纳第三方代缴（人）

2022.6.3010031672999716735

2021.12.318871522088315224

2020.12.317581203774812047

2019.12.315521093655310935

截至2022年6月30日，发行人存在为167名员工通过委托第三方机构代缴社会保险、住房公积金的情形，这些员工系长期在公司注册地以外的地区为客户提供技术支持、售后等服务的员工。为保障员工享有社会保险及住房公积金的待遇，并尊重员工在其实际工作地缴纳社会保险及住房公积金的意愿，公司通过委

托第三方人力资源服务机构为该等员工在实际工作地缴纳社会保险和住房公积金，并承担相关费用。

报告期各期末，发行人未为部分员工缴纳社会保险、住房公积金的主要原因包括：退休返聘人员无需缴纳社保；因新员工入职或员工离职而导致的社会保险、

住房公积金手续办理迟延；部分员工自行在其他单位缴纳、个人自愿放弃缴纳等。

其具体情况列示如下：

2022年6月末2021年末2020年末2019年末

未缴纳社保、公未缴社未缴公未缴社未缴公未缴社未缴公未缴社未缴公积金原因保人数积金人保人数积金人保人数积金人保人数积金人

（人）数（人）（人）数（人）（人）数（人）（人）数（人）退休返聘44333311因新员工入职或员工离职而导致的社会保191413628292517

险、住房公积金手续办理迟延部分员工自行在其他单位缴684868911纳个人自愿放弃

-9-7-716缴纳合计2935202437473635经测算，报告期内发行人应缴纳未缴纳社保和公积金的金额分别为16.85万元、10.56万元、14.61万元和8.64万元，占当期利润总额的比例分别为0.19%、

1-1-118武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

0.07%、0.03%和0.10%。

发行人实际控制人冯裕才出具承诺：“如果劳动和社会保障部门及相关政府部门要求发行人及其下属公司为员工补缴以前年度的社会保险费和住房公积金，或发行人及其下属公司因未足额缴纳以前年度的有关的社会保险费和住房公积

金而需缴纳滞纳金、被处以行政处罚，则本人将愿意无条件代发行人及其下属公司承担应补缴的社会保险费和住房公积金及因此所产生的滞纳金、罚款等所有相关费用，且不向发行人及其下属公司追偿，保证发行人及其下属公司、发行人其他股东不因此遭受任何经济损失。”发行人及其子公司所在地的社会保险、住房公积金主管部门均已出具证明，确认发行人及其子公司在报告期内未因违反社会保险、住房公积金相关法律法规而受到行政处罚。

1-1-119武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

第六节业务与技术

一、发行人的主营业务、主要产品的情况

（一）发行人的主营业务、主要产品的基本情况，主营业务收入的主要构成

1、主营业务

达梦数据是国内领先的数据库产品开发服务商，是国内数据库基础软件产业发展的关键推动者。公司向大中型公司、企事业单位、党政机关提供各类数据库软件及集群软件、云计算与大数据产品等一系列数据库产品及相关技术服务，致力于成为国际顶尖的全栈数据产品及解决方案提供商。

公司核心团队在数据库领域拥有40余年研发经验及技术积累，并多次牵头承担了“十一五”、“十三五”期间的国家科技重大专项。公司实现了共享存储集群等关键核心技术国产化零的突破，打破了国外数据库厂商的技术垄断。

多年来，公司始终坚持原始创新、独立研发的技术路线。目前，公司已掌握数据管理与数据分析领域的核心前沿技术并拥有主要产品全部核心源代码的自

主知识产权，通过了中国信息安全测评中心与国家网络与信息系统安全产品质量监督检验中心的自主原创检验与测试，能自主研发多种数据库产品及相关工具，具有数据库产品线丰富、系统成熟度高、安全性高、性能良好等优势。

达梦数据自设立以来先后完成并获得数十项国家级或省部级科研开发项目与奖项，逐渐成长为国内数据库行业的领先企业。公司是国家规划布局内重点软件企业，同时也是获得国家“双软”认证和国家自主原创产品认证的高新技术企业。2012年10月，公司被评为“国家火炬计划重点高新技术企业”。公司创始人、董事长冯裕才原为华中科技大学教授、博士生导师，现为中国软件技术专家委员会委员、中国数据库标准工作组组长，1992年获国务院政府特殊津贴、1996年被评为国家有突出贡献的中青年专家，长期从事数据库相关技术和产品的研究。

自设立以来，公司积极参与上下游企业产品适配，是国家发展改革委创新和高技术发展司认定的国家企业技术中心。目前，公司产品已全面支持各类国产整机平台、操作系统、芯片、应用软件及其他上下游软硬件，完成与4000余个软

1-1-120武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

硬件产品或信息系统的适配和兼容性互认工作。

公司服务于包括建设银行、交通银行、光大银行、兴业银行、广发银行、国

开行、中国人寿、邮储银行、中国人保、国家电网、中国航信、中国移动、中国

烟草、国家市场监督管理总局、各级人民检察院、各级人民法院、国家发改委、

国家移民局、证监会、上交所、深交所等在内的知名用户，成功应用于金融、能源、航空、通信、党政机关等数十个领域。根据赛迪顾问及 IDC 发布的报告显示，2019年至2021年公司产品市占率位居中国数据库管理系统市场国内数据库厂商前列。

2、主要产品及服务

按照业务类型的不同，公司主要产品及服务包括软件产品使用授权、数据及行业解决方案、运维服务等。

公司主要产品及服务列示如下：

序号主要产品及服务类别达梦数据库管理系统

1软件产品使用授权数据库集群软件

云计算与大数据产品

2数据及行业解决方案

3运维服务

（1）软件产品使用授权

大中型公司、企事业单位、党政机关的信息平台建设工作主要包括基础软硬

件设施、平台服务、数据服务和应用服务等方面的内容。数据库系统作为信息化建设中不可或缺的基础软件，在各行各业中得到了广泛的应用。

公司软件产品涉及的范围如下图蓝色部分所示：

1-1-121武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

达梦数据通过基础数据库软件、面向不同应用场景的数据库集群软件以及云

计算系列软件、大数据系列软件等产品形成以数据库管理系统为核心的产品生态体系，覆盖从数据交换、数据储存、数据治理到数据分析的全产业链，可为客户提供企业级的全栈数据解决方案和技术服务。

公司软件产品生态链如下图所示：

1）达梦数据库管理系统

达梦数据库管理系统（简称 DM）是达梦数据具有自主知识产权的大型通用

关系型数据库，其核心源代码为100%全自主研发，不依赖开源数据库。达梦数据参与制定国家相关安全标准，是国产数据库安全领域的领导者，产品安全性高，经公安部与国家网络与信息系统安全产品质量监督检验中心认证与审核达到等

保四级和 EAL4+，具备目前国产数据库的较高安全级别。最新版本 DM8 产品采用达梦数据提出的创新性的基于统一内核的多集群体系架构，通过基于状态机的虚拟机执行器和指令系统实现不同集群在数据库内核的有机统一，整体技术水平

1-1-122武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

达到国内领先、国际先进。

此外，达梦数据库管理系统具备众多企业级特性：*采用行列融合存储技术，在支持联机分析处理（简称 OLAP）和联机事务处理（简称 OLTP）业务的同时，也可满足混合事务和分析处理（简称 HTAP）应用场景；* 充分利用多核 CPU

处理能力、超大内存、高端存储系统，支持超大规模并发事务处理；*性能水平优秀，满足 500 强级别大型企业的 ERP、财务大集中等大规模信息系统要求；*具备提供日志备份还原故障恢复、主备架构、同城双活异地灾备等多级别高可靠

高可用方案，可有效保障数据安全，满足大型政企业核心业务系统所需的高可用能力；* 具有高兼容性，支持 X86 等主流软硬件平台，支持 SQL 标准，支持主流编程语言接口和开发框架，应用迁移成本低。

2）数据库集群软件

数据库集群是指利用至少两台或者多台数据库服务器来共同构成一个逻辑

上的数据库，其可像单数据库系统一样，向客户端提供透明的数据服务。达梦数据在大型通用数据库产品的基础上，可针对行业特征和业务场景对数据处理的要求，通过不同的达梦数据库管理系统“拼接”方式，提供多种类的数据库集群形态。用户可根据业务场景需要，以不同形态组织具有相同内核的达梦数据库管理系统，形成差异化的集群服务，提高系统的性能和可靠性，实现企业级的数据库系统解决方案。相关主要产品具体介绍列示如下：

集群类型技术特点适用场景

适用于 OLTP 密集交易型

采用单库多实例架构，基于共享存储上的多个场景，如金融行业核心生达梦数据共节点对外提供读写服务，实现高吞吐量；自带产系统的解决方案，已在享集群软件负载均衡，用户的连接请求可平均分配到各集银行、保险、证券行业的

（DMDSC） 群节点；集群中一旦有节点发生故障，其他节核心生产系统有大量的实

点自动接管业务，保证系统高可用性。

践应用。

采用完全对等无共享架构，将多个 DM8 节点组 适用于 OLAP 海量数据分达梦大规模织为一个并行计算网络，对外提供统一的数据析场景，如经侦、刑侦分并行处理集库服务，实现高度并行处理；同时结合行列存析等海量数据分析应用，群软件 储技术，满足 TB 到 PB 级数据存储与分析的高 已应用在公安、信用等行

（DMMPP） 性能要求；可动态扩容，最多支持 1024 个节点。 业的数据分析与服务平

故障自动接管，保障系统高可靠高可用性。台。

具备计算与存储分离架构，可实现计算和存储达梦透明分的独立扩展。计算层通过缓存融合技术提供强适用于金融科技、工业互布式集群软

一致性事务，满足企业事务处理系统需求；分联网、物联网应用。

件（DMTDD）

布式存储提供透明的在线扩展，通过多副本机

1-1-123武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

集群类型技术特点适用场景

制实现数据容灾；良好的高级功能和复杂 SQL支持，提供生态合作伙伴友好的开发移植能力。

适用于高并发事务型系统中读多写少场景，通适用于办公 OA、网站等

过纯软件的方式将写事务分流到主机，大量读达梦读写分以读为主系统，已应用于事务分流到多台备机，实现负载均衡，提升系离集群软件各地政府党政机关内部统的并发能力。最多支持一主八读，自动故障

（DMRWC） OA、信息管理系统、政务切换，支持高性能和事务强一致两种模式。对网站等平台。

应用透明，应用迁移无需修改程序。

适用于高可靠高可用的场景，基于数据库 REDO日志，不依赖于第三方软件和存储，解决在硬件故障（如磁盘损坏等）、自然灾害（地震、火达梦数据守灾）等极端情况下的数据损坏、丢失问题，保适用于高可靠高可用需护集群软件障数据安全。常规的数据库备份还原技术随着求，广泛用于数据库异地（DM Data 数据规模的增长，恢复数据往往需要数小时甚容灾的方案。

Watch） 更长实际，而 DM Data Watch 集群基本不受数据规模影响，只需数秒时间就可以将备库切换为主库，快速恢复数据库服务，同时满足用户对数据安全性和高可用性的要求。

达梦数据库集群软件是达梦数据在市场需求引导下，原始创新的代表性成果，以共享存储集群与读写分离集群为例：

共享存储集群属于关系数据库领域的技术皇冠，长期以来仅有 Oracle 公司推出此类软件产品并占据我国数据库高端应用市场，形成了技术壁垒。达梦数据依靠原始创新完成了共享存储集群技术零的突破，并率先推出了商用化国产共享存储集群软件。

读写分离集群可有效提升读多写少业务场景系统并发访问性能，在电子政务、财务管理等业务领域得到广泛应用。特别是在国内信息化建设领域，能够充分整合国产基础硬件体系，突破原有国产信息系统性能天花板，满足更大业务负载规模的挑战，提升了国产基础软硬件的整体应用水平。

3）云计算与大数据产品

达梦云计算与大数据产品面向云计算和大数据时代的数据规模激增、数据类

型多样、数据来源差异化、资源需求灵活等特点，提供全栈云化大数据解决方案，具有云资源动态调度、云化数据库服务、多模型数据管理、多样数据集成与同步、

异构数据融合分析、数据治理与数据展示等能力。

1-1-124武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

<1>云计算系列产品

云计算系列产品，指面向云计算领域中的平台服务层（PaaS），提供基于云原生架构的资源调度、应用交付、微服务治理、数据库云服务等方面的产品。相关主要产品具体介绍列示如下：

产品名称技术特点适用场景

面向云原生应用调度、交付和治理的一体化全域

PaaS 管理平台，平台基于云计算技术实现应用的全生命周期管理，利用 DevOps 开发运维一体化理念打造应用的流水线式持续集成和持续交付， 适用于企业级 PaaS 平台达梦启云云基于微服务框架实现应用的微服务改造和全面管服务、微服务模式开发、

开放平台控，支持多云融合，跨云交付特性，支持超融合自动化流水线交付等场架构，提供主流中间件、数据库、缓存、KV、图、 景。

分布式消息等全栈云服务能力，是传统 IT 架构向高可用、高容错的新一代云原生架构进行演进的有力工具。

云原生数据库产品，将云计算技术与达梦自研的企业级国产关系型数据库深度融合，采用云化部署、微服务、存储计算分离、多租户、智能运维适用于多租户场景下的

管控等前沿技术，能够为用户提供更可靠、更高数据库统一纳管、基于

达梦启云数效的云原生数据库服务。系统支持多云部署、跨云平台的统一数据库服

据库云服务云融合、多模式交付、缩扩容、服务自愈、故障

务、面向开发及测试的

系统告警等特性，支持超融合架构，全面兼容主流软数据库灵活动态管理等

硬件系统，为企事业单位在极致性价比下引入公场景。

有云级别的数据库即服务能力，极大简化了数据库交付、管理和运维流程，提升了业务上线速度，降低投资成本。

<2>大数据系列产品

大数据系列产品聚焦于多源数据接入、数据治理、数据查询、数据分析以及

可视化等数据管理全环节，为不同行业用户提供包括数据管理、数据流动、数据服务、数据应用等方面的丰富产品。相关主要产品具体介绍列示如下：

产品名称技术特点适用场景

平台涵盖了数据接入、元数据管理、主数据管理、数据适用于数据资源管

质量管理、数据血缘管理、数据共享交换、信息资源目

理、数据治理、数

达梦启智数录、数据资源监控、数据门户、数据服务等各种数据资

据共享交换、数据

据治理平台源相关的管理子系统，是实现数据资源整合、交换共享、服务能力输出等场

对外服务的基础平台，可对各种复杂的数据生态环境进景。

行数据治理，提升数据价值。

能够将大量的异构系统数据进行采集、整合，并利用大适用异构数据分

达梦启智大数据分析能力和计算机视觉技术，结合关联分析、空间析、大屏展示、报

数据可视化分析和多维分析等多种分析手段，挖掘对应数据业务算表统计、门户等场

系统法模型，并最终将分析结果通过可视化的界面进行展景。

示，为使用者提供业务决策依据，体现数据价值。

1-1-125武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

<3>数据库生态工具

将数据管好、用好，往往还需在数据库管理系统周边配套大量的生态产品。

当前常见的数据库生态工具通常包括数据库安全加固、数据迁移与同步、数据备

份管理、数据质量、数据治理等工具。达梦数据立足于提供数据全生命周期解决方案，在数据同步和集成方面，也研发推出了相关产品。相关主要产品具体介绍列示如下：

工具名称技术特点适用场景

数据复制和数据实时同步软件，支持目前市场主流数据库（DM、ORACLE、DB2、SQLServer、PostgreSQL、MySQL 等）、操作系统（Windows、Linux、IBM AIX、HP-UNIX 系列、Solaris 系列、麒麟等）与主流硬件平台（X86、鲲鹏、飞腾、海光、兆芯、龙芯等）多种异构环境下的数据实主要适用于海量数据的同

时双向同步；高可靠的数据传输机制，保障备机步、备份、动态迁移和清数据库与主机数据库的事务级完整性和一致性；

达梦数据实洗转换场景。已在电网、采用并行处理技术实现大批量数据的实时复制，时同步软件民航、金融、社保、财政、提升数据同步性能；采用基于日志的结构化数据

（DMHS） 高检等多个重大行业项目

复制技术，不依赖主机上源数据库的触发器或者中提供高可用方案，保障规则，对主机源数据库系统几乎无影响，以极少了项目的成功落地。

的系统开销实现秒级数据实时同步复制。采用DMHS 构建 A/B 角方案，主要用于新旧系统切割的上线阶段，可在不停止在线系统的情况下，保持国外主流系统源库和国产系统新库的数据

实时同步，降低数据库切换风险，保障业务系统平滑过渡。

达梦数据交换平台软件是一款提供异构数据库

之间数据集成交换的软件产品，可应用于构建数据中心、数据仓库、数据湖、数据集成、数据治

理等业务场景，可实现对数据抽取、传输、整合以及装载的一站式支持，支持 DM、Oracle、SQLServer、DB2、Mysql、Sybase、PostgreSql等主流关系型数据库的全量和增量数据抽取和

广泛用于政府、公安、电装载；支持 Hadoop、Hive、HBase、MongoDB、

达梦数据交网、制造、税务、审计等

Kafka、Elastic search 等非关系数据的读取装载；

换平台软件行业，构建数据中心、数支持 TXT、CSV、Excel、XML 文件、消息服务

（DMETL） 据仓库、数据湖、数据集

器、WebService、Restful 等文件、消息系统、应

成、数据治理等场景。

用接口的抽取和装载；支持国外主流和国产硬件

平台和操作系统；基于 Hadoop 和 Flink 的批流

一体处理，适合海量数据实时处理、集群和部署复杂的大型数据项目；采用基于 OSGI 的插件体系设计，易扩展，定制方便。内置近40多种数据清洗转换规则，增强中文简繁体、乱码、字符拼音等处理规则，更适应中国企业。

1-1-126武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

<4>蜀天梦图数据库图数据库主要应用于海量数据环境下深层关系网络挖掘和关系图谱展现场景，是一种主要应用于大数据分析领域的新型数据库。蜀天梦图数据库是公司具有自主知识产权的分布式图数据库管理系统，其采用计算和存储分离的分布式架构，多节点并行计算，利用 PageRank、最短路径、三角计数、杰卡德相似度、环路检测等多种图算法，实现大图、超大图的高性能图算力；基于图模型的图、顶点、边、标签等细粒度安全访问控制机制，满足不同级别的安全访问控制需求；

全面支持国产软硬件平台。蜀天梦图数据库适合应用于通联数据、金融数据、人物关系等线索分析，可广泛应用于银行反欺诈，金融风控，制造业供应链管理，互联网社交，智慧交通等领域。

（2）数据及行业解决方案

随着各大行业与党政机关数字化治理和数字化转型的不断深入，用户在如何综合运用技术工具构建整体解决方案、利用大数据手段提升业务管理能力方面对

厂商提出了更高的要求。发行人基于自有软件产品与技术，将数据治理和大数据分析领域的经验与用户的行业应用场景紧密结合，针对公安、国土、政法委、检察院、司法、监狱、住建、发改委、监察委等不同行业用户的需求，提供数据及行业解决方案。发行人在解决方案中以自有软件产品与技术为核心，整合第三方软硬件产品或其他服务，以项目形式帮助用户解决业务场景中的整体信息化需求。

（3）运维服务

为保证公司软件产品、数据及行业解决方案的稳定、可靠、高效运行，公司可为客户提供及时、高效的系统规划及技术咨询、产品部署、运行维护、故障处

理、健康巡检、数据实施、数据治理、数据分析、性能优化等各类专业技术支持与服务。

3、主营业务收入的主要构成

报告期内，公司主营业务收入增速较快，2019年至2021年年化复合增长率达到57.07%。公司积极拓展标准软件产品的销售，2019年到2022年上半年软件产品使用授权收入占主营业务收入比重分别为69.32%、82.42%、86.57%、93.91%。

公司主营业务收入的产品分类情况列示如下：

1-1-127武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

单位：万元

2022年1-6月2021年度

类别金额占比金额占比

软件产品使用授权23360.9293.91%64194.9086.57%

数据及行业解决方案697.492.80%8479.4511.43%

运维服务818.393.29%1479.712.00%

合计24876.79100.00%74154.06100.00%

2020年度2019年度

类别金额占比金额占比

软件产品使用授权36943.8682.42%20837.5169.32%

数据及行业解决方案6736.9915.03%8702.3928.95%

运维服务1145.172.55%518.991.73%

合计44826.02100.00%30058.89100.00%

（二）发行人的主要经营模式

发行人主要经营模式，详见本招股说明书“第二节概览”之“四、发行人的主营业务经营情况”之“（二）主要经营模式”部分。

公司所采用的经营模式主要受国际形势、行业政策、行业特点、客户需求及

公司自身的产品、技术与服务能力等因素的影响。报告期内，该等因素未发生重大变化，发行人聚焦主营业务，经营模式及主营业务未亦发生重大变化，主营业务收入分别为30058.89万元、44826.02万元、74154.06万元、24876.79万元，占营业收入比重均超过99.50%。预计未来一定期间内公司的经营模式、主营业务和前述影响因素不会发生重大变化。

（三）发行人设立以来主营业务、主要产品、主要经营模式的演变情况

20世纪70年代末，达梦数据创始人冯裕才教授开始从事自主研发数据库的

原型研究，并于1988年成功研制出我国第一个自主版权的国产数据库管理系统原型 CRDS。此后，冯裕才教授牵头成立了国内最早一批从事专业数据库研究的“华中理工大学达梦数据库与多媒体技术研究所”，并承担了国家多项重要科研课题，研制开发了“SQL 标准关系数据库管理系统 ADB”、“COSA 国产系统软件平台”等多个数据库产品，并多次荣获国家级、省部级科技进步奖。

2000年11月13日，武汉华工达梦数据库有限公司正式成立。自成立以来，

1-1-128武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

公司专注于数据库及相关配套产品与服务的研发与销售，主要产品线从通用关系型数据库产品向全栈数据产品延伸。

1、2000年至2008年，从研究所走向市场，实现数据库产品商业化

2001年，公司在上海成立研发中心。2002年，在原华中理工大学达梦数据

库与多媒体研究所研制的 DM2 基础上，公司推出了通用关系型达梦数据库管理DM3，并在中国电子财务有限公司得到应用。2004 年达梦数据发布新一代企业级商用大型通用数据库DM4。2005年和 2007年，公司分别推出了DM5和DM5.6。

2005 年 4 月，信息产业部组织的产品鉴定会对 DM4 产品的鉴定意见是“在总体设计和关键技术上处于国内领先地位，达到国际先进水平，在国民经济和社会发展的多个领域具有广泛的应用前景”。

在此阶段，公司产品在安全技术、跨平台分布式技术等诸多方面实现了突破，加强了对 SMP系统的支持，提升了多CPU系统处理能力与多用户并发处理能力，其商品化程度、企业级特性逐步增强。在科技部联合原信息产业部等五部委建设的“国产基础软件平台体系开发及应用示范”项目中，多个示范点采用了达梦数据库构建其电子政务系统。

2、2008年至2012年，拓展数据配套工具与解决方案，核心产品不断成熟

2008 年开始，为满足客户的需求，公司不断加大研发投入，新增了 DMETL、DMHS 等数据库软件配套工具，布局大数据分析处理相关产品研发；在 DM4 的基础上进行精研与改进，推出了 DM6、DM7 数据库产品，其中 DM7 产品是达梦数据在总结 DM 系列产品研发与应用经验的基础之上设计的新一代数据库产品，实现了在通用性、安全性、可靠性、高性能、扩展性等数据库特性方面的重要改进，能够满足大、中型企业以及金融、电信等行业核心业务系统的需要，是较为理想的企业级数据管理和分析平台。2012 年，DM7 通过公安部公共信息网络安全监察局的安全四级认证。

在此期间，公司牵头承担了国家科技重大专项，并顺利通过验收；公司产品开始逐步进入电力、电子政务等多个领域，在市场中的应用场景进一步丰富，产品成熟度得到大幅提升与广泛验证。此外，公司大数据相关产品在“三峡库区地质灾害预警指挥系统”、“省人口基础信息库”、“浦东新区公共数据中心”等项目

1-1-129武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

中成功应用，标志着公司从单一产品提供商向全栈数据产品提供商的转型。

3、2013年至2019年，专注核心技术突破，打造核心竞争力

2013 年至 2019 年，公司致力于数据库核心技术的突破，在总结 DM 系列产

品研发与应用经验的基础上，吸收借鉴先进数据库技术思想与主流数据库产品优点，融合了透明分布式数据库、数据库弹性计算、行列融合2.0等技术架构的优势，化繁为简，于2019年推出了新一代面向大数据与云计算的大型通用数据库软件产品 DM8。此外，公司历经多年攻关，成功研发出数据库集群软件产品，打破了国外的强势垄断，填补了国内同类产品的空白，为面向金融、电力等关键行业的核心业务系统提供了高可用、高性能解决方案，为党政及国民经济重要行业领域的数据库需求提供了保障。

在此期间，为提升下游管控能力，降低管理成本，聚焦产品研发，更加有序、高效开拓市场，公司加强渠道建设，积极与渠道商签署经销框架协议，对其业务开展地域或行业领域作出约定。随着渠道体系的不断完善，公司产品的行业市场被逐步打开，公司拓展了武汉住房公积金、湖北银行、汉口银行、湖北省财政厅、国家市场监督管理总局信息中心、中国电信、中国石油、江苏中烟工业有限责任公司等重要用户。

4、2020年至今，构建全栈数据产品解决方案，面向国民经济主战场，积

极推进国产信息化生态建设

2020年以来，公司紧跟产业趋势，积极布局数据产业链，各类产品及服务

向标准化进一步推进，推出了图数据库、分布式数据库、云数据库、云开放平台、大数据可视化系统、大数据分析系统等多类产品，覆盖数据全生命周期，构建了矩阵式的全栈数据产品解决方案。公司产品在金融、电力、党政等多个重点领域得到了广泛的使用与推广。6家国有大型银行中已有中国银行、中国建设银行、交通银行和邮储银行使用达梦数据库，中信证券、银河证券、国泰君安、中信建投证券、上交所、深交所等金融机构亦开始使用达梦数据产品。

在此期间，公司以更加积极的态度参与行业互动，通过加强与产业链上下游企业的合作，构建完善的渠道合作体系，累计签约渠道商近千家。此外，公司通过建立授权技术服务中心，强化合作伙伴技术服务能力，推动人才生态的建设等

1-1-130武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

多种手段，在保持公司本身的技术、研发、产品、服务等方面领先优势的同时，积极推进生态系统的建设，构建信息化安全底座，提升公司的综合服务能力与全面竞争力。

（四）发行人主要产品的工艺流程

公司核心业务为研发、销售软件类产品及服务，其生产流程主要是：*复制刻录；*测试检验；*交付发货，不涉及复杂生产过程。

（五）生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力公司核心业务为研发、销售软件类产品及服务，不属于《关于对申请上市的企业和申请再融资的上市企业进行环境保护核查的通知》规定的重污染企业。

自成立以来，公司始终重视环境保护，贯彻国家和地方政府环境保护相关法律法规。公司日常经营活动中不涉及环境污染物。公司在报告期内未发生过重大环境污染事件，亦不存在因违反环境保护法律、法规而受到行政处罚的情形。

二、发行人所属行业的基本情况及竞争状况

（一）所属行业及确定所属行业的依据

公司主要从事数据库系统的研发、销售与服务，同时可为用户提供大数据平台架构咨询、数据技术方案规划、产品部署与实施等服务。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订）及国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T4754—2017），公司从事的行业属于“I65 软件和信息技术服务业”。

（二）所属行业主管部门及监管体制公司所处软件和信息技术服务业的主管部门为中华人民共和国工业和信息化部，行业自律组织为中国软件行业协会。针对软件行业等信息产业，工业和信息化部的主要职责包括：统筹推进工业领域信息化发展；承担软件和信息服务业行业管理工作；统筹推进数字经济和大数据产业发展；指导信息技术应用创新能

力建设；推动信息服务业创新发展；审核信息化、软件和信息服务业固定资产投资项目等。

中国软件行业协会是经国家民政部注册登记，是唯一代表中国软件产业界并具有全国性一级社团法人资格的行业组织，民政部首批授予的 AAA 级行业组织。

1-1-131武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

其主要职能为：通过市场调查、信息交流、咨询评估、行业自律、知识产权保护、

评价认定、政策研究等方面的工作，加强全国软件行业的合作、联系和交流；开拓国内外软件市场，加速国民经济和社会信息化，软件开发工程化，软件产品商品化、集成化、服务化，软件经营企业化和软件企业集团化；在政府和企业之间发挥桥梁、纽带作用，遵守宪法、法律和法规，遵守社会道德风尚，促进软件产业的健康发展。

（三）行业的主要法律、法规与政策及对发行人经营发展的影响

1、行业的主要法律、法规与政策

（1）软件和信息技术服务业主要法规如下：

序号颁布/修订时间法规名称发布机构

国家互联网信息办公室、国

家发展和改革委员会、工业

和信息化部、公安部、国家

安全部、财政部、商务部、

12021年11月《网络安全审查办法》中国人民银行、国家市场监

督管理总局、国家广播电视

总局、中国证券监督管理委

员会、国家保密局、国家密码管理局

22021年7月《关键信息基础设施安全保护条例》国务院

32021年6月《中华人民共和国数据安全法》全国人大常委会

42020年11月《中华人民共和国著作权法》全国人大常委会

52013年1月《计算机软件保护条例》国务院

公安部、国家保密局、国家

62007年6月《信息安全等级保护管理办法》密码管理局、国务院信息工

作办公室

72002年2月《计算机软件著作权登记办法》国家版权局

（2）软件和信息技术服务业主要行业政策如下：

颁布序号法规名称发布机构相关内容时间

到2025年，数字中国建设取得决定性进《“十四五”中央网络安展，信息化发展水平大幅跃升，数字基础

2021年

1国家信息化规全和信息化设施全面夯实，数字技术创新能力显著增

12月划》委员会强，数据要素价值充分发挥，数字经济高质量发展，数字治理效能整体提升。

《“十四五”到2025年，政务信息化建设总体迈入以

2021年

2推进国家政务国家发改委数据赋能、协同治理、智慧决策、优质服

12月信息化规划》务为主要特征的融慧治理新阶段，跨部门、

1-1-132武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

颁布序号法规名称发布机构相关内容时间

跨地区、跨层级的技术融合、数据融合、业务融合成为政务信息化创新的主要路径，逐步形成平台化协同、在线化服务、数据化决策、智能化监管的新型数字政府

治理模式，经济调节、市场监管、社会治理、公共服务和生态环境等领域的数字治

理能力显著提升，网络安全保障能力进一步增强，有力支撑国家治理体系和治理能力现代化。

实施“上云用数赋智”行动，推动数据赋能全产业链协同转型。在重点行业和区域建设若干国际水准的工业互联网平台和数《中华人民共字化转型促进中心，深化研发设计、生产和国国民经济

制造、经营管理、市场服务等环节的数字

2021年和社会发展第

3国务院化应用，培育发展个性定制、柔性制造等

3月十四个五年规新模式，加快产业园区数字化改造。深入划和2035年远

推进服务业数字化转型，培育众包设计、景目标纲要》

智慧物流、新零售等新增长点。加快发展智慧农业，推进农业生产经营和管理服务数字化改造。

提出大力支持符合条件的集成电路企业和

软件企业在境内外上市融资，加快境内上《新时期促进市审核流程，符合企业会计准则相关条件集成电路产业的研发支出可作资本化处理的政策。同时

2020年

4和软件产业高国务院鼓励和支持集成电路企业、软件企业加强

7月

质量发展的若资源整合，对企业按照市场化原则进行的干政策》重组并购。同时对软件企业进出口政策引导，人才培养以及市场培养等多个方面都提出相应的鼓励措施。

培育发展技术转移机构和技术经理人。加强国家技术转移区域中心建设。支持科技《中共中央、国企业与高校、科研机构合作建立技术研发务院关于构建

中心、产业研究院、中试基地等新型研发

2020年更加完善的要

5国务院机构。积极推进科研院所分类改革，加快

3月素市场化配置

推进应用技术类科研院所市场化、企业化体制机制的意发展。支持高校、科研机构和科技企业设见》立技术转移部门。建立国家技术转移人才培养体系，提高技术转移专业服务能力。

提出大数据技术创新取得明显突破。在软硬件方面，国内骨干软硬件企业陆续推出自主研发的大数据基础平台产品，一批信息服务企业面向特定领域研发数据分析工《大数据产业

2016年具。重点突破面向大数据应用基础设施的6发展规划（2016工信部

12月核心信息技术设备、信息安全产品以及面－2020年）》

向事务的新型关系数据库、列式数据库、

NoSQL 数据库、大规模图数据库和新一代分布式计算平台等基础产品。加快研发新一代商业智能、数据挖掘、数据可视化、

1-1-133武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

颁布序号法规名称发布机构相关内容时间语义搜索等软件产品。

推进信息化和工业化深度融合，在推进实施“中国制造2025”过程中，加快构建自《“十三五”动控制与感知技术、工业软硬件、工业云

2016年

7国家信息化规国务院与智能服务平台、工业互联网等制造业新

12月划》基础，建立完善智能制造标准体系，增强制造业自动化、数字化、智能化基础技术和产业支撑能力。

《规划》以创新发展和融合发展为主线，《软件和信息提出深化移动互联网、物联网等领域软件技术服务业发创新应用，创新云计算应用和服务，聚焦―

2016年

8展规划工信部技术、业态、应用、体系发展重点，设置

12月

（2016-2020了务实可操作的任务措施，为行业的发展年）》提出在产业规模，技术创新企业培育，产业集聚等发展目标。

规定了国家规划布局内重点软件领域包括

基础软件、工业软件和服务、信息安全软《关于印发国件产品研发应用、数据分析处理软件及服国家发改

家规划布局内务、移动互联网软件、高技术服务软件、

2016年委；工信部；

9重点软件和集语言文字信息处理软件及云计算。重点集

5月财政部；国

成电路设计领成电路设计领域包括高性能处理区和家税务总局域的通知》 FPGA 芯片、存储器芯片、物联网和信息

安全芯片、EDA/IP 及涉及服务及工业芯片。

《国务院关于提出了增强云计算服务能力、提升云计算促进云计算创自主创新能力、探索电子政务云计算发展

2015年

10新发展培育信国务院新模式、加强大数据开发与利用、统筹布

1月

息产业新业态局云计算基础设施、提升安全保障能力等的意见》六项任务。

强化信息安全基础。加强信息安全技术攻关，集中力量攻克一批关键技术，突破芯片、关键元器件、基础软件和关键网络设

备等核心技术瓶颈，提高信息技术装备安2013年《信息化发展

11工信部全可控水平，支持信息安全产业发展。建

9月规划》

立完善信息资源和个人信息保护制度。加强信息安全风险评估、等级保护、信息安

全通报、信息安全产品认证认可、信息安全应急处置等工作。

2、行业的主要法律、法规与政策对发行人经营发展的影响

（1）营造良好的法律环境，促进行业发展

为了促进国产软件行业更快更好发展，国家颁布了一系列法规和政策，对各行业信息化建设的总体部署、主攻方向、重大任务和重点工程、优先行动、组织实施；政务信息化的总体要求与任务；税收、投资、收入分配、人才吸引与培养、

1-1-134武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

产业技术开发、行业组织与管理和知识产权保护等多个方面给予政策保障和支持。

在国家相关政策的鼓励下，国内软件与信息服务行业发展环境良好，公司得以在相对宽松的业内环境下进行发展。而随着近年来国家、社会层面安全意识的增强，对国产软件需求的增加，在“新基建”及信息化建设产业政策的大背景下，预计基础软件行业将在未来3-5年保持快速发展。公司将借此机会进一步拓展国内市场，提升市场份额。

（2）保护知识产权近年来，国家不断扩大对于知识产权的保护力度，加强行业的监管体系建设，有利于发行人保护自己的知识产权，帮助发行人与竞争对手形成良性的竞争关系，减少与之相关的法律纠纷、诉讼成本与败诉风险；也有利于增强国民对于知识产

权的保护意识，为发行人提供一个更加良好的经营环境，增强信息产业整体的创新能力和国际竞争力。

（3）获取实质性的税收优惠

相关税收优惠给企业带来了实质性的税收优惠福利，有利于减少企业的经营成本、税收负担与现金压力，有利于企业提高自身的营运能力与盈利能力，并且可以投入更多的资金用于技术研发，提高自己的研发能力和竞争力，从而助力企业实现更加长远的发展。

（4）促进人才培养，有利于增加人才储备

国家鼓励科技企业与高校、科研机构合作建立技术研发中心、产业研究院、

中试基地等新型研发机构，通过政策引导大学对相关专业发展的重视，支持软件与信息行业的人才培养。此外，目前相关行业的发展前景良好，也有利于吸引更多的人才就业，提升发行人的人才储备与科研能力。

（四）所属行业发展情况及发展趋势

1、行业介绍

（1）数据库管理系统概述

数据库管理系统是“按照数据结构来组织、存储和管理数据的仓库”，是一种用于建立、使用、操纵和管理数据库的大型基础软件，既是业务数据的存储中

1-1-135武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）心，也是统计分析计算的基础，对 IT 核心系统起着关键性作用，是信息化时代、大数据时代中各行各业不可或缺的重要基础软件。按其管理的数据结构，可分为关系型数据库、非关系型数据库（NoSQL，包括键值型、文档型、图、对象型等）；

按其设计架构可分为集中式数据库和分布式数据库；按其部署模式可分为本地数

据库和云数据库；按其应用场景可分为 OLTP 事务型数据库、OLAP 分析型数据

库、HTAP 混合型数据库；按其存储介质可分为磁盘数据库和内存数据库；按其商业模式可分为商业数据库和非商业数据库。

关系型数据库是目前应用最广泛、最成熟的数据库类型，它是建立在关系模型基础上的数据库，相对其他非关系型数据库有易理解、高度通用、生态成熟等优势。随着互联网、移动网络、大数据等新技术、新业态的发展，为应对更多样、更敏捷的信息处理需求，以及更大规模、更大容量的数据访问和存储需求，非关系型数据库、分布式数据库、HTAP 混合负载、云数据库等逐渐兴起，与现有关系型数据库形成了良好的市场互补关系。

目前，国际主流的数据库厂商有 Oracle、微软、IBM、MongoDB、亚马逊、谷歌等。从2000年前后，我国开始陆续出现商业数据库厂商，其主要代表有达梦数据、人大金仓、神舟通用、通用数据等。近年来，国内互联网、通信科技巨头华为、腾讯、阿里等公司也纷纷加速布局数据库产业，借助云计算优势进行相关数据库服务的研发。

（2）上下游行业概况

数据库软件作为基础软件，其上游主要是 CPU 芯片、服务器主机、存储设备、操作系统等基础软硬件行业。

目前国内市场上除 IBM Power 小型机，以及 Intel、AMD 等主要国际 PC 服务器生态体系外，众多国产生态体系也走在快速发展的路上。其中 CPU 主要包括飞腾、龙芯、申威、鲲鹏、海光、兆芯等品牌，服务器主要包括浪潮、长城、曙光、联想等品牌，操作系统则有麒麟软件、统信软件等厂商。达梦数据库与相关国内外上游计算生态企业有着良好合作关系，能够提供经过良好兼容优化的各类数据产品。此外，在上游存储设备领域，达梦也与宏杉、H3C、华为、浪潮、曙光、长城、联想、EMC 等主流厂商的存储产品具有良好的兼容适配性。

1-1-136武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

数据库软件的下游主要为应用软件开发行业，既包括传统信息化应用，如电子政务、电子商务、企业 ERP、财务管理、工业生产控制等，也包括新型的应用如大数据、人工智能、物联网等。数据库软件作为信息化系统中不可或缺的组成部分，广泛覆盖政府、金融、能源、教育、交通等大多数涉及国计民生的领域。

目前我国应用软件产业整体发展较为成熟，在各行业领域拥有丰富的产品供给，形成了大量行业独立应用软件开发商（ISV）。ISV 是达梦数据库与用户的重要桥梁，承担着数据库的应用和集成工作。达梦数据与众多行业头部 ISV 达成了良好的合作关系，完成了多个行业信息系统与达梦数据库的兼容适配和优化，并已经实现了规模化应用推广。与 ISV 的合作将是达梦下游生态建设的持续投入方向。

2、行业发展现状

（1）全球数据库行业发展现状

在全球数据库软件市场中，不同数据结构、设计架构与商业模式的数据库产品对数据库软件行业产生了多样的影响。

1）关系型数据库与非关系型数据库

相较于主流的关系型数据库，非关系型数据库在表达非严格模式的数据类型方面具有一定优势，尤其适用于互联网领域的大规模数据处理需求。同时，部分非关系型数据库，如图数据库所特有的计算模型，在金融、公共卫生、社交网络等涉及复杂关系溯源、关系链条跟踪等场景下具有显著优势，也在近年来得到了技术和市场的广泛关注。

21世纪初期以来，尽管随着大数据技术发展，键值、文档、宽列、时序等

非关系型数据库在大数据、互联网领域取得了较大范围的应用。但另一方面，人类社会经济活动所依赖的重要数据信息，如交易数据、储蓄数据、出行数据、生产数据等，其表现形式和访问方法天然具有模式明确、关联清晰的特征，符合关系型数据库的特点，并已经形成了基于关系型数据库的庞大信息技术生态，这也是关系数据库长期并将在可预期的未来继续保持主流数据库地位的原因。据 IDC数据分析，2022年全球数据库市场规模将超过400亿美金，而其中关系数据库将占据80%以上的市场份额。在可预见的数据库软件市场中，关系型数据库仍将占据主导地位。

1-1-137武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

需要注意的是，在当今的数据库产业概念中，“纯”关系型数据库已经非常罕见。随着数据库管理系统多模型支持技术的发展，数据库已不再严格局限于单一模型。三大商业关系数据库——Oracle、SQLServer、DB2，两大开源关系数据库——MySQL、PostgreSQL 都属于以关系模型为主，同时可支持其它非关系模型的数据库类型。公司的核心产品达梦数据库管理系统除可支持关系模型数据外，亦可支持对文档、空间、对象等非关系模型数据的存储和访问。因此，目前产业界的关系型数据库概念，通常是指其主要模型采用关系模型，或者支持的多个模型中，包含了关系模型。在此概念下，关系型和非关系型可能存在一定的混同空间，而并无严格的非此即彼的界限。

2）云数据库与非云数据库近年来，随着云计算的发展，云数据库（云化的数据库服务）的概念被逐渐提出与应用。在形态上，云数据库采用了云计算基础设施作为承载数据库服务的基座；在商业模式上，其可简单划分为公有云部署和私有云部署模式，两者相同点主要在于信息系统均通过云化方式使用，而不同点主要在于公有云部署信息系统所需的资源属于第三方服务提供商，用户按需购买/租用所需服务（资源），多采用按规模、按服务时长的租赁模式，且一般部署在互联网上；私有云则因为通常使用用户自有设备和空间，无需通过互联网租用外部云服务，在商业模式上则接近传统的自建数据中心。

虽然技术上具有共通性，但公有云部署和私有云部署模式仍具备着较大的差异。由于云厂商显著的商业平台特性，其公有云数据库多以云厂商自有产品和开源产品为主；而私有云数据库具有更加典型的传统数据中心特点，能够为用户提供更丰富的选择。

尽管目前公有云部署数据库市场增速较快，但重点领域客户出于可靠性、安全性等因素对本地部署模式仍有较高青睐。赛迪顾问发布的《“十四五”关键应用领域之数据库市场研究报告》指出：“2021年，中国数据库市场产品部署方式以公有云部署为主，达到52.3%。但在金融、政府、运营商等关键应用领域中，本地部署（含私有云）的优势较为明显，成为客户的首选”。该报告显示：2021年中国关键应用领域数据库市场部署中（按装机量计算），本地部署（含私有云）占比为68.5%，公有云部署占比为31.5%。

1-1-138武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

3）非商业数据库与商业数据库

根据商业模式是否收费，数据库可分为非商业数据库与商业数据库。非商业数据库以开源数据库为主；而商业数据库中，既有基于非开源的自有数据库产品，也有基于开源数据库开发后的商业化产品。

在 IT 行业，软件开源及社区孵化催生了大量优秀的开源技术，包括数据库在内的基础软件也有着许多开源社区的参与。开源数据库目前在互联网、电子商务、大数据领域有着较为广泛的应用，同时，开源软件由于其源代码开放的特点，在技术研究和学术领域也有着大量的应用研究。当前全球开源关系型数据库主要有 MySQL 和 PostgreSQL，开源非关系型数据库主要有 MongoDB、Hbase、Cassandra、CouchDB、Redis 等。

在我国数据库市场，部分互联网厂商及商业数据库厂商往往选择基于开源数据库 OEM 或进行二次开发以推出其商业化发行版。而达梦数据自设立以来始终坚持自主研发，数据库产品核心源代码均为自主编写，并未使用开源数据库代码。

开源数据库通常采用“软件使用免费，技术服务收费”，或“基础功能版本免费，高级特性收费”两类商业模式，因此具有较低的初期拥有成本，对中小体量用户相对友好，适宜初创企业快速、低成本实现信息化建设。但对于大型政企用户，特别是对核心信息系统的可靠性、性能、安全性等关键能力有更高要求的客户而言，传统非开源商业数据库企业如达梦数据等在知识产权、信息安全、产品功能完善度、代码理解程度、技术服务能力等方面仍具备较为明显的优势。

（2）中国数据库行业发展现状

中国数据库市场总体情况与全球市场基本一致，即在关系型商业数据库占据市场主体地位情况下，产生了非关系型数据库、云数据库、非商业数据库等类型。

除此之外，中国数据库市场还存在以下特点：

1）国产数据库厂商逐渐崛起，核心技术得到突破

中国数据库市场总体规模在全球数据库市场占比较低，但数据库厂商数量显著多于全球其他国家和地区。根据墨天轮统计，2022年6月，中国数据库厂商已超过200家。

1-1-139武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

大量中国数据库厂商的出现，为挑战传统数据库巨头带来了更多可能。以达梦数据为代表的中国数据库厂商，突破了大量核心技术，形成了高成熟度、高可用性产品，在金融、电信、民航、电力、社保、公安等领域实现了对重要核心系统的支撑。这一现象较少出现在中、美之外的其他国家和地区。

2）信息安全和供应链安全得到重视随着互联网的深度发展，信息安全成为国家和全社会的关注热点。《中华人民共和国网络安全法》《中华人民共和国数据安全法》《中华人民共和国个人信息保护法》等法律法规的相继颁布，为不断发展和提升我国信息基础设施的安全防护和供应链安全提供了坚实的制度性保障。在此背景趋势下，中国数据库市场正在产生显著的结构性变化。

（3）数据库行业的发展历程

国外数据库产业的发展历程可以分为三个阶段：早期的网状和层次数据库阶

段、关系型数据库阶段、多元化数据库阶段。

第一阶段始于 1964 年查尔斯·巴赫曼开发的第一代网状数据库 IDS。在 1964年至 1970 年间，主要流行两种数据模型：称为 CODASYL 的网络模型和称为 IMS的分层模型。

第二阶段由 IBM 研究员埃德加·科德于 1970 年发表的论文《大型共享数据库数据的关系模型》开启，他在论文中首次提出基于集合论和谓词逻辑的关系模型。同年 IBM 公司在开发出结构化查询语言（SQL）后发布了 SystemR，由此开启了关系数据库时代。

第三阶段从 2010 年前后开始。随着 Google 发布其 GFS、MapReduce 和

BigTable 技术，以及 Hadoop、NoSQL 等技术的逐步扩展，非结构化、分布式、HTAP、云原生、人工智能等技术显著的改变了数据库技术的发展。目前全球数据库产业正处于第三阶段的剧烈发展周期中。不同技术趋势所带来的新产品、新形态显著的影响着整个行业的走向，并将在未来数年内产生持续的影响。

中国数据库产业受国内信息化产业整体发展较晚的影响，错过了全球数据库发展的第一阶段。在第二阶段中后期，国外成熟的商业数据库产品直接进入我国市场，并占据了市场主导地位。而随着数据库产业发展进入第三阶段，中国的数

1-1-140武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

据库行业正在迅速发展，并逐步跟上国外发展水平。

3、行业未来发展趋势

（1）市场规模持续扩大，行业需求具备成长空间

根据信通院发布的《数据库发展研究报告（2021年）》，2020年全球数据库市场规模达到671亿美元，其中中国数据库市场规模为240.9亿元，占比约5.2%，市场空间广阔。预计到2025年，全球数据库市场规模将达到798亿美元，其中中国数据库市场总规模将达到688亿元，年复合增长率为23.4%。伴随着数据规模的高速增长，全球数据库市场增长迅速，整体市场空间巨大。

（2）信息安全备受重视，数据库国产率显著提升

长期以来，以 Intel、Microsoft、Apple、Oracle、IBM、Qualcomm、Google、Cisco 等国际巨头为首的国外 IT 厂商在操作系统、数据库、芯片、服务器、办公

软件、智能终端等领域占据了市场的较大份额，深入了政府、海关、邮政、金融、铁路、民航、医疗等各行业环节。与此同时，近年来信息泄露事件层出不穷，信息安全和供应链安全越来越得到国家、公众的重视。为保证信息安全，信息化安全建设势在必行。

从整体 IT 产业链来看，我国数据库产业属于较具竞争力的一环，初步迈向“好用”阶段。从技术水平来看，经过多年的研发和实践，国产数据库已经走过了学习摸索的阶段，进入到了服务市场乃至引领创新的全新阶段，在集群技术、安全技术、分布式技术等领域取得了显著进展。从市场收入来看，国产厂商近年来得到快速发展。据赛迪顾问数据，2011年主要中国数据库厂商市场收入总和仅1.56亿元，而2020年主要中国数据库厂商市场收入已达到16.43亿元，增长逾10倍。

（3）事务和分析齐头并重，数据库生态呈多样性发展

在数据量爆炸式增长的大数据时代，数据存储结构也越来越灵活多样。日益变革的新兴业务不断催生了愈发丰富的数据库技术和产品形态需求。这些变化对现有的联机事务处理（OLTP）与联机分析处理（OLAP）泾渭分明的架构提出了挑战。

1-1-141武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

传统架构下，企业通常选择建立、维护不同数据库以便支持两类不同的任务。

其管理和维护成本往往较高，且在OLTP与OLAP系统间也存在较大的数据延迟，企业难以开展敏捷、实时的数据商业分析活动。因此，能够统一支持 OLTP 和OLAP 的数据库成为了众多企业的需求。目前，产业界正基于创新的计算存储框架研发 HTAP 数据库，通过实现基于同一引擎同时支撑业务系统运行和分析决策场景的功能，避免传统架构中在线与离线数据库之间大量的数据交互，提升信息化系统的整体性能。

（4）AI 技术发展迅速，数据库智能化程度逐步提升

面对大规模数据和不同的应用场景，传统数据库组件存在业务类型不敏感、查询优化能力弱等问题。目前有研究通过将机器学习算法替代传统数据库组件的方式以实现更高的查询和存储效率并自动化处理各种任务，例如自动管理计算与存储资源、自动防范恶意访问与攻击、主动实现数据库智能调优等。机器学习算法可以分析大量数据记录，标记异常值和异常模式，帮助企业提高安全性，防范入侵者破坏，还可以在系统运行时自动、连续、无人工干预地执行修补、调优、备份和升级操作，尽可能减少人为错误或恶意行为，确保数据库高效运行、安全无失。

（5）云计算成为新一代 IT 基础设施，云原生数据库得到发展

在云计算技术的不断发展催生出将数据库部署在云上的需求后，通过云服务形式提供数据库功能的云数据库应运而生。与传统数据中心采用的物理服务器、物理网络、物理存储设施不同，云计算环境下普遍采用基于容器化、微服务、Serverless 等理念进行基础设施的架构，对数据库的运行环境假定提出了挑战。

云原生数据库技术以云化运行环境为前提，在设计上通常结合分布式技术并普遍采用计算——存储分离、日志即数据的设计思想，能够灵活调动资源进行扩缩容，可进一步实现资源池化、弹性变配、集约运维等能力，以应对更便捷、更低门槛实现云上数字化转型与升级的挑战。

（6）开源与非开源数据库共存，形成市场互补态势

开源数据库通常是免费的社区数据库，其源代码对外开放，开发人员可以在其原始设计基础上修改或使用。它以较低的成本、丰富的产品和活跃的社区支持

1-1-142武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

为日益复杂的企业需求提供了相应的解决方案。

开源数据库虽然避免了高昂的授权费用和服务费用，但在易用性、配套能力、服务能力、版本更新方面往往存在一定的缺陷，从而增加了额外成本和使用风险。

对于大型企业用户，非开源商业数据库厂商在知识产权、信息安全、产品功能完善度、代码理解程度、技术服务水平等方面具有更大的优势。未来一段时间内，开源数据库和非开源数据库在市场上将面向不同用户群体，形成市场互补态势。

4、发行人取得的科技成果与产业深度融合的具体情况

发行人自设立以来始终坚持原始创新的技术路线，掌握主要产品的全部核心源代码，突破了共享存储集群等数据库核心技术。主要产品深度适配上下游产业，高度兼容国内外主流产品，可实现数据库的渐进式替换，减少用户迁移成本，降低替换风险，满足下游客户核心业务系统需求。发行人所取得的核心技术与科技成果全面应用于公司产品及服务中，与产业深度融合，广泛服务于金融、能源、航空、通信、党政机关等数十个领域。报告期内，发行人依托核心技术开展生产经营的情况列示如下：

单位：万元

类别2022年1-6月2021年度2020年度2019年度软件产品使用

核心技23360.9264194.9036943.8620837.51授权术产品数据及行业解

收入697.498479.456736.998702.39决方案

营业收入24976.3574300.0145020.0930161.93

核心技术产品收入占比96.32%97.81%97.03%97.94%

（五）发行人的市场竞争情况

1、发行人产品的市场地位、技术水平及特点

（1）发行人的市场地位

达梦数据是国内领先的数据库产品开发服务商，是国内数据库基础软件产业发展的关键推动者。公司核心团队在数据库领域拥有40余年研发经验及技术积累，并多次牵头承担了“十一五”、“十三五”期间的国家科技重大专项。公司实现了共享存储集群等关键核心技术国产化零的突破，打破了国外数据库厂商的技术垄断。

1-1-143武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）多年来，公司始终坚持原始创新、独立研发的技术路线。目前，公司已掌握数据管理与数据分析领域的核心前沿技术并拥有主要产品全部核心源代码的自

主知识产权，通过了中国信息安全测评中心与国家网络与信息系统安全产品质量监督检验中心的自主原创检验与测试，能自主研发多种数据库产品及相关工具，具有数据库产品线丰富、系统成熟度高、安全性高、性能良好等优势。

调研机构赛迪顾问发布的《2021-2022年中国平台软件市场研究年度报告》显示，在国产数据库领域，达梦数据位居2021年中国数据库管理系统国产数据库市场前列，在数据库厂商竞争力象限分析中，达梦数据库位居领导者象限。

（2）发行人技术水平及特点发行人是国产数据库领域代表企业。公司的数据库软件及配套工具长期经受市场的考验，已可满足从中小规模到大规模、从非核心到核心业务系统、从党政到金融、电信等高端行业的各类需求，在数十个领域得到大量应用。

1）在数据库内核技术方面

公司突破了共享存储集群、大规模并行计算、行列融合存储等核心技术，基于上述技术形成的达梦数据库系列产品已实现包括共享存储集群高端特性在内

的主要核心功能特性，可以满足绝大部分用户需求。特别的，在兼容性能力上，达梦数据库产品可将运行在国内外主流数据库软件上的系统快速、低成本、安全

的迁移到达梦数据库中；而在系统管理维护层面，公司的产品同样可以提供大量与国内外主流数据库软件兼容的系统监控、调优手段。

2）在数据库集群技术方面

达梦数据提出了创新性的基于统一内核的多集群架构，实现了达梦数据共享集群、读写分离集群、数据守护集群、MPP 集群等多种集群支持，可以通过一套数据库的多样化配置充分满足不同的场景需求，提升资源利用效率，降低成本投入，有效应对多变的市场需求。特别的，达梦数据持续攻关十余年，完成了共享存储集群核心技术的突破，是全球第二个在软件层面全面突破该高端技术的数据库厂商。其性能可以满足金融、电信等关键核心业务系统，是目前国产厂商中率先实现共享存储集群商业化的产品。

1-1-144武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

3）在数据库安全技术方面

达梦数据库产品实现了内核级的安全体系架构，达到等保四级、EAL4+安全级别，是国内商用数据库软件的较高级别；并在安全访问控制半形式化模型、数据库密码引擎、用户数据半透明加密机制等方面实现创新。达梦数据还参与起草了《GB/T 20273-2019 信息安全技术 数据库管理系统安全技术要求》《GB/T

20009-2019信息安全技术数据库管理系统安全评估准则》等信息安全领域国家标准。

4）在项目实施方法方面

达梦数据率先提出并成功研发的“柔性替代”方法，可基于数据实时同步工具实现从国外主流数据库软件向达梦数据库软件的柔性迁移。该方法可保证达梦数据库软件和原有数据库软件两套系统同时运行，采用渐进而非激进的迁移过程，逐步对原有数据库软件进行替代，给予用户充分的数据库替换风险评估与控制周期，避免数据库迁移的“硬着陆”。经中国电子学会组织鉴定委员会鉴定：“数据库平滑迁移技术有重大应用价值”。

2、行业内的主要企业

（1）行业内的主要国际企业

Gartner 于 2020 年发布的 2019 年度数据库管理系统全球市场分析报告中显示，全球数据库市场中，Oracle 以 27.5%的占有率排名第一，微软紧随其后，占据24.8%的市场份额。国际市场行业内的主要企业情况列示如下：

企业名称产品构成经营情况主要竞争产品

Oracle 是全球领先的软件公司，在数据库和应用软件领主要产品包括操作系统、数据域有着难以撼动的地位。其库、中间件等基础软件，以及财业务种类多样，包括数据库、务、供应链、制造、项目管理、

操作系统、中间件、企业管 Oracle2-18c 系人力资源和市场与销售等应用

理软件、服务器和虚拟化等列数据库，软件产品。其数据库产品具体包方面。 OracleOracle 括两类，分别是 Oracle Database Database数据库产品是 Oracle 的起家

和 MySQL。Oracle Database 主 In-Memory业务，也是其他业务发展的要针对关系型数据库和商业数 MySQL，自治基础，其35%-40%的收入都据库，MySQL 则针对开源数据 数据库云等。

来自于数据库业务；2020年库，主要推出适合中小型企业实Oracle 的营业收入约为 390

际需求的“小而精”的产品。

亿美元，净利润超过100亿美元。

1-1-145武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

企业名称产品构成经营情况主要竞争产品

微软是全球 PC 软件开发的

主要产品包括以 Windows 为代先导，目前全球最大的电脑 SQL Server表的操作系统，InternetMicrosoft 软件提供商。2020 年微软的 MicrosoftExplorer、Office 等应用软件，营业收入约为 1680 亿美元， Access以及部分电脑硬件等。

净利润超过600亿美元。

（2）行业内的主要国内传统数据库企业目前，我国数据库市场仍主要被国外厂商占据，但随着国际形势的变化、国家相关政策的颁布，国内企业正在快速发展并努力抢占市场份额。根据赛迪顾问及 IDC 发布的《2021-2022 年中国平台软件市场研究年度报告》公布的数据，公司产品市占率位居中国数据库管理系统市场国内数据库厂商前列。除发行人外，国内市场行业的主要传统数据库国产厂商情况列示如下：

企业名称产品构成经营情况

主要产品包括： GBase 8a，新型数 通用数据是国内专注于数据库领域据库，用于海量数据分析；GBase 8a 的重点软件企业，业务涵盖金融、Cluster，分布式并行数据库集群，应 电信、政务、国防、企事业等各个天津南大通用用于政府、党委、互联网等拥有海量领域。目前公司已经形成了在大规数据技术股份 数据规模的行业；GBase 8s，面向数 模、高性能、分布式、高安全的数有限公司据安全市场，对涉密信息系统等进行据存储、管理和应用方面的技术储安全保护；以及目录服务系统 GBase 备，同时对于数据整合、应用系统

8d，对信息应用资源快速查找和定 集成、PKI 安全等方面具有丰富的位，并保障访问安全等。应用开发经验。

主要产品包括：数据存储计算产品，数据采集交换产品和数据应用产品人大金仓自成立以来始终关注数据

等数据产品，例如：KES，关系型数管理领域。它构建了覆盖数据管理据库，是人大金仓最具代表性、知名全生命周期、全技术栈的产品、服

北京人大金仓度最高的数据库产品，致力于解决高务和解决方案体系。金仓通过与数信息技术股份并发、高可靠数据存储计算问题，适据库产业链上游企业、国产 CPU、

有限公司 用于企事业单位信息管理；KSone，操作系统等企业的合作，逐渐形成分布式数据库；KADB，分析型数据公司自主可控的生态圈，在国家信库；KFS，解决异构库之间的数据同息生态建设方面贡献着重大力量。

步，如何更平滑、更高效、更便捷；

以及 KDC，主要功能为数据比对。

主要产品包括：神通关系型通用数据

库、神通 KStore 海量数据管理系统、

神通 xCluster 集群件、神通商业智能 神舟通用提供神通数据库系列产品天津神舟通用

套件、MPP 数据库集群等系列产品。 与服务，产品技术领先。神舟通用数据技术有限

核心产品是神通数据库企业版，它采业务覆盖政府、电信、能源、交通、公司

用关系数据模型作为核心数据模型，网安、国防和军工等领域。

具有海量数据管理和大规模并发处理能力。

主要产品包括：优炫数据库管理系优炫软件拥有一系列技术过硬、应北京优炫软件

统、优炫大数据平台、优炫操作系统用成熟的产品，拥有丰富的行业经股份有限公司

安全增强系统、优炫一体化智能运维验和成功案例，客户遍及政府、军

1-1-146武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

企业名称产品构成经营情况

管理系统等系列产品。工、金融、统计、能源、电信、医疗、教育等多个领域。

（3）行业内的主要国内云数据库企业近年来，云数据库服务异军突起。云数据库并非一种全新的数据库技术，而是以服务的方式提供数据库管理功能，我国诸如阿里、腾讯等云数据库厂商成绩十分耀眼。2018 年，阿里云入选 Gartner 数据库魔力象限的远见者（Visionaries）象限，2019年则进入挑战者象限。国内云数据库主要企业情况列示如下：

企业主要产品经营情况主要竞争产品名称云原生关系型

主要云数据库产品涵盖关系型数据阿里云数据库于2013年建立，数据库

阿里 库、非关系型数据库、分析型数据库 据 Gartner 统计，2018 年阿里PolarDB、云数

云计及迁移工具等，具体包括：云原生关云数据库位居全球云数据库据库 RDS

算有 系型数据库 PolarDB、云原生分布式 市场份额第三名。阿里云数据MySQL 版、云

限公 数据库 PolarDB-X、云数据库 RDS 库拥有领先的前沿技术，致力数据库 RDS

司 MySQL 版、云数据库 RDS 于帮助企业解决核心业务上

PostgreSQL 版

PostgreSQL 版等。 云的难题。

等

根据 Gartner 2019 年数据，腾主要数据库产品包括：云数据库腾讯讯云数据库市场份额增速位

MySQL、云数据库 MariaDB、云数

科技列国内数据库厂商之首，其增腾讯云数据库据库 SQL Server、分布式云数据库

（深 长势头迅猛。同时，腾讯内部 MySQL、云数TDSQL 等；可应用于容灾、备份、

圳） 的众多产品如 QQ、微信等都 据库 SQL

恢复、监控、数据传输服务、安全服

有限 使用腾讯云数据库，其应用场 Server 等务、灾备和智能 DBA 等各个服务领

公司景上覆盖了电商、金融、游戏、域。

O2O 等诸多行业。

3、发行人的竞争优势与劣势

（1）发行人的竞争优势

1）核心技术优势

<1>深厚的技术积累

自设立以来，公司始终把做出世界一流的数据库产品、成为世界一流数据库企业作为公司发展的目标。公司核心团队在数据库领域拥有40余年研发经验及技术积累，并多次牵头承担了“十一五”、“十三五”期间的国家科技重大专项。

公司完成了共享存储集群、行列融合存储技术等核心技术国产化零的突破，打破了国外数据库厂商的技术垄断，支持了国家信息安全和国民经济建设。

多年来，公司始终坚持原始创新、独立研发的技术路线。经过多年的探索与

1-1-147武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）积累，公司目前已掌握大量数据库领域的核心前沿技术，具备自主知识产权，通过了中国信息安全测评中心与国家网络与信息系统安全产品质量监督检验中心

的自主原创检验与测试，具有数据库产品线丰富、系统成熟度高、安全性高、性能良好等优势。

截至2022年9月30日，公司共获得软件著作权312项、专利206项；完成并获得数十项国家级或省部级科研开发项目与奖项，逐渐成长为国内数据库行业的领军企业。公司拥有的核心技术与成果积累为公司未来的发展奠定了坚实的基础。

<2>掌握技术路线决策权

相对于起步难度、技术复杂度相对较低的开源软件和技术外购路线，达梦数据坚持选择原始创新的自主研发技术路线。公司自主编写数据库产品核心源代码，掌握达梦数据库软件的全部实现原理和体系框架，可凭借对于产品的深度理解，灵活改造产品体系架构或扩展功能，并由此把握了自身产品技术发展方向的完全决策权。相比之下，在开源软件路线中，一般企业缺乏对于开源社区代码分支发展方向和技术节奏的控制权，存在被迫“跟踪”发展的风险；而在技术外购路线中，企业则会受制于对外来代码的掌握程度和授权协议，存在对代码理解程度较差及知识产权纠纷的风险。

<3>技术架构具有先进性优势

达梦数据库产品的技术架构兼备分布式存储、动态弹性计算、行列融合等先

进功能特性，且公司在原生分布式数据库、云数据库、数据库一体机等前沿技术领域也逐步完成布局。公司在此基础上研发的达梦数据库产品，具备良好的发展前景，能够支撑大数据、云计算、人工智能等行业趋势带来的挑战，保有持续迭代发展、保持技术先进性的能力。

2）研发优势

发行人所处行业为软件和信息技术服务业，属于技术与人才高度密集型产业。

行业的市场竞争激烈、研发周期长、资金投入大。自成立以来，公司坚持独立研发、原始创新的发展道路，构建了高效完备的技术研发体系，创造了一定的研发优势，具体列示如下：

1-1-148武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

<1>人才团队

公司重视人才队伍的建设，始终将掌握核心技术的高端数据库专业人才放在公司技术创新的核心地位，在国内传统数据库领域具有较强的人才储备优势。截至2022年9月30日，公司拥有员工总人数超过1300人，其中技术研发人员占公司员工总人数的比例超过70%。公司管理团队及核心研发人员具有丰富的数据库技术研发、产品开发、项目实施和市场开拓等方面的工作经验。同时，公司建立了人才培训课程，开展人才“万人培养计划”，借此从知名高校中进一步吸纳和培养专业数据库人才。人才团队优势有利于公司进行前沿数据库技术的研发和先进数据库产品的开发设计，也有利于公司把握行业发展趋势、制订和调整公司的发展战略，使公司有能力继续走在行业发展的前列。

<2>研发投入

公司重视数据库产品与技术的创新，自设立以来持续投入大量资金进行数据库产品的升级更新和新技术、新产品的研发。报告期内，公司研发费用稳步提升，分别为6255.86万元、9660.26万元、11786.99万元和5986.26万元。未来公司还将在共享数据集群、分布式数据库、数据库一体机等数据库前沿技术方面对标

国际领先企业，加大研发投入，力争实现从追赶者到领跑者的赶超与转变。

<3>与高校、研究机构的合作情况

公司与国内高校、科研院所、基础软件公司如中国科学院软件研究所、北京

大学、华中科技大学、东华大学、天津神舟通用数据技术有限公司、北京东方通

科技股份有限公司、天津麒麟信息技术有限公司、中标软件有限公司等建立了良

好的学术交流与合作机制，通过共同承担科研项目、科技成果转化、委托技术开发等方式，依托外部人才优势与技术优势，结合公司已有的资源，实现资源共享、优势互补，降低研发风险、提升技术实力。公司与国内高校、公司共同承担的主要国家、省部级科研项目合作情况列示如下：

序项目名称级别牵头单位参与单位执行期号大型通用数据库武汉达梦上海达梦数据库有限公司；华

国家级科2010.1-

1管理系统与套件数据库有中科技大学；东华大学；北京

研项目2012.12研发及产业化限公司大学

面向党政办公的国家级科中标软件天津麒麟信息技术有限公司；2018.1-

基础软件升级优研项目有限公司普华基础软件股份有限公司；2019.12

1-1-149武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序项目名称级别牵头单位参与单位执行期号化及办公平台研武汉深之度科技有限公司；北

制——基础软件京东方通科技股份有限公司；

平台山东中创软件商用中间件股份有限公司；深圳金蝶天燕中间件股份有限公司；天津神舟通用数据技术有限公司；上海达梦数据库有限公司；北京人大金仓信息技术股份有限公司；

天津南大通用数据技术股份有限公司面向异构体系结上海达梦

上海市科2018.1-

3构的高性能分布数据库有东华大学

研项目2019.12式数据处理技术限公司国产密码及其在

湖北省科华中科技武汉达梦数据库有限公司；湖2018.1-

4各领域的推广应

研项目大学北信安通科技有限责任公司2019.12用天津神舟通用数据技术有限公面向党政的基础武汉达梦

国家级科司；北京东方通科技股份有限2019.1-

5软件集群平台研数据库有

研项目公司；天津麒麟信息技术有限2020.12制及应用限公司公司

<4>知识产权投入

为切实保护好公司技术研发成果，公司牢抓知识产权工作，自设立起逐步建立健全公司的知识产权相关制度，规范知识产权管理工作，系统化开展知识产权培训，强化公司员工的知识产权知识以及保护意识。作为软件开发企业，公司从专利、软件著作权等多方面入手，多角度开展工作，已形成了较为成熟的专利提案、筛选及申请的工作方式，可以及时的将技术研发成果转化为知识产权。

近年来，公司知识产权投入日益加大，知识产权费用逐年增加，知识产权管理队伍逐渐扩大，知识产权工作范围逐年扩增。充足的知识产权投入保障了知识产权工作的顺利开展，公司知识产权工作成果可观。截至2022年9月30日，公司共获得软件著作权312项、专利206项，知识产权数量在业内主流国产数据库厂商中排名前列。

<5>标准化工作投入

公司长期承担数据库领域相关国家标准、团体标准、行业标准编制工作。截止2022年9月30日，公司参与发布的数据库领域国家标准6部。公司参与编制并发布的国家标准清单列示如下：

1-1-150武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序号编号名称

1 GB/T 12991.1-2008 信息技术 数据库语言 SQL 第 1 部分：框架

2 GB/T 28821-2012 关系数据管理系统技术要求

3 GB/T 30994-2014 关系数据库管理系统检测规范

4 GB/T 32633-2016 分布式关系数据库服务接口规范

5 GB/T 20273-2019 信息安全技术数据库管理系统安全技术要求

6 GB/T 20009-2019 信息安全技术数据库管理系统安全评估准则

3）产品优势

<1>产品性能优势

公司核心产品的功能、性能等方面表现出色，已达到国内领先水平，能够与国际数据库巨头同台竞技。公司数据库产品的优异性能为国产数据库在全球基础软件市场占有一席之地奠定了坚实的基础。作为国产数据库的先进代表，公司产品在多个行业领先公司核心业务系统中实际运行的性能表现优于国内外数据库

头部公司产品，展示出了公司产品性能在国产数据库中的领先地位。

<2>产品兼容性优势

在当前世界数据库市场中，国外数据库厂商的市场占有率远高于其他品牌。

达梦数据库在发展过程中始终坚持对标国际主流数据库的技术标准，基本实现了与国际主流数据库在性能和功能上的深度匹配与兼容。客户能够以极低的学习成本与适配成本完成从国际主流数据库向达梦数据库的无损数据迁移。目前，公司产品已全面支持各类国产整机平台、操作系统、芯片、应用软件及其他上下游软硬件，完成与4000余个软硬件产品或信息系统的适配和兼容性互认工作。在当前信息技术应用创新产业蓬勃发展的大背景下，公司数据库产品与国际主流数据库的优良适配与低迁移成本有助于公司进一步扩大市场份额。

<3>产品安全性优势

公司数据库产品为自主研发，不采用开源代码，代码安全性高，经公安部与国家网络与信息系统安全产品质量监督检验中心认证与审核达到等保四级和

EAL4+，是目前国产数据库中安全性较高的数据库产品。在对数据安全较为敏感的行业和领域中，公司数据库产品具有较大的安全性优势。

1-1-151武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

<4>产品生态链优势

从核心的达梦数据库管理系统、各类达梦数据集群到达梦数据交换平台软件、

达梦数据实时同步软件等相关配套产品，公司聚焦数据生态链全领域，推出了丰富的数据库产品，构建了完善的数据库生态体系，可适用于各种类型、规模的应用。在大数据时代，除了传统数据库产品，公司在云数据库领域也积极布局，开发并推出了包括达梦大数据平台、达梦启云数据库云服务系统等在内的各类产品。

达梦各系列产品均基于同一套内核代码，接口与使用方式保持统一，方便用户的组合使用。此外，公司还提供了达梦数据实时同步软件，可以实现从其他数据库向达梦的柔性替换，降低了客户转换数据库软件的成本与风险。公司完整的产品生态链提升了客户的使用体验与价值。

<5>产品成熟度优势

报告期内，公司产品在金融、能源、电信、航空、党政等数十个领域得到了广泛的应用。广泛而多样的应用有助于发现产品存在的问题、促进产品质量提升、改善产品生态兼容能力、提升产品成熟度、建立达梦品牌口碑，推动公司技术与市场构建“以用促研、以研保用”的良性互动关系。随着正向反馈的逐步建立和持续深化，公司有望凭借产品成熟度引领产业技术和生态，构建显著市场优势地位。

4）工程化优势

<1>形成科学合理的研发管理体系

在数据库研发工程化方面，达梦数据探索形成了一套标准化、规范化产品研发、质量管理体系，形成了融合 ISO9001、CMMI、ITSS 的工程化方法体系，为了提高运维服务管理水平和服务质量，陆续引入并通过了 ITSS 二级、ISO20000服务管理体系和 ISO27001 信息安全管理体系认证，并于 2018 年通过 CMMI5 高阶升级认证。

<2>构建高效的自动化研发支撑体系

达梦数据高度重视高质量的产品开发，自行构建了自动化的产品构建、测试、分析和缺陷跟踪系统，支撑了公司研发团队科学、高效的产品研发工作，提升了研发团队的生产力。

1-1-152武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

5）服务交付能力优势

在国产数据库技术人才短缺、社会技术服务力量薄弱的现状下，达梦数据建立了覆盖全国所有省份以及多个行业的原厂服务团队，总计服务人员约600人。

在服务体系方面，公司形成了覆盖 ISO20000 和 ITSS 二级的达梦数据库的专用服务标准体系 DMS。此外，公司也通过渠道商和培训体系丰富了公司的配套服务架构。目前，公司近千家渠道商旗下拥有数千名服务人员；而公司培训部门也对数千名技术人员进行了相关培训。公司建立了严格的技术服务培训以及评价体系。达梦数据的服务人员均经过达梦 DCA 培训并内部考试合格后才能上岗，而为保证服务质量，公司也会对合作伙伴的技术服务人员进行培训和认证。以上共同筑建了达梦数据的服务生态，大幅提升了公司的综合服务能力。在国产数据库市场中，公司的整体服务能力和服务水平均处于行业领先水平。

达梦数据在全国范围内建立了由服务中心总部、区域服务中心、省会本地服

务中心和渠道商及其他合作伙伴组成的多层次、多渠道的售后服务网络，致力于为客户提供业界领先的产品、一流的技术和培训服务。

6）用户黏性优势

在企业的日常 IT 运营中，数据库管理系统位于不可或缺的核心地位，用户对数据库产品的性能、稳定性和故障处理能力等方面的要求较高；在大数据时代，由于用户的数据量不断增加、数据结构越发复杂，原厂需对数据库软件进行不断的维护、升级、迭代。在没有明显的成本区别和性能变化的情况下，用户变更数据库可能性较低。

（2）发行人的竞争劣势

公司虽然在国内数据库厂商中处于领先地位，但由于我国的数据库行业整体发展起步较晚，因而相较于 Oracle、Microsoft、IBM 等国际知名数据库厂商，公司仍在多个方面存在一定的竞争劣势。

一方面，数据库行业属于资本高度密集型行业，公司整体经营规模相比国际知名数据库企业较小、资本规模偏小、融资渠道相对单一，缺乏足够的自有资金对前沿技术进行开发。资金的匮乏在一定程度上限制了公司的发展速度。

另一方面，公司在技术和人才储备上仍处于追赶地位。在易用性、复杂 SQL

1-1-153武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

自适应优化等方面，公司产品与国外数据库厂商顶级产品仍存在一定差距。在人才招募方面，Oracle、Microsoft、IBM 等厂商可以在全球招募优秀人才，而公司在人才招募渠道和人力资本投入上都仍与国际知名厂商存在较大差距。公司仍需提升核心技术人才的质量与数量。

此外，国际知名数据库厂商经过多年的用户积累形成了较好的品牌形象与较高的知名度，拥有更加完善的营销体系。在品牌和营销体系的建设方面，公司需要加大品牌建设力度和宣传力度，快速、有效的提升品牌影响力；吸引专业营销人才，建立健全完善的营销渠道。本次公开发行所募集的资金将在数据库领域前沿技术研发、人才储备、品牌影响力、营销体系等方面助力公司缩小与国际知名

数据库企业的差距，进一步减少竞争劣势。

4、发行人面临的机遇与挑战

（1）发行人面临的机遇

1）数据库存量市场巨大

根据信通院发布的《数据库发展研究报告（2021年）》，2020年全球数据库市场规模达到671亿美元，其中中国数据库市场规模为240.9亿元，占比约5.2%，市场空间广阔。“新基建”及国家信息化建设政策的不断推进将有利于达梦数据的快速发展。达梦数据在产品成熟度、兼容性、迁移方法等多方面得到了大量用户的认可，在参加的多次国产数据库选型测试中均满足了用户对于系统功能、性能等多方面的要求。

2）下游行业的高速发展

在大数据和 5G 通信技术迅猛发展的背景下，数据传输速率大幅提升，越来越多的数据密集型应用应运而生。人们需要面对的数据结构愈发复杂，需要存储和处理的数据量也愈发增多。根据信通院发布的《数据库发展研究报告（2021年）》，预计到2025年，全球数据库市场规模将达到798亿美元，其中中国数据库市场总规模将达到688亿元，年复合增长率为23.4%。在海量复杂数据的存储、调用、处理和分析等工作中，数据库管理系统软件扮演着不可或缺的重要角色。

在未来，数据库行业的市场空间仍较为广阔，数据量的增加和数据复杂度的提升将驱动数据库市场的长期快速发展。预计国内各大中型公司、企事业单位、

1-1-154武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

党政机关等对于数据库产品的需求量将在未来3-5年内保持快速增长。下游数据相关行业的高速发展所带来的大量需求将为发行人的发展提供新兴需求与良好机遇。

3）国家产业政策利好为了促进国产软件行业更快更好发展，国家颁布了《“十四五”国家信息化规划》《“十四五”推进国家政务信息化规划》《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》《新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展的若干政策》等一系列法规和政策，两次修订《著作权法》和《计算机软件保护条例》，对各行业信息化建设的总体部署、主攻方向、重大任务和重点工程、优先行动、组织实施；政务信息化的总体要求与任务；税收、投

资、收入分配、人才吸引与培养、产业技术开发、行业组织与管理和知识产权保护等多个方面给予政策保障和支持。国家产业政策为国产数据库行业未来的发展营造了良好的环境。在“新基建”及信息化安全产业政策的大背景下，预计基础软件行业将在未来3-5年保持快速发展。

4）信息安全重要性提高

在大数据与人工智能时代，数据库软件已经深入渗透到关乎国计民生的各行各业，成为生产生活不可或缺的基础设施。而在当前日益复杂的国际局势下，政府、金融等关键领域的信息安全对国家而言至关重要。近年来国际发生了数次重大信息安全事件，为防范信息泄露风险，关键的政、商等领域使用的数据库产品必须具备极高的安全性。公司数据库产品已通过信息安全等级保护四级认证、信息安全评估保证级 EAL4+级等权威安全认证测试，可提供高级别的信息安全保障。

（2）发行人面临的挑战

1）软件领域高端人才稀缺、人力成本高企

公司所处行业属于软件和信息技术服务业，为技术和人才高度密集型产业，人力成本较高。行业内人才的专业素质和技术水平是影响企业市场竞争力的关键因素，而受限于国内数据库行业起步较晚，数据库技术的专业人才仍存在较大的缺口。当前，公司的研发人才储备模式主要还是以校园招聘与内部培养为主，人

1-1-155武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

才储备数量与质量均存在不足。在分布式数据库、云数据库等新兴先进数据库技术不断加速发展的背景下，公司未来需要进一步完善人才培养机制，建立健全人才招聘网络，更多引入在数据库、存储、操作系统等领域的顶尖人才，也因此面对着人力成本与资金压力的挑战。

2）互联网科技巨头加速布局数据库产业近年来，国内互联网科技巨头纷纷加速布局数据库产业，借助云计算优势进行相关数据库服务的研发。2010年，蚂蚁金服正式推出自主研发的金融级分布式关系型数据库 OceanBase；2017 年，阿里云推出自研关系型云数据库 PolarDB；

华为在 2019 年 5 月发布了企业级 AI-Native 数据库 GaussDB；腾讯云于 2020 年

宣布将原 TDSQL、CynosDB、TBase 三个数据库品牌整合升级为统一的企业级

分布式数据库 TDSQL。

互联网企业，特别是云计算巨头，通过把握公有云平台入口，控制数据库服务流量，结合云计算巨头自身的低成本自研／开源产品，对传统数据库产品构成了强劲竞争。针对这一挑战，作为独立数据库产品提供商的达梦，采取多云、跨云策略，可在多种云平台中提供达梦数据库服务，有效避免平台绑定，为用户提供多种选择。

互联网企业布局数据库市场，势必会对国产传统数据库厂商的发展产生一定冲击，也将提升公司在人力、营销、品牌、管理等方面的成本。这将在提质增效、精细化管理等方面对达梦数据提出更高的要求。

未来，随着云计算和人工智能的进一步发展和普及，如何在与信息产业巨头的合作和竞争中发挥自身竞争优势，保持并提升公司在国产数据库产业中的地位，对公司而言将是一个较大的挑战。

3）与国际知名厂商仍存在差距目前，Oracle、IBM 和 Microsoft 等厂商凭借其先发优势在国内市场中占据了近六成的市场份额。对公司而言，如何在技术研发、人才储备、品牌影响力、营销体系等方面加快追赶国际领先厂商的步伐，仍会是未来几年内的重大挑战。

1-1-156武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

4）产品技术仍需持续发展改进

国外数据库产品应用场景丰富，尤其在高端场景的应用广度和深度上仍有优势。基于庞大的客户基数与运行时间所积累的技术改进与运维经验也是其数据库软件产品性能得以不断迭代、改进的重要因素。但随着技术水平的不断提升、公司产品在金融、电信等高端应用环境的逐步使用，公司产品的成熟度和易用性也将得到持续的提高。达梦数据推出的对标国外数据库厂商高端集群产品的达梦数据共享集群软件，已在重要的行业领域核心系统实现应用。随着用户数量、应用规模的扩大，功能完善、产品运维经验的不断积累，公司产品的性能正在不断优化，有希望在近年内全面达到高端集群数据库产品的全球顶尖性能水平。在数据库与人工智能结合，利用机器学习技术对数据库配置参数进行优化推荐和动态调整，合理利用资源提升数据库性能并减少运维成本等方面，国内外数据库均处于起步阶段，达梦数据也正大力开展相关技术研究，力争实现弯道超车，进一步提高数据库智能化水平。

5、上述情况在报告期内的变化及未来可预见的变化趋势

公司产品的市场地位、技术水平和特点、竞争优势与劣势在报告期内未发生重大变化。但是，在国内数据库相对弱势的客观背景下，国家信息化建设政策的支持是国内数据库行业发展的重要因素，其可能具有一定的周期现象，推进速度和深度受国际形势影响。

未来，随着持续的研发投入和经营规模的不断扩大、产品性能与市场地位的不断提升，公司产品的竞争优势将进一步增强。同时，公司也将积极通过加强技术研发与市场开拓、吸引高端人才、完善融资渠道等方式进一步提升公司的核心

竞争力、巩固和提高公司的行业竞争地位。

（六）发行人与同行业可比公司在经营情况、市场地位、技术实力、衡量

核心竞争力的关键业务数据、指标等方面的比较情况

1、市占率排名

2019年至2021年，达梦数据库凭借多年的市场积累，市场销售额保持了快速增长，在国内处于领先地位。

根据赛迪顾问发布的报告，2019-2021年中国国产数据库管理软件市占率排

1-1-157武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

名列示如下：

中国国产数据库管理软件排名公司

2021年2020年2019年

达梦数据111人大金仓225优炫软件434通用数据342神舟通用553

注：赛迪顾问报告中，因公有云厂商（如阿里云、华为、腾讯等）数据库产品的经营模式差异较大，因此未做排名统计。

根据 IDC 发布的报告，2021 年中国关系型数据库管理软件市占率情况列示如下：

中国数据库管理软件中国数据库管理软件（本地部署）公司市占率公司市占率

阿里 26.04% Oracle 22.45%

Oracle 11.90% 华为 13.14%

腾讯10.31%达梦数据8.74%

华为10.15%微软8.74%

亚马逊 7.55% SAP 7.90%

微软 5.02% IBM 6.78%

达梦数据3.88%阿里4.35%

SAP 3.53% 人大金仓 4.24%

IBM 3.01% 通用数据 3.04%

人大金仓 1.88% Teradata 1.67%

根据赛迪顾问发布的报告，2021年中国数据库管理软件市占率情况列示如下：

公司中国数据库管理软件市占率

Oracle 11.8%

微软4.4%

达梦数据3.3%

IBM 3.3%

SAP 3.0%

1-1-158武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

公司中国数据库管理软件市占率

人大金仓1.5%

通用数据1.3%

优炫软件1.1%

神舟通用1.0%

注：赛迪顾问报告中，因公有云厂商（如阿里云、华为、腾讯等）数据库产品的经营模式差异较大，因此在其报告中未做排名统计。

2、经营业绩

报告期内，中国国产数据库管理软件企业经营业绩情况列示如下：

单位：万元营业收入公司

2022年1-6月2021年2020年2019年

达梦数据24976.3574300.0145020.0930161.93

人大金仓12304.0934069.4124107.078489.33

优炫软件17817.0953911.9656739.9955085.48通用数据无公开信息无公开信息无公开信息无公开信息

神舟通用7322.1812021.828062.8110204.26净利润公司

2022年1-6月2021年2020年2019年

达梦数据7922.0143844.2314394.518374.61

人大金仓940.053129.36625.55378.11

优炫软件-8038.70-11527.582050.534324.59通用数据无公开信息无公开信息无公开信息无公开信息

神舟通用2927.941638.361711.422537.51

注：根据优炫软件招股说明书及2021年度报告2022年半年度报告披露，其营业收入中数据库及生态应用产品2022年1-6月、2021年、2020年及2019年收入分别为6411.98万元、

24549.95万元、20052.79万元、15470.72万元；安全产品2021年、2020年及2019年收入

分别为11405.12万元、29.362.00万元、29214.28万元、36987.03万元；系统集成2020年及2019年收入分别为7472.93万元、2627.73万元。

3、员工人数

主要国产数据库公司员工人数情况列示如下：

公司名称达梦数据人大金仓优炫软件通用数据神舟通用员工人数1365人超过600人904人550人214人

注：人大金仓员工人数来自其官方公众号2022年1月26日推送文章；优炫软件员工人数来自其2021年度报告；通用数据员工人数来自其官方网站；神舟通用员工人数来自航天软件

1-1-159武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

第一轮审核问询函的回复报告（2022年半年度财务数据更新版）。

综合市占率、经营业绩、员工人数等方面来看，达梦数据相对于其他国内传统数据库厂商均具备一定优势，综合竞争力在国产数据库厂商中处于领先地位。

三、发行人的销售情况和主要客户

（一）销售情况

1、报告期内各期主营业务的收入情况及不同销售模式的收入情况

报告期内，公司积极拓展软件产品的销售，主营业务收入增速较快，2019年至2021年年化复合增长率达到57.07%。分类情况列示如下：

单位：万元

2022年1-6月2021年度

类别金额占比金额占比

渠道销售21504.4486.44%60315.0081.34%软件产品

直接销售1856.487.46%3879.905.23%使用授权

合计23360.9293.91%64194.9086.57%

数据及行业解决方案697.492.80%8479.4511.43%

运维服务818.393.29%1479.712.00%

总计24876.79100.00%74154.06100.00%

2020年度2019年度

类别金额占比金额占比

渠道销售34072.2876.01%18058.3360.08%软件产品

直接销售2871.586.41%2779.189.25%使用授权

合计36943.8682.42%20837.5169.32%

数据及行业解决方案6736.9915.03%8702.3928.95%

运维服务1145.172.55%518.991.73%

总计44826.02100.00%30058.89100.00%

2、报告期内各期主要产品的主要客户群体

报告期内，公司主要产品的主要客户群体为大中型公司、企事业单位、党政机关等。

3、报告期内各期主要产品销售数量及价格的总体变动情况

见本招股说明书“第八节财务会计信息与管理层分析”之“十一、经营成

1-1-160武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）果分析”之“（二）营业收入分析”。

（二）主要客户

1、报告期内发行人向前五大客户销售情况

同一控制口径下，2019年至2022年1-6月公司向各年度前五大客户销售情况列示如下：

单位：万元占当年营业收项目客户名称销售金额入的比例

1中建信息7157.2428.66%

2广州诚踏信息科技有限公司1325.875.31%

2022年3四川中达联科软件科技有限责任公司1042.454.17%

1-6月4北京科源恒盛科技有限公司824.913.30%

5武汉天佑神州科技有限公司663.632.66%

合计11014.1144.10%占当年营业收项目客户名称销售金额入的比例

1中建信息22379.7330.12%

2湖北省司法厅4352.645.86%

3四川中达联科软件科技有限责任公司2996.424.03%

2021年

4广州诚踏信息科技有限公司2917.903.93%

5中国电子科技集团有限公司2249.563.03%

合计34896.2546.97%

1中建信息16453.0736.55%

2湖北省公安厅2383.695.29%

3中国电子系统技术有限公司975.622.17%

2020年

4四川中达联科软件科技有限责任公司889.011.97%

5中国软件862.831.92%

合计21564.2347.90%

1中建信息5933.8119.67%

2湖北省公安厅2320.887.69%

2019年3上海市浦东新区科技和经济委员会2147.307.12%

4北京星辰联众科技有限公司1677.205.56%

5黄石市公安局1493.624.95%

1-1-161武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

合计13572.8145.00%

注1：报告期内，对于受同一控制人控制的客户，公司合并计算对其销售额，具体包括：*广州诚踏信息科技有限公司：广州云为华软件有限公司；*中国电子科技集团有限公司：中

国电子科技集团公司第十五研究所、中国电子科技集团公司第二十七研究所、中国电子科技

集团公司第二十八研究所、中国电子科技集团公司第三十八研究所、中国电子科技集团第五

十二研究所、中国电子科技集团第五十四研究所等；*中国软件：北京中软万维网络技术有

限公司、广州中软信息技术有限公司、长城计算机软件与系统有限公司、中软信息服务有限

公司、中软信息系统工程有限公司、中软云智技术服务有限公司等。

注2：四川中达联科软件科技有限责任公司现任总经理梅杨为发行人控股子公司四川蜀天梦

图数据科技有限公司股东，持股比例为1.4793%。

注3：截至报告期末，中国软件系持股比例为25.2105%的发行人股东。

报告期内，发行人向单个客户的销售金额均未超过当期销售总额的50%，不存在严重依赖少数客户的情形。

2、发行人报告期内关联前五大客户的最终销售实现情况

报告期内，发行人前五大客户中的关联方客户为中国软件。2020年度，发行人向中国软件销售所实现收入为862.83万元，占当年度发行人销售收入总额的比例为1.92%。

其中，软件产品使用授权业务销售实现收入653.73万元，最终用户包括国家知识产权局、国家市场监督管理总局、广州市发展和改革委员会、中国建设银

行股份有限公司在内的约30家党政、金融等领域的单位与企业。2020年度，发行人向中国软件的数据及行业解决方案服务销售金额为191.06万元，内容主要包括“重庆市监狱两级数据中心及数据共享与交换系统”项目、“广东省广州市发改委-城市人口监测大数据平台与辅助决策系统”项目。

四、发行人的采购情况和主要供应商

（一）报告期内主要原材料采购情况

公司主要通过自主开发开展数据库系统及其相关基础软件的研发、销售与服务等工作。报告期内，公司在软件产品使用授权业务及运维服务中所发生的主要成本为人工成本，公司在生产环节中向外部供应商的采购主要是在实施数据及行业解决方案项目过程中向外部供应商所采购的服务器、软件、机房建设

及技术开发服务等内容。报告期内，公司主营业务的主要采购情况如下：

1-1-162武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

单位：万元

2022年1-6月2021年

采购内容金额占比金额占比

外采服务200.7187.34%2040.1697.51%

外采软件14.876.47%0.190.01%

外采硬件14.226.19%51.982.48%

合计229.80100.00%2092.33100.00%

2020年2019年

采购内容金额占比金额占比

外采服务658.4532.01%1782.3439.59%

外采软件989.3548.10%1643.6536.51%

外采硬件408.9519.88%1075.9423.90%

合计2056.75100.00%4501.93100.00%

报告期内，公司在逐渐提高数据及行业解决方案项目的选择标准，更加偏向于承接以公司自身软件产品及技术开发服务为核心/主要交付内容的解决方案项目。另外，伴随公司业务发展，数据及行业解决方案业务中以项目形式整体交付的数据管理服务中的部分常用功能模块也将更多地被云计算与大数据软

件产品替代，因此，报告期内公司外采金额有所下降。

由于在数据及行业解决方案项目实施过程中所发生的外购硬件、外购软件

及外购服务的采购内容及金额均根据具体项目实际需求而确定，因此报告期内各期，发行人针对不同类别的采购金额变化较大。

发行人报告期内所采购的服务内容定制化程度均较高，所采购的通用型物料主要是在项目实施过程中所需采购的服务器、存储器以及硬盘、内存、网卡

等相关配件，该类通用型物料采购价格相对稳定。

（二）主要供应商

1、报告期内发行人前五大供应商采购情况

同一控制口径下，2019年至2022年1-6月公司主营业务中向前五大供应商采购情况列示如下：

单位：万元占采购总报告期序号供应商名称采购内容采购金额额的比例

1-1-163武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

业务系统开发

1北京华宇信息技术有限公司72.0031.33%

与升级服务

应急保障、性能调优

2领航动力信息系统有限公司47.1720.53%

等售后运维服务业务系统开发

2022年3方正国际软件（北京）有限公司18.117.88%与升级服务

1-6月机房基础设施、云平

4湖北省楚天云有限公司14.726.40%

台软件支撑服务业务系统开发

5同方赛威讯信息技术有限公司14.066.12%

与升级服务

合计166.0672.26%

机房基础设施、云平

1湖北省楚天云有限公司1226.4258.61%

台软件支撑服务

2鸣飞伟业技术有限公司机房建设服务238.9011.42%

数据标准化入库、数

3云南空天信息技术应用有限公司183.968.79%

据模型建设服务

2021年

信息共享平台建设

4武汉索维天成信息技术有限公司95.724.57%

及服务业务信息系统

5北京北大软件工程股份有限公司45.282.16%

技术服务

合计1790.2885.56%

1武汉索维天成信息技术有限公司电子签章系统软件520.1425.29%

LED 屏、会议系统等

2德阳新世纪电脑科技有限公司232.1211.29%

硬件设施及商用软件

3同方赛威讯信息技术有限公司应用软件开发服务197.969.62%

2020年为项目甲方提供会计

4湖北衡平楚天会计师事务有限公司184.918.99%

科目和实务规范服务为项目甲方提供会计

5武汉九州泰达科技有限公司148.547.22%

核算系统升级服务

合计1283.6762.41%机房建设服务

1鸣飞伟业技术有限公司961.3121.35%

及配套设施

2武汉众联恒兴科技有限公司专业软件及配套服务368.098.18%

专业系统应用

3深圳市汇智高科信息技术有限公司339.627.54%

2019年开发服务

4南京擎天科技有限公司业务系统开发服务292.456.50%

5武汉索维天成信息技术有限公司电子签章系统软件288.296.40%

合计2249.7749.97%

2021年，发行人向当期第一大供应商湖北省楚天云有限公司的采购金额超

过当期采购总额的50%，采购内容主要系为数据及行业解决方案项目客户提供机房建设服务。由于发行人数据及行业解决方案项目中主要是基于特定解决方案项目的实施需要而进行采购，因此，报告期各期的主要供应商变化较大，不存

1-1-164武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

在严重依赖少数供应商的情形。发行人及其实际控制人、董事、监事、高级管理人员与上述供应商中均不存在关联关系。

五、发行人的主要资产情况

（一）公司主要固定资产

公司主要固定资产为服务器等电子设备，均为公司日常生产经营过程中所使用的资产，各类资产的维护和运行状况良好，整体利用率较高。

截至2022年6月30日，发行人固定资产（合并口径）总体成新率为52.24%，其具体情况如下：

单位：万元项目原值累计折旧账面价值成新率

房屋及建筑物733.6089.72643.8887.77%

电子设备6805.673521.633284.0448.25%

运输工具363.98163.65200.3355.04%

办公设备293.43139.37154.0652.50%

合计8196.693914.374282.3252.24%

1、房屋及土地使用权

截至本招股说明书签署日，发行人房屋及土地使用权情况列示如下：

序产权建筑面土地证证载使用取得他项坐落位置性质

号人积（㎡）编号用途期限方式权利

三亚市海棠区椰国有建设琼（2021）

2066

州路2号海南信用地使用三亚市不科研达梦年61313.86息安全基地（一权/房屋（构动产权第用地/出让无数据月11期）组团 4-2 栋（A 筑物）所有 0008766 办公日止

户型）101权号

2、尚未取得不动产产权证书的房产

截至本招股说明书签署日，发行人未持有尚未取得不动产产权证书的房产。

3、在他人土地上建设的房屋

截至本招股说明书签署日，发行人未在他人土地上建设房屋。

发行人固定资产产权清晰，不存在瑕疵、纠纷和潜在纠纷，不会对发行人持续经营造成重大不利影响。

1-1-165武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（二）公司主要无形资产

1、商标

（1）发行人的主要境内注册商标

截至2022年6月30日，发行人及其子公司的主要境内注册商标列示如下：

序号类别商标注册号有效期注册人

141314036732030年8月20日达梦数据

24249389452029年5月13日达梦数据

342114639712024年4月6日达梦数据

44249389442029年5月13日达梦数据

542114639472024年2月13日达梦数据

64272485412031年4月13日达梦数据

79554795482031年11月13日达梦数据

842456526862030年12月13日达梦数据

942372086002029年11月20日蜀天梦图

109372178002029年11月20日蜀天梦图

119372197912029年11月27日蜀天梦图

1242372321032029年11月20日蜀天梦图

139554672032031年11月13日达梦数据

149、35、42582769322032年2月20日江苏达梦

159611359612032年5月27日江苏达梦

1635611093332032年5月27日江苏达梦

1742611162112032年5月27日江苏达梦

报告期内，发行人免费授权国泰新点软件股份有限公司在宣传或营销双方联合开发的解决方案和产品，以及合作项目的范围使用上述序号3、4商标，授权期限为自2021年3月29日起3年；免费授权阿里巴巴及蚂蚁集团在被授权方网站（包括阿里云官网、云栖大会官网、阿里云客户端等），以及在被授权方的演讲材料、相关线上、线下宣传推广材料、信息网络传播、出版等合法用途中使用

上述序号3、4商标，授权期限为自2021年10月14日起持续有效，除非收到授

1-1-166武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）权方（达梦数据）的书面终止通知。

（2）发行人的主要境外注册商标

截至本招股说明书签署日，发行人未拥有境外商标。

2、专利

（1）发行人及其子公司的主要境内专利

截至2022年9月30日，发行人及其子公司拥有206项已授权境内专利，其中4项专利为与李凤华、东华大学或中国民航信息网络股份有限公司共有，根据发行人与专利共有方所签署的书面文件，发行人有权独立实施使用该等专利，并全部获取独立实施所产生的收益；44项专利为发行人或其子公司与华中科技大学共有，发行人与华中科技大学签署书面文件，约定相关专利的收益为该等专利在相关产品中的贡献度乘以相关产品的销售收益，对于该专利收益，双方各享有

50%；3项专利为自中国科学院软件研究所受让取得。

上述共有或受让专利不属于与核心技术相关的专利，也未在数据库管理系统、集群软件等发行人主要产品中使用，不存在纠纷及诉讼，对发行人日常生产经营无重大影响。发行人专利详细情况请见本招股说明书“第十三节附件”之“附件二、发行人已获授权专利情况”。

2022年8月4日，发行人与华中科技大学签署《专利确认协议》，确认将于

协议签订后30个工作日内办理相关专利的专利权人或专利申请人的变更工作。

在专利权人或专利申请人的变更工作办理完成后90日内，在由双方都认可的评估机构评估其价值后，双方另行签订转让协议，将该等专利中归属甲方（华中科技大学）的权利全部转让至发行人或发行人控股子公司；双方对华中科技大学员

工在发行人工作期间产生的知识产权之权属和权利行使不存在争议、纠纷或潜在纠纷。

（2）发行人及其子公司的主要境外专利

截至本招股说明书签署日，发行人未拥有境外专利。

3、软件著作权

截至2022年9月30日，发行人及其子公司拥有312项已授权软件著作权，

1-1-167武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）其中20项为受让取得（1项为达梦有限设立时，达梦研究所处出资的无形资产；19项为上海达梦数据技术注销前，转让至上海达梦数据库的软件著作权），4项

软件著作权为与三峡库区地质灾害防治工作指挥部共有，根据与相关方签署的相关文件，公司有权独立实施使用该等计算机软件著作权并获得收益。详细情况请见本招股说明书“第十三节附件”之“附件三、发行人软件著作权情况”。

4、土地使用权

截至本招股说明书签署日，发行人土地使用权情况列示如下：

序产权证载使用取得他项面积（㎡）坐落位置性质土地证编号号人用途期限方式权利

东湖新技术开鄂（2021）2070国有建设达梦发区未来二路武汉市东开工业年9月

127685.05用地使用出让无

数据以东、九龙湖不动产权第用地12日权街以南0001943号止

2020年9月12日，公司与武汉市国土资源和规划局东湖新技术开发区分局

签订了国有建设用地使用权出让合同，以1332.00万元价格购买出让宗地挂牌编号为工 DK（2020-04）02 号地块，作为“达梦中国数据库产业基地”的项目用地。该土地使用权面积为27685.05平方米，坐落于东湖新技术开发区未来二路以东、九龙湖街以南，使用期限50年（自2020年9月12日至2070年9月12日）。

公司于2021年1月18日办理了不动产权证书（鄂（2021）武汉市东开不动

产权第0001943号）。根据《闲置土地处置办法》的规定，公司若在2022年9月

12日前未能顺利动工开发则可能被认定为造成土地闲置。该地块已经于2022年

9月30日开工建设。公司于2022年9月23日获得武汉东湖新技术开发区管理

委员会出具的《建筑工程施工许可证》，并于2022年9月30日动工开发。2022年11月13日，武汉市自然资源和规划局东湖新技术开发区分局向公司出具《无违法违规情况说明》，说明自2019年1月1日至说明出具日，未查询到公司因违反土地及房产管理相关法律法规而受到武汉市自然资源和规划局东湖新技术开发区分局行政处罚的情况。

5、域名

截至2022年9月30日，发行人主要使用的域名为dameng.com、gdmbase.com、

1-1-168武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

meng-tu.com 和 dmdatatech.com。

6、发行人及其子公司租赁的房产

截至2022年9月30日，发行人及其控股子公司共租赁47处房产用于办公、员工住宿及企业注册，其中发行人租赁的主要办公场所（租赁面积不低于200㎡）情况列示如下：

序承租用租赁期租赁面产权证书编出租方租赁地点租金

号方途限积（㎡）号武汉未来科武汉市东湖新技术

2022.1.武新国用

达梦技城园区资开发区高新大道办385953.6元/

11-2024.6432.56（2012）第

数据产管理有限999号未来科技大公月

12.31099号

公司 厦 C3 栋 16-19 层湖北省武汉市东湖武汉未来科新技术开发区高新

达梦办2022.4.武新国用

64325.6元/

2技城投资建大道999号未来城6-2023.1608.14（2012）第

数据公月

设有限公司 龙山创新园一期 C3 12.31 099 号栋22层广东省广州市黄埔粤房地权证

广州盛特商2022.1.达梦区科学城开创大道办穗字第

3业运营管理1-2023.200.0020800元/月

数据2817号之一5楼，公0550028185有限公司12.31房号519房号上海

上海浦东软上海市浦东新区博2022.1.沪房地浦字

达梦办2065812元/

4件园股份有霞路50号2012051-2023.1118.59（2010）第

数据公年

限公司室12.31018509号库上海上海市北生

上海市静安区江场2022.1.沪房地闸字

达梦产性企业服办1591.67元/

5三路76、78号1层25-202454.77（2009）第

数据务发展有限公日（含税）

103室3.12.31024074号

库公司北京市经济技术开

北京通明湖2020.10京（2020）开五年租金北京发区科谷一街8号办

6信息城发展.8-20251476.9不动产权第7745306.67

达梦 院信创园 B 区 5 号 公

有限公司.10.70010064号元楼9层房屋中翔（天津）

北京市海淀区中关2021.11京房权证市

北京海河发展有办124386元/

7 村南大街 2 号 B 座 .1-2023 629.14 海其字第

达梦限公司北京公月

1003.12.313020316号

分公司四川天府新成都市天府新区湖

区成都管委2022.6.川（2019）成

蜀天 畔路西路 99 号 B7 办 918543.36

8会科技创新4-2023.1196.02天不动产权

梦图栋天府英才中心6公元/年

和人才服务6.3第0021817号层局苏州吴中太江苏省苏州市吴中苏州市吴中

2020.12江苏湖软件产业经济开发区越溪街办区人民政府0元（前三年

9.1-2023968.14达梦园发展有限道吴中大道1421号公越溪街道办租金免除）.11.30

公司 越旺智慧谷 B 区 B2 事处提供的

1-1-169武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序承租用租赁期租赁面产权证书编出租方租赁地点租金

号方途限积（㎡）号

栋16楼1603室、产权证明

1604室

截至2022年9月30日，发行人及其控股子公司租赁的房产中，存在部分房产未办理房屋租赁备案（面积低于总租赁面积20%）、出租方未提供产权证书（面积低于总租赁面积10%）等瑕疵。

自租赁该等房产以来，上述瑕疵未导致发行人发生任何纠纷或受到任何政府部门的调查、处罚，亦未影响到租赁房产的实际使用。

此外，发行人及其子公司租用房产均用于办公、企业注册或员工住宿，相关房产并非专用场所，仅为普通办公楼、居民楼，其可替代性较强。综上所述，上述租赁房产瑕疵事项不会对发行人日常经营及本次发行上市造成重大不利影响。

发行人不存在租赁第一大股东、实际控制人的房产或商标、专利，亦不存在主要技术来自于第一大股东、实际控制人授权使用的情况。

发行人上述无形资产不存在对持续经营造成重大不利影响的瑕疵、纠纷和潜在纠纷，不会对本次发行上市造成实质性障碍。

（三）公司各项资质、许可及认证

截至本招股说明书签署日，公司及其产品处于有效期内的主要资质、许可及认证情况列示如下：

1、企业认证

序

资质名称/编号主体发证机构发证日期证书有效期号

湖北省科学技术厅、

湖北省财政厅、国家

1高新技术企业证书达梦数据2019.11.282022.11.27

税务总局湖北省税务局

四川省科学技术厅、

四川省财政厅、国家

2高新技术企业证书蜀天梦图2020.12.32023.12.2

税务总局四川省税务局上海市科学技术委员

上海达梦会、上海市财政局、

3高新技术企业证书2021.11.182024.11.17

数据库国家税务总局上海市税务局

4软件企业证书达梦数据湖北省软件行业协会2022.6.252023.6.24

1-1-170武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序

资质名称/编号主体发证机构发证日期证书有效期号

5软件企业证书达梦技术湖北省软件行业协会2021.12.252022.12.24

上海达梦

6软件企业证书上海市软件行业协会2022.8.302023.8.29

数据库信息系统建设和服务

能力等级证书-优秀级中国电子信息行业联

7达梦数据2021.7.162025.7.15

（CS4） 合会

（CS4-4200-000172）软件能力成熟度认证

CMMI Institute

8 （CMMI5） 达梦数据 2021.6.11 2024.6.11

Partner

CAS#54614信息安全管理体系认广州赛宝认证中心服

9达梦数据2021.4.82024.4.7

证（01221IS0277R1M） 务有限公司

售后服务认证证书-五星级标准北京中再联合检验认

10达梦数据2021.1.72024.1.6

（ZZLH21ECPSC000 证有限公司

5R0S）

IT 服务管理体系认证证书广州赛宝认证中心服

11达梦有限2020.8.132023.8.12

（0122020ITSM082R 务有限公司

1N）

软件能力成熟度等级证书（SPCA5）（注册 广州赛宝认证中心服

12达梦有限2020.12.182023.12.17

号：务有限公司

01220C10968R0M）

软件开发能力成熟度

认证（CMMI3）武汉维特信息技术有13 （WITT-CMMIDEVI1 达梦技术 未标示 2023.8.23限公司

3-L3-DMSHJ-2020080

29）

ITSS 信息技术服务运行维护标准符合性证中国电子工业标准化

14书-二级达梦有限技术协会信息技术服2020.7.202023.7.20

（ITSS-YW-2-420020 务分会

170039）

ITSS 信息技术服务运 中国电子工业标准化

15行维护标准符合性证达梦技术技术协会信息技术服2020.10.122023.10.11

书-三级务分会

2、产品资质/认证

序证书

资质/认证名称编号主体发证机关对应产品发证日期号有效期国家网络与信

信息技术产品 CCCE202 达梦数据库达梦息系统安全产

1 安全分级评估 2-A501-0 管理系统 2022.1.4 2025.1.3

数据品质量监督检

证书-EAL4+ 001-4 V7.6验中心

CCCE202信息技术产品达梦国家网络与信达梦数据库

2 1-A501-0 2021.6.30 2024.6.29

安全分级评估 数据 息系统安全产 管理系统 V8

1-1-171武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序证书

资质/认证名称编号主体发证机关对应产品发证日期号有效期

证书-EAL4+ 品质量监督检验中心上海国家网络与信

信息技术产品 CCCE201 达梦数据库达梦息系统安全产

3 安全分级评估 9-A501-0 管理系统[简 2019.12.13 2022.12.12

数据品质量监督检

证书-EAL4+ 004-4 称：DM]V8库验中心

CCC 强制性产 20221009 北京 北京塞西认证 达梦海光

42022.1.252024.7.29

品认证 11000496 达梦 有限责任公司 X86 服务器

CCC 强制性产 20210109 北京 中国质量认证 达梦 X86 服

52021.12.22024.11.2

品认证11436608达梦中心务器国家网络与信

信息技术产品 MSTL-OI达梦息系统安全产达梦数据库

6 自主原创性测 E2021-00 2021.7.9 未标示

数据 品质量监督检 管理系统 V8评证书03验中心国家网络与信

信息技术产品 MSTL-OI 达梦数据库达梦息系统安全产

7 自主原创性测 E2016-00 管理系统[简 2016.11.29 未标示

有限品质量监督检

评证书 02 称：DM]V7.6验中心上海国家网络与信

信息技术产品 MSTL-OI 达梦数据库达梦息系统安全产

8 自主原创性测 E2019-00 管理系统[简 2019.12.13 未标示

数据品质量监督检

评证书 04 称：DM]V8库验中心计算机信息系达梦数据库

05042109达梦公安部网络安

9 统安全专用产 管理系统 V8 2021.6.10 2023.6.10

83数据全保卫局

品销售许可证安全数据库国家密码管理

CCTC202 达梦 达梦数据库

10密码检测证书局商用密码检2021.1.242024.1.23

10001 数据 管理系统 V8

测中心

GM00421 国家密码管理 达梦数据库商用密码产品达梦

11 22202100 局商用密码检 管理系统 V8 2021.1.5 2026.1.4

认证证书数据

05测中心（密码模块）

CESI011 达梦数据库

CESI 产品认证 达梦 北京赛西认证

12 16P10279 管理系统 2022.5.11 2023.5.10

证书有限有限责任公司

R0M V7.6上海

CESI011

CESI 产品认证 达梦 北京赛西认证 达梦数据库

13 19P10096 2022.3.25 2023.3.24

证书 数据 有限责任公司 管理系统 V8

R0M库

截至本招股说明书签署日，公司已就从事的主要业务取得了齐备的业务资质，并在有效期内，不存在应取得而未取得的资质，不存在无证经营的情况，亦不存在因产品质量瑕疵导致的退换货或补偿赔偿、因产品质量问题导致的重大纠纷或事故。

1-1-172武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（四）公司获得的主要荣誉

依托技术优势和完善的经营管理体系，报告期内公司以国内市场为主，产品及服务在金融、电力、航空、通信、公安、铁路、政府等多个重要领域得到广泛应用。目前，公司在行业内已获得了较高认可度，并获得了多项荣誉，其中2010年以来主要荣誉列示如下：

荣誉名称授予机关授予时间

2018年大数据产业发展试点项目2018年

百家大数据优秀案例2019年

2020年大数据产业发展试点示范项目工信部

2020年

网络安全技术应用试点示范项目

2021年度信息技术应用创新解决方案2022年

国家火炬计划重点高新技术企业科技部2012年国家发改委工信部财政部2010年国家规划布局内重点软件企业商务部2013年国税总局联合颁发科技部2011年国家重点新产品商务部等部门联合颁发2012年国家高技术产业化示范工程2010年国家发改委国家企业技术中心2021年国家市场监督管理总局中国标准创新贡献奖中国国家标准化管理委2018年员会

2018年保密技术交流大会暨产品博览会优秀参展单

中国保密协会2018年位

第十七届中国国际软件博览会金奖2013年

第十八届中国国际软件博览会金奖2014年

第二十届中国国际软件博览会金奖2016年

第十六届中国国际软件博览会创新奖中国国际软件博览会组2012年

第十九届中国国际软件博览会创新奖委会2015年

第二十一届中国国际软件博览会金提名奖2017年

第二十三届中国国际软件博览会优秀产品2019年国家工业信息安全发展

2019年大数据优秀产品和应用解决方案案例2019年

研究中心国家工业信息安全发展

2021年信息技术应用创新安全优秀解决方案2021年

研究中心

2017-2018年度新一代信息技术优秀解决方案2018年

中国信息协会信息化影响中国2018年大数据领军企业2018年

1-1-173武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

荣誉名称授予机关授予时间

2019中国政府信息化产品技术创新奖2019年

2020中国电子政务领域自主卓越创新产品2020年

优秀软件产品2014年

2018年中国软件行业优秀解决方案2019年

中国软件行业协会

2018年中国软件行业最具影响力企业2019年

2021年软件行业大数据领域领军企业2022年

中国电子信息行业联合

2022年企业数字化转型优秀案例2022年

会

六、发行人的技术研发情况

（一）核心技术

1、核心技术基本情况

公司自设立以来，始终坚持原始创新与核心技术的独立研发，现已掌握多项数据管理与数据分析领域的核心前沿技术，并取得相应知识产权，形成了具有自主知识产权的数据库软件系列产品。

发行人具体核心技术情况列示如下：

1-1-174武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序在主营业务及主要产品中代表性专利或其他技技术技术领域名称核心技术概况号的应用和贡献情况术保护措施来源水平

通过基于多趟扫描机制的数据库 SQL 处理机制、基于代价的 专利：

SQL 优化 优化器、扁平化关系代数等优化算法、一体化 SQL 执行器等 ZL201510060935.3

达梦数据库管理系统的核 ZL201510727523.0 自主 国际

1 与执行技 数据库 SQL 处理核心技术，实现了高效的复杂 SQL 解析、心支撑技术 ZL201810725679.9 研发 先进

术 评估、优化、执行过程，显著提升了在企业级复杂 SQL 请求软著：2014SR055941

解析和执行能力上的性能与执行效率。 2018SR1008018专利：

通过数据的存储模型设计、多媒体数据的高效存取、数据存 ZL201810749909.5

存储管理 达梦数据库管理系统的核 ZL201610506092.X 自主 国际

2储的空间性能优化等方法，实现了用户数据的高效读写和低

技术 心支撑技术 ZL201711386517.9 研发 先进

空间占用能力，支撑了数据库管理系统的高效并发访问性能。

数据库 软著：2014SR055941

管理系 2018SR1008018

统技术通过提出四权分立权限模型、数据库密码引擎、用户数据半原生高安专利：

领域 透明加密机制等安全技术，实现了全客体覆盖的强制访问控 ZL201811365678.4 全等级数 达梦数据库管理系统高安 自主 国内

3 制、可配置多权分立体系、国密算法集成、基于用户的密文 软著：2014SR055941

据库内核全性的核心支撑技术研发领先

隔离保护等高等级安全数据库核心防护功能，具备支持国密 2018SR1008018技术

算法、安全性高等优点。 2020SR0310739专利：

ZL201810171319.9

高性能事 通过基于记录的多版本并发控制、基于事务锁的行级并发、 ZL201910015384.7达梦数据库管理系统的核自主国际

4 务处理技 日志包分片处理等专利技术，支撑达梦数据库的高并发和高 ZL201910208958.2

心支撑技术研发先进

术 吞吐能性能。 ZL201911225671.7软著：2014SR055941

2018SR1008018

通过突破缓存融合、共享存储管理、故障处理等关键技术，专利：

数据库 数据库共 可实现基于共享存储、具有安全自主知识产权的数据库集群， ZL201810872377.4达梦数据共享集群软件的自主国际

5 集群技 享存储集 打破了国外技术垄断，解决了数据库在核心业务系统的性能 软著：2016SR029121

核心支撑技术研发先进

术领域 群技术 和可靠性问题，具备高可用性、高性能、支持异地容灾、负 2019SR1315639载均衡等优点。 2020SR0587808

1-1-175武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序在主营业务及主要产品中代表性专利或其他技技术技术领域名称核心技术概况号的应用和贡献情况术保护措施来源水平

专利：

通过采用完全对等无共享架构，将多个达梦数据库节点组织 ZL201710804522.0大规模并 ZL201910445801.1

为一个并行计算网络并对外提供统一的数据库服务，实现了达梦大规模并行处理集群自主国内

6 行计算技 ZL201910445407.8

从 TB 到 PB 级的数据存储与分析，具备动态扩展节点、高性 软件的核心支撑技术 研发 领先术 软著：2016SR085747

能、支持数据镜像保护等优点。

2019SR0779712

2020SR0592029

专利：

ZL201810209358.3

通过在客户端实现读、写事务的自动分离，减轻主机的负载，达梦读写分离集群软件、 ZL201910378888.5

读写分离 实现了事务级别的读、写操作分离执行，提高了系统的并发 ZL201811037751.5 自主 国内

7达梦数据守护集群软件的

集群技术 能力，具备高性能、支持负载均衡、支持秒级故障快速切换 软著：2016SR029118 研发 领先核心支撑技术等优点。 2016SR084990

2020SR0588924

2020SR0588932

通过采用键-值数据存储架构和原生图存储技术，实现了关系专利：

图-关系 ZL201911284276.6

模型上的高效增删改查、事务管理、统计分析等功能，同时蜀天梦图数据库的核心支自主国内

8 数据混合 软著：2021SR0001892

实现了按图模型进行高效拓扑遍历、关联关系分析等操作，撑技术研发领先存储技术 2021SR0007125

具备节省存储空间、支持高性能数据插入等优点。

2021SR0007131

通过多数据源适配、数据捕获、全量/增量交换、多源数据比云计算

数据集成对等技术手段，将来源于不同数据源的数据实时或非实时的达梦数据交换平台软件及与大数 软著：2018SR1031537 自主 国内

9 与实时同 传输同步到目的端并完成对数据的清洗、整合、加工、交换、 达梦数据实时同步软件的 2018SR1033566

据技术研发领先

步技术 质量管理等工作，是构建数据中心、多业务中心、异地容灾 核心技术 2016SR085117领域中心等业务的重要技术。

多场景数通过容器云、自动化交付等技术，可同时满足分析型、事务型、专利：

ZL201811228367.3

据库云服混合型的数据库云服务交付需求，提供多种数据库集群服务，实达梦启云数据库云服务系自主国内

10 软著：2020SR1789474

务混合交现便捷、安全的达梦数据库云服务的统一交付、运维与管理，具统的核心支撑技术研发领先

2019SR1192480

付技术备支持系统架构全兼容、应用场景全覆盖等优点。

2020SR1218602

1-1-176武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2、发行人核心技术先进性及具体表征

（1）数据库管理系统技术领域

1）SQL 优化与执行技术

该技术负责完成用户数据访问请求的解析、优化和执行，是数据库管理系统的核心技术之一，其优劣直接决定了数据库的 SQL 执行性能。达梦数据针对企业级业务系统存在的自动生成复杂 SQL、缺乏有效 SQL 调优手段、应用系统开发框架重用等问题和需求，提出并实现基于多趟扫描机制的数据库 SQL 处理机制，形成基于左深树的 SQL 路径探测方法、基于代价的优化器、编译执行的 SQL 执行器等数据库核心技术，创新形成高效的数据库 SQL 优化与执行技术，实现了高效的复杂 SQL 解析、评估、优化、执行过程，具备较强的企业级复杂 SQL 请求解析和执行能力。该技术针对企业级复杂 SQL 创新提出并发展出了基于虚拟机的一体化执行器，可对 PL和 SQL 同时处理，其查询业务性能效果提升明显，大大缩短了执行耗时，针对复杂度更高的查询请求，响应更快，查询效率更高。

2）存储管理技术

数据的存储功能是数据库软件最基本的职能，而确保数据得到正确、高效的存储，并不断提高存储访问效率，改进存储空间利用率是存储管理技术发展进步的核心目标。

在存储管理技术方面，达梦数据实现了多项高性能数据读写和存储空间优化技术：行列融合存储技术整合了面向事务系统的行存储模型和面向分析系统的列存储模型，使达梦数据库产品具备了事务-分析混合处理能力；多层次数据缓存技术可根据数据的访问热度实现差异化缓冲，有效削减内外部存储设备的读写访问效率鸿沟；分段的大字段存储技术可提升单个页面的大字段数据记录数，降低存储空间寻址消耗，并减少数据处理时的数据页加载量，从而提高执行效率；多入口的数据页定位技术可缩减数据页定位的遍历规模，

1-1-177武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

有效提升整体处理效率；字典体系与数据存储结构的分离设计，有效提升了表结构变更的效率。

3）原生高安全等级数据库内核技术

由于受国外安全等级进出口限制，国外主流数据库产品没有采用符合国密要求的 SM 系列等加密算法，整体安全防护水平较低，难以满足我国各行业对数据库软件的安全性要求。

达梦数据从软件内核设计层面即充分考虑了安全策略，参照《GB/T 20273 信息安全技术 数据库管理系统安全技术要求》和《GB/T

18336信息技术安全技术信息技术安全评估准则》等国家标准，建立了达梦数据库安全访问控制半形式化模型，形成了基于数据库软

件内核的安全防护体系。在数据库软件的内禀属性上具备了高等级的安全防护能力，与第三方数据库安全增强方案相比，具有更好的不可绕过性。

达梦数据还进一步推出了用户数据半透明加密机制、四权分立权限模型、数据库密码引擎等技术，实现了全客体覆盖的强制访问控制、可配置多权分立体系、国密算法集成、基于用户密文隔离保护等具有特色的安全防护机制。

达梦数据库产品经公安部与国家网络与信息系统安全产品质量监督检验中心认证与审核达到等保四级和 EAL4+，是目前国产数据库中安全性较高的数据库产品。

4）高性能事务处理技术

高性能事务处理技术保障在并发访问负载下，数据库最核心的事务 ACID（原子性、一致性、隔离性、持久性）能力，是关系型数据库软件的基础性技术。不同数据库产品采用的事务处理技术通常具有不同的设计细节，这导致了数据库在高并发条件下的巨大性能差别。

1-1-178武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

达梦数据通过基于记录的多版本并发控制、基于事务锁的行级并发、日志包分片处理等大量先进性技术，实现了产品的优秀并发事务处理性能，经第三方软件测评实验室测试，单节点能够支撑数据库并发连接超过 10 万个；TPC-C 测试模型下，单节点性能可达百万级 tpmC。

（2）数据库集群技术领域

1）数据库共享存储集群技术

数据库共享存储集群技术主要被应用于金融、电力等重要行业领域的核心业务系统，是数据库领域技术的制高点，也是商业数据库技术的皇冠。长期以来，该技术为国外公司所独有。达梦数据作为国家科技重大专项的牵头单位，突破了自动存储管理技术、故障处理技术、缓存交换等关键技术，形成具有自主知识产权的数据库共享存储集群技术，基于此推出了完全掌握实现原理和体系框架的达梦数据共享集群（DMDSC），并形成了面向共享存储集群的技术标准规范。DMDSC 的推出打破了国外厂商的强势垄断，填补了国内同类产品的空白，为关键行业的核心业务系统提供了高可用、高性能解决方案，为党政及国民经济重要行业领域的数据库需求提供了保障。在功能方面，DMDSC 完整支持原有数据库的特性，功能完善；在高性能方面，DMDSC 可通过增加节点，大幅提升系统吞吐量；在可靠性方面，DMDSC 支持多活容灾、故障自动切换；在生态方面，DMDSC 支持国内主流国产 CPU 平台如飞腾、龙芯、鲲鹏、海光等；在业务连续性方面，典型业务场景下 DMDSC 故障切换时间小于 30 秒；在拓展性方面，DMDSC 支持在线扩展，最大可支持

8个节点。

DMDSC 通过了国家工业信息安全发展研究中心对其在功能性、安全性、性能效率、兼容性以及可靠性 5 个方面进行的 325 项测试。中国电子学会组织鉴定委员会对 DMDSC 鉴定为：“实现了国产数据库在共享存储集群方面零的突破”。

1-1-179武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2）大规模并行计算技术

达梦数据基于该技术推出了大规模并行处理集群（DM MPP）。作为完全对等无共享式的并行集群，该技术可支持将多个达梦数据库节点组织为一个并行计算网络，对外提供统一的数据库服务，更适合海量数据分析的应用场景，满足了大数据应用系统中海量数据高效存储和处理、高可用性等方面的需求，为用户提供高端数据仓库解决方案。该技术具有以下优势特性：

<1>采用并行计算通讯操作符机制，实现了完全无单点架构，支持将多个达梦数据库节点组织为一个并行计算网络，对外提供统一的数据库服务；

<2>不仅支持 OLAP 并行分析，还具备良好的并发事务处理能力，通过分布负载到多个数据库服务器主机的方式，可实现存储和处理大规模并发数据；

<3>可实现通过增加计算节点（支持最多1024个节点）组建超大型集群，近线性提升系统性能效果。

DM MPP 通过了国家信息中心软件评测中心对其在功能性、性能效率、兼容性以及可靠性 4 个方面进行的 292 项测试。

3）读写分离集群技术

该技术通过将部分或全部读事务在备机执行，写事务在主机执行的方式，在客户端实现读、写事务的自动分离，减轻主机的负载，并可通过增加备机节点资源，提高系统的并发能力，增强系统性能。该技术实现了事务级别的读、写操作分离执行的技术方案。为了实现负载均衡，防止出现读事务过多占用备机资源、主机负载过少造成资源浪费的情况，客户端采用特有的算法进行均衡，并通过配置多个实时备机冗余，提升可靠性，支持秒级的故障快速切换。

相比业内普通读写分离技术方案，达梦数据的读写分离集群技术在可有效保持事务特性的同时具备对事务的读写分离能力。随着

1-1-180武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

用户访问数量的增加，可以增加备机对集群进行扩容，系统性能、可靠性随着节点的增加而增强。在国产 CPU 服务器环境下，基于读写分离能够显著提升国产体系整体业务并发处理能力，相对同硬件配置的单节点达梦数据库，读写分离环境并发处理性能可达5倍。

（3）云计算与大数据技术领域

1）图-关系数据混合存储技术

图数据库是近年来迅速兴起的一种非关系型数据库类型，其适用于高效分析数据之间的关联关系，尤其适合于社交网络、知识图谱、推荐系统、路径查找、科学论文引用、实体依赖分析等应用场景。

传统的图数据库存储技术基于单一的图模型，存在模型转换复杂、访问语言接口相对小众等问题。达梦数据结合关系数据模型和图数据模型，采用基于 KV 存储架构和原生图存储技术，实现了图-关系数据混合存储技术。其既具备关系数据的高效增删改查、事务管理、统计分析操作支持，又具有图模型的高效拓扑遍历、关联关系分析等特点，可支持百亿级的顶点-边数据存储与支持秒级的二层关系实时查询。

2）数据集成与实时同步技术

该技术可通过多数据源的适配技术、全量/增量交换技术、故障恢复与断点重传技术、基于日志的非侵入式数据捕获技术、多执行

器的分布式并行同步技术、多源数据比对技术等多种数据交换的关键技术手段，将来源于不同数据源的数据实时或非实时的传输同步到目的端。在数据同步功能的基础上，还可根据大数据系统的需求，对传输数据开展数据清洗、数据整合、数据加工、数据交换、数据质量管理等一系列流程化处理。

基于上述技术推出的数据交换平台与数据实时同步工具等产品是构建数据中心、数据仓库、数据交换和数据同步等数据集成类应

1-1-181武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

用的理想平台，具备高效同步、可靠传输、复制内容可定制、快捷部署、跨平台软硬件支持等特性，可以作为数据加工处理工具由业务人员依据个性化需求灵活配置使用。相关软件产品通过了湖北省电子信息产品质量监督检验院等第三方机构的全面测试，并广泛应用于电力、国土、住建、社保、政法、政务等各类行业的数据中心项目，为项目建设提供从数据采集、清洗加工、数据质量检测到快速装载的全面支持。

特别的，基于日志的非侵入式数据捕获技术和源数据比对技术等技术也是达梦“柔性替代”方案的重要组成部分，是支撑应用进行数据库迁移的重要手段。柔性替代方案可以降低技术风险，降低用户数据损失风险，提高数据库替代过程的平滑性，是实现数据库项目的重要手段与工具。经中国电子学会组织鉴定委员会鉴定：“数据库平滑迁移技术有重大应用价值”。

3）多场景数据库云服务混合交付技术

数据库云服务是数据库和云计算技术的结合。达梦数据的多场景数据库云服务混合交付技术支持裸金属、虚拟化、云主机上交付各种类型数据库云服务，在单一云服务平台中可以提供读写分离、主备、MPP 等多种数据库集群，适用于不同的业务场景。

和大部分开源数据库云服务相比，达梦数据库的云化改造是内核层面的，对虚拟化、容器云、裸金属等多种云环境做了相应的自动适配处理，支持性能视图的自动感知和不落盘流式备份等云化特性，完全保留了达梦数据库软件的功能和性能。与此同时，达梦数据的数据库云服务可实现在多种混合场景下一致的数据库云服务交付、运维、监控功能，提供故障转移、服务自愈、弹性扩容等企业特性；数据库云服务中，达梦数据还可提供 SSL 支持、透明加密、黑白名单、第三方认证集成等增强的数据库安全特性。

采用达梦数据库技术的云数据库服务可最大程度保障现有业务系统的正常运转和研发流程，同时实现集约化调度和使用各种基础实施资源，是客户“降本增效”的有效手段。

1-1-182武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

3、发行人依靠核心技术开展生产经营的情况

报告期内，发行人依靠核心技术开展生产经营的情况列示如下：

单位：万元

类别2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

核心技术软件产品使用授权23360.9264194.9036943.8620837.51

产品收入数据及行业解决方案697.498479.456736.998702.39

营业收入24976.3574300.0145020.0930161.93

核心技术产品收入占比96.32%97.81%97.03%97.94%

公司营业收入主要由核心技术产品收入构成。报告期内，公司核心技术产品收入增速较快，且公司的核心技术产品收入占营业收入比重均超过96%，总体占比保持稳定的高水平。公司的核心技术产品主要为软件产品使用授权与数据及行业解决方案，相关收入均来自公司日常经营活动，不属于偶发性收入。公司不存在较多的与核心技术不具有相关性的收入，核心技术能够支持公司的持续成长。

（二）核心技术的科研实力和成果

1、核心技术相关的重要奖项

与发行人核心技术及核心产品相关的重要奖项列示如下：

获奖序号奖项名称获奖产品授奖部门时间

1国家重点新产品

1.1国家重点新产品分布式多媒体数据库管理系统中华人民共和国科学技术部、国家税务总局、中华人民1999

1-1-183武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

获奖序号奖项名称获奖产品授奖部门时间

DM2 共和国对外贸易经济合作部、国家质量技术监督局、国家环境保护总局

达梦 3-DM3 安全数据库管理系

1.2国家重点新产品中华人民共和国国家经济贸易委员会2002

统

中华人民共和国科学技术部、中华人民共和国商务部、

1.3 国家重点新产品 通用数据库管理系统 DM4 中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局、国家环境 2006

保护总局

中华人民共和国科学技术部、中华人民共和国商务部、

1.4 国家重点新产品 达梦安全数据库 SDM5.8 中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局、国家环境 2007

保护总局

中华人民共和国科学技术部、中华人民共和国环境保护

1.5 国家重点新产品 达梦数据库管理系统 DM V6.0 部、中华人民共和国商务部、中华人民共和国国家质量 2008

技术监督局

中华人民共和国科学技术部、中华人民共和国环境保护

1.6 国家重点新产品 达梦安全数据库管理系统 V7.0 部、中华人民共和国商务部、中华人民共和国国家质量 2011

技术监督局

中华人民共和国科学技术部、中华人民共和国环境保护达梦安全可信数据库管理系统

1.7国家重点新产品部、中华人民共和国商务部、中华人民共和国国家质量2012

（DMSecTrust）V6.0技术监督局

2科学技术奖

2.1湖北省科学技术进步奖二等奖达梦安全可信数据库管理系统湖北省人民政府2011

业务数据全流程受控共享的关键

2.2中国通信学会科学技术一等奖中国通信学会2018

技术及应用国产化民航客票交易系统研制及

2.3中国电子学会科学技术二等奖中国电子学会2019

大规模应用

3国家优秀软件产品

1-1-184武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

获奖序号奖项名称获奖产品授奖部门时间达梦分布式多媒体数据库管理系

3.199年度推荐优秀软件产品中国软件行业协会1999

统 DM2.0

达梦通用数据库管理系统 DM4

3.22005年度优秀软件产品中国软件行业协会2005

V4.0

3.3 2007 年度优秀软件产品 达梦数据库管理系统 DM V5.0 中国软件行业协会 2007

3.4 中国优秀软件产品 达梦数据库管理系统 DMV5.6 中国软件行业协会 2008

3.5 中国优秀软件产品 达梦数据库管理系统 V7.0 中国软件行业协会 2014

4中国国际软件博览会奖项

第十六届中国国际软件博览会创

4.1 达梦数据库管理系统 DM7.0 中国国际软件博览会组委会 2012

新奖

第十七届中国国际软件博览会金

4.2 达梦数据库管理系统 DM7 中国国际软件博览会组委会 2013

奖

第十八届中国国际软件博览会金

4.3 达梦数据库管理系统 DM7.0 中国国际软件博览会组委会 2014

奖

达梦异构同步软件（DMHS）V1.0

第十九届中国国际软件博览会创

4.4达梦读写分离集群组件中国国际软件博览会组委会2015

新奖

（DMRWC）V1.0

第二十届中国国际软件博览会金

4.5 达梦数据库管理系统（DM）V7.0 中国国际软件博览会组委会 2016

奖

第二十一届中国国际软件博览会

4.6——中国国际软件博览会组委会2017

金提名奖

第二十三届中国国际软件博览会

4.7——中国国际软件博览会组委会2019

优秀产品

1-1-185武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2、重大科研项目

2010年以来，发行人参与承担的重大科研项目情况列示如下：

序号研发课题主管部门级别研发期间

2010.1-

1大型通用数据库管理系统与套件研发及产业化工信部国家级科研项目

2012.12

2011.1-

2安全可信数据库管理系统产业化国家发改委国家级科研项目

2013.12

面向云计算环境的高性能安全数据库管理系统研发及产2012.1-

3国家发改委国家级科研项目

业化2013.12

2013.6-

4基于云计算的公安信息中心动态服务的关键技术研究公安部国家级科研项目

2014.6

金融领域密码软硬件研发及应用示范-数据库支持国产密2013.5-

5工信部国家级科研项目

码算法应用改造2016.9

面向党政办公的基础软件升级优化及办公平台研制——2018.1-

6工信部国家级科研项目

基础软件平台2019.12

2019.1-

7面向党政的基础软件集群平台研制及应用工信部国家级科研项目

2020.12

2020年关键软件适配验证中心项目-分包1：数据库适配2020.6-

8工信部国家级科研项目

验证中心2022.5

3、核心学术期刊论文发表情况

2000年以来，发行人董事长冯裕才的主要论文发表情况列示如下：

序号论文名称发表刊物名称主要作者文章发表时间冯玉才；李东；王元珍；曹

1一种移动数据库管理系统的体系结构计算机研究与发展2001/5

忠升

1-1-186武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序号论文名称发表刊物名称主要作者文章发表时间

2浓缩数据立方中约束立方梯度的挖掘（英文）软件学报冯玉才；刘玉葆；冯剑琳2003/10

冯玉才；蒋涛；李国徽；朱

3高效时序相似搜索技术计算机学报2009/11

虹

基于分块权重和相关反馈技术改进 Zernike 矩描述符的执

4中国图象图形学报冯玉才；吴潇；梁俊杰2007/6

行效率

注：冯裕才早期工作证和日常签名为冯玉才，两者是同一人。

（三）发行人主要在研项目

1、主要在研项目情况

截至2022年9月30日，公司主要在研项目情况列示如下：

研发研发人员项目预算与行业技术水序号项目名称项目介绍研发目标进展（人）（万元）平的比较

研发分布式 KV 缓存系统，支持持久化存储设置，该系统能够满足高性能业务场景的高可靠、高扩展、高

性能需求，在完成该任务的基础上，1分布式时序数据库支持百万级长连进一步研制分布式时序数据库系接；

统，突破物联网领域海量长连接技研发2最大支持1024个存储节点和计算节

1新云数据库202000.00国际领先

术、块范围索引技术、批量计算技阶段点；

术、列存储和压缩技术等，满足物3每秒可完成千万级数据点写入；

联网环境大量传感器同时连接、不4支持列存储和压缩技术；

间断产生海量数据、同时支持实时数据聚合计算以供决策分析的需要。

1-1-187武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

研发研发人员项目预算与行业技术水序号项目名称项目介绍研发目标进展（人）（万元）平的比较针对达梦数据库基础架构进行研发

1 在 TPC-C、TPC-E、TPC-H、TPC-DS改进，重点方向包括：数据库优化等基准性能测试模型中实现显著性能

模型算法优化、数据库执行引擎与提升

SQL 算子优化、基础存储结构与算

智能数据管理基研发2支撑更高并发访问规模，减少关键资

2法优化、并发事务处理性能优化、751921.50国际领先

础架构研发阶段源冲突和争用

数据库安全防护技术增强等，保障

3提供更合理、直观的监控运维手段

数据库存储、并发、安全等维度核

4进一步满足关键行业领域安全防护心能力，并支撑数据库集群软件调需求度与管理。

1实现基于数组和链表的原生图存储，

针对图的存储、查询和计算进行全显著提升图查询性能

方位的改进和提升，建立基于原生 2 实现基于 SQL 的图查询语言 GSQL，图数据结构的高效存储模型和分布 兼容 cypher 和 gremlin

式分区分片存储架构，探索图数据3提供20种以上的图计算算法高效分割与动态均衡的机理与方4支持在线扩展计算节点和存储节点，原生图研发

3法，突破分布式并行图计算框架、支持海量图数据存储和计算321575.91国际领先

数据库阶段

分布式图查询语言、分布式事务处5支持多副本的一致性存储，提供高效理、多副本容错与数据一致性等关的容灾、备份以及故障恢复功能键技术，实现一个支撑海量图数据6提供快速数据装载工具，点边装载速存储、支持在线事务和图计算的分度达到百万级/秒

布式原生图数据库。7提供数据迁移工具，支持从关系数据库、数据文件到图数据库的数据迁移

高性能数据库一体机主要面向金1针对高端行业复杂业务场景，开发满融、电信、电力、交通、能源、医足业务需求的高可用、高性能、高安全高性能数据库一疗等领域的核心业务研发的一款高研发的数据库一体机架构。

4271511.00国际领先

体机可用、高性能、高稳定性的数据库阶段2研究市面上高性能硬件及新硬件产一体机。向用户交付的是软硬一体品，与数据库运行所需的软件硬件环境机开箱即用的整体解决方案，研发深度适配，充分发挥软硬件的整体合

1-1-188武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

研发研发人员项目预算与行业技术水序号项目名称项目介绍研发目标进展（人）（万元）平的比较

的重点方向包括：市面上新高性能力，提升整体性能。

硬件的研究和适配，新产品和新技3开展数据库存储技术的研发和验证，术的开发和运用，达梦数据库软件力争在压缩存储、分布式存储、镜像存和集群软件层的深度优化和参数调储等方面取得成果，提升存储的可用优，一站式智能化监控与运维管理性、易维护性、安全性。

系统的开发。4开发智能监控与运维系统，对数据库一体机所有软硬件，进行实时监控和一站式管理。

1支持在线扩展节点，提升数据库处理

能力

针对移动互联网、物联网等新兴领2支持多副本容灾能力

高性能分布式数域的大规模混合负载需求，通过分3具备事务-分析混合处理能力，既可承研发

5据分析与事务处布式存储、分布式计算、行列融合担联机事务处理负载，也可承担联机分621536.10国际领先

阶段

理系统 等技术，研发形成可同时满足 OLTP 析处理负载和 OLAP的分布式数据库管理系统。 4 具备良好的通用性，可提供传统集中式数据库的存储过程、视图、包、序列等功能

面向银行、保险、证券等金融行业

1实现“无感”故障容灾能力

金融级共享存储核心系统需求，基于达梦数据库共研发2具备良好的现有生态兼容能力

6关系型通用数据享存储集群技术基础，进一步打造511429.96国际领先

阶段3随节点增加，系统并发性能实现有效库具备高可靠、高性能的集中式数据提升库管理系统。

通过对提交点时间线同步的异构数1构建基于操作缓存的执行模块，实现据库复制高并行执行技术、基于检查点存盘和分组执行

大数据动态迁移 MD5 跳表的无主键数据表一致性检 研发 2 完成装载和同步并行，提升整体效

7291970.00国内领先

平台 测技术、日志捕获轻量化技术、数 阶段 率，预期在 TPC-C 负载性能实现显著提据缓存检查点技术等技术的攻关，升研发大数据动态迁移平台产品。3实现跟踪模块，监听数据流向，提升

1-1-189武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

研发研发人员项目预算与行业技术水序号项目名称项目介绍研发目标进展（人）（万元）平的比较大数据动态迁移平台的数据同步技系统可维护性

术集成了传统 ETL 工具、数据迁移 4 开发形成用户友好、易用的同步管理

工具的技术优点，实现了轻量级的平台数据转换和清洗。用户在使用此方案时能实现秒级异构同步复制的同时，通过功能强大的清洗转换规则、高可扩展的部署拓扑结构，即可获得传统 ETL 的异构数据整合能力，同时，还可有效减少企业 IT 资源的投入。

大数据智能运维管理平台能够实现1开发形成高度抽象模型的采集器对多个数据中心基础设备进行统一2数据分析引擎具备以秒为最小集合

的集中监控，提供资源的性能数据单位的数据加工能力和丰富的报表，帮助运维人员快速3提供数据展示报表功能维度多，支持分析资源运行状况，预测系统性能多种展现模式大数据智能运维研发

8瓶颈。通过大数据智能运维平台的4支持多采集器，多存储器的混合使181438.00国内领先

管理平台阶段开发，可向用户提供基础设施可用用，能够在复杂的监控中取长补短性保障方案，降低风险以及提高资5支持多告警机制，结合不同业务场景，产的利用率，降低能耗消耗的运维向用户提供不同的报警机制选择；

成本，提高服务水平以及数据中心6具备全路径跟踪能力，可对任意一个的效率和效益节点的问题进行暴露跟踪。

1形成开箱即用，软硬一体的数据库机

基于专用硬件设备，通过软硬件深设备

度融合调优，充分发挥软硬件的合达梦数据库一体研发2配备专用硬件设备，数据库预配置、

9力，突破现有产品的性能瓶颈；同441900.00国内领先

机阶段预调优，具备高性能处理能力时屏蔽生态整合方面的问题，向用

3集成硬件设备与数据库监控运维

户交付开箱即用的一体化产品。

4集成数据库与数据同步能力

1-1-190武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

研发研发人员项目预算与行业技术水序号项目名称项目介绍研发目标进展（人）（万元）平的比较

1、支持多种规格的集群实例发放，支

在已有的达梦启云数据库云服务系 持主备、读写分离、MPP 等数据库集群

统产品的基础上，打造面向多场景的统一交付。

达梦智能自治云的云原生数据库服务平台产品，实研发2、具备多场景数据库云服务混合交付。

1012600.00国内一流

原生数据库现高性能、低成本、高可用、高弹阶段3、具备智能自治调优能力。

性、智能化、高安全的云数据库服4、实现企业级高可用特性，包括服务务解决方案。自愈，故障转移等。

5、支持增强的安全特性。

1、通过数据物理及虚拟入湖的方式，

形成统一标准的大数据存储，打造出符合政府和企业数据化转型需求的大数据基座，为政企数字化转型提供支撑。

面向企业数字化转型需求，基于达2、基于达梦数据库及达梦大数据平台达梦智能弹性数梦数据治理平台的研发成果，打造研发存储架构，提供安全、可靠、高效、易

1110500.00国内一流

据中台符合企业生产、研发、管理一体化阶段用的数据中台管理系统。

要求的大数据基座。3、提高政府和企业的数据质量、数据复用度，形成标准数据集中存储与共享，减少烟囱式协作的成本，帮助政府和企业沉淀出业务数据模型，快速支撑业务分析决策。

2、报告期内研发投入情况

详见本招股说明书“第八节财务会计信息与管理层分析”之“十一、经营成果分析”之“（五）期间费用分析”之“3、研发费用”。

3、合作研发情况

报告期内，发行人在研发方面的主要合作情况列示如下：

1-1-191武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序号项目名称甲方单位参与单位合同签订时间

武汉达梦数据库有限公司杭州中软安人网络通信股份有限公司2018.5主要内容权利义务划分保密措施政法综合信息查

1开发统一查询、高级检索、多库关联

询子系统开发双方确定，因履行本合同所产生的研究开乙方（杭州中软安人网络通信股份有限公司）查询、要素精确查询、目录列表管理、发成果及其相关知识产权归属甲方（武汉不得在向甲方交付研究开发成果之前，自行将列表显示查询、检索结果聚类统计等达梦数据库有限公司）享有。研究开发成果转让给第三人。

模块。

序号项目名称甲方单位参与单位合同签订时间中标软件有限公司；天津麒麟信息技术有限公司；普华基础软件股份有限公司；北

工业和信息化部2018.12京东方通科技股份有限公司；上海达梦数据库有限公司等主要内容权利义务划分保密措施缔约各方及其有关人员均应遵照《中华人民共面向党政办公的和国保守国家秘密法》、《科技保密规定》和《国基础软件升级优针对党政办公领域发现的基础软件家科技重大专项（民口）管理规定》（国科发

2化及办公平台研产品核心技术能力不足，无法支撑批知识产权：项目中涉及双方的相关内容及专〔2017〕145号）相关要求，对列入国家秘

制——基础软件量实施等问题，在兼容性、性能、稳技术产品，各方独立拥有知识产权和相关密的项目（课题），以及其他有关信息，承担平台定性、可靠性、以及主流标准兼容性经济效益，双方相互承诺有责任保护合作保密责任，并应采取相应的保密措施。

等方面升级优化国产操作系统、数据

方产品所拥有的知识产权。有关双方合作如合同实施过程中有涉秘成果形成，乙方应及库和中间件，并实现与国产密码产品产生的技术成果的权益归属，双方将具体时通报甲方，由甲方审定后，按照保密规定进的适配，通过国产基础软件的深度集的项目合同中予以约定。行管理。

成优化，整体性能和可靠性得到显著甲方负有就合同项目（课题）涉及的技术秘密提升。

为乙方保密的责任，并应采取相应的保密措施。

1-1-192武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序号项目名称甲方单位参与单位合同签订时间

武汉达梦数据库有限公司杭州中软安人网络通信股份有限公司2019.1主要内容权利义务划分保密措施

1.保密内容（包括技术信息和经营信息）：涉

及本合同的技术文件、资料、经营信息和商业秘密。

2.涉密人员范围：直接和间接涉及本合同技术

政法信息共享规

3的有关人员。

划系统研发开发数据探查、数据标准化、数据标双方确定，因履行本合同所产生的研究开

3.保密期限：合同有效期及合同终止后三年准管理、数据归类规划、单点集成等发成果及其相关知识产权归属甲方（武汉内。

模块。达梦数据库有限公司）享有。

4.泄密责任：泄密方承担因此给信息提供方造成的损失。

乙方（杭州中软安人网络通信股份有限公司）

不得在向甲方交付研究开发成果之前，自行将研究开发成果转让给第三人。

序号项目名称甲方单位参与单位合同签订时间

武汉达梦数据库有限公司华中科技大学2019.9分布式文件系统主要内容权利义务划分保密措施

4动态扩容关键技乙方（华中科技大学）重点针对分布

术研究式文件系统动态扩容关键技术进行本课题研究取得的知识产权成果由甲乙未约定。

研究并给出解决方案，为达梦公司的双方共享。

数据库产品提供支撑。

序号项目名称甲方单位参与单位合同签订时间

嵌入式图数据库四川蜀天梦图数据科技有限公司华中科技大学2019.10

5

关键技术研究主要内容权利义务划分保密措施

1-1-193武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）乙方（华中科技大学）重点针对嵌入式图数据库关键技术进行研究并给本课题研究取得的知识产权成果由甲乙未约定。

出解决方案，为蜀天梦图的图数据库双方共享。

产品提供支撑。

序号项目名称甲方单位参与单位合同签订时间武汉达梦数据库有限公司；天津神舟通用

工业和信息化部数据技术有限公司；北京东方通科技股份2020.4有限公司；天津麒麟信息技术有限公司主要内容权利义务划分保密措施缔约各方及其有关人员均应遵照《中华人民共根据课题任务分工，在各方的工作范围内和国保守国家秘密法》、《科技保密规定》和《国独立完成的科技成果及其形成的知识产家科技重大专项（民口）管理规定》（国科发权归各方独自所有。一方转让其专利申请专〔2017〕145号）相关要求，对列入国家秘本课题将通过数据库共享存储集群权时，其他各方有以同等条件优先受让的密的项目（课题），以及其他有关信息，承担架构、共享存储集群缓存融合、分布

面向党政的基础权利。保密责任，并应采取相应的保密措施。式存储系统架构与管理、分布式内存

6软件集群平台研在课题执行过程中，由各方共同完成的科如合同实施过程中有涉秘成果形成，乙方应及网格等方面的研究，实现集群化基础

制及应用技成果及其形成的知识产权归各方共有。时通报甲方，由甲方审定后，按照保密规定进软件产品。在此基础上，通过统一平一方转让其共有的专利申请权的，其他各行管理。

台技术规范，实现分层的基础软件差方有以同等条件优先受让的权利。一方声甲方负有就合同项目（课题）涉及的技术秘密异化屏蔽，降低上层应用适配移植难明放弃其共有的专利申请权的，可以由另为乙方保密的责任，并应采取相应的保密措度:并通过研发和适配基础软件集群一方单独申请或者由其他各方共同申请；施。

统一部署管理工具，向运维单位提供合作各方中有一方不同意申请专利的，另乙方对项目执行过程中的保密事项负责，应落图形化、集中化的统一部署管理手

一方或其他各方不得申请专利。实国家、科技部保密相关要求，建立健全保密段。

由各方共同完成的技术秘密成果，各方均管理体系及各项保密管理制度，配备保密人员有独自使用的权利。未经其他各方同意，和保密条件，定期开展保密培训、保密检查，任何一方不得向第三方转让技术秘密。保障项目保密工作顺利开展，杜绝失泄密事件的发生。

1-1-194武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序号项目名称甲方单位参与单位合同签订时间

武汉达梦数据库有限公司武汉理工大学2020.4基于日志解析的主要内容权利义务划分保密措施

7数据库负载回放乙方（武汉理工大学）重点针对分析

本课题形成的软件工具及其源码、技术文工具设计与开发数据库日志并重演计算机应用进行档、专利等成果的知识产权归甲方（武汉未约定。研发并给出解决方案，为达梦数据的达梦数据库有限公司）所有。

数据库产品提供支撑。

序号项目名称甲方单位参与单位合同签订时间

武汉达梦数据库有限公司华中科技大学2020.7共享集群数据库主要内容权利义务划分保密措施

8 TPCE 测试工具 乙方（华中科技大学）重点针对共享 通过本项目的研究和开发，乙方在为甲方

的研发和服务 集群数据库 TPCE 测试工具进行研 （武汉达梦数据库有限公司）提供研发成未约定。

究并给出解决方案，为达梦数据的数果的同时，还需协助甲方完成对达梦数据据库产品提供支撑。 库的 TPCE 测试等相关支撑性服务。

序号项目名称甲方单位参与单位合同签订时间

武汉达梦数据库有限公司华中科技大学2020.7共享集群数据库主要内容权利义务划分保密措施

9统一管理工具的乙方（华中科技大学）重点针对共享通过本项目的研发，乙方在为甲方（武汉设计与开发集群数据库统一管理工具进行研发达梦数据库有限公司）提供研发成果的同未约定。

并给出解决方案，为达梦数据的数据时，还需协助甲方完成对达梦数据库的适库产品提供支撑。配与调优等相关支撑性服务。

序号项目名称甲方单位参与单位合同签订时间

共享存储集群数武汉达梦数据库有限公司华中科技大学2020.8

10

据存储副本容灾主要内容权利义务划分保密措施

1-1-195武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）技术研发通过本项目的研发，乙方在为甲方（武汉乙方（华中科技大学）重点针对共享达梦数据库有限公司）提供研发成果的同集群数据存储副本容灾技术进行研时，还需协助甲方完成对达梦数据库的共未约定。

发并给出解决方案，为达梦数据的数享存储集群存储副本容灾技术测试与调据库产品提供支撑。

优等相关支撑性服务。

序号项目名称甲方单位参与单位合同签订时间

武汉达梦数据库有限公司武汉金教信息技术有限公司2020.10主要内容权利义务划分保密措施

双方都有责任对对方提供的技术情报、资料数

据及商业秘密保密，不得向第三方泄露。

乙方（武汉金教信息技术有限公司）未经对方同意，任何一方不得以任何形式公开共享集群自动文遵照甲方（武汉达梦数据库有限公合同及其相关附件内容。11件管理工具的设本合同所有技术成果（包括软件系统、最司）要求完成甲方共享集群自动文件双方在未征得对方同意的情况下，不得向第三计与开发终版本开发源代码及软件开发文档）的使管理工具的设计与开发工作。涵盖的方泄露在项目中接触到的需要保密的情报和用权、转让权和版权归甲方（武汉达梦数范围为软件的研究、开发、测试和对资料。

据库有限公司）所有。

整个软件系统的技术支持、售后服务任何一方未征得对方同意，不得为任何其他目与培训等工作。的而自行使用或允许他人使用从对方获得的信息（信息指包括但不限于所有的报告、摘录、纪要、文件、计划、报表、复印件等）。

序号项目名称甲方单位参与单位合同签订时间武汉达梦数据库有限公司；北京大道云行

武汉市科学技术局2020.10科技有限公司

FE 大数据一体 主要内容 权利义务划分 保密措施

12机关键技术研发乙方（大道云行）根据数据库软件架因申请本项目的需要，甲乙双方对对方提项目中涉及各方提供的知识产权，归各方独立及产业化构和硬件设备配置，配合甲方（达梦供的资料和数据必须保密，未经授权，资拥有。如因本合同项下合作产生新的知识产有限）研发满足一体机运行特征的分料接受方不得向任何项目成员外的其他权，双方对该知识产权的权属问题另行协商确布式存储系统软件，实现一体机存储人士提供全部或部分资料和数据，任何一定。

1-1-196武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

层的弹性扩展和数据高吞吐低延迟方如未经授权向第三方泄露，应对合作方设计目标。所造成的损失承担相应的赔偿责任。

序号项目名称甲方单位参与单位合同签订时间国家工业信息安全发展研究中心；工业和

工业和信息化部信息技术发展司信息化部电子第五研究所；武汉达梦数据2020.11库股份有限公司等主要内容权利义务划分保密措施武汉达梦数据库有限公司重点参与数据库适配测试验证平台的总体设

2020年关键软件计、党政行业数据库适配验证仿真平

适配验证中心项台和场景库的设计和建设、数据库适除乙方（达梦数据）在本项目启动之前已

13

目-分包1：数据配验证工具集研发、党政行业数据库经具有的技术方案和开发成果外，本合同若本项目属于保密项目，双方应按国家相关规库适配验证中心适配标准规范的草案编制、数据库适因使用国拨资金完成的成果之全部知识定做好保密工作。

配通用标准规范的草案编制、数据库产权归甲乙双方共有，因使用自筹资金完甲乙双方均对对方提供的技术情报和资料承适配中心运营服务等相关工作。完成成的成果之全部知识产权归乙方单独所担保密义务，不论本合同是否变更、解除或终不少于2款集中式数据库、分布式数有，但须配合甲方（国家工业信息安全发止，本条款长期有效。据库的兼容适配性测试。参与编制面展研究中心）需要使用。

向党政、金融等不少于2项行业适配标准和测试验证规范。研发不少于1款数据库适配验证工具。

1-1-197武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（四）研发、技术人员

1、核心技术人员情况

截至2022年9月30日，公司共有研发人员369名，占公司员工人数比例为

27.03%。2021年12月20日，根据公司《核心技术人员认定管理办法》，公司综

合考虑学历、工作经验、研发能力、研发成果等因素，认定公司核心技术人员为韩朱忠、付铨、郭琰、王海龙、朱仲颖、杨超，其主要情况简介如下：

（1）韩朱忠，男，1971年1月出生，硕士学历。1992年6月本科毕业于华

中理工大学（现华中科技大学）计算机软件专业，获学士学位；1995年1月研究生毕业于上海交通大学计算机软件专业，获硕士学位。韩朱忠先生作为公司首席科学家，全面主持了达梦数据核心产品达梦数据库管理系统 DM4 至 DM8 的设计、开发及新产品预研工作，组织规划了 DM 系列产品研发线路图。其主要工作业绩、科研成果或主要承担项目、学术奖励情况如下：1）主持国家及地方重大科技项目3项；2）作为发明人获得发明专利授权28项；3）发表论文1篇；4）获得湖北省科技进步二等奖及上海市科技进步二等奖各1次。

（2）付铨，男，1977年11月出生，硕士学历，高级工程师。1999年6月

本科毕业于华中理工大学（现华中科技大学）计算机科学与技术专业，获学士学位；2002年5月研究生毕业于华中科技大学计算机软件与理论专业，获硕士学位。付铨先生作为公司高级副总经理、核心技术人员，主要负责公司 DM3 至 DM7以及达梦实时数据同步工具的设计与开发工作，参与了重大客户的技术咨询工作。

其主要工作业绩、科研成果或主要承担项目、学术奖励情况如下：1）主持国家及地方重大科技项目3项；2）参与编制已发布的国家标准3项；3）作为发明人获得发明专利授权29项；4）发表论文2篇；5）出版著作1本；6）国家企业技术中心负责人；7）获得武汉市“黄鹤英才”称号；8）获得湖北省科技进步二等

奖、中国通信学会科学技术一等奖、中国电子学会科技进步二等奖及湖北省重大科学技术成果奖各1次。

（3）郭琰，男，1974年9月出生，硕士学历。1997年6月毕业于华中理工大学（现华中科技大学）计算机科学与技术专业，获学士学位；2000年6月毕业于华中科技大学计算机软件与理论专业，获硕士学位。郭琰先生作为公司部门

1-1-198武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

经理、核心技术人员，主要负责数据库管理系统核心研发工作，主导了 DM 系列产品兼容性改进与稳定性保障的研发及分布式数据库软件产品的开发工作。其主要工作业绩、科研成果或主要承担项目、学术奖励情况如下：1）作为发明人获得发明专利授权15项；2）获得2019年中国先进技术转化应用大赛技术创新类优胜奖。

（4）王海龙，男，1978年8月出生，硕士学历。1999年6月毕业于中国地

质大学（武汉）计算机科学与技术专业，获学士学位；2002年6月毕业于中国地质大学（武汉）计算机应用技术专业，获硕士学位。王海龙先生作为公司部门经理、核心技术人员，主要负责数据库管理系统核心研发工作，主导了共享存储集群、数据守护集群的设计和开发工作。其主要工作业绩、科研成果或主要承担项目、学术奖励情况如下：（1）作为发明人获得发明专利授权17项；（2）获得

2019年中国先进技术转化应用大赛技术创新类优胜奖。

（5）朱仲颖，男，1981年9月出生，硕士学历。2003年本科毕业于中原工

学院计算机科学与技术专业，获学士学位；2006年12月研究生毕业于华中科技大学计算机软件专业，获硕士学位。朱仲颖先生作为公司部门经理、核心技术人员，主要负责数据库管理系统核心研发工作，主导了 DM7、DM8 查询优化器的研发和调优工作。其主要工作业绩、科研成果或主要承担项目、学术奖励情况如下：作为发明人获得发明专利授权25项。

（6）杨超，男，1985年10月出生，硕士学历。2008年6月本科毕业于解

放军信息工程大学计算机科学与技术专业，获学士学位；2011年3月研究生毕业于华中科技大学计算机软件与理论专业，获硕士学位。杨超先生作为公司部门经理、核心技术人员，主要负责数据库管理系统核心研发工作，主导了达梦数据库管理、迁移、监控等工具平台的设计与实现及达梦数据库接口驱动开发与第三

方框架兼容适配等工作。其主要工作业绩、科研成果或主要承担项目、学术奖励情况如下：作为发明人获得发明专利授权8项。

2、发行人对核心技术人员实施的约束激励措施

公司已经与上述核心技术人员签署了《保密协议》和《竞业限制协议》，对公司商业秘密的保护及竞业限制进行了约定。此外，公司向核心技术人员提供有

1-1-199武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

竞争力的薪酬；公司核心技术人员亦全部通过直接或间接的方式持有公司的股份，可持续分享公司发展所带来的收益。核心技术人员具体持股情况参见“第五节发行人基本情况”之“十四、发行人董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属持股情况”。

3、报告期内核心技术人员的主要变动情况及对发行人的影响

2021年12月20日，根据《核心技术人员认定管理办法》，公司认定核心技

术人员为韩朱忠、付铨、郭琰、王海龙、朱仲颖、杨超。报告期内，上述核心技术人员未发生变动，公司核心技术团队人员稳定，不存在重大不利变化。

（五）发行人保持技术不断创新的机制、技术储备及技术创新的安排

1、完善的研发体系

公司建立了完备的产品开发管理流程与完善的研发体系，确保了研发全过程的可控性。公司在多年来向各类客户提供产品与服务的经历中，通过各地的技术服务与销售部门对用户需求进行汇总，并结合行业业态趋势、市场发展境况等信息，形成对未来研发方向的初步判断；在此基础上，公司经过内部研发项目立项流程，在公司管理层、研发团队以及市场销售部门的共同决策下，严格执行产品版本规划、需求分析、产品设计、产品测试到最后产品发布的研发流程；此外，公司高度重视测试环节，利用测试环境、客户环境等在内的各类模拟环境对产品进行全方位测试，使其能适用于众多不同的系统和环境中，保障产品的安全性和可靠性。

2、充足的研发资金与有效的激励机制

为提升研发实力，公司不断加大对研究开发的投入，以满足技术创新和研发项目的资金需求。报告期内，公司累计研发费用超过2.77亿元。

为增强公司技术创新、研发能力与效率，公司设置了研发相关的奖励规章制度，对做出突出贡献的研发技术人员进行及时、足额奖励。此外，公司也设立了得特贝斯，梦达惠佳，数安科技，数聚通，数聚云等多个员工持股平台，通过员工持股及股权激励与员工共享公司发展成果。上述措施可以有效的调动员工进行技术研发工作的积极性，为公司的持续创新能力提供了有力支持与保障。

1-1-200武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

3、加强人才引进和培养

自设立以来，公司始终重视人才队伍的培养和建设，在长期发展中建立了科学有效的人才培养与引进机制，持续吸纳、培养具有天赋、富有经验的技术研发人员以增强公司技术研发人员的储备，保持研发团队的活力，形成了不断扩大的优秀研发团队与深厚的人才储备。公司制定了详细的员工培养方案，为员工个人成长与公司人才培养提供了具体指导与规范；鼓励技术研发人员积极参与国内外

展会、学术会议等，促使技术研发人员能够始终把握行业内的前沿方向。在专业技能、管理能力、工作能力等方面，公司采用内部培训和外部培训结合的方式，不断提升技术研发人员的技术水平、管理水平和工作效率。

4、技术储备情况

公司在技术研发过程中，注重技术积累和创新。截至2022年9月30日，公司已拥有授权专利206项，软件著作权312项，具有丰厚的技术储备。

此外，为了持续保持在数据管理与数据分析等核心前沿技术领域的技术优势，公司正在开展多项研发项目，并在技术研发和实施过程中不断积累多方面、多领域的关键技术。随着项目研发的逐渐深入及相关技术日益成熟，公司的技术储备与竞争力将得到进一步的提升。

七、发行人的境外经营和境外资产情况

报告期内，发行人不存在境外经营与境外资产。

1-1-201武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

第七节公司治理与独立性

一、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况

自股份公司设立以来，发行人逐步建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事及董事会秘书等制度，并设置了战略与发展、审计、提名、薪酬与考核等各专门委员会，符合《公司法》《证券法》等法律、法规和规范性文件的规定。

同时，公司制定了《公司章程》及三会议事规则，明确了股东大会、董事会、监事会的权责，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层之间有效制衡的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层能够按照《公司章程》和相关法律法规的规定履行职权、规范运作，不存在董事会、管理层等违反《公司法》《公司章程》及相关制度等要求行使职权的行为；公司制定了《独立董事工作制度》

和《董事会秘书工作细则》等相关制度，在独立董事产生办法、董事会秘书主要职责等方面进行了具体规定，独立董事和董事会秘书能够严格按照相关法规的规定出席相关会议并积极履行职责；公司董事会内部设置了战略与发展、审计、提

名、薪酬与考核四个专门委员会，并实际发挥作用。公司治理情况良好，不存在重大缺陷。

（一）股东大会的运行及履职情况

根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，公司制定了《股东大会议事规则》，股东大会依法规范运行。自股份公司设立以来，公司共召开了8次股东大会，其中年度股东大会2次、临时股东大会6次，历次股东大会均按照《公司章程》《股东大会议事规则》及其他相关法律、法规规定的程序召集和召开，严格按照相关规定进行表决、形成决议，相关决议内容合法、有效。

（二）董事会的运行及履职情况

根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，公司制定了《董事会议事规则》。

自股份公司设立以来，公司共召开了16次董事会会议，历次董事会均按照《公司章程》《董事会议事规则》及其他相关法律、法规规定的程序召集和召开，严格按照相关规定进行表决、形成决议，相关决议内容合法、有效。

1-1-202武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（三）监事会的运行及履职情况

根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，公司制定了《监事会议事规则》。

自股份公司设立以来，公司共召开了7次监事会会议，历次监事会均按照《公司章程》《监事会议事规则》及其他相关法律、法规规定的程序召集和召开，严格按照相关规定进行表决、形成决议，相关决议内容合法、有效。

综上所述，自股份公司设立以来，公司股东大会、董事会、监事会始终按照相关法律、法规规范运行，切实履行了各自职责，发挥了应有作用。报告期内，公司不存在董事会或高级管理人员违反《公司法》及其他规定行使职权的情形。

（四）独立董事的履职情况

截至本招股说明书签署日，公司董事会共设11名成员，其中4人为独立董事，占董事会人数三分之一以上，并有一名会计专业人士，符合相关规定。

报告期内，公司独立董事均能勤勉尽责，严格按照法律、法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事工作制度》的规定认真履行独立董事职责并出席有关

董事会和股东大会，积极参与议案讨论，独立行使表决权，独立董事对公司有关事项未曾提出异议。

此外，公司独立董事根据其各自专长，分别担任董事会下属各专门委员会委员，结合公司实际情况，在完善公司法人治理结构、提高公司决策水平等方面提出了积极的建议，发挥良好的作用，有效维护了公司及股东合法权益。

（五）董事会秘书的履职情况

2020年11月9日，公司召开第一届董事会第一次会议，聘任周淳为公司现任董事会秘书。

公司董事会秘书自聘任以来尽职尽责，依据《公司章程》《董事会秘书工作细则》以及其他相关法律法规的规定筹备董事会会议、股东大会会议并积极配合

独立董事履行职责，为公司治理结构的完善和董事会、股东大会正常行使职权发挥了重要的作用。

（六）董事会专门委员会的运行及履职情况

2021年5月26日，公司召开第一届董事会第五次会议并作出决议，同意设

1-1-203武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

置审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和战略与发展委员会，开始建立并执行董事会专门委员会制度。目前，发行人董事会各专门委员会的人员组成情况如下：

董事会专门委员会委员

审计委员会潘晓波、刘应民、李平

提名委员会刘应民、何文哲、戴华

薪酬与考核委员会李平、皮宇、潘晓波

战略与发展委员会冯裕才、皮宇、韩朱忠、陈文、符兴斌、何文哲、杨春平

公司董事会专门委员会自设立以来，严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》《战略与发展委员会工作制度》《审计委员会工作制度》《提名委员会工作制度》和《薪酬与考核委员会工作制度》等相关规定开展工作，履行了相应职责，运作情况良好。

二、发行人特别表决权股份情况发行人不存在特别表决权股份或类似安排。

三、发行人协议控制架构情况发行人不存在协议控制架构。

四、报告期内发行人公司治理存在的缺陷及改进情况发行人公司治理不存在需要整改的重大公司治理内部缺陷。

五、发行人管理层对内部控制的自我评估意见

董事会认为：公司按照财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷，也未在报告期内发现非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

六、注册会计师对发行人内部控制的鉴证意见中天运会计师对公司的内部控制情况进行了鉴证，并出具了《内部控制鉴证报告》中天运[2022]核字第90350号，其鉴证结论为：“我们认为，达梦数据按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2022年6月30日在所有重大方面保

1-1-204武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）持了与财务报表相关的有效的内部控制。”七、发行人及其子公司最近三年违法违规情况

最近三年，发行人及子公司不存在重大违法违规情况，也不存在受到行政处罚的情形。

八、报告期内资金被实际控制人及其控制企业占用或者为实际控制人及其控制企业担保的情况

（一）资金占用

具体情况详见本招股说明书“第七节公司治理与独立性”之“十一、关联方与关联交易情况”之“（二）报告期内关联交易情况”之“3、偶发性关联交易”

之“（1）关联方资金往来”。除前述情况外，公司不存在资金被实际控制人及其

控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款或者其他方式占用的情况。

报告期内，发行人已加强和规范资金管理，进一步强化管理层及财务部门合规意识，有效保护公司、股东和其他利益相关人的合法权益。

（二）对外担保

报告期内，发行人不存在为实际控制人及其控制的其他企业担保的情况。

九、发行人独立运营情况

发行人业务完整，具有直接面向市场独立持续经营的能力，具体如下：

（一）资产完整

发行人由达梦有限整体变更设立，各项资产由发行人依法继承，发行人设立后依法办理了相关资产的产权变更登记手续。

发行人具备独立完整的经营资产，未被实际控制人及其控制的其他企业占用或共用。发行人合法拥有与生产经营有关的主要设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，不存在依赖股东资产进行经营的情况。

（二）人员独立

发行人的总经理、高级副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员

1-1-205武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

未在实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在实际控制人控制的其他企业领薪；发行人的财务人员未在实际控制人控制的其他企业中兼职。

（三）财务独立

发行人已建立独立的财务核算体系、能够独立作出财务决策、具有规范的财

务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；发行人未与实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。

（四）机构独立

发行人设有股东大会、董事会、监事会等决策、执行、监督机构，各机构均独立于实际控制人控制的其他企业，并依照《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》等规定规范运行。发行人已建立健全内部经营管理机构和部门，独立行使经营管理职权，与实际控制人控制的其他企业间不存在机构混同的情形。

（五）业务独立

发行人的业务独立于实际控制人控制的其他企业，与实际控制人控制的其他企业间不存在对发行人构成重大不利影响的同业竞争，以及严重影响独立性或者显失公平的关联交易。

（六）经营稳定性

发行人主营业务、控制权、管理团队和核心技术人员稳定，最近2年内主营业务、董事、高级管理人员及核心技术人员均没有发生重大不利变化；实际控制

人和受实际控制人支配的股东所持发行人的股份权属清晰，最近2年实际控制人没有发生变更，不存在导致控制权可能变更的重大权属纠纷。

（七）影响持续经营的重大事项

发行人不存在主要资产、核心技术、商标的重大权属纠纷，重大偿债风险，重大担保、诉讼、仲裁等或有事项，经营环境已经或将要发生的重大变化等对持续经营有重大影响的事项。

1-1-206武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

十、发行人同业竞争情况

（一）发行人与实际控制人控制的其他企业不存在同业竞争

截至本招股说明书签署日，发行人实际控制人控制的除发行人及其子公司外的其他企业主营业务情况如下：

序号企业名称主营业务

1梦裕科技持股平台，无实际经营

2曙天云持股平台，无实际经营

3得特贝斯持股平台，无实际经营

4数聚云持股平台，无实际经营

5惠梦源持股平台，无实际经营

6数安科技持股平台，无实际经营

7梦达惠佳持股平台，无实际经营

8数聚通持股平台，无实际经营

9武汉裕创企业管理合伙企业（有限合伙）无实际经营

发行人实际控制人所直接或间接控制的其他企业均不存在从事与发行人相

同或相似业务的情形，与发行人不存在同业竞争。

（二）关于同业竞争

为避免与发行人产生同业竞争，发行人实际控制人冯裕才及其一致行动人出具了具有法律约束力的《避免同业竞争的承诺函》，详见“附件四、与投资者保护相关的承诺”之“（七）关于避免同业竞争的承诺”。

十一、关联方与关联交易情况

（一）关联方、关联关系

根据《公司法》、企业会计准则及中国证监会有关规定以及发行人制定的《关联交易管理制度》，发行人关联方和关联关系如下：

1、实际控制人及其一致行动人

截至本招股说明书签署日，发行人实际控制人冯裕才及其一致行动人为发行人的关联方。冯裕才及其一致行动人的详细情况详见本招股说明书“第五节发行人基本情况”之“八、持有发行人5%以上股份或表决权的主要股东及实际控

1-1-207武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）制人的基本情况”之“（二）发行人实际控制人及其一致行动人”相关内容。

2、直接或间接持有发行人5%以上股份的自然人、法人或其他组织

截至本招股说明书签署日，除实际控制人之外，发行人并无其他直接或间接持有发行人5%以上股份的自然人股东。其他持有发行人5%以上股份的法人或其他组织情况如下：

序号关联方关联关系说明

1中国软件直接持有发行人5%以上股份

2中电天津直接持有发行人5%以上股份

注

3梦裕科技直接持有发行人5%以上股份

4中国电子有限公司间接持有发行人5%以上股份

5中国电子间接持有发行人5%以上股份

中电海河智慧新兴产业投资基金（天津）合

6间接持有发行人5%以上股份

伙企业（有限合伙）

注：梦裕科技、曙天云、得特贝斯、数聚云、惠梦源、数安科技、梦达惠佳和数聚通，该8家合伙企业的执行事务合伙人均为冯裕才，合计直接持有发行人5%以上的股份。

3、发行人控股子公司

截至本招股说明书签署日，发行人控股子公司情况如下：

序号控股子公司名称发行人持股比例（%）

1北京达梦100.00

2达梦技术100.00

3上海达梦数据库100.00

4江苏达梦100.00

5蜀天梦图59.17

6深圳达梦100.00

上述控股子公司的详细情况详见本招股说明书“第五节发行人基本情况”

之“七、发行人子公司及参股公司的情况”相关内容。

4、发行人实际控制人控制的其他企业

截至本招股说明书签署日，发行人实际控制人控制的除发行人及其子公司之外的其他企业基本情况详见本节“十、发行人同业竞争情况”之“（一）发行人与实际控制人控制的其他企业不存在同业竞争”相关内容。

1-1-208武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

5、发行人的董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员发行人董事、监事、高级管理人员详细情况详见本招股说明书“第五节发行人基本情况”之“十、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况”相关内容。

发行人的实际控制人、董事、监事或高级管理人员关系密切的家庭成员包括

配偶、年满18周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、

配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母亦为发行人的关联方。

6、直接持有发行人5%以上股份的法人或其他组织直接或间接控制的企业

截至本招股说明书签署日，直接持有发行人5%以上股份的股东中国软件（SH.600536）直接或间接控制的企业主要包括长城计算机软件与系统有限公司、

中软信息系统工程有限公司、中软信息服务有限公司等多家公司。

报告期内，中国软件直接或间接控制的企业与公司发生关联交易或关联往来的关联方情况如下：

序号关联方关联关系说明

1长城计算机软件与系统有限公司中国软件直接或间接控制的公司

2中软云智技术服务有限公司中国软件直接或间接控制的公司

3广州中软信息技术有限公司中国软件直接或间接控制的公司

4北京中软万维网络技术有限公司中国软件直接或间接控制的公司

5中软信息系统工程有限公司中国软件直接或间接控制的公司

6中标软件有限公司中国软件直接或间接控制的公司

7中软信息服务有限公司中国软件直接或间接控制的公司7、发行人的董事、监事、高级管理人员控制，或者由发行人的董事（独立董事除外）、监事、高级管理人员担任董事、高级管理人员的除发行人及其子公司之外的其他企业

截至本招股说明书签署日，中国软件委派的董事与监事在中国软件及其控制的企业担任董事、高级管理人员的企业为发行人的关联方。除此之外，发行人的董事、监事、高级管理人员控制，或由发行人的董事（独立董事除外）、监事、高级管理人员担任董事、高级管理人员的除发行人及其子公司之外的其他企业的

具体情况如下：

1-1-209武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序号关联方关联关系说明

1中电（海南）联合创新研究院有限公司董事符兴斌担任董事长的企业

2蓝信移动（北京）科技有限公司董事符兴斌担任董事的企业中电金信数字科技集团有限公司（曾用名：3董事符兴斌担任董事的企业中电文思海辉技术有限公司）

4湖南中电长城信息技术服务运营有限公司董事何文哲担任董事的企业

5杭州华视数字技术有限公司董事杨春平担任董事的企业

董事杨春平担任董事的企业，已于

6深圳市中软信息技术有限公司

2018.6.20吊销，尚未注销

7武汉博茗低碳产业股份有限公司高级管理人员孙巍琳担任董事的企业

8、其他关联方

（1）发行人的董事、监事、高级管理人员关系密切的家庭成员控制或担任

董事、高级管理人员的除发行人及其子公司之外的其他企业

截至本招股说明书签署日，发行人的董事、监事、高级管理人员关系密切家庭成员控制或担任董事、高级管理人员的除发行人及其子公司之外的其他企业情

况如下：

序号关联方关联关系说明

公司董事皮宇近亲属皮宙持股80%并担任执行

1东莞市恒科磁业有限公司

董事、总经理的企业

公司董事皮宇近亲属皮宙持股80%并担任执行

2通城恒科科技有限公司

董事、总经理的企业

公司董事皮宇近亲属皮宙持股47%并担任执行

3湖北玛耐伦科技有限公司

董事、总经理的企业

公司董事皮宇近亲属唐邵星持股45%并担任执

4珠海市玛耐伦磁电有限公司

行董事、总经理的企业

公司董事韩朱忠近亲属莫志兴持股100%并担任

5嘉兴市丰伟纺织有限公司

总经理的企业

6嘉兴市和欣纺织有限公司公司董事韩朱忠近亲属莫志兴持股99%的企业

7嘉兴市永恒达纺织有限公司公司董事韩朱忠近亲属莫志兴持股99%的企业

8嘉兴市丰丰化纤有限公司公司董事韩朱忠近亲属莫志兴持股90%的企业

9嘉兴市燕达贸易有限公司公司董事韩朱忠近亲属莫志兴持股95%的企业

10北京军安联盾科技有限公司公司监事陈复兴近亲属朱小华持股80%的企业

公司监事陈复兴近亲属朱小华持股99%并担任

11北京荣华伟业科技有限公司

执行董事、总经理的企业

1-1-210武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（2）企业主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员施加重大影响的其他企业

根据《企业会计准则》的相关规定，企业主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员施加重大影响的其他企业亦构成公司的关联方。截至本招股说明书签署日，上述关联方情况如下：

序号关联方关联关系说明

公司董事长冯裕才持有30%股权的企业，已于

1武汉中达致远科技有限公司

2017.2.27吊销，尚未注销

公司董事皮宇近亲属唐邵星持股40%并担任法

2通城县大尖林种养专业合作社

定代表人的企业

（3）持有对发行人具有重要影响的控股子公司10%以上股权的自然人、法人或其他组织

截至本招股说明书签署日，持有对发行人具有重要影响的控股子公司10%以上股权的自然人、法人或其他组织的情况如下：

序号关联方关联关系说明

成都蜀天智图科技合伙企业持有发行人控股子公司蜀天梦图10%以上股权

1（有限合伙）的股东

（4）报告期内曾经存在关联关系的关联方

1）发行人报告期内曾经的董事、监事和高级管理人员及与其关系密切的家

庭成员序号关联方名称关联关系说明

1甘声锦原独立董事，于2022.3不再担任

2邱洪生原独立董事，于2022.1不再担任

3崔利国原独立董事，于2021.4不再担任

4谌志华原董事，于2020.11不再担任

5乐嘉锦原董事，于2020.11不再担任

6王元珍原董事，于2020.11不再担任

7刘志红原监事，于2020.11不再担任

8夏诗原监事，于2019.7不再担任

9刘斐原监事，于2019.7不再担任

10张萍原监事，于2019.7不再担任

11王志平原董事，于2019.7不再担任

1-1-211武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序号关联方名称关联关系说明

12王晓北原董事，于2019.7不再担任上述发行人曾任董事、监事和高级管理人员关系密切的家庭成员（包括配偶、年满18周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母）亦为发行人过去12个月内存在关联关系的关联自然人或报告期内曾经的关联自然人。

2）报告期内曾经直接或间接持有发行人5%以上股份的自然人、法人或其他组织，以及曾经直接持有发行人5%以上股份的法人或其他组织直接或间接控制的企业

报告期内，华科产业集团曾经直接持有发行人10.84%股份，华中科技大学曾经通过华科产业集团而间接持有发行人10.84%股份。华科产业集团、华中科技大学、华科产业集团直接或间接控制的企业亦为发行人报告期内曾经的关联方。

报告期内，上述与公司发生关联交易或关联往来的关联方情况如下：

序号关联方名称关联关系说明

1华中科技大学报告期内曾间接持股5%以上的股东

报告期内曾直接持股5%以上的股东华科产业集团直接华中科技大学出版社有

2或间接控制的企业，现已因华科产业集团将其持有该企

限责任公司业的股权转让而不具有控制关系

报告期内曾直接持股5%以上的股东华科产业集团直接武汉华中科大建筑规划

3或间接控制的企业，现已因华科产业集团将其持有该企

设计研究院有限公司业的股权转让而不具有控制关系

3）发行人报告期内其他曾经存在关联关系的关联方

报告期内，中国软件委派的董事与监事在中国软件及其控制的企业担任董事、高级管理人员的企业为发行人的关联方，华科产业集团委派的董事与监事在华科产业集团及其控制的企业担任董事、高级管理人员的企业为发行人的关联方。除此以外，发行人报告期内其他曾经存在关联关系的关联方的情况如下：

序号关联方名称关联关系说明

发行人曾经持股51%的企业，已于2018.2将

1河北达梦

全部股权转让给冀云平

报告期内中国软件直接或间接控制的公司，

2上海中标凌巧软件科技有限公司

已于2019.4.30注销

报告期内中国软件直接或间接控制的公司，

3中软智通（唐山）科技有限公司

现已因中国软件将其持有该企业的股权转让

1-1-212武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序号关联方名称关联关系说明而不具有控制关系

实际控制人冯裕才担任法定代表人的企业，

4达梦研究所

已于2019.3.12注销

湖北中电长城网际大数据产业有限董事何文哲任董事的企业，已于2021.10不再

5

公司担任

董事何文哲任董事的企业，已于2021.10.13

6中电承德信息产业园发展有限公司

注销

董事何文哲任董事的企业，已于2020.4不再

7北京可信华泰信息技术有限公司

担任

董事何文哲任董事的企业，已于2020.6不再

8河北中电长城网络科技有限公司

担任

董事何文哲任董事的企业，已于2019.8不再

9云上长城（贵州）技术有限公司

担任

中电长城网际系统应用（武汉）有限董事何文哲任董事的企业，已于2019.9不再

10

公司担任

中电长城网际系统应用四川有限公董事何文哲任董事的企业，已于2021.11不再

11

司担任

董事杨春平任董事的企业，已于2021.8不再

12安人股份

担任

董事杨春平任董事长的企业，已于2020.4不

13北京中软仕园物业管理有限公司

再担任

董事杨春平任董事长的企业，已于2020.4不

14北京中软世纪软件科技有限公司

再担任

高管孙巍琳任独立董事的企业，已于2021.12

15柳州化工股份有限公司

不再担任

高管孙巍琳任董事的企业，已于2021.12不再

16湖北启利新材料股份有限公司

担任

17武汉合旭三维医疗科技有限公司报告期内离任监事夏诗任董事的企业

18武汉光谷生物工程股份有限公司报告期内离任监事夏诗任董事的企业

19武汉新能源研究院有限公司报告期内离任监事刘斐任董事的企业

20武汉众得安科技有限公司报告期内离任监事刘斐任董事的企业

21博奥生物集团有限公司报告期内离任监事刘斐任董事的企业

报告期内离任董事王志平任董事的企业，已

22中国瑞达投资发展集团有限公司

于2020.8不再担任

报告期内离任董事王志平任董事的企业，已

23中电工业互联网有限公司

于2020.8不再担任

报告期内离任董事王志平任法定代表人、执

24中电惠融科技（海南）有限公司

行董事的企业

25中电惠融商业保理（深圳）有限公司报告期内离任董事王志平任高管的企业深圳中电港技术股份有限公司（曾用报告期内离任董事王志平任董事的企业，已

26名：深圳中电国际信息科技有限公

于2020.10不再担任

司）

27深圳中电小额贷款有限公司报告期内离任董事王志平任董事的企业

遨天一号（天津）合伙企业（有限合报告期内离任董事谌志华任执行事务合伙人

28

伙）的企业

1-1-213武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序号关联方名称关联关系说明

遨天十一号（天津）合伙企业（有限报告期内离任董事谌志华任执行事务合伙人

29

合伙）的企业

30上海合胜计算机科技股份有限公司报告期内离任董事乐嘉锦任董事的企业

31上海博科资讯股份有限公司报告期内离任董事乐嘉锦任董事的企业

32上海众恒信息产业股份有限公司报告期内离任董事乐嘉锦任董事的企业

33上海众恒软件技术有限公司报告期内离任董事乐嘉锦任董事的企业

34上海申欣优达环保科技有限公司报告期内离任董事乐嘉锦任董事的企业

35上海信联信息发展股份有限公司报告期内离任董事乐嘉锦任董事的企业

36上海达梦数据技术公司二级子公司，已于2021.12.17注销2017年12月22日，中京民信（北京）资产评估有限公司出具了《武汉达梦数据库有限公司拟转让河北达梦软件技术有限公司股权涉及的河北达梦软件技术有限公司股东全部权益价值资产评估报告》（京信评报字（2017）第210号），以2017年11月30日为评估基准日，河北达梦的股东全部权益评估值为301.47万元。

2017年12月27日，发行人与冀云平签署《河北达梦技术有限公司股权转让协议》《河北达梦软件技术有限公司股权变更及特别代理权许可协议》。根据双方协议约定，发行人授权河北达梦在河北省、内蒙古自治区、山西省、天津市的区域范围内销售达梦产品。2018年2月8日，河北达梦召开股东会，同意公司将所持河北达梦51.00%的股权以160万元的价格转让至冀云平，本次交易价格是基于河北达梦的股东权益评估值，经双方协商一致得出。上述交易完成后，公司不再持股河北达梦。

2021年4月30日，发行人与冀云平、河北达梦签署《河北达梦软件技术有限公司股权变更及特别代理权限许可协议之补充协议》，约定“河北达梦有权在销售、推广或宣传乙方产品范围内，使用乙方的商标和知识产权。河北达梦在销售、推广或宣传乙方产品范围之外使用‘达梦’的商标及知识产权的，须经乙方事先书面许可”。

（5）关联人的财务公司序号关联方关联关系说明

1中国电子财务有限责任公司中国电子控制的财务公司

1-1-214武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（二）报告期内关联交易情况

1、报告期关联交易简要汇总表

报告期内，公司关联交易汇总情况如下：

类别交易类型关联方交易内容

软件产品使用授权、数据及行业

中国软件解决方案、运维服务、培训及其他

软件产品使用授权、数据及行业中软信息系统工程有限公司解决方案

软件产品使用授权、数据及行业广州中软信息技术有限公司

解决方案、运维服务

长城计算机软件与系统有限软件产品使用授权、运维服务、公司培训及其他

中软信息服务有限公司软件产品使用授权、培训及其他关联销售中软云智技术服务有限公司软件产品使用授权北京中软万维网络技术有限软件产品使用授权公司

软件产品使用授权、数据及行业河北达梦解决方案安人股份软件产品使用授权华中科技大学软件产品使用授权

蓝信移动（北京）科技有限经常性关软件产品使用授权公司

联交易中电（海南）联合创新研究测试服务院有限公司中国软件测试服务中标软件有限公司软件产品

中软信息系统工程有限公司固定资产、劳务关联采购北京可信华泰信息技术有限测试服务公司华中科技大学咨询认证等服务华中科技大学出版社有限责出版服务任公司武汉华中科技大建筑规划设设计服务计研究院有限公司关键管理人关键管理人员薪酬员薪酬

关联存款中国电子财务有限责任公司存款、利息收入关联方委托安人股份委托研发研发华中科技大学委托研发

1-1-215武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

类别交易类型关联方交易内容关联专利实华中科技大学专利实施许可施许可关联担保冯裕才冯裕才为公司担保冯裕才往来款关联方资金往来成都蜀天智图科技合伙企业资金拆借（有限合伙）

华中科技大学代付社保、公积金偶发性关韩朱忠代付政府奖励金联交易其他关联交周淳代付政府奖励金易中国电子有限公司比赛奖励金中电（海南）联合创新研究比赛奖励金院有限公司

2、经常性关联交易

（1）出售商品/提供劳务

单位：万元

关联方名称关联交易内容2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

软件产品使用授权67.70178.7664.6049.87

数据及行业解决方案-146.66176.22-中国软件

运维服务9.1018.21--

培训及其他1.391.16--

中软信息系软件产品使用授权60.18228.4445.40759.47统工程有限注

公司数据及行业解决方案--12.95-

软件产品使用授权167.08216.02137.0160.21广州中软信

息技术有限数据及行业解决方案--1.89-注公司

运维服务---10.38

长城计算机软件产品使用授权-452.21148.6723.01软件与系统注

有限公司培训及其他--14.40-

中软信息服软件产品使用授权-328.50247.4348.67注

务有限公司培训及其他-0.643.63-中软云智技

术服务有限软件产品使用授权---14.16注公司北京中软万

维网络技术软件产品使用授权--10.62-注有限公司

1-1-216武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

关联方名称关联交易内容2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

软件产品使用授权148.541354.26675.6359.03河北达梦

数据及行业解决方案-24.60-88.79

安人股份软件产品使用授权---995.69华中科技大

软件产品使用授权--22.12-学蓝信移动（北京）科技有限软件产品使用授权4.4230.97--公司

合计458.412980.421560.582109.28

营业收入24976.3574300.0145020.0930161.93

占比1.84%4.01%3.47%6.99%

注：为中国软件控制的企业。

报告期内，公司各类业务关联销售金额及占该业务收入的比例情况如下：

单位：万元

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

年度/收入占该类占该类占该类占该类类型关联销关联销关联销关联销收入总收入总收入总收入总售金额售金额售金额售金额额比重额比重额比重额比重软件产品

447.921.92%2789.154.34%1351.493.66%2010.119.65%

使用授权数据及行

业解决方--171.262.02%191.062.84%88.791.02%案

运维服务9.101.11%18.211.23%--10.382.00%培训及其

1.391.39%1.801.23%18.049.29%--

他

合计458.411.84%2980.424.01%1560.583.47%2109.286.99%

2019年、2020年、2021年和2022年1-6月，公司向关联方销售软件产品使

用授权、数据及行业解决方案、运维服务和培训及其他业务的金额分别为2109.28

万元、1560.58万元、2980.42万元和458.41万元，占当期营业收入比例分别为

6.99%、3.47%、4.01%和1.84%，占比较小且较为稳定。公司预计未来关联销售

仍可能持续进行。

报告期内，公司关联销售金额较大的为软件产品使用授权销售，其中交易金额较大的具体情况分析如下：

1-1-217武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

1）中国软件（SH.600536）及其控制的企业

中国软件（SH.600536）是一家综合 IT 服务提供商，拥有包括操作系统等基础软件、中间件、安全产品、应用系统在内的较为完善的自主安全软件产业链。

而公司产品属于基础软件，在架设信息系统时属于必要的组件。中国软件及其控制的企业根据业务需求，如政府、国企等单位的信息系统集成业务的具体需要，向发行人采购软件产品使用授权、数据及行业解决方案及运维服务，具有合理的商业背景。

公司向中国软件销售软件产品使用授权会综合考虑竞争强度、终端用户系统

环境、领域地位、未来预计规模等多种因素，通过商务谈判方式对每一订单/合同进行独立定价，不存在显失公允的情形。

2）河北达梦

河北达梦是一家主要面向党政领域的计算机软件及网络技术开发、技术咨询与服务提供商。报告期内，河北达梦根据其自身客户的业务需求，向公司采购数据管理系统等软件产品，具有合理的商业背景。

河北达梦销售达梦产品的终端用户主要为党政单位。报告期内，公司向河北达梦关联销售金额持续大幅增长与公司党政领域软件产品使用授权业务收入持

续大幅增长的趋势相符，具备一定的商业合理性。

公司向河北达梦销售软件产品使用授权会综合考虑竞争强度、终端用户系统

环境、领域地位、未来预计规模等多种因素，通过商务谈判方式对每一订单/合同进行独立定价，不存在显失公允的情形。

3）安人股份（NQ.835963）

安人股份（NQ.835963）是中国软件（SH.600536）的联营企业，该公司是一家政务领域呼叫中心等产品的开发、集成、运维综合服务提供商，报告期内向公司采购云计算与大数据软件产品并主要应用于其研发课题项目中，具有合理的商业背景。

公司向安人股份销售软件产品使用授权的定价系通过市场化谈判协商确定，不存在显失公允的情形。

1-1-218武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（2）采购商品/接受劳务

单位：万元

2022年

关联方名称关联交易内容2021年度2020年度2019年度

1-6月中电（海南）联合创

测试服务--61.32-新研究院有限公司

中国软件测试服务--18.87-注

中标软件有限公司1软件产品--4.3840.13

中软信息系统工程固定资产---71.75注

有限公司1接受劳务---4.73北京可信华泰信息

测试服务-28.3028.3014.15技术有限公司

咨询、认证等

华中科技大学0.610.4119.610.82服务华中科技大学出版

出版服务-13.2112.39-社有限责任公司武汉华中科大建筑

规划设计研究院有设计服务-9.432.00-限公司

合计0.6151.36146.87131.59注2

采购金额5656.416466.9413874.1412412.04

占比0.01%0.79%1.06%1.06%

注1：为中国软件控制的企业。

注2：此处采购金额既包含公司主营业务的采购金额，也包含公司日常经营、研发活动中的采购金额。

2019年、2020年、2021年和2022年1-6月，公司向关联方采购软件产品、测试服务、固定资产和其他劳务的总额分别为131.59万元、146.87万元、51.36

万元和0.61万元，占各期采购总额的比重分别为1.06%、1.06%、0.79%和0.01%，占比较小且较为稳定。该等采购占同类交易金额占比较低，公司预计未来关联采购仍可能持续进行。

报告期内，公司关联采购中交易金额较大的具体分析如下：

1）中电（海南）联合创新研究院有限公司（以下简称“联合研究院”）

联合研究院主要从事工程技术的研究以及试验、计算机科学技术研究服务、

信息科学与系统科学研究服务等，拥有丰富的计算机系统软件设计及开发经验。

能够为公司提供高质量的产品测试服务。2020年度，公司向联合研究院采购测试服务金额61.32万元，主要是为科研项目产品在金融领域的应用采购产品测试

1-1-219武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）服务。公司从联合研究院采购测试服务，参考同类供应商价格水平由双方协商确定，定价公允。

2）中国软件（SH.600536）及其控制的企业

报告期内，公司因为研发课题和数据及行业解决方案等业务需求，向中国软件及其控制的企业采购测试服务、中标麒麟操作系统软件和专用计算机等，具有合理的商业背景。公司从中国软件及其控制的企业采购服务、产品遵循市场化定价原则，不存在显失公允的情形。

（3）关键管理人员报酬（含董事和高级管理人员）

单位：万元

关联方名称2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

关键管理人员报酬963.982553.051318.86813.75

注：上述薪酬总额已包含截至本招股说明书签署日已离任但报告期内曾担任公司董事、高级

管理人员在其任职期间领取的薪酬的金额，且包含股份支付金额。

报告期内各年，发行人关键管理人员的薪酬呈上升趋势，主要原因系随着公司业务规模不断扩大，公司每年会随市场和公司发展情况对关键管理人员薪酬进行调整所致。

（4）关联存款

报告期内，发行人与中国电子财务有限责任公司之间的存款业务且存款利率与市场同期水平基本一致，具体情况如下：

单位：万元

关联方2022.6.30/2021.12.31/2020.12.31/2019.12.31/关联交易内容

名称2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

存款余额0.21310.31270.31130.3100中国电

子财务占货币资金比例0.0003%0.0004%0.0006%0.0009%

有限责存款利息收入0.00050.00130.00130.1432任公司

占利息收入比例0.0001%0.0001%0.0002%0.1056%

2018 年度和 2019 年度，发行人取得了“FE 高安全数据库管理系统研发与产业化”研发项目的专项奖励。因该研发项目的牵头主管单位为中国电子，发行人在中国电子控制的中国电子财务有限责任公司开设账户用于接收与存放专项奖励资金。

1-1-220武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

发行人和中国电子财务有限责任公司作为独立的法人，均具有完备的治理结构，双方完全遵循商业化、市场化原则办理相关业务，发行人与中国电子财务有限责任公司之间发生的金融服务类关联交易不存在损害发行人利益的情形，对发行人的独立性不存在重大不利影响。

（5）关联委托研发

单位：万元

2022年

关联方交易类型2021年度2020年度2019年度

1-6月

安人股份委托研发---176.30

华中科技大学委托研发--350.9741.75

合计--350.97218.05

1）委托研发的具体情况

<1>安人股份

2018年以来，发行人承接了一系列“湖北政法工程”项目，这些项目涉及

开发内容多、交付时间短，为了缩短项目的周期、提升开发效率，发行人将系列项目中复用度较高的综合信息查询子系统和信息共享规划系统模块委托给安人股份进行研发。

<2>华中科技大学

公司与华中科技大学建立了良好的学术交流与合作机制，通过科技成果转化、委托技术开发等方式，充分依托高校科研院所的人才优势、技术优势，结合公司已有的资源，实现资源共享、优势互补，降低研发风险。报告期内，公司向华中科技大学委托研发的项目情况如下：

2019 年 10 月，发行人子公司蜀天梦图开展“分布式 K-V 存储技术”项目的研发工作。鉴于公司项目研发时间紧急，为保障公司研发力量攻坚关键技术，公司将研发项目中非核心技术部分委托华中科技大学进行研发，与华中科技大学签订项目名称为“嵌入式图数据库关键技术研究”的《项目合作协议》。

公司在2019年1月牵头承接了国家科技重大专项，由于课题科研任务时间紧急，公司为保障研发力量集中攻关数据库共享存储集群关键核心技术，将科研课题中非核心技术部分委托华中科技大学进行研发，主要包括共享集群数据库统

1-1-221武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

一管理工具的设计与开发项目、共享集群数据库 TPCE 测试工具的研发和服务项

目、共享存储集群数据存储副本容灾技术研发项目和分布式文件系统动态扩容关键技术研究项目。

2）委托研发的定价依据及公允性分析

报告期内，发行人的关联委托研发主要是向安人股份、华中科技大学采购的技术、系统研发服务。在双方签署合同前，发行人向被委托方提出技术、系统研发服务需求以及开发计划，被委托方将技术、系统研发服务需求分解成各项服务内容，结合各项工作内容的预计工作量及难度、工作人数及人员配备、市场情况等因素制定经费概算后向公司进行报价，双方在此报价基础上对服务价格进行协商，确定最终合同价款。

发行人除向关联方安人股份和华中科技大学采购委托研发以外，也向非关联方武汉理工大学、武汉金教信息技术有限公司采购研发服务，采购金额相对较小。

委托研发服务的合同价格在40万元至120万元的区间范围内，其定价系合作双方依据市场化原则，综合参考以往项目经验、预计工作量及难度、工作人数及人员配备、市场情况等因素协商确定，定价具有公允性。

（6）关联专利实施许可

单位：万元

关联方交易类型2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

华中科技大学专利实施许可--150.49-

公司为保障研发力量集中攻关数据库共享存储集群关键核心技术，对于所承接的国家科技重大专项中的部分非核心技术，于2020年与华中科技大学签订了《专利实施许可合同》，由华中科技大学许可公司实施包括10项专利在内的专利权，许可年限为自合同签订之日起1年。

发行人与华中科技大学根据专利许可期限、专利数量、市场情况等因素，将专利实施许可的价格协商确定为155.00万元（合同金额），定价公允。

（7）关联担保

报告期内，发行人及其子公司与关联方发生的关联担保均为发行人实际控制人冯裕才（作为法定代表人）为发行人提供担保，具体如下所示：

1-1-222武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

单位：万元是否履序被担担保担保保证期间保证期间担保方债权人行完毕号保方类型金额起始日到期日注1履行主债务

2019.5.6期限届满之是

日起两年履行主债务达梦光大银行武最高额最高额

1冯裕才2019.6.7期限届满之是

有限汉分行担保3000.00日起两年履行主债务

2019.9.5期限届满之是

日起两年主合同债务中国工商银达梦连带保履行期限届

2冯裕才行武汉洪山1000.002020.2.1是

有限证责任满之次日起支行两年履行主债务

2020.6.5期限届满之是

达梦光大银行武最高额最高额日起两年

3冯裕才

有限汉分行担保3500.00履行主债务

2020.6.20期限届满之是

日起两年履行主债务达梦光大银行武最高额最高额

4冯裕才2021.6.29期限届满之是

数据汉分行担保4000.00日起两年

注1：履行完毕情况为截至2022年6月30日时点的状态；

注2：中国光大银行股份有限公司武汉分行为发行人提供最高额4000.00万元的授信额度，该额度使用期限为2022年3月3日至2023年3月2日，冯裕才为该授信合同提供最高额连带责任保证担保。截至2022年6月30日，发行人未使用该授信额度。

3、偶发性关联交易

（1）关联方资金往来

单位：万元

关联方借出/还款2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

成都蜀天智图科技合伙借出-0.10--企业（有限合伙）还款0.10---

借出----冯裕才

还款---846.571）2021年11月，蜀天梦图之员工持股平台成都蜀天智图科技合伙企业（有限合伙）为防止银行账户长期无流水而变更为不动户，向蜀天梦图借款0.10万元，该款项已于2022年1月24日归还蜀天梦图。

2）2019年12月，冯裕才归还了报告期前（2013年）发生的冯裕才等高管

1-1-223武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

往来款项600.00万元，并支付了相应的利息246.57万元。

报告期内，发行人已加强和规范资金管理，进一步强化管理层及财务部门合规意识，有效保护公司、股东和其他利益相关人的合法权益。

（2）其他关联交易

1）2021年1月和2021年5月，发行人高级管理人员付铨、周淳分别从华

中科技大学办理离岗创业手续，由华中科技大学代为支付其社保、公积金费用。

2021年度，公司向华中科技大学支付其为付铨、周淳代付的社保、公积金共计

18.09万元。

2）2021年度，上海达梦数据库收到上海市经济信息化委关于2020年度软

件和集成电路企业设计人员专项奖励资金。根据相关政策，上海达梦数据库需将专项奖励资金全部支付给受奖励的公司员工。截至2021年末，公司应向韩朱忠支付专项奖励金19.50万元，该专项奖励金于2022年初支付给韩朱忠。

2021年度，公司收到武汉东湖新技术开发区管理委员关于东湖高新区2021年度“3551光谷人才计划”的奖励资金。根据相关政策，公司将政府补助的30%支付给受奖励的公司员工。截至2021年末，公司应向周淳支付奖励金15.00万元，该奖励金于2022年初支付给周淳。

3）2022年1-6月，公司收到中国电子有限公司和中电（海南）联合创新研

究院有限公司发放的“i+”大赛奖金 5.00 万元和 2.83 万元。

报告期内，发行人与关联方发生的上述偶发性关联交易对公司财务状况和经营成果无不利影响。

4、关联方应收应付款项

（1）应收账款

单位：万元

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

关联方名称账面坏账账面坏账账面坏账账面坏账余额准备余额准备余额准备余额准备

中国软件109.5024.48101.0014.0543.935.2030.002.50长城计算机软件

----72.003.60--与系统有限公司

1-1-224武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

关联方名称账面坏账账面坏账账面坏账账面坏账余额准备余额准备余额准备余额准备

安人股份------448.7722.44中软信息服务有

20.0010.0020.0010.0020.004.0037.502.88

限公司广州中软信息技

74.403.729.100.463.100.16--

术有限公司中软信息系统工

135.528.80147.238.9979.176.04256.8012.84

程有限公司

河北达梦----2.000.912.000.37

蓝信移动（北京）

5.000.2535.001.75----

科技有限公司

合计344.4247.25312.3335.24220.2019.90775.0741.02

（2）预付款项

单位：万元

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

关联方名称账面坏账账面坏账账面坏账账面坏账余额准备余额准备余额准备余额准备

华中科技大学------79.13-

（3）其他应收款

单位：万元

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

关联方名称账面坏账账面坏账账面坏账账面坏账余额准备余额准备余额准备余额准备

中国软件16.05-16.05-16.05-16.170.12中软信息系统

----1.20-1.20-工程有限公司

安人股份----245.6724.57245.6712.28

华中科技大学--7.920.40----成都蜀天智图

科技合伙企业--0.100.01----（有限合伙）

合计16.05-24.070.40262.9224.57263.0412.40

1-1-225武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（4）合同资产

单位：万元

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

关联方名称账面坏账账面坏账账面坏账账面坏账余额准备余额准备余额准备余额准备中软信息系统工程有限

10.581.0610.581.06----

公司

（5）应付账款

单位：万元

关联方名称2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

中标软件有限公司--3.416.33武汉华中科大建筑规划设计研究

--2.00-院有限公司

合计--5.416.33

（6）预收账款

单位：万元

关联方名称2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

河北达梦---115.27

中国软件---276.15

中软信息系统工程有限公司---2.77

合计---394.19

（7）合同负债

单位：万元

关联方名称2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

河北达梦118.8567.21134.34-

中国软件24.6334.14133.57-

中软信息系统工程有限公司26.7626.76--

合计170.24128.11267.91-

（8）其他应付款

单位：万元

关联方名称2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

冯裕才--0.42-

皮宇0.480.080.21-

韩朱忠-19.50--

1-1-226武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

关联方名称2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

陈文-0.010.052.87

徐菁-0.020.332.18

周淳-15.051.58-

王婷-0.03--

付铨-0.020.040.60

孙巍琳-0.18--

刘志红-0.020.13-

张萍---4.60

合计0.4834.912.7610.25

截至2021年末，公司对韩朱忠、周淳的其他应付款主要为公司应向其转付的政府奖励资金，详见本章节“十一、关联方与关联交易情况”之“（二）报告期内关联交易情况”之“3、偶发性关联交易”之“（2）其他关联交易”相关内容。

除上述情况以外，报告期各期末，其他应付款余额均为公司应付董事、监事及高级管理人员的报销款。

（9）其他非流动负债

单位：万元

关联方名称2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

中国软件--15.17-

（三）报告期内关联交易履行程序情况

1、报告期内关联交易所履行的程序

2022年6月2日，公司召开第一届董事会第十二次会议，对报告期内公司

关联交易进行审议并通过了《关于确认公司最近三年关联交易的议案》；2022年

6月17日，公司召开2022年第三次临时股东大会，审议并通过了上述议案。

公司2022年第三次临时股东大会审议通过的公司本次发行上市后适用的

《公司章程（草案）》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《关联交易管理制度》，对本次发行上市后公司关联交易的决策及回避表决程序、股东大会、董事会审议关联交易事项的审批权限划分及关联交易公允决策程

序做出规定，相关规定合法、有效，可以有效的规范公司的关联交易，确保关联

1-1-227武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

交易不损害公司及其他中小股东的利益。

2、独立董事对报告期内关联交易的意见

公司全体独立董事就上述关联交易事项出具了事前认可意见和独立意见。独立董事认为：“本次议案确认了公司最近三年发生的关联交易，符合《公司法》《证券法》《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》以及《武汉达梦数据库股份有限公司章程》等法律法规及其他规范性文件的有关规定。公司近三年发生的关联交易系公司多年来的经营惯例所形成或公司战略发展所需，是为了满足本公司正常经营的实际需要而发生的，遵循了客观公平、平等自愿、互惠互利的原则，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形。”

（四）报告期内关联方的变化情况

1、关联方变化情况

报告期内发行人曾存在的关联方详见本节“十一、关联方与关联交易情况”

之“（一）关联方、关联关系”之“8、其他关联方”之“（4）报告期内曾经存在关联关系的关联方”相关内容。

2、重要关联方的注销

报告期内，发行人重要关联方的注销情况如下所示：

后续交已注销企业注销后资序号关联方名称关联关系注销原因

易情况产、人员去向实际控制人冯裕长期无实际注销时不涉及处置资

1达梦研究所才担任法定代表无

经营产、人员人的企业资产由上海达梦数据

上海达梦数据降低管理成库继承，人员由达梦

2二级子公司无

技术本、架构调整数据和上海达梦数据库继承

（五）关于规范关联交易的措施

1、本公司拥有独立完整的资产和业务经营系统，公司对商品和服务的采购

以及销售均不依赖于股东或者其他关联方。

2、目前本公司存在一定量的经常性关联交易，该等关联交易具有其必要性

和商业合理性，其定价原则遵循了市场规律，按照公开、公平、公正的原则确定，

1-1-228武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

不存在损害公司及股东利益的情形。

3、本公司进一步完善《关联交易管理制度》，对关联交易的定价、批准权限

和决策程序均作了更严格细致的规定，以进一步规范公司未来的关联交易行为。

4、对不可避免的关联交易，本公司在《公司章程》和《关联交易管理制度》

中规定了回避制度、决策权限、决策程序、信息披露等内容，并在实际工作中充分发挥独立董事的作用，以确保关联交易的公开、公允、合理，保护广大股东的利益。

（六）关于规范关联交易的承诺

公司实际控制人、持有公司5%以上股份的股东中国软件、中电天津、梦裕科技分别作出关于规范关联交易的承诺，具体内容参见本招股说明书“附件四、与投资者保护相关的承诺”之“（八）关于规范关联交易的承诺”。

1-1-229武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

第八节财务会计信息与管理层分析

本节的财务会计数据及相关分析反映了本公司报告期内经审计的财务状况、

经营成果和现金流量情况。本节引用的财务数据，非经特别说明，均来源于中天运会计师出具的标准无保留意见的审计报告（中天运[2022]审字第90429号），并以合并口径披露。

本公司提醒投资者，如欲对本公司的财务状况、经营成果、现金流量及会计政策等进行更详细的了解，应当认真阅读相关财务报告及审计报告全文。

基于业务模式及产品特征，公司在进行财务状况及盈利能力分析时，选取中望软件（688083.SH）、星环科技（688031.SH）、金山办公（688111.SH）、优炫软件（拟上市，430208.NQ）、航天软件（拟上市，A05557）、Oracle（NYSE:ORCL）、MongoDB（NASDAQ:MDB）作为同行业可比公司。可比公司的相关信息均来自其公开披露资料，公司不对其准确性、真实性做出判断。

一、经审计的合并及母公司财务报表

（一）合并资产负债表

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

流动资产：

货币资金72757.8577385.9753601.1933538.06

应收票据389.34696.152022.521581.51

应收账款26208.5532103.0914023.958750.07

应收款项融资62.60111.70400.98265.69

预付款项511.41821.001267.22998.07

其他应收款1714.772813.212568.411437.84

存货5045.314657.287641.397602.43

合同资产215.59254.81443.74-

其他流动资产1047.93439.24245.82329.86

流动资产合计107953.35119282.4682215.2354503.54

非流动资产：

长期应收款268.64228.73232.91174.75

固定资产4282.323320.324279.213644.83

1-1-230武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

在建工程1099.91-13.963.61

使用权资产3370.713580.08--

无形资产1408.151401.021388.9018.17

长期待摊费用444.47458.47214.60-

递延所得税资产2114.981891.642631.041950.25

其他非流动资产330.51250.14349.49-

非流动资产合计13319.7011130.409110.115791.60

资产总计121273.05130412.8691325.3460295.14

流动负债：

短期借款--1500.003500.00

应付票据---1178.84

应付账款2741.773717.423731.494123.39

预收款项---11196.27

合同负债11910.8711551.8812459.43-

应付职工薪酬4196.919240.615779.623654.97

应交税费965.496063.845254.342245.33

其他应付款639.15252.66287.26694.80

一年内到期的非流动负债1240.561074.54--

其他流动负债10.013.78115.0710.00

流动负债合计21704.7631904.7329127.2126603.60

非流动负债：

租赁负债2225.462604.30--

预计负债651.35411.59--

递延收益3506.803463.4713325.123371.38

其他非流动负债127.3453.43147.88-

非流动负债合计6510.956532.7913473.003371.38

负债合计28215.7138437.5342600.2229974.98

股东权益：

股本5700.005700.005700.005700.00

资本公积29290.4729290.4728459.4821655.57

盈余公积2850.002850.00560.271096.79

未分配利润54841.0753618.6812982.591867.80

1-1-231武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31归属于母公司股东的股东权益

92681.5491459.1547702.3430320.16

合计

少数股东权益375.80516.181022.78-

股东权益合计93057.3491975.3348725.1230320.16

负债和股东权益总计121273.05130412.8691325.3460295.14

（二）合并利润表

单位：万元

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

一、营业总收入24976.3574300.0145020.0930161.93

其中：营业收入24976.3574300.0145020.0930161.93

二、营业总成本19062.7742664.6133464.3025415.43

其中：营业成本727.637009.044384.705940.71

税金及附加347.39941.79475.01337.29

销售费用9210.7317055.2413527.399565.11

管理费用3638.646825.515991.653223.43

研发费用5986.2611786.999660.266255.86

财务费用-847.88-953.97-574.7293.03

加：其他收益2554.2218140.155228.273456.81

投资收益---15.93信用减值损失（损失以

289.79-1185.66-742.96520.92“-”号列式）资产减值损失（损失以-79.39-10.28-24.944.37“-”号列式）

资产处置收益0.060.0711.1911.44

三、营业利润8678.2648579.6916027.348755.98

加：营业外收入60.53156.214.7459.07

减：营业外支出343.17163.2771.0918.03

四、利润总额8395.6248572.6315960.988797.01

减：所得税费用473.614728.401566.47422.40

五、净利润7922.0143844.2314394.518374.61

归属于母公司股东的净利润8062.3944350.8214941.198936.12少数股东损益（净亏损以-140.38-506.60-546.68-561.51“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额----

七、综合收益总额7922.0143844.2314394.518374.61

1-1-232武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度归属于母公司股东的综合收

8062.3944350.8214941.198936.12

益总额归属于少数股东的综合收益

-140.38-506.60-546.68-561.51总额

八、每股收益:

（一）基本每股收益（元/股）1.417.782.621.97

（二）稀释每股收益（元/股）1.417.782.621.97

（三）合并现金流量表

单位：万元

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

一、经营活动产生的现金流

量：

销售商品、提供劳务收到的

35121.0164495.8945220.7432780.25

现金

收到的税费返还3228.645153.241440.112040.18收到其他与经营活动有关

1720.374883.1528261.665746.93

的现金

经营活动现金流入小计40070.0274532.2874922.5140567.35

购买商品、接受劳务支付的

1114.403356.659856.546308.32

现金支付给职工以及为职工支

20517.3224733.3716525.4213188.98

付的现金

支付的各项税费9269.2212825.374217.433590.96支付其他与经营活动有关

3320.295311.9818835.127426.95

的现金

经营活动现金流出小计34221.2346227.3749434.5030515.21经营活动产生的现金流量净

5848.8028304.9125488.0110052.15

额

二、投资活动产生的现金流

量：

取得投资收益收到的现金---16.88

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产收回的现金净-0.802.4825.95额收到其他与投资活动有关

---2650.00的现金

投资活动现金流入小计-0.802.482692.83

购建固定资产、无形资产和

2974.68675.304569.062010.53

其他长期资产支付的现金支付其他与投资活动有关

---2150.00的现金

投资活动现金流出小计2974.68675.304569.064160.53

1-1-233武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度投资活动产生的现金流量净

-2974.68-674.50-4566.59-1467.70额

三、筹资活动产生的现金流

量：

吸收投资收到的现金--3045.1216800.00

其中：子公司吸收少数股

--3045.00-东投资收到的现金

取得借款收到的现金--1500.004500.00收到其他与筹资活动有关

2.41--390.00

的现金

筹资活动现金流入小计2.41-4545.1221690.00

偿还债务支付的现金-1500.003500.006000.00

分配股利、利润或偿付利息

6840.001444.40390.85286.03

支付的现金

其中：子公司支付给少数

----

股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关

663.44836.82300.00691.00

的现金

筹资活动现金流出小计7503.443781.224190.856977.03筹资活动产生的现金流量净

-7501.03-3781.22354.2714712.97额

四、汇率变动对现金及现金等

----价物的影响

五、现金及现金等价物净增加

-4626.9223849.1921275.7023297.41额

加：期初现金及现金等价物

77297.3653448.1732172.478875.06

余额

六、期末现金及现金等价物余

72670.4577297.3653448.1732172.47

额

（四）母公司资产负债表

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

流动资产：

货币资金47399.3042738.2935868.8831738.57

应收票据273.34416.071479.67310.77

应收账款20994.9522760.3313159.208789.18

应收款项融资62.60111.70400.98265.69

预付款项460.41808.041534.951580.24

其他应收款2271.852233.781483.491607.90

存货4791.864552.267816.067455.44

1-1-234武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

合同资产205.02245.13442.74-

其他流动资产699.56243.59223.70292.74

流动资产合计77158.8774109.2062409.6752040.53

非流动资产：

长期应收款129.59104.92118.09116.79

长期股权投资14350.0014300.0010650.008790.00

固定资产2808.492184.003530.942653.38

在建工程1099.91---

使用权资产1381.031399.72--

无形资产1408.151401.021388.9018.17

长期待摊费用41.25---

递延所得税资产624.64621.811499.77397.07

其他非流动资产276.56202.01349.49-

非流动资产合计22119.6320213.4917537.1911975.40

资产总计99278.5094322.6979946.8664015.93

流动负债：

短期借款--1500.003500.00

应付票据---1178.84

应付账款3656.138191.5813050.674833.08

预收款项---10232.22

合同负债8533.008682.0510661.77-

应付职工薪酬2195.494776.143036.851972.35

应交税费332.892270.142760.891814.60

其他应付款606.51157.53196.885952.56

一年内到期的非流动负债645.38541.15--

其他流动负债4.940.11106.2110.00

流动负债合计15974.3524618.7031313.2829493.65

非流动负债：

租赁负债737.02843.76--

预计负债651.35411.59--

递延收益305.60305.6010654.251219.78

其他非流动负债24.2953.43147.88-

非流动负债合计1718.261614.3810802.131219.78

1-1-235武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

负债合计17692.6126233.0842115.4130713.43

股东权益：

股本5700.005700.005700.005700.00

资本公积27644.7627644.7626813.7722631.41

盈余公积2850.002850.00560.271096.79

未分配利润45391.1431894.854757.413874.31

股东权益合计81585.8968089.6137831.4533302.50

负债和股东权益总计99278.5094322.6979946.8664015.93

（五）母公司利润表

单位：万元

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

一、营业总收入17828.7357426.8539449.4929483.78

其中：营业收入17828.7357426.8539449.4929483.78

二、营业总成本15373.4347113.9135641.7120875.96

其中：营业成本1475.6019572.1811799.536290.94

税金及附加222.77567.29319.62298.78

销售费用8979.3916780.7812258.758295.79

管理费用2721.535339.583873.282344.18

研发费用2411.165560.607936.923552.06

财务费用-437.02-706.52-546.3994.20

加：其他收益1376.3115374.321995.793283.86

投资收益17000.008160.00--信用减值损失（损失以

26.49-695.06-667.58591.26“-”号列式）资产减值损失（损失以-86.552.22-89.1750.27“-”号列式）

资产处置收益0.06-11.1911.44

三、营业利润20771.6033154.415058.0012544.66

加：营业外收入59.93153.04-58.56

减：营业外支出269.04160.0964.973.64

四、利润总额20562.4933147.364993.0312599.58

减：所得税费用226.202295.19295.11961.69

五、净利润20336.2930852.174697.9211637.90

1-1-236武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

六、其他综合收益的税后净

----额

七、综合收益总额20336.2930852.174697.9211637.90

（六）母公司现金流量表

单位：万元

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

一、经营活动产生的现金流

量：

销售商品、提供劳务收到

21837.1151792.0737566.1030369.07

的现金

收到的税费返还1536.172593.011167.151972.47收到其他与经营活动有关

698.933787.2826798.067883.14

的现金

经营活动现金流入小计24072.2158172.3665531.3140224.69

购买商品、接受劳务支付

9730.608400.0313854.529335.67

的现金支付给职工以及为职工支

10265.2112290.778309.576975.85

付的现金

支付的各项税费4017.486921.143042.673311.13支付其他与经营活动有关

2959.3225292.6126478.1911305.42

的现金

经营活动现金流出小计26972.6252904.5551684.9630928.07经营活动产生的现金流量净

-2900.405267.8113846.369296.61额

二、投资活动产生的现金流

量：

取得投资收益收到的现金17000.008160.00--

处置固定资产、无形资产

和其他长期资产收回的现金-777.792.4025.90净额

投资活动现金流入小计17000.008937.792.4025.90

购建固定资产、无形资产

2266.74261.274258.061087.96

和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金50.003650.001860.0095.00

投资活动现金流出小计2316.743911.276118.061182.96投资活动产生的现金流量净

14683.265026.52-6115.66-1157.06

额

三、筹资活动产生的现金流

量：

吸收投资收到的现金--0.1216800.00

取得借款收到的现金--1500.004500.00

1-1-237武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度收到其他与筹资活动有关

2.41---

的现金

筹资活动现金流入小计2.41-1500.1221300.00

偿还债务支付的现金-1500.003500.006000.00

分配股利、利润或偿付利

6840.001444.40390.85286.03

息支付的现金支付其他与筹资活动有关

283.07416.10--

的现金

筹资活动现金流出小计7123.073360.503890.856286.03筹资活动产生的现金流量净

-7120.66-3360.50-2390.7315013.97额

四、汇率变动对现金及现金

----等价物的影响

五、现金及现金等价物净增

4662.206933.835339.9723153.52

加额

加：期初现金及现金等价

42649.6935715.8630375.897222.37

物余额

六、期末现金及现金等价物

47311.8942649.6935715.8630375.89

余额

注：2022年1-6月、2021年度公司取得投资收益收到的现金为取得子公司上海达梦数据库

派发的2021年度、2020年度的现金红利。

二、注册会计师审计意见

（一）审计意见根据中天运会计师出具的标准无保留意见的审计报告（中天运[2022]审字第

90429号），武汉达梦数据库股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业

会计准则的规定编制，公允反映了公司2022年6月30日、2021年12月31日、

2020年12月31日、2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年

1-6月、2021年度、2020年度、2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

（二）关键审计事项

关键审计事项是中天运会计师根据职业判断，认为对2019年度、2020年度、

2021年度、2022年1-6月财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对

财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，中天运会计师不对这些事项单独发表意见。中天运会计师在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：

1-1-238武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

关键审计事项审计应对

1、收入确认

针对营业收入确认，会计师执行的重要审计程序主要包括：

（1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价

这些控制的设计，确定其是否得到执行，并对相关内部控制的运行有效性进行测试；

（2）执行分析程序，分析营业收入和毛利率变动的合理性；

2022年1-6月、2021年度、2020（3）选取样本，核对销售合同、签收单据、验收

年度、2019年度，达梦数据营业收报告等原始单据，并对运维及服务收入进行摊销测算，入金额分别为24976.35万元、评价相关营业收入确认是否符合公司的会计政策；

74300.01万元、45020.09万元、（4）抽样检查与收入确认相关的支持性文件，包

30161.93万元。括销售合同、产品申请单、发货快递记录、客户签收

由于营业收入是达梦数据的关单、发票、收款银行回单等，判断营业收入确认依据键业绩指标之一，可能存在达梦数是否充分；

据管理层通过不恰当的收入确认以（5）对主要客户进行实地走访，了解合作历史、达到特定目标或预期的固有风险。交易背景、合作模式、业务规模等情况，核查客户和因此，中天运会计师将收入确认确业务模式的真实性；选取部份软件产品渠道商客户的定为关键审计事项。下游终端客户进行实地走访，了解终端客户采购与使用公司软件产品的情况，核查营业收入的真实性和交易实质；

（6）对主要客户执行函证程序，以确认营业收入的真实性和准确性；

（7）对资产负债表日前后的营业收入执行截止性测试，以确认营业收入是否被记录于恰当的会计期间；

（8）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

2、研发费用

针对研发费用的真实性与准确性，会计师执行的重要审计程序主要包括：

（1）了解与研发费用相关的关键内部控制，评价

这些控制的设计，确定其是否得到执行，并对相关内

2022年1-6月、2021年度、2020

部控制的运行有效性进行测试；

年度、2019年度，达梦数据研发费

（2）获取研发项目立项、审批资料，抽查重要研

用金额分别为5986.26万元、

发项目的过程文档，判断研发项目的真实性；

11786.99万元、9660.26万元、

（3）获取研发费用按项目、性质分类明细表，分

6255.86万元，各年度研发费用占营

析各项研发费用发生的合理性；

业收入的比例分别为23.97%、

（4）计算分析按性质分类的各项费用占比，并与

15.86%、21.46%、20.74%。

上年同期进行比较，分析变动的合理性；

由于研发投入金额及其占当期

（5）抽样检查研发费用确认相关的支持性文件，营业收入的比例是达梦数据的关键

包括采购合同、结算单、发票、银行付款记录等，判指标之一，可能存在因为核算不准断研发费用的真实性；

确而导致的错报风险。因此，中天

（6）结合职工薪酬相关文件的检查，包括花名册、运会计师将研发费用的归集和核算

工资表、工时记录、工资费用分配表等，复核计入研确定为关键审计事项。

发费用的职工薪酬的准确性；

（7）对重大的研发费用采购业务执行函证程序，核实研发费用真实性；

（8）对资产负债表日前后的研发费用执行截止性

1-1-239武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

关键审计事项审计应对测试，以确认其是否被记录于恰当的会计期间；

（9）检查与研发费用相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

三、与财务会计信息相关的重要性水平的判断标准

公司根据所处环境和实际情况，考虑财务报告使用者对财务信息的需求，基于业务的性质或金额大小或两者兼有而确定重要性。在性质方面，公司会评估业务是否属于经常性业务，是否会对公司报告期及未来的财务状况、经营成果和现金流量构成重大影响等因素。在金额大小方面，公司选择的重要性水平判断标准为：

1、金额超过公司净资产5%，或对公司偿债能力具有重要影响的资产负债表科目；

2、超过公司利润总额5%，或对发行人盈利能力具有重要影响的利润表科目；

3、超过营业收入5%，或对公司现金流量状况具有重要影响的现金流量表科目；

以及金额虽未达到前述标准但公司认为较为重要的相关事项。

具体而言，本节披露的与财务会计信息相关重大事项标准如下：

单位：万元

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度资产负债表科目重要性

4652.874598.772436.261516.01

水平现金流量表科目重要性

1248.823715.002251.001508.10

水平

利润表科目重要性水平419.782428.63798.05439.85

四、对发行人未来盈利（经营）能力或财务状况可能产生影响的因素

（一）行业发展及市场需求情况

随着国家信息化建设的不断推进，各行各业对数据分析与管理的需求及要求将进一步增加与提升，国产数据库市场也将迎来更强烈的需求增长及扩张红利。

作为处于领先地位的国产数据库厂商，发行人未来有望实现收入的进一步增长。

1-1-240武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（二）研发与创新情况

数据库软件的研发具有技术壁垒高、研发周期长、人才需求大等特征，研发能力是数据库软件行业的核心竞争力。在市场需求与竞争环境不断变化的行业背景下，坚持原始创新的技术路线、持续加大研发投入、吸收维护研发人才及提高研发创新能力是发行人保持市场地位及持续盈利的关键影响因素。

（三）市场竞争与营销能力目前，Oracle、IBM、微软等国际巨头凭借产品线丰富、技术储备深厚、研发团队成熟、资金实力较强及较早进入国内市场的先发优势仍然在国内数据库软

件市场占据主导地位。与国际巨头相比，国产数据库软件厂商的综合竞争力尚处于弱势地位。同时，部分国内互联网、通信龙头企业也依托云数据库、开源数据库等产品入局，进一步加剧了国内数据库市场竞争的激烈程度。在市场竞争格局存在较大不确定性的情况下，通过壮大销售与技术服务团队、积极拓展关键行业渠道资源等方式提升营销能力，进而巩固与提升市场地位、更好地抓住市场扩张红利是影响公司未来盈利能力的重要因素。

五、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况

（一）编制基础公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其

他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

（二）持续经营

公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

1-1-241武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（三）合并财务报表的编制方法

1、合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

2、合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩

1-1-242武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。

其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。

公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时

或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的

商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易

单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（四）合并财务报表范围级是否在合并范围子公司名称持股比例

次2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

北京达梦2100%是是是是

上海达梦数据库2100%是是是是

达梦技术2100%是是是是上海达梦数据技

3100%已注销已注销是是

术

1-1-243武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

级是否在合并范围子公司名称持股比例

次2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

蜀天梦图259.17%是是是是

江苏达梦2100%是是是尚未成立

深圳达梦2100%是是尚未成立尚未成立

注1：上海达梦数据技术于2021年12月17日完成注销。

注2：江苏达梦于2020年8月19日在苏州市吴中区登记注册成立，2020年度合并范围增加该子公司。

注3：深圳达梦于2021年6月30日在深圳市龙岗区登记注册成立，2021年度合并范围增加该子公司。

注4：蜀天梦图于2018年4月27日成立，自设立之日起即为公司控制，纳入公司合并范围，关于公司自蜀天梦图设立之日起即对其实施控制的具体情况参见本招股说明书“第五节发行人基本情况”之“七、发行人子公司及参股公司的情况”之“（一）发行人一级子公司情况”之“4、蜀天梦图”。

六、重要会计政策、会计估计本部分仅披露报告期内对公司财务状况和经营成果有重大影响的会计政策和会计估计。关于公司采用的会计政策和会计估计的详细说明，请参见公司经审计的财务报表附注。

（一）收入（以下与收入确认相关的会计政策自2020年1月1日起适用）

1、收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务。如果合同中包含两项或多项履约义务的，本公司按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非

1-1-244武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。

合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，本公司认定为属于在某一时间段内履行的履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利；

（2）本公司已将该商品的实物转移给客户；

（3）本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；

（4）客户已接受该商品或服务等。

2、收入确认的具体方法

本公司的主要产品或服务包括软件产品使用授权、数据及行业解决方案及运维服务等。针对不同业务类型，收入确认的具体方法如下：

1-1-245武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（1）软件产品使用授权本公司软件产品使用授权业务是指向客户销售软件使用许可权。

对于无需安装部署的软件产品使用授权业务，本公司在发出软件介质、软件授权书后，经客户（含客户指定的签收方）签收或客户在签收期未提出异议的，在取得客户签收单或签收期满时确认收入。对于需要安装部署的软件产品使用授权业务，在完成安装后取得客户（含客户指定的验收方）验收单时确认收入。

如果软件产品使用授权相关合同条款中约定本公司需提供驻场服务，本公司将驻场服务识别为一项单项履约义务，并按照合同金额的一定比例确定其单独售价。对于分摊至该单项履约义务的交易价格，本公司在驻场服务期间内分摊确认收入。

（2）数据及行业解决方案

数据及行业解决方案是指本公司基于自有软件产品与技术，将数据治理和大数据分析领域的经验与用户的行业应用场景紧密结合，针对不同行业用户的需求，提供数据及行业解决方案。本公司在解决方案中以自有软件产品与技术为核心，

整合第三方软硬件产品或其他服务，以项目形式帮助用户解决业务场景中的整体信息化需求。本公司提供数据及行业解决方案以客户验收通过作为该项目的收入确认时点。

如果数据及行业解决方案项目实际需提供驻场服务，本公司将驻场服务识别为可能存在的一项单项履约义务。由于合同中未对该项单上项履约义务单独定价，也无法取得可观察的市场售价作为参考，本公司按照提供驻场服务的部门在未来服务期间的预计人员薪酬作为提供服务的预计成本，加上合理毛利后，确定为本公司提供该项服务的单独售价。对于分摊至该单项履约义务的交易价格，本公司在驻场服务期间内分摊确认收入。

（3）运维服务

运维服务是指本公司为保证公司软件产品的稳定、可靠、高效运行，为客户提供及时、高效的咨询、部署、运行维护、性能优化和故障处理等各类专业技术

支持与服务，以及在数据及行业解决方案项目中针对该项目所涉及的硬件、自有产品和其他软件提供咨询、运维、优化和数据实施等各类专业服务。对于运维服

1-1-246武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）务，本公司确定为在某一时段内履行的合同义务，按照相应的期间分摊确认收入。

（以下与收入确认相关的会计政策适用于2019年度）

1、销售商品

本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：

（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

（3）收入的金额能够可靠地计量；

（4）相关的经济利益很可能流入企业；

（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本

金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本

计入当期损益，不确认提供劳务收入。

3、利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

4、收入确认具体方法

本公司的主要产品或服务包括软件产品使用授权、数据及行业解决方案、运

维服务及培训等。针对不同业务类型，收入确认的具体方法如下：

1-1-247武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（1）软件产品使用授权本公司软件产品使用授权业务是指向客户销售软件使用许可权。

对于无需安装部署的软件产品使用授权业务，本公司在发出软件介质、软件授权书后，经客户（含客户指定的签收方）签收或客户在签收期未提出异议的，在取得客户签收单或签收期满时确认收入。对于需要安装部署的软件产品使用授权业务，在完成安装后取得客户（含客户指定的验收方）验收单时确认收入。

（2）数据及行业解决方案

数据及行业解决方案是指本公司基于自有软件产品与技术，将数据治理和大数据分析领域的经验与用户的行业应用场景紧密结合，针对不同行业用户的需求，提供数据及行业解决方案。本公司在解决方案中以自有软件产品与技术为核心，

整合第三方软硬件产品或其他服务，以项目形式帮助用户解决业务场景中的整体信息化需求。本公司提供数据及行业解决方案以客户验收通过作为该项目的收入确认时点。

（3）运维服务

运维服务运维服务是指本公司为保证公司软件产品的稳定、可靠、高效运行，为客户提供及时、高效的咨询、部署、运行维护、性能优化和故障处理等各类专

业技术支持与服务，以及在数据及行业解决方案项目中针对该项目所涉及的硬件、自有产品和其他软件提供咨询、运维、优化和数据实施等各类专业服务。对于运维服务，本公司确定为在某一时段内履行的合同义务，按照相应的期间分摊确认收入。

（二）成本

1、成本归集的方法

公司将成本按归集方法分为可直接归集的成本和需要分摊归集的成本。可直接归集的成本主要包括软件产品介质成本、物流运输成本、产品生产和测试部门

人员薪酬、及为特定项目所发生的软硬件或服务采购成本等。需要分摊归集的成本主要包括项目实施部门人员薪酬、因多个项目而发生的间接费用、部门公摊水

电、房租、折旧及部门零星采购等费用，该类费用在在发生时先按部门归集，再

1-1-248武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

按项目工时比例分摊归集计入项目累计实施成本，并在项目验收时结转为相应的项目成本。

2、成本核算具体方法

（1）软件产品使用授权

公司销售的软件产品系公司自行研发形成，核算成本主要包括软件产品生产成本、交付成本以及售后驻场成本。

软件产品生产成本是指为履行软件产品销售合同，公司生产部门发生的软件介质、授权许可等耗材的采购成本、产品发货相关的运输成本以及生产部门、测

试部门为此而发生的相关人工、费用支出。由于该项支出金额较低，公司按月将相关成本费用结转至软件产品使用授权业务成本。在部分需安装部署的软件产品使用授权合同中，营业成本还包括公司提供安装、部署等服务时发生的人工、费用支出，在相关软件产品实施部署完成并经客户验收合格取得验收单确认收入时结转至该软件产品销售成本。

如果软件产品使用授权相关合同条款中约定公司需提供驻场服务，本公司将驻场服务识别为一项单项履约义务，并按照分摊至该单项履约义务的交易价格在驻场服务期间分摊确认收入，售后驻场服务成本在驻场期间内按月结转。

（2）数据及行业解决方案数据及行业解决方案业务成本包括公司在为客户提供系统集成或定向系统

开发解决方案过程中所发生的人工成本和费用支出、软硬件采购成本和基础设施搭建及技术服务采购成本等。

自数据及行业解决方案项目启动时点开始，公司将与该项目实施直接相关的成本费用及按项目工时分摊的成本费用计入该项目累计实施成本，并在该项目验收时一次性结转为项目成本。若项目终止，则将合同订立前即终止实施的项目累计发生的成本费用转为销售费用，合同订立后转为终止实施的项目则依据合同可收回金额确认营业收入，并将累计发生的合同履约成本结转为营业成本。

数据及行业解决方案项目验收时，项目经理应与客户及销售人员沟通，对项目进行售后驻场服务必要性评估。对于评估无需驻场服务的项目，公司合理预期

1-1-249武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

在质保期不会发生重大质保服务成本，基于重要性原则做简化处理，售后成本在发生时计入当期损益。针对经评估需要提供驻场服务的项目，公司将该项服务识别为单项履约义务，期间发生的人工、费用支出应归集计入该项目售后服务成本，按月确认收入时结转至该项目售后驻场成本。

（3）运维服务

运维服务业务成本主要包括公司实施部门为客户提供技术咨询、错误诊断、性能优化等各类服务而产生的人工及费用支出。公司按照履约进度在运维服务项目期间分摊确认运维服务成本。

（三）存货

1、存货的分类

公司存货主要为在实施项目成本。

2、存货发出的计价方法

公司按个别计价法确定发出存货的实际成本。

3、存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估

计的相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

4、存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

（四）合同资产（自2020年1月1日起适用）

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

1-1-250武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（五）合同成本（自2020年1月1日起适用）

1、取得合同的成本

本公司为取得合同发生的增量成本（即不取得合同就不会发生的成本）预期

能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。

2、履行合同的成本

本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；（3）该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

3、合同成本减值

合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：（1）因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；（2）为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款（1）减（2）的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

（六）固定资产

1、固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

1-1-251武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2、各类固定资产的折旧方法

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物平均年限法20-403.174.85-2.43

电子设备平均年限法2-60-548.50-16.17

运输工具平均年限法5-83-519.40-12.13

办公家具平均年限法2-60-548.50-16.17预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的

预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

（七）无形资产

1、无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量，分别为：（1）使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。（2）使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

2、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计

本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：

（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信

息；（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；（3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；（5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使

1-1-252武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

用期、租赁期等；（7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

公司使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计如下：

项目估计使用寿命（年）估计依据土地使用权50预计可使用年限软件5预计可使用年限

3、研究与开发

内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）

无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知

识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

（八）长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投

资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资

1-1-253武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

（九）合同负债（自2020年1月1日起适用）

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

（十）预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：1、该义务是本公司承担的现时义务；2、履行该义务很可能导致经济利益流出；3、该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

1-1-254武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（十一）股份支付

1、以权益工具结算的股份支付

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

权益工具的公允价值的确定：

（1）对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同

时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。

（2）对于授予职工的股票期权，如果不存在条款和条件相似的交易期权，通过期权定价模型来估计所授予的期权的公允价值。

本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），本公司确认已得到服务相对应的成本费用。

2、以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的

股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

1-1-255武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

3、确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

4、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司

按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；

如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

（十二）政府补助

1、政府补助类型

政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、贷款贴息、建设发展专项资金等。

政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。

2、政府补助的会计处理方法

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，

1-1-256武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（1）与资产相关的政府补助的会计处理方法

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助的会计处理方法

与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：

1）用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并

在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；

2）用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益；

3）与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

（十三）重要会计政策、会计估计的变更

1、重要会计政策变更

（1）2019年度会计政策变更

1）财务报表格式的调整2019年4月30日、2019年9月19日财政部分别颁布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司按照上述通知的要求，对会计政策进行相应的变更并编制公司的财务报表。

1-1-257武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

本次会计政策变更，对公司2019年度及变更前的财务报表之资产总额、负债总额、净资产以及净利润均未产生影响。

2）执行修订后的非货币性资产交换准则本公司自2019年6月10日起执行修订后的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号）相关规定，企业对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据准则规定进行调整。企业对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。

此项政策调整对本公司本年度无影响。

3）执行修订后的债务重组本公司自2019年6月17日起执行修订后的《企业会计准则第12号——债务重组》（财会〔2019〕9号）相关规定，企业对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据准则规定进行调整。企业对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。

此项政策调整对本公司本年度无影响。

4）执行新的金融工具准则公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称“新金融工具准则”）。

依据相关准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，按新旧准则的衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行新金融工具准则与现行准则之间的差异，追溯调整2019年年初留存收益或其他综合收益。

<1>执行新金融工具准则对合并财务报表对应会计科目的影响列示如下：

单位：万元

项目2018.12.31重分类重新计量2019.1.1

应收票据2161.62--2161.62应收票据减值准

--90.1390.13备

1-1-258武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

项目2018.12.31重分类重新计量2019.1.1

应收票据净值2161.62--90.132071.48

递延所得税资产1451.62-9.011460.63

未分配利润-6556.72--81.12-6637.84

<2>执行新金融工具准则对母公司财务报表对应会计科目的影响列示如下：

单位：万元

项目2018.12.31重分类重新计量2019.1.1

应收票据2113.80--2113.80应收票据减值准

--90.1390.13备

应收票据净值2113.80--90.132023.66

递延所得税资产443.38-9.01452.40

未分配利润-7251.99--81.12-7333.11

（2）2020年度会计政策变更

1）执行修订后的收入准则公司自2020年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第14号——收入》。根据新收入准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。

在具体操作上，本公司仅对首次执行日尚未执行完成的合同的累计影响数进行调整；对于最早可比期间期初之前或2020年年初之前发生的合同变更未进行

追溯调整，而是根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。

2）执行新收入准则对本期合并期初报表相关会计科目的影响列示如下：

单位：万元

项目2019.12.31重分类重新计量2020.1.1

应收账款9627.90-805.49-8822.41

应收账款坏账准备877.83-48.88-828.95

应收账款净额8750.07-756.61-7993.46

合同资产-485.06-211.94273.12

合同资产减值准备-26.504.1330.63

1-1-259武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

项目2019.12.31重分类重新计量2020.1.1

合同资产净额-458.56-216.08242.49

其他非流动资产-320.43-48.34272.09

其他非流动资产减值准备-22.3812.5834.96

其他非流动资产净额-298.05-60.92237.13

递延所得税资产1950.25-35.971986.22

预收账款11196.27-11196.27--

合同负债-11160.0159.6311219.63

其他流动负债10.0036.26-46.26

未分配利润1867.80--300.651567.14

3）执行收入新准则对本期母公司期初报表相关会计科目的影响列示如下：

单位：万元

项目2019.12.31重分类重新计量2020.1.1

应收账款9560.50-804.24-8756.26

应收账款坏账准备771.32-48.81-722.51

应收账款净额8789.18-755.42-8033.75

合同资产-485.06-211.94273.12

合同资产减值准备-26.504.1330.63

合同资产净额-458.56-216.08242.49

其他非流动资产-319.18-48.34270.84其他非流动资产减

-22.3212.5234.84值准备其他非流动资产净

-296.86-60.86236.00额

递延所得税资产397.07-32.12429.19

预收账款10232.22-10232.22--

合同负债-10195.9544.2610240.21

其他流动负债10.0036.26-46.26

未分配利润3874.31--289.083585.23

4）实施新收入准则对首次执行日前（2019年度）合并财务报表主要财务指

标的影响公司自2020年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第14号——收入》。新收入准则下，公司将软件产品使用授权业务及数据及行业解决方案业务中的免费驻场运维服务识别为单项履约义务，此外，公司收入确认具体

1-1-260武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

原则与旧收入准则并无区别。假定公司自2019年度即开始执行新收入准则，将免费驻场运维服务识别为单项履约义务对公司2019年度的营业收入、归属于普

通股股东的净利润、资产总额及归属于公司普通股股东的净资产影响程度均低于

10%。

（3）2021年度会计政策变更

1）执行修订后的租赁准则公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》。根据新租赁准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。公司的租赁业务全部为经营租赁，新租赁准则相关的衔接规定为：对于首次执行日前的经营租赁，承租人在首次执行日应当根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：（1）假设自租赁期开始日即采用本准则的账面价值（采用首次执行日的承租人增量借款利率作为折现率）；（2）与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。

在具体操作上，本公司选取新租赁准则衔接规定中经营租赁适用方法中的方

法（2）确定公司租赁业务涉及的各报表科目的期初数。

2）执行新租赁准则对本期合并期初报表相关会计科目的影响列示如下：

单位：万元

项目2020.12.31重分类重新计量2021.1.1

使用权资产--4340.644340.64

租赁负债-未确认

--146.18146.18

融资费用-租金

租赁负债-租赁付

--3630.883630.88款额一年内到期的非

--715.65715.65流动负债

预付账款1267.22--90.321176.91

租赁负债-未确认

---49.97-49.97

融资费用-押金

1-1-261武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

3）执行新租赁准则对对本期母公司期初报表相关会计科目的影响列示如下：

单位：万元

项目2020.12.31重分类重新计量2021.1.1

使用权资产--1783.151783.15

租赁负债-未确认

--32.7632.76

融资费用-租金

租赁负债-租赁付

--1276.901276.90款额一年内到期的非

--441.52441.52流动负债

预付账款1534.95--75.721459.23

租赁负债-未确认

---21.76-21.76

融资费用-押金

2、会计估计变更

报告期公司无会计估计变更事项。

（十四）重要会计政策、会计估计与同行业可比公司差异情况

公司选取的可比公司为中望软件（688083.SH）、星环科技（688031.SH）、金

山办公（688111.SH）、优炫软件（拟上市，430208.NQ）、航天软件（拟上市，A05557）、Oracle（NYSE:ORCL）、MongoDB（NASDAQ:MDB）。

1、收入确认的比较

（1）中望软件

该公司的主营业务为 CAD/CAM/CAE 等研发设计类工业软件的研发、推广与销售，其营业收入确认的具体方法为：

1）销售商品

*境内销售

境内直销、经销客户提供的销售商品业务主要包括标准通用软件销售以及外

购软硬件产品销售。对于标准通用软件，合同中包含软件产品销售与免费升级服务的，按照软件产品销售与升级服务的单独售价的相对比例，将交易价格进行分摊，软件产品销售在向客户交付产品密钥并经向客户签收后确认收入，升级服务在公司向客户交付升级产品密钥经客户签收后，或升级服务期满时确认收入。对于不需要安装的外购软硬件产品，将产品交付给客户并经客户签收后确认收入。

1-1-262武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

对于需要安装调试的软硬件产品，在安装调试完成并经客户验收合格取得验收单后确认收入。

*境外销售

向境外直销、经销客户提供的销售商品业务主要为标准通用软件销售。境外的收入确认方法与境内相同。

2）提供劳务

受托开发与技术服务收入系在向客户销售软件产品的基础上，或根据客户其他服务需求，提供开发服务或技术支持所形成的收入。受托开发收入，在开发项目完成并经客户验收合格取得验收报告后确认收入。技术服务收入，在完成合同约定的服务内容或在合同约定的服务期满时确认收入。

（2）星环科技

该公司为大数据软件及服务提供商，其营业收入确认的具体方法为：

1）软件产品授权许可

软件产品销售是指公司将具有自主知识产权的软件产品，授权给特定客户进行使用的一种销售行为。公司以相关的软件介质成功交付给买方后确认收入。对于无需公司提供安装部署的软件产品销售，公司在客户取得相关软件产品许可证后，按照软件产品签收单确认收入；对于需要安装部署的，公司在相关软件产品安装部署后根据安装完成确认单或验收单确认收入。

2）软件产品授权及配套服务/技术服务/应用与解决方案

*软件产品授权及配套服务/技术服务/应用与解决方案

软件产品授权及配套服务/技术服务：根据客户不同需求，星环科技向部分客户交付销售软件产品或软硬一体产品的同时，也提供安装部署、培训、专家诊断与优化、驻场产品运营支撑等配套服务；同时，也存在单独向客户提供类似产品技术服务。

应用与解决方案：星环科技根据客户需要，为客户提供大数据存储、处理以及分析相关的咨询、数据治理、定制开发服务。

1-1-263武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

上述业务收入可能存在项目计价或人月计价两种模式：

项目计价模式收入确认时点：在项目约定的内容交付完毕，客户验收通过时确认收入。

人月计价模式收入确认时点：取得客户签署的工作量结算单据后，按照工作量结算单及人员单价，按月度确认收入。其中，对于尚未取得工作量结算单据的客户，按照未结算工作量和人员单价计提收入。

*维护服务

维护服务业务是指已购买星环科技软件产品或基础软件服务的客户，为其提供的后续技术支持或维护服务。其中，对于客户需要进行验收的，在完成维保服务并且客户验收通过时确认收入；对于客户不需要进行验收的，在合同约定的服务期内按直线法确认收入。

3）软硬一体产品及服务销售

软硬一体产品及服务销售主要系大数据一体机硬件、服务器系统集成等硬件

产品销售，一般随软件产品或基础软件服务一同销售。其中，对于同软件产品或服务一同销售的，在取得客户验收单据时一次性确认收入；对于硬件产品单独销售的，在客户验收通过时确认收入。

（3）金山办公

1）办公软件产品使用授权业务

向客户销售软件使用许可权（含数量授权模式和场地授权模式），代理商经销模式下，按照合同约定或客户需求向代理商或最终客户发出软件介质、软件授权书和软件序列号后，经客户/代理商验收或客户在验收期未提出异议的，于验收时或验收期满时确认收入；直销模式下，向客户发出软件介质、软件授权书和软件序列号后，经客户验收或客户在验收期未提出异议的，于验收时或验收期满时确认收入。

按照合同/协议约定或市场惯例，软件使用许可权交付并经验收后，金山办公会向客户提供一定期限的售后服务和保障服务，金山办公将该项服务识别为一项单独的履约义务。由于合同中未对该项服务单独定价，也无法取得可观察的单

1-1-264武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

独售价作为参考，金山办公按照提供该项服务的部门在未来服务期间的预计人员薪酬和服务器折旧等作为提供服务的预计成本，加上合理毛利后，确定为未来提供该项服务的收入，在未来服务期间内递延确认。

2）办公服务订阅业务

*机构订阅业务：为企业用户提供办公服务订阅业务，如合同或协议中约定了考核和验收条款的（如定制化开发项目），按考核和验收对应的服务提供进度确认收入；合同中未约定考核和验收条款的（如相对标准化的 WPS+云办公服务套餐），在约定的服务期间内分期确认收入。

*个人订阅业务：包括为个人用户提供增值服务业务以及词霸相关业务。

为个人提供增值服务业务下，如付费用户的权利为在约定的服务期间内可享受会员增值服务（如 WPS 会员、稻壳会员等），则根据用户购买的会员服务期间分期确认收入；如付费用户单独购买指定的功能或素材，于用户完成购买后一次性确认收入；如付费用户采取预充值的形式购买指定的功能或素材，于用户实际消耗预充值金额时确认收入。

3）互联网广告推广服务

*直销或代理商经销模式下，与广告主或广告代理商约定互联网广告展示方式及计费方式，在完成约定的互联网广告推广服务或依据广告发布进度，并通过后台数据或经双方对账确认后确认收入；

*在与第三方互联网广告推广平台（以下简称第三方平台）合作推广模式下，

根据第三方平台提供的当期结算数据或双方对账结果确认收入。

（4）优炫软件

1）自有产品

优炫软件与客户之间的自有产品合同通常包含转让产品及简单的安装服务等履约义务。优炫软件转让产品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得产品的现时收款权利、产品所有权上的主要风险和报酬的转移、产品的法定所有

权的转移、产品实物资产的转移、客户接受该产品。

1-1-265武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2）技术服务

优炫软件与客户之间的技术服务合同通常包含运维服务、专业服务等履约义务。对于提供运维服务的合同，由于优炫软件履约的同时客户即取得并消耗本概述履约所带来的经济利益，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照服务期间分摊确认收入。对于提供专业服务的合同，优炫软件提供一次性或短期的服务，将其作为在某一时点履行的履约义务，在验收完成时确认收入。

3）软件开发

优炫软件与客户之间的技术开发合同通常为根据客户需求提供软件开发或

升级等履约义务，合同通常会约定软件上线经过试运行后方可终验，优炫软件在取得客户终验时确认收入。

4）系统集成

优炫软件与客户之间的系统集成合同通常包含销售集成产品及安装服务等履约义务。对于履约义务可单独区分的合同，优炫软件在到货验收和安装调试完毕时分别确认收入。对于履约义务不可单独区分的合同，公司在项目整体验收时确认收入。

（5）航天软件业务大类业务小类收入确认政策收入确认具体依据

将软件产品交付或完成安装（如需要）客户出具的软件产品交基础软件后确认收入接凭证自主软件

根据客户需求，完成软件开发、部署实产品客户出具的验收合格报

工业软件施、试运行（如有）并经客户验收后确告认收入金审信息项目完成部署实施及试运行并经客户客户出具的验收合格报化服务验收通过后确认收入告信息技术商密网云在提供服务期间按照合同约定的金额相关服务合同服务服务分期确认信息化运在运维服务期间内按月均匀确认收入运维服务合同维服务信息系统信息系统项目完成部署实施及试运行并经客户客户出具的验收合格报集成集成验收通过后确认收入告

（6）Oracle

Oracle 的营业收入主要来自于：* 云及授权业务收入：包括云服务收入、授

权支持服务收入、软件产品云授权及本地授权业务收入；* 硬件收入：包括 Oracle

1-1-266武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

工程系统（Oracle Engineered Systems）、服务器、存储器等硬件销售及硬件支持

服务收入；*其他服务收入：与云服务业务、授权业务及硬件业务相关的咨询及高级客户服务收入。

以上各类业务收入确认原则如下：

1）云服务

对于以订阅模式提供的云服务，由于客户可在整个云服务合同期间内享有并消耗公司履约所带来的经济利益，因此通常在云服务开始之日起的整个合同约定服务期内匀速确认收入；对于以使用量为基础计价的云服务合同，则按照客户对公司所提供的服务的实际使用情况确认收入。

2）软件产品授权支持服务及硬件支持服务

软件产品授权支持服务和硬件支持服务主要包括向客户提供的技术支持，软件产品升级、版本维护和补丁修复，硬件产品维修等服务。 Oracle 有义务在整个合同期内持续提供前述服务，因此该类业务收入通常在提供支持服务的合同期内匀速确认。

3）软件产品云授权及本地授权

软件产品云授权及本地授权业务通常在公司将软件产品可供客户下载或使用时点即确认相应软件授权合同所对应的全部收入（软件产品授权通常为永久授权）。对于以使用量为基础计价的软件产品授权合同，公司根据软件产品终端客户实际使用进度确认授权收入。对于以使用量为基础计价，同时约定有最低授权保证金的软件产品授权合同，公司在软件产品可供客户下载或使用时点即预先确认最低授权保证金并根据软件产品终端客户实际使用进度确认后续授权收入。

4）硬件销售硬件产品及与该硬件产品具有高度关联性的嵌入软件通常在硬件产品（连同相关嵌入软件）在向客户交付及所有权转移时点确认收入。

5）其他服务

其他服务收入通常按照服务期内履约进度确认收入。固定价格的服务合同通常按照完工进度（以投入成本为基础计算）在一段时间内确认收入。以使用量为

1-1-267武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

基础计价的服务合同则按照客户实际使用进度确认相关服务收入。

（7）MongoDB

1）订阅收入

公司大部分软件产品订阅合同为期一年且采用预先付款模式。当签订多年期订阅合同时，公司通常按年向客户收款。公司软件产品的订阅合同一般不可取消且合同价款一般不可退还。

公司的订阅收入主要包括与售后支持服务捆绑销售的限时软件授权收入以

及“数据库即服务”（Database-as-a-service）业务收入。

针对限时软件授权收入，公司通常在软件产品交付和控制权转移至客户时（通常为订阅开始日）确认收入。与限时软件授权收入捆绑销售的服务主要包括不定期软件更新、技术支持和运营维护，该等软件授权售后支持服务通常在授权/订阅期内匀速确认收入。

“数据库即服务”（Database-as-a-service）业务为集信息系统基础设施、数

据管理及客户特定应用需求解决为一体的综合解决方案服务。与“数据库即服务”业务相关的履约义务基于产出法确定履约进度，并按照服务期内履约进度确认收入。

2）其他服务收入

其他服务也按照基于产出法确定的合同履约进度确认相关收入。

3）包含多项履约义务的合同

当合同包括限时软件授权、售后支持服务、“数据库即服务”和其他服务等

多项履约义务时，公司对可明确区分的单项履约义务进行单独核算，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量确认收入。

针对自有软件产品销售业务，公司的可比公司中，中望软件在向客户交付产品密钥并经向客户签收后确认收入；星环科技对于无需提供安装部署和需要提供安装部署的软件产品分别于客户签收和验收时点确认收入；金山办公在软件产品经客户验收或验收期满时确认收入；优炫软件在到货验收完成时点确认收入；航

天软件在将软件产品交付或完成安装（如需要）后确认自有基础软件（数据库软

1-1-268武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）件属于基础软件范畴）销售收入；而 Oracle 和 MongoDB 等境外上市公司的软件产品授权/订阅业务通常在其软件产品交付及相关控制权转移至客户时点（可供客户下载/使用或订阅期开始时点）即确认相应软件授权合同所对应的全部收入。

在软件产品销售合同售后服务履约义务拆分方面，中望软件将合同中包含的软件产品免费升级服务识别为单项履约义务；金山办公则将向客户提供的售后服

务和保障服务整体识别为一项单独的履约义务；优炫软件对于产品销售、技术服

务、产品销售和安装服务组合合同中包含的可单独区分的产品销售和安装服务分

别识别为单项履约义务；星环科技、航天软件未将自主软件产品销售合同中包含

的售后服务识别为单项履约义务；Oracale 和 MongoDB 等境外上市公司均将与软件产品授权相关的售后支付服务作为单项履约义务在合同约定的服务期内匀速确认相关收入。

公司软件产品使用授权业务收入确认时点与售后服务履约义务的拆分方法

整体与可比公司无重大差异，符合公司数据库软件产品特征。

公司数据及行业解决方案业务为项目制，在取得客户验收时确认收入的收入确认方法与中望软件的受托开发与技术服务业务、星环科技项目计价模式的软件

产品授权及配套服务/技术服务/应用与解决方案业务、优炫软件软件开发与系统

集成业务、航天软件信息系统集成业务的收入确认方法一致。

公司运维服务业务收入确认方法亦与可比公司不存在重大差异。

2、应收账款坏账准备计提比例的比较

2018年末，发行人应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的比例与可

比公司对比情况如下：

项目1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上

中望软件5.00%10.00%30.00%50.00%100.00%100.00%

星环科技5.00%10.00%30.00%50.00%80.00%100.00%

0.00%（6个月以内）、金山办公5.00%15.00%30.00%100.00%100.00%

1.00%（6个月-1年以内）

优炫软件5.00%10.00%30.00%50.00%80.00%100.00%航天软件未披露未披露未披露未披露未披露未披露

Oracle 未披露 未披露 未披露 未披露 未披露 未披露

1-1-269武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

项目1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上

MongoDB 未披露 未披露 未披露 未披露 未披露 未披露

本公司5.00%10.00%20.00%50.00%100.00%100.00%

注：数据来源于可比公司公开披露的2018年年度报告或招股说明书。

公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，并始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款损失准备。2019年末和2020年末公司与可比公司应收账款预期信用损失率对比情况如下：

（1）2019年末

项目1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上

中望软直销3.36%24.74%55.25%85.00%100.00%100.00%

件经销2.08%36.01%68.00%85.00%100.00%100.00%

星环科技5.00%10.00%30.00%50.00%80.00%100.00%

金山办公0.49%-1.64%6.85%15.50%31.52%100.00%100.00%

优炫软件5.00%10.00%30.00%50.00%80.00%100.00%

航天软件2.00%10.00%30.00%50.00%80.00%100.00%

Oracle 未披露 未披露 未披露 未披露 未披露 未披露

MongoDB 未披露 未披露 未披露 未披露 未披露 未披露

本公司5.00%10.00%20.00%50.00%100.00%100.00%

注：数据来源于可比公司公开披露的2019年年度报告或招股说明书。

（2）2020年末

项目1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上

中望软直销3.11%30.39%55.25%85.00%100.00%100.00%

件经销2.36%32.25%68.00%85.00%100.00%100.00%

星环科技5.00%10.00%30.00%50.00%80.00%100.00%

金山办公0.73%-2.56%9.13%19.08%20.00%50.00%100.00%

优炫软件5.00%10.00%30.00%50.00%80.00%100.00%

航天软件2.00%10.00%30.00%50.00%80.00%100.00%

Oracle 未披露 未披露 未披露 未披露 未披露 未披露

MongoDB 未披露 未披露 未披露 未披露 未披露 未披露

本公司5.00%10.00%20.00%50.00%100.00%100.00%

注：数据来源于可比公司公开披露的2020年年度报告或招股说明书。

1-1-270武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（3）2021年末

项目1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上

中望软直销2.30%36.10%55.25%85.00%100.00%100.00%

件经销3.63%35.13%68.00%85.00%100.00%100.00%

星环科技5.00%10.00%30.00%50.00%80.00%100.00%

金山办公0.85%-3.16%9.76%21.61%44.56%100.00%100.00%

优炫软件5.00%10.00%20.00%50.00%80.00%100.00%

航天软件2.00%10.00%30.00%50.00%80.00%100.00%

Oracle 未披露 未披露 未披露 未披露 未披露 未披露

MongoDB 未披露 未披露 未披露 未披露 未披露 未披露

本公司5.00%10.00%20.00%50.00%100.00%100.00%

注：数据来源于可比公司公开披露的2021年年度报告或招股说明书。

（4）2022年6月30日

项目1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上

中望软直销1.94%25.73%55.25%85.00%100.00%100.00%

件经销4.10%37.03%68.00%85.00%100.00%100.00%

星环科技5.00%10.00%30.00%50.00%80.00%100.00%

金山办公0.85%-3.16%9.76%21.61%44.56%100.00%100.00%

优炫软件5.00%10.00%20.00%50.00%80.00%100.00%

航天软件2.00%10.00%30.00%50.00%80.00%100.00%

Oracle 未披露 未披露 未披露 未披露 未披露 未披露

MongoDB 未披露 未披露 未披露 未披露 未披露 未披露

本公司5.00%10.00%20.00%50.00%100.00%100.00%

注：数据来源于可比公司公开披露的2022年半年度报告或招股说明书。

公司应收账款坏账准备计提比例与可比公司不存在重大差异。

3、固定资产折旧的比较

报告期内，发行人与可比公司各类固定资产所采用的折旧方法具体情况对比如下：

公司类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）

房屋及建筑物年限平均法20-395中望软件

运输设备年限平均法53-5

1-1-271武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

公司类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）

办公设备及其他年限平均法2-50-5电子设备年限平均法35星环科技办公设备年限平均法55

运输设备年限平均法4-55

电子设备年限平均法3-金山办公运输设备年限平均法45办公设备年限平均法53房屋及建筑物年限平均法205电子设备年限平均法55优炫软件运输设备年限平均法105研发设备年限平均法55办公家具年限平均法55

房屋及建筑年限平均法403-5机器设备年限平均法55航天软件运输工具年限平均法85

办公及电子设备年限平均法4-53-5

机器设备年限平均法1-5未披露

Oracle 房屋及建筑物 年限平均法 1-40 未披露

办公设备及其他年限平均法5-15未披露办公设备年限平均法5未披露

MongoDB 电子设备 年限平均法 2-3 未披露服务器年限平均法3未披露

房屋及建筑物年限平均法20-403.17

电子设备年限平均法2-60-5本公司

运输工具年限平均法5-83-5

办公家具及其他年限平均法2-60-5

注：数据来源于可比公司公开披露的年度报告或招股说明书。

前述发行人所采用的标准与可比公司的标准接近，公司制定的固定资产折旧政策具备合理性。

七、经注册会计师核验的非经常性损益明细根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》及相关规定，发行人编制了报告期非经常性损益明细表及其附注，并经

1-1-272武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）中天运会计师核验。根据中天运会计师出具《非经常性损益审核报告》（中天运[2022]核字第90352号），发行人报告期内非经常性损益明细如下：

单位：万元

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

非流动资产处置损益--6.31-3.837.10计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额524.9013139.422459.881626.75或定量享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动

---15.93损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准

-4.78--备转回

股份支付--830.99-1461.10-288.08注

土地使用违约金及预提土地闲置费-239.76-411.59--除上述各项之外的其他营业外收入和

-92.82-5.48-55.9245.37支出

因疫情减免的社保、房租和物业--1085.76-非经营性损益对利润总额的影响的合

192.3211889.832024.781407.07

计

减：所得税影响数25.662330.27420.58180.82

减：少数股东影响数28.7911.17-173.6144.59税后归属于母公司的非经常性损益影

137.889548.401777.811181.66

响数注：关于土地使用违约金及预提土地闲置费的具体情况参见本节“十五、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项”之“（二）承诺及或有事项”之“2、或有事项”。

报告期内，非经常性损益对当期经营成果的影响情况如下：

单位：万元

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度税后归属于母公司的非经常性损益

137.889548.401777.811181.66

影响数

归属于母公司股东的净利润8062.3944350.8214941.198936.12税后归属于母公司的非经常性损益

影响数/归属于母公司股东的净利1.71%21.53%11.90%13.22%润扣除非经常性损益后的归属于母公

7924.5134802.4313163.387754.46

司股东的净利润

报告期内，公司归属于母公司股东的非经常性损益分别为1181.66万元、

1-1-273武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

1777.81万元、9548.40万元和137.88万元，主要包括政府补助、股份支付费用

及因疫情减免的社保、房租和物业。公司的经营业绩对非经常性损益不存在重大依赖。

八、主要税项

（一）公司适用的主要税种、税率

1、报告期内公司主要缴纳税种及执行税率情况

税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应

税劳务收入为基础计算销项税额，增值税16%或13%、6%、1%、免税

扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%、5%、1%

教育费附加实际缴纳的流转税税额3%

地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%、1.5%

企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%、10%

从价计征的，按房产原值一次减除房产税30%后余值的1.2%计缴；从租计征1.2%的，按租金收入的12%计缴

2、报告期内本公司及合并范围内各子公司执行的企业所得税税率

企业所得税税率纳税主体名称

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

达梦数据10%10%10%10%

达梦技术20%20%20%20%

北京达梦25%25%20%20%

上海达梦数据库10%10%10%15%

上海达梦数据技术-25%25%20%

蜀天梦图15%15%15%25%

江苏达梦20%20%20%-

深圳达梦20%20%--

1-1-274武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

3、报告期内本公司及合并范围内各子公司执行的增值税税率

增值税税率纳税主体名称

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

16%或13%、达梦数据13%、6%、免税13%、6%、免税13%、6%、免税

6%、免税

达梦技术13%、6%13%、6%13%、6%16%或13%、6%

北京达梦13%、6%13%、6%13%、6%16%或13%、6%

上海达梦数据库13%、6%13%、6%13%、6%16%或13%、6%

上海达梦数据技术-13%、6%13%、6%16%或13%、6%

蜀天梦图13%、6%13%、6%13%、6%16%或13%、6%

江苏达梦13%、6%13%、6%13%、6%-

深圳达梦1%、免税1%--

（二）公司所享受的税收优惠情况

1、增值税根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号）、《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕

100号）规定，增值税一般纳税人销售自行开发的软件产品，按照17%的税率征收后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）中附件3《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》规定，纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。

根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财税〔2019〕39号）规定，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超

过50%的纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%抵减应纳税额。

根据《财政部税务总局关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》（财税〔2022〕11号），生产、生活性服务业增值税加计抵减政策，执行期限延长至2022年12月31日。

根据《财政部税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》（财税〔2020〕13号）规定，自2020年3月1日至5月31日，增值税小规模纳税

1-1-275武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税。

根据《财政部税务总局关于延长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告》（财税〔2020〕24号）规定，财税〔2020〕13号规定的税收优惠政策实施期限延长到2020年12月31日。

根据《财政部税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》（财税〔2021〕7号）规定，财税〔2020〕13号规定的税收优惠政策实施期限延长到

2021年12月31日。

2、企业所得税根据《国务院关于印发实施〈国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020）〉若干配套政策的通知》（国发〔2006〕6号）、《中华人民共和国企业所得税法》第三十条以及《财政部、国家税务总局、科学技术部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》（财税〔2015〕119号）、《财政部税务总局科技部关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税〔2018〕99号）

等文件的相关规定，经主管税务机关核定，母公司及子公司报告期内发生的研究开发费用，未形成无形资产计入当期损益的，可按75%加计扣除；形成无形资产的，按照无形资产成本的175%摊销。

根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。2016年12月13日，公司取得高新技术企业证书（证书编号 GR201642001539），有效期 3 年；2018 年 11 月 27 日，子公司上海达梦数据库取得高新技术企业证书（证书编号 GR201831002159），有效期3年；2019年11月28日，公司通过重新认定取得新的高新技术企业证书（证书编号 GR201942002887），有效期 3 年；2020 年 12 月 3 日，子公司蜀天梦图取得高新技术企业证书（证书编号 GR202051003057），有效期 3 年；2021年11月18日，子公司上海达梦数据库通过重新认定取得新的高新技术企业证书（证书编号 GR202131003199）。

根据《财政部、国家税务总局、国家发展和改革委员会、工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2016〕49号）规定，国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业，如当年未享受

1-1-276武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

免税优惠的，可减按10%的税率征收企业所得税。公司取得了国家规划布局内重点软件企业资格，报告期内适用10%的优惠税率。公司于2019年度适用该10%的优惠税率。

根据《国务院关于印发新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展若干政策的通知》（国发〔2020〕8号）、《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税的公告》（财政部税务总局国家发展改革委工业和信息化部公告〔2020〕45号）规定，国家鼓励的重点集成电路设计企业和软件企业，自获利年度起，第一年至第五年免征企业所得税，接续年度减按10%的税率征收企业所得税。公司及子公司上海达梦数据库于2020年度、2021年度、2022年1-6月适用该10%的优惠税率。

根据《财政部、国家税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3、地方教育附加

根据《省政府办公厅关于进一步降低企业成本增强经济发展新动能的意见》（鄂政办发〔2018〕13号）规定，延长部分到期税费优惠政策，至2020年12月31日，企业地方教育附加征收率继续按1.5%执行。公司和子公司武汉达梦数据技术有限公司2019年度、2020年度地方教育附加适用1.5%的优惠税率，2021年度恢复2%的税率。

4、其他税收优惠根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（2022年第10号），自2022年1月1日至2024年12月31日，由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、

城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、

耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。

1-1-277武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（三）公司税收优惠对当期利润的影响情况

报告期内，公司税收返还及优惠政策所涉及金额占当期利润总额情况如下：

单位：万元

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

软件产品增值税退税金额2052.125186.032836.341888.22

企业所得税优惠减免1419.455882.523791.631702.14

增值税减免16.10139.29152.25100.41

教育附加及地方教育附加减免-0.0513.1812.96

其他税收优惠12.09--0.18

税收优惠合计3499.7611207.896793.403703.90

利润总额8395.6248572.6315960.988797.01

税收优惠占利润总额的比例41.69%23.07%42.56%42.10%

报告期各期，发行人税收优惠金额占利润总额的比例分别为42.10%、42.56%、

23.07%和41.69%。公司所享受的增值税优惠主要包括软件产品实际税负超过3%

的即征即退政策。公司所享受的所得税优惠政策主要包括研究开发费用税前加计扣除政策，高新技术企业15%的所得税优惠税率，国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业享受10%的所得税优惠税率。截至本招股说明书签署日，与前述增值税、企业所得税税收优惠相关的法律、法规未发生重大变化且自政策

发布执行日开始，未规定期限，公司所享受的税收优惠具有一定可持续性。

（四）税务处罚根据公司及其下属子公司主管税收征管机构出具的纳税情况证明以及公司

出具的承诺，报告期内，公司及其下属子公司依法纳税，不存在被税务部门处罚的情形。

九、分部信息无。

1-1-278武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

十、主要财务指标

（一）公司主要财务指标

财务指标2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

应收账款周转率（次/年）1.572.953.583.26

存货周转率（次/年）0.301.130.570.87

息税折旧摊销前利润（万元）8478.5049189.8516525.929156.98归属于发行人股东的净利润

8062.3944350.8214941.198936.12（万元）归属于发行人股东扣除非经

7924.5134802.4313163.387754.46

常性损益后的净利润（万元）

研发费用占营业收入的比例23.97%15.86%21.46%20.74%每股经营活动产生的现金流

1.034.974.471.76量（元）

每股净现金流量（元）-0.814.183.734.09

财务指标2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

流动比率（倍）4.973.742.822.05

速动比率（倍）4.743.592.561.76

资产负债率（母公司口径）17.82%27.81%52.68%47.98%

资产负债率（合并口径）23.27%29.47%46.65%49.71%归属于发行人股东的每股净

16.2616.058.375.32资产（元）

无形资产占净资产的比例1.51%1.52%2.85%0.06%

注：上述财务指标计算公式如下：

1、流动比率=流动资产/流动负债

2、速动比率=（流动资产-存货）/流动负债

3、资产负债率=总负债/总资产

4、应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额

5、存货周转率=营业成本/存货平均余额

6、息税折旧摊销前利润=利润总额+利息支出-利息收入+固定资产折旧+无形资产摊销+长期

待摊费用摊销

7、研发费用占营业收入的比例=研发费用/营业收入

8、每股经营活动产生的现金流量=经营活动产生的现金流量净额/期末股本总额

9、每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末股本总额

10、归属于发行人股东的每股净资产=归属于发行人股东权益/期末股本总额

11、无形资产占净资产的比例=无形资产/净资产

12、2022年1-6月应收账款周转率、存货周转率均已经年化处理

（二）净资产收益率和每股收益根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算与披露》（2010年修订），公司2019年度、

1-1-279武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2020年度、2021年度、2022年1-6月净资产收益率及每股收益如下：

加权平均净每股收益（元/股）报告期报告期利润资产收益率基本稀释

归属于公司普通股股东的净利润8.44%1.411.41

2022年1-6月扣除非经常性损益后归属于公司

8.30%1.391.39

普通股股东的净利润

归属于公司普通股股东的净利润63.47%7.787.78

2021年度扣除非经常性损益后归属于公司

49.80%6.116.11

普通股股东的净利润

归属于公司普通股股东的净利润39.54%2.622.62

2020年度扣除非经常性损益后归属于公司

34.83%2.312.31

普通股股东的净利润

归属于公司普通股股东的净利润71.78%1.971.97

2019年度扣除非经常性损益后归属于公司

62.29%1.711.71

普通股股东的净利润

注：上述财务指标计算如下：

1、加权平均净资产收益率=P0/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普

通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的

期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；

Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期

末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；

Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。

2、基本每股收益=P0÷S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增

股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为

报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月

起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

3、稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。

公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。

报告期内公司不存在稀释性的潜在普通股。

1-1-280武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

十一、经营成果分析

（一）报告期内经营情况概览及分析

1、报告期内经营情况概览

报告期内，公司营业收入与利润规模快速增长，经营业绩保持稳定向好趋势。

报告期内，公司主要经营情况如下：

单位：万元

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

项目金额增幅金额增幅金额增幅金额

营业收入24976.3523.03%74300.0165.04%45020.0949.26%30161.93

营业毛利24248.7223.62%67290.9765.60%40635.3967.77%24221.22

营业利润8678.2610.14%48579.69203.11%16027.3483.04%8755.98

利润总额8395.626.45%48572.63204.32%15960.9881.44%8797.01归属于母公司股

8062.392.69%44350.82196.84%14941.1967.20%8936.12

东的净利润扣除非经常性损

益后归属于母公7924.511.33%34802.43164.39%13163.3869.75%7754.46司股东的净利润

注：2022年1-6月增长率使用2021年1-6月（未审计）计算。

报告期内，公司营业收入分别为30161.93万元、45020.09万元、74300.01万元和24976.35万元，2019至2021年度营业收入的年均复合增长率为56.95%；

扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为7754.46万元、13163.38

万元、34802.43万元和7924.51万元，2019至2021年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润年均复合增长率为111.85%。

2、报告期内经营成果逻辑分析

公司取得报告期内的经营成果的逻辑分析如下：

得益于国内数字化建设及国产数据库软件行业的发展，报告期内，公司软件产品使用授权的销售数量大幅增长，软件产品使用授权业务收入由2019年度的

20837.51万元增长至2021年度的64194.90万元，复合增长率达到75.52%。软

件产品使用授权业务的快速发展拉动了公司报告期内营业收入的大幅增长。

公司数据库软件产品成熟度及标准化程度较高，成本主要包括软件介质、包装材料、生产及测试相关人工投入及发货物流费用等，金额较低，因此软件产品

1-1-281武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

使用授权业务毛利率较高，报告期各期均在99%以上。报告期各期，软件产品使用授权业务收入占公司营业收入的比例分别为69.09%、82.06%、86.40%及93.53%，逐年增长。

2019至2021年，公司期间费用主要受到公司销售策略、人员扩张进度及研

发计划等因素影响，金额分别为19137.43万元、28604.59万元、34713.77万元。

报告期内，公司业务增长速度较快，经营规模效应得以凸显，期间费用的增长与营业收入增长不呈线性比例关系，导致报告期内公司的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润增长率高于营业收入增长率。由于2022年上半年公司人员扩张、平均人工薪酬增加导致人工成本有所上升，因此公司2022年1-6月相较于2021年同期扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润增长率低于营业收入增长率。

（二）营业收入分析

1、营业收入的构成情况

单位：万元

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

主营业务收入24876.7999.60%74154.0699.80%44826.0299.57%30058.8999.66%

其他业务收入99.560.40%145.950.20%194.070.43%103.040.34%

合计24976.35100.00%74300.01100.00%45020.09100.00%30161.93100.00%

报告期内，公司主营业务收入占营业收入的比例分别为99.66%、99.57%、

99.80%和99.60%，主营业务突出。其他业务收入主要为以公司产品为主题的培训收入，报告期内金额占比及变化均较小。

2、主营业务收入按业务类型分析

报告期内，公司主营业务收入按业务类型构成情况如下：

单位：万元

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

类别金额占比金额占比金额占比金额占比软件产品使

23360.9293.91%64194.9086.57%36943.8682.42%20837.5169.32%

用授权数据及行业

697.492.80%8479.4511.43%6736.9915.03%8702.3928.95%

解决方案

1-1-282武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

类别金额占比金额占比金额占比金额占比

运维服务818.393.29%1479.712.00%1145.172.55%518.991.73%

合计24876.79100.00%74154.06100.00%44826.02100.00%30058.89100.00%

报告期内，软件产品使用授权业务收入为公司主营业务收入的最主要来源且占比持续提升。公司数据及行业解决方案业务在项目得到客户（最终）验收时一次性确认收入，因此该业务收入金额受到项目验收进度等客观因素的影响呈现一定的波动。报告期各期，数据及行业解决方案业务收入金额分别为8702.39万元、

6736.99万元、8479.45万元和697.49万元，公司数据及行业解决方案业务收入

金额整体呈现下降趋势的原因包括：（1）数据及行业解决方案业务在实际开展过

程中存在项目建设周期长、用户需求变化频繁等诸多问题。出于提高经营效率的考虑，报告期内，公司逐渐提高解决方案项目选择标准，更加偏向于承接以公司自身软件产品及技术开发服务为核心/主要交付内容、预计利润率水平较高或具

备较强战略意义的解决方案项目。（2）在公安、国土、政法委、检察院、司法等不同行业数据治理及数据全生命周期管理相关经验积累与总结的基础上，公司逐步研发形成针对不同行业数据管理需求的云计算与大数据软件产品。在部分行业应用项目中，公司可选择直接以云计算与大数据软件产品进行交付从而满足客户在数据管理领域的信息化建设需求，而无需进行额外的定制开发或系统集成。

（1）软件产品使用授权

1）按产品类别分析

公司数据库软件产品包括达梦数据库管理系统、数据库集群软件、云计算与大数据产品。报告期内，公司各类软件产品销售金额及占比情况如下：

单位：万元

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

产品名称金额占比金额占比金额占比金额占比达梦数据库

21250.1890.96%59214.9092.24%34520.0193.44%17982.6386.30%

管理系统数据库集群

1335.575.72%2635.584.11%996.142.70%710.233.41%

软件云计算与大

775.173.32%2344.423.65%1427.723.86%2144.6610.29%

数据产品

合计23360.92100.00%64194.90100.00%36943.86100.00%20837.51100.00%

1-1-283武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

达梦数据库管理系统是公司的核心产品，是各大政府机关、企事业单位用于存储和管理数据所使用的数据库软件。报告期内，达梦数据库管理系统授权收入占比分别为86.30%、93.44%、92.24%和90.96%，是软件产品使用授权业务收入的最主要来源。

2）按授权方式分析

报告期内，公司软件产品使用授权业务可分为数量授权和场地授权两种授权方式类型。数量授权方式下，公司授予客户某一版本的软件使用权并按照授权数量进行收费。场地授权方式下，公司授予客户于授权期限内在其经营场所不限装机数量或约定最大装机数量使用某一版本软件的权利。报告期内，公司软件产品使用授权收入按授权方式划分的具体情况如下表：

单位：万元

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

数量授权23098.9598.88%62226.0896.93%36844.5199.73%20823.2499.93%

场地授权261.961.12%1968.823.07%99.350.27%14.270.07%

合计23360.92100.00%64194.90100.00%36943.86100.00%20837.51100.00%

报告期内，公司软件产品使用授权业务以数量授权为主。

*软件产品数量授权分析

报告期内，公司收入增长主要来源于数量授权软件产品。该类产品平均单价在报告期内整体保持稳定。2022年1-6月，公司软件产品使用授权平均单价较

2021年全年平均单价上升5.65%；2020年度，公司软件产品数量授权平均单价

较2019年度下降2.27%；2021年度较2020年度上升0.40%。

报告期内，公司软件产品数量授权收入的大幅增加主要由授权数量增加所驱动，2020年度、2021年度销售数量同比增长分别为81.05%、68.22%。2022年

1-6月，公司软件产品数量授权金额为23098.95万元，较2021年1-6月增加

4035.36万元，增幅为21.17%。公司软件产品数量授权数量较2021年1-6月增

幅为19.53%。

*软件产品场地授权分析

1-1-284武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

场地授权模式下，授权费用根据客户业务规模、所处行业、员工人数等差异及协商谈判结果具体确定，与授权数量无直接相关性，波动较大。报告期各期，软件产品场地授权客户数量分别为1家、1家、15家和14家，场地授权平均单价分别为14.27万元/家、99.35万元/家、131.25万元/家和18.71万元/家。

3）按销售模式分析

报告期内，公司软件产品使用授权业务销售模式可分为直接销售与渠道销售，具体情况如下表所示：

单位：万元

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

销售模式金额占比金额占比金额占比金额占比

直接销售1856.487.95%3879.906.04%2871.587.77%2779.1813.34%

渠道销售21504.4492.05%60315.0093.96%34072.2892.23%18058.3386.66%

合计23360.92100.00%64194.90100.00%36943.86100.00%20837.51100.00%

直接销售模式下，公司向用户直接销售数据库软件产品。渠道销售模式下，公司通过向渠道商销售而间接为终端用户提供产品。

报告期各期，公司渠道销售模式下软件产品使用授权业务收入金额分别为

18058.33万元、34072.28万元、60315.00万元及21504.44万元，占软件产品

使用授权业务收入比例分别为86.66%、92.23%、93.96%和92.05%。其中，报告期各期，公司向总经销商中建信息销售软件产品收入金额分别为5933.81万元、

15707.94万元、21395.70万元及7038.47万元，占软件产品使用授权业务收入

比例分别为28.48%、42.52%、33.33%及30.13%。

报告期内，公司软件产品使用授权业务以渠道销售模式为主，这主要是因为：

*数据库软件作为存储、调用与管理各类生产、管理等数据的基础软件，往往需随操作系统、中间件、办公系统等其他基础和应用软件及各类硬件产品经过一定

集成后方可为终端用户所使用。终端用户在推进各类事务信息化建设的过程中，往往以项目形式向软件行业内具有系统集成能力的建设单位进行招投标，而较少直接单独采购数据库软件产品。*近年来，由于软件产品使用授权业务发展速度较快，用户及授权数量大幅增加，为集中自身销售与商务团队的精力与优势，公司自2018年末开始积极着手建设与拓展渠道销售体系，借助专业渠道商的渠道

1-1-285武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

管理能力与业务开拓资源，更好地实现各行业、各地区范围内软件产品使用授权业务的持续、有序增长。

（2）数据及行业解决方案

报告期各期，公司数据及行业解决方案业务收入分别为8702.39万元、

6736.99万元、8479.45万元和697.49万元，占主营业务收入的比例分别为28.95%、

15.03%、11.43%和2.80%。报告期内，伴随作为公司业务发展重点的软件产品使

用授权业务的高速增长，数据及行业解决方案业务收入占主营业务收入比例持续下降。

（3）运维服务

运维服务主要内容包括保障服务、升级及补丁服务和系统维护等。报告期各期，公司运维服务收入分别为518.99万元、1145.17万元、1479.71万元和818.39万元，占主营业务收入的比例分别为1.73%、2.55%、2.00%和3.29%，整体规模较小。

3、主营业务收入地区分布情况分析

由于公司运维服务收入规模较小，以下仅对软件产品使用授权业务和数据及行业解决方案业务收入的地区分布情况进行分析。

（1）软件产品使用授权

报告期内，公司软件产品使用授权业务收入的地区分布情况如下：

单位：万元

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

地区金额占比金额占比金额占比金额占比

华北地区7623.8132.63%15216.3423.70%9916.0026.84%5179.3924.86%

华东地区5117.4321.91%13695.9621.33%9183.9224.86%5062.8124.30%

华南地区2681.8311.48%10823.6016.86%3484.019.43%2885.3113.85%

西南地区2836.8712.14%8896.5813.86%3739.8710.12%1563.527.50%

华中地区2493.5010.67%7813.6712.17%4996.3913.52%3175.5215.24%

西北地区1702.277.29%4225.856.58%4602.8412.46%1899.879.12%

其他地区905.213.87%3522.895.49%1020.822.76%1071.095.14%

合计23360.92100.00%64194.90100.00%36943.86100.00%20837.51100.00%

1-1-286武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

注：软件产品使用授权业务收入按地区划分以终端用户所在地区为准。

报告期内，公司软件产品使用授权业务终端用户广泛分布于全国各地区，尤其集中于党政机关、大型金融、能源等用户数量较多的华北、华东和华南地区。

报告期内，公司在华北、华东、华南地区的软件产品使用授权业务收入合计金额分别为13127.51万元、22583.93万元、39735.90万元和15423.07万元，占当年软件产品使用授权业务收入的比例分别为63.01%、61.13%、61.89%和66.02%。

（2）数据及行业解决方案

报告期内，公司数据及行业解决方案业务收入的地区分布情况如下：

单位：万元

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

地区金额占比金额占比金额占比金额占比

华中地区266.1838.16%6431.5075.85%3948.0458.60%4029.7346.31%

西南地区129.6018.58%784.329.25%1179.2717.50%1196.1813.75%

西北地区142.6320.45%629.257.42%529.767.86%13.870.16%

华南地区--185.752.19%486.527.22%361.084.15%

华北地区147.1721.10%116.271.37%253.663.77%752.548.65%

华东地区--329.943.89%153.402.28%2283.9126.24%

其他地区11.901.71%2.430.03%186.332.77%65.090.75%

合计697.49100.00%8479.45100.00%6736.99100.00%8702.39100.00%

报告期内，公司数据及行业解决方案业务主要为项目制，一般需持续派驻人员依客户要求进行项目实施，因此在地区分布上较为集中，以公司注册地武汉为中心向湖北省内及周边省份辐射，相关收入主要来源于华中地区。

4、主营业务收入按用户所属行业分类

（1）软件产品使用授权

报告期内，公司软件产品使用授权业务终端用户主要集中于党政、能源和金融等领域。2019年度、2020年度、2021年度和2022年1-6月，公司在该等领域实现的软件产品使用授权业务收入金额占比分别为78.41%、78.61%、84.02%和

67.27%。报告期内，公司软件产品使用授权业务收入按终端用户所属行业领域分

类情况如下：

1-1-287武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

单位：万元

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

行业金额占比金额占比金额占比金额占比

党政8950.1238.31%37792.5558.87%23191.8662.78%9997.1847.98%

能源3746.1916.04%8448.3413.16%5205.2114.09%5919.8228.41%

金融3017.6812.92%7694.8511.99%641.861.74%420.262.02%

其他7646.9332.73%10259.1715.98%7904.9321.40%4500.2521.60%

合计23360.92100.00%64194.90100.00%36943.86100.00%20837.51100.00%

注：软件产品使用授权业务收入按行业划分依据为终端用户所属行业。

2019至2021年度，公司党政领域内的软件产品使用授权业务收入持续大幅增长，复合增长率达到94.43%。作为国内领先的数据库产品开发服务商，公司在党政领域的代表性用户包括中华人民共和国商务部、外交部、司法部、公安部、

工信部、财政部、各级人民法院、各级人民检察院在内的中央及全国范围内的各级党政单位。

报告期内，公司能源行业用户主要包括国家电网、中国华能集团、中国华电集团、中石油、中海油、中广核等大型能源企业。其中，公司数据库软件产品在国家电网的核心电力调度系统中得到广泛应用。报告期内，随着公司数据库软件产品向电网管理信息系统市场及风电、水电、核电等新能源市场的进一步拓展延伸，2021年度公司能源行业软件产品使用授权业务收入较2020年度实现3243.13万元的增长，增长幅度达到61.31%。

金融行业用户数据量大、数据处理效率要求高，对数据库软件产品的运行性能要求极高。2021年度，公司金融行业软件产品使用授权业务收入得到突破性增长，较2020年度增长7052.99万元，增长幅度超过1000.00%。公司软件产品使用授权业务在金融领域的代表性用户包括国家开发银行、中国建设银行、交通

银行、招商银行、广发银行、中国光大银行、兴业银行、中国人寿、泰康保险、

太平洋保险等在内的银行、保险、证券行业机构客户。

2022年1-6月，公司军工领域内的软件产品使用授权收入比例较2021年度

提高11.31%，导致其他行业软件产品使用授权业务收入比例较大幅度提高。

（2）数据及行业解决方案

报告期内，公司数据及行业解决方案客户主要集中于党政领域。2019年度、

1-1-288武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2020年度、2021年度和2022年1-6月，公司在党政领域实现的数据及行业解决

方案业务收入金额占比分别为97.55%、98.56%、97.51%和70.08%。

5、主营业务收入季节分析

报告期内，公司主营业务收入存在较明显的季节特征，2019至2021年，公

司第三、四季度相关收入占比分别为75.65%、84.87%、72.71%，具体情况如下：

单位：万元

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

类别金额占比金额占比金额占比金额占比

第一季度14275.1557.38%8796.7911.86%961.602.15%3330.7511.08%

第二季度10601.6442.62%11439.9815.43%5822.3712.99%3990.0713.27%

第三季度--18763.7525.30%6806.8015.18%10766.1535.82%

第四季度--35153.5547.41%31235.2569.68%11971.9239.83%

合计24876.79100.00%74154.06100.00%44826.02100.00%30058.89100.00%

报告期内，公司软件产品使用授权业务的用户和数据及行业解决方案业务客户主要集中于党政、能源、金融等领域，该等客户一般在上半年制定并通过年度采购预算后，年中开始安排采购招标，产品交付及签收或验收一般集中于每年的

第三、四季度，导致公司收入呈现明显的季节特征。

（三）营业成本分析

1、营业成本构成

报告期内，公司营业成本构成如下表所示：

单位：万元

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

类别金额占比金额占比金额占比金额占比

主营业务成本716.2698.44%6973.0299.49%4360.8499.46%5914.2699.55%

其他业务成本11.371.56%36.020.51%23.860.54%26.450.45%

合计727.63100.00%7009.04100.00%4384.70100.00%5940.71100.00%

报告期内，公司营业成本主要由主营业务成本构成，其他业务主要为培训讲师的人工成本，占比极低。2022年1-6月，公司数据及行业解决方案业务成本大幅下降，导致公司主营业务成本金额和营业成本总额大幅下降。

1-1-289武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2、主营业务成本按业务类型分析

报告期内，公司主营业务成本按照业务类型划分情况如下：

单位：万元

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

类别金额占比金额占比金额占比金额占比软件产品使

96.7813.51%203.812.92%170.853.92%66.811.13%

用授权数据及行业

241.2433.68%6318.4390.61%3923.4489.97%5803.2498.12%

解决方案

运维服务378.2452.81%450.786.46%266.556.11%44.200.75%

合计716.26100.00%6973.02100.00%4360.84100.00%5914.26100.00%

公司软件产品整体标准化程度较高，软件产品使用授权业务成本主要包括软件介质、包装材料、生产及测试相关人工成本及发货物流费用。针对部分需安装部署的云计算与大数据软件产品，软件产品使用授权业务成本可能还包括安装部署过程中所发生的人工及差旅成本。

数据及行业解决方案业务中，公司以自有软件产品与技术为核心，整合第三方软硬件产品或其他服务，以项目形式帮助用户解决业务场景中的整体信息化需求。除人工、差旅等成本外，该项业务成本还包含较多其他软硬件以及服务的外购成本。运维服务成本则主要为人工成本。

3、主营业务成本按构成要素分析

公司数据库软件产品标准化程度较高，客户采购公司软件产品后，公司无需对软件本身进行复杂的修改，成本金额较低。公司运维服务业务成本较低且主要为人工成本。报告期各期，公司主营业务成本主要为数据及行业解决方案业务成本，其成本结构如下：

单位：万元

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

外购软件--874.7313.84%586.2714.94%1303.8422.47%

外购硬件--775.3012.27%418.7510.67%715.4912.33%

外购服务23.479.73%2926.6846.32%652.0316.62%1598.4427.54%

人工成本196.3281.38%1458.8423.09%1910.4648.69%1800.4031.02%

1-1-290武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

其他费用21.458.89%282.884.48%355.949.07%385.076.64%

合计241.24100.00%6318.43100.00%3923.44100.00%5803.24100.00%

公司采购的外购软硬件产品及服务主要用于数据及行业解决方案业务：外购

硬件采购内容主要包括服务器、网络设备、工程配件等；外购软件采购内容主要

包括中间件、信息安全、网络管理软件等数据库之外的基础软件及其他应用软件；

外购服务采购内容主要包括机房建设、机房租赁、技术开发等服务。数据及行业解决方案业务采购均按照项目实施需求确定。公司将数据及行业解决方案项目启动至项目验收或终止之间所发生的项目采购作为存货核算，在项目验收或终止时结转为营业成本或销售费用。

（四）毛利率分析

1、毛利构成及主营业务毛利率分析

报告期内，公司主营业务毛利的构成情况如下：

单位：万元

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

类别毛利占比毛利占比毛利占比毛利占比

软件产品使用授权23264.1496.29%63991.0995.25%36773.0190.88%20770.7086.03%数据及行业解决方

456.251.89%2161.023.22%2813.556.95%2899.1512.01%

案

运维服务440.151.82%1028.931.53%878.622.17%474.791.97%

合计24160.53100.00%67181.04100.00%40465.18100.00%24144.63100.00%

报告期内，公司软件产品使用授权业务毛利占整体主营业务毛利比例分别为

86.03%、90.88%、95.25%和96.29%，为公司主营业务毛利的主要来源。

报告期内，公司各类主营业务毛利率情况如下表：

单位：万元

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

类别收入占比毛利率收入占比毛利率收入占比毛利率收入占比毛利率

软件产品使用授权93.91%99.59%86.57%99.68%82.42%99.54%69.32%99.68%数据及行业解决方

2.80%65.41%11.43%25.49%15.03%41.76%28.95%33.31%

案

运维服务3.29%53.78%2.00%69.54%2.55%76.72%1.73%91.48%

合计100.00%97.12%100.00%90.60%100.00%90.27%100.00%80.32%

1-1-291武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

报告期内，公司主营业务毛利率分别为80.32%、90.27%、90.60%和97.12%。

2020年度公司主营业务毛利率较2019年度大幅提高，主要是因为2020年度高

毛利率的软件产品使用授权业务在公司主营业务结构中的比重有较大幅度提高。

2021年度公司软件产品使用授权业务收入占主营业务收入比例进一步提高，但

整体主营业务毛利率基本保持不变，主要是因为数据及行业解决方案业务毛利率有所下降。2022年1-6月，公司主营业务毛利率较2021年度提高6.52%，主要是因为数据及行业解决方案业务毛利率水平较2021年度有所上升。

（1）软件产品使用授权

报告期内，公司软件产品使用授权业务的毛利金额分别为20770.70万元、

36773.01万元、63991.09万元和23264.14万元，占报告期各年主营业务毛利总

额的比例分别为86.03%、90.88%、95.25%和96.29%，为公司主营业务毛利的最主要构成部分。公司软件产品使用授权业务毛利率分别为99.68%、99.54%、99.68%和99.59%，整体处于较高水平，符合公司数据库软件产品标准化程度较高的产品特征。

（2）数据及行业解决方案

报告期内，公司数据及行业解决方案业务的毛利金额分别为2899.15万元、

2813.55万元、2161.02万元和456.25万元，占报告期各年主营业务毛利总额的

比例分别为12.01%、6.95%、3.22%和1.89%，毛利率分别为33.31%、41.76%、

25.49%和65.41%。数据及行业解决方案项目毛利率受到客户具体项目要求、采

购内容、实施工期等诸多因素的影响，波动较大。

2021年度，公司第一大数据及行业解决方案项目“湖北省司法行政数据中心项目”因项目实施范围进行了调整，经建设单位（客户）、承建单位（公司）、监理单位及审核单位协商一致，对项目结算金额进行了审计核减从而导致项目亏损。该项目合同金额为5299.15万元，共计发生成本4561.33万元，验收后确认收入4352.64万元，占2021年度数据及行业解决方案业务收入总额的51.33%，项目毛利率为-4.79%，拉低了2021年度公司数据及行业解决方案业务整体毛利率水平。

2022年1-6月，公司数据及行业解决方案业务毛利率水平较报告期内以前年

1-1-292武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）度有所提高，这主要是因为：1）出于提高经营效率的考虑，报告期内，公司逐渐提高解决方案项目选择标准，更加偏向于承接以公司自身软件产品及技术开发服务为核心/主要交付内容、预计利润率水平较高或具备较强战略意义的解决方案项目；2）随着公司在公安、国土、政法委、检察院、司法等领域数据全生命

周期管理经验的不断积累，部分可复用的开发模块在后续项目中得以沿用，降低了公司人工成本等开发成本投入；3）随着公司云计算与大数据软件产品成熟度

的不断提升，在部分应用情境下，公司可直接以云计算与大数据软件产品应用于解决方案项目中达到数据管理目的，进一步降低技术开发相关人工成本投入。

（3）运维服务

报告期内，公司运维服务业务的毛利金额分别为474.79万元、878.62万元、

1028.93万元和440.15万元，占报告期各年主营业务毛利总额的比例分别为

1.97%、2.17%、1.53%和1.82%，毛利率分别为91.48%、76.72%、69.54%和53.78%。

报告期内，运维服务毛利率下降，主要是因为公司运维服务业务中要求提供驻场服务的合同有所增加。

2、与可比上市公司毛利率的比较分析

（1）可比上市公司选择说明

公司是国内领先的数据库产品开发服务商，主要向大中型公司、企事业单位、党政机关提供各类数据库软件及集群软件、云计算与大数据产品等一系列数据库产品及相关技术服务。

公司在进行财务状况、经营成果分析时选择中望软件（688083.SH）、星环科

技（688031.SH）、金山办公（688111.SH）、优炫软件（拟上市，430208.NQ）、航天软件（拟上市，A05557）、Oracl（e NYSE:ORCL）、MongoDB（NASDAQ:MDB）作为同行业可比公司。

（2）公司主营业务毛利率与可比上市公司比较情况

报告期内，公司与同行业上市公司的主营业务毛利率对比情况如下：

公司名称主要产品/服务类别2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

CAD/CAM/CAE 等研发设计类工业

中望软件98.27%98.10%98.98%97.79%

软件的研发、推广与销售业务

1-1-293武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

星环科技大数据软件及服务提供商未披露58.94%58.02%60.69%办公软件及相关广告推广等增值服

金山办公85.13%86.92%87.71%85.59%务

数据库及生态应用产品、安全产品

优炫软件30.67%31.38%37.89%41.63%及系统集成服务

自主软件产品、信息技术服务及信

航天软件17.46%18.55%18.88%15.09%息系统集成

企业应用程序、基础架构产品及专

Oracle 未披露 62.74% 63.79% 61.21%业服务商业化订阅数据库产品及转专业服

MongoDB 71.74% 70.30% 70.01% 70.28%务

平均值60.65%60.99%62.18%61.75%

数据库软件产品使用授权、数据及

公司97.12%90.60%90.27%80.32%

行业解决方案、运维服务

数据来源：公开披露的可比公司招股说明书、定期报告。

报告期各期，同行业可比上市公司的主营业务毛利率平均水平分别为

61.75%、62.18%、60.99%及60.65%，公司主营业务毛利率分别为80.32%、90.27%、

90.60%及97.12%。

公司的同行业可比上市公司中，中望软件主要以标准化程度较高的软件产品使用授权业务为主，毛利率水平在90%以上。金山办公主营业务中互联网广告推广服务、办公服务订阅等业务服务器租赁、宽带服务、外部服务采购成本较高，拉低其综合毛利率水平，而其标准化程度较高的办公软件产品使用授权业务毛利率水平也保持在90%以上。星环科技业务结构中定制化服务收入占比较高，故毛利率水平相对较低。优炫软件报告期内整体毛利率水平较低，主要是因为其数据库及生态应用产品、安全产品标准化程度相对较低，且系统集成业务毛利率水平亦较低。航天软件报告期内整体毛利率水平较低，主要是因为自有工业软件产品授权、信息技术服务及信息系统集成等业务收入占主营业务收入比例较高但毛利率较低，而毛利率水平较高的自有基础软件产品授权业务收入占主营业务收入比例较低。Oracle 主营业务结构中包含部分硬件销售，且 Oracle 与 MongoDB 软件产品使用授权业务中均有较多的云部署授权，从而导致相关成本有所增加，毛利率水平有所降低。

综上所述，报告期内，公司软件产品使用授权业务毛利率与同行业可比上市公司一致，处于较高水平。公司与可比公司综合毛利率水平的差异主要由收入结构差异所致。

1-1-294武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（五）期间费用分析

报告期内，公司的期间费用情况如下：

单位：万元

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

项目占营业占营业占营业占营业金额金额金额金额收入比例收入比例收入比例收入比例

销售费用9210.7336.88%17055.2422.95%13527.3930.05%9565.1131.71%

管理费用3638.6414.57%6825.519.19%5991.6513.31%3223.4310.69%

研发费用5986.2623.97%11786.9915.86%9660.2621.46%6255.8620.74%

财务费用-847.88-3.39%-953.97-1.28%-574.72-1.28%93.030.31%

合计17987.7572.02%34713.7746.72%28604.5963.54%19137.4363.45%

报告期内，公司期间费用持续增长，与营业收入稳步增长的趋势一致，公司期间费用占营业收入的比例分别为63.45%、63.54%、46.72%和72.02%。2021年度，公司营业收入增长幅度较大，经营规模效应凸显，各项期间费用率均有所下降。2022年1-6月，公司期间费用率较2019年度、2020年度和2021年度大幅提高，且较2021年1-6月同比提高8.33%，主要是因为：（1）公司营业收入主要集中于第三、第四季度，而销售费用、管理费用和研发费用等期间费用按公

司经营活动开展的具体需求发生，在全年的分布较为平均，因而各年上半年期间费用率往往高于全年水平；（2）2022年上半年，公司人员扩张、平均薪酬提高，故而人工成本和期间费用金额有所增加。

1、销售费用

（1）总体情况

报告期内，公司销售费用分别为9565.11万元、13527.39万元、17055.24万元和9210.73万元，销售费用率分别为31.71%、30.05%、22.95%和36.88%，销售费用率的下降主要是因为公司营业收入在报告期内增长幅度较大。

（2）销售费用明细

报告期内，公司销售费用具体构成如下：

单位：万元

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

1-1-295武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

职工薪酬7940.7886.21%14064.7682.47%9020.7666.69%5865.0261.32%

宣传推广服务117.681.28%283.511.66%2278.4916.84%1624.7116.99%

业务招待费373.564.06%837.764.91%784.345.80%728.627.62%

差旅交通费348.783.79%956.885.61%578.494.28%599.486.27%

房屋、物业及

288.443.13%471.112.76%493.213.65%499.525.22%

水电费

折旧及摊销24.200.26%61.500.36%48.220.36%44.640.47%

股份支付--103.250.61%120.760.89%65.800.69%

其他117.291.27%276.471.62%203.121.50%137.321.44%

合计9210.73100.00%17055.24100.00%13527.39100.00%9565.11100.00%

报告期内，公司销售费用主要由职工薪酬、宣传推广服务费、业务招待费、差旅交通费构成，该四项费用合计占报告期内当期销售费用总额的比重分别为

92.19%、93.60%、94.65%和95.33%。

1）职工薪酬

销售费用中的职工薪酬包括销售人员和非销售人员的工资、社保、住房公积金及福利费等。报告期内，公司销售部门、渠道部门、品牌策划部门员工人工成本全额计入销售费用。技术服务部门员工所从事的售前技术评估与咨询、售后技术问题解决服务所对应的职工薪酬则按照其履行职能性质所对应的人工工时分

摊计入销售费用。报告期内，公司销售费用中的职工薪酬金额分别为5865.02万元、9020.76万元、14064.76万元和7940.78万元，呈现较大幅度的增长，主要是因为公司市场销售和技术服务人员数量随着公司业务规模的扩大而大量增加，报告期内各期，公司市场销售人员平均人数分别为102人、135人、171人和200人，技术服务人员平均人数分别为216人、288人、385人和484人。

2）宣传推广服务费

公司销售费用中的宣传推广服务费主要包括会议展览费、市场调研费、技术

服务费、准入测试费、推广培训费等。报告期内，公司宣传推广服务费中的会议展览费为展位搭建、会场布置、现场品宣等费用；市场调研费为向咨询机构支付的特定行业的市场调研费用；技术服务费主要为产品使用授权或数据及行业解决

方案业务中发生的由第三方执行的售前、售后服务费用；准入测试费为公司产品

1-1-296武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

进入特定行业或客户市场而需向测试机构支付的测试服务费；推广培训费主要为公司向行业内较为知名的平台公司支付的推广达梦数据管理系统认证考试和培训体系的费用。

报告期内，宣传推广服务费金额分别为1624.71万元、2278.49万元、283.51万元和117.68万元。2019、2020年度，公司宣传推广服务费金额较高，主要是因为：*2019、2020年度，公司处于着力提升品牌影响力及在党政、金融等各行业与全国范围内各地区市场进行产品推广的关键阶段；*2019、2020年度为

公司承担的国家科技重大专项执行期，基于科研成果产业化、落地化的项目目标，公司以推广项目成果为目的增加了市场调研和市场认证测试费等宣传推广费用。

2020年度，公司宣传推广服务费较2019年度增加653.78万元，除正常业务增长带来的推广需求增加外，主要是因为公司2020年11月在北京举行了“达梦创新产品发布会”，主要针对达梦数据库管理系统（DM8.0）、达梦数据共享集群

（DMDSC）、达梦启云数据库（DMCDB）、梦图数据库（GDM）、达梦新一代分布式数据库等新产品进行重点推介。

2021年度，公司宣传推广服务费大幅下降，主要是因为：*随着全国党政

事业单位、金融行业、能源行业知名用户广泛采用达梦数据库软件产品，2021年期间公司产品知名度已显著提升；*公司所承担的国家科技重大专项在2021年已基本上完成实施并于7月顺利验收，市场调研、准入测试等相关需求大幅减少；*公司技术服务人员大幅增加，由2019年1月的181人扩充至2021年末的

426人。更加充足和本地化的技术服务人员配备降低了公司对外部售前售后技术

服务的采购需求；*公司自2018年末开始规划建设渠道销售体系，经过三年的发展，2021年末公司已与近1000家渠道客户建立合作关系，也使得公司更加能够借助渠道商的资源实现宣传推广；*2021年受持续疫情影响，公司并未大规模开展产品发布或宣传活动。

3）其他销售费用

报告期内，公司其他销售费用主要包括办公费、宽带电话费、邮寄快递费、招投标费用、咨询认证费等，报告期内持续增长主要是因为招投标、包装印刷、咨询认证等杂费开支增加导致。

1-1-297武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（3）销售费用率与同行业可比公司对比情况

报告期内，公司与可比公司销售费用率不存在显著差异，对比情况具体如下：

公司名称2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

中望软件68.65%43.15%39.79%41.11%

星环科技89.92%61.42%59.75%85.59%

金山办公19.86%21.19%21.35%21.83%

优炫软件16.87%15.16%9.93%10.39%

航天软件3.02%3.23%4.30%4.49%

Oracle 未披露 18.96% 18.98% 20.72%

MongoDB 56.33% 54.01% 55.07% 53.09%

平均值42.44%31.02%29.88%33.89%

平均值（除星环科技外）32.95%25.95%24.90%25.27%

公司36.88%22.95%30.05%31.71%

数据来源：可比公司招股说明书、定期报告。

报告期内，金山办公、航天软件、Oracle 因营业收入规模较大，销售费用率较低。星环科技软件收入规模较小，因此销售费用率较高。中望软件因境外销售规模较大，相应境外销售团队薪酬、差旅费、中介费较高，因此销售费用率较高。

公司技术服务人员及销售相关人员平均薪酬相对较高，因此销售费用金额及销售费用率相较于优炫软件更高。MongoDB 因建立开源社区、客户咨询服务、广告宣传及股份支付等原因发生了较多销售费用，因而销售费用率较高。综上，报告期内各年，公司销售费用率与同行业可比公司相比不存在重大差异。

2、管理费用

（1）总体情况

2020年度管理费用较2019年度增长2768.22万元，增幅85.88%，主要是由

于因公司筹备上市和知识产权体系建设导致中介咨询费用有所增加，以及因子公司蜀天梦图实施股权激励导致当年确认股份支付费用所致。2021年度管理费用较2020年度增长833.86万元，增幅13.92%，2022年1-6月较2021年1-6月管理费用同比增长1340.35万元，增幅为58.32%，主要是由于管理人员薪酬支出有所增加。

1-1-298武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（2）管理费用主要构成及变动分析

报告期内，公司管理费用主要构成如下：

单位：万元

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

职工薪酬2173.7259.74%3896.9257.09%2656.3544.33%1929.6959.86%

中介咨询费639.8917.59%632.429.27%1021.5917.05%339.1410.52%

房租、物业及

253.566.97%480.617.04%384.326.41%258.338.01%

水电费

差旅交通费30.340.83%170.122.49%121.292.02%179.065.55%

股份支付--547.638.02%1146.9219.14%62.101.93%

办公及会务费164.774.53%185.302.71%146.982.45%101.293.14%

折旧摊销费用190.795.24%219.063.21%149.432.49%81.822.54%

业务招待费121.883.35%248.443.64%141.052.35%149.834.65%

土地闲置费--266.403.90%----

其他63.691.75%178.602.62%223.723.73%122.173.79%

合计3638.64100.00%6825.51100.00%5991.65100.00%3223.43100.00%

报告期内，职工薪酬及股份支付费用、中介咨询费、房租、物业及水电费是公司管理费用的主要组成部分。2019年度、2020年度、2021年度及2022年1-6月，上述费用合计占管理费用总额的比例分别为80.33%、86.94%、81.42%及

84.29%。

1）职工薪酬

报告期内，职工薪酬是管理费用中最主要的支出，各期管理人员薪酬分别为

1929.69万元、2656.35万元、3896.92万元和2173.72万元，呈逐年上升趋势。

公司为保留和吸引高素质管理人才，人均薪酬水平有所提高。同时，随着公司业务规模不断扩大，管理人员数量持续增加，报告期内，公司管理人员平均人数分别为78人、95人、110人及133人。

2）中介咨询费

管理费用中的中介咨询费主要是支付给证券公司、审计机构、律师事务所等

中介机构的服务费，支付给知识产权运营及代理公司的知识产权事务费以及人员招聘费用。

1-1-299武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

报告期内，中介咨询费分别为339.14万元、1021.59万元、632.42万元及

639.89万元，其中，知识产权事务费分别为47.12万元、361.21万元、25.61万

元及26.90万元。主要变动原因系公司于2020年着重完善知识产权体系的建设，相应产生较多知识产权事务费，包括专利风险分析、技术先进性咨询、知识产权体系建设等服务费用，至2021年公司知识产权体系已基本建设完毕，相关费用有所下降。此外，因筹备上市、公司改制等原因也导致法律咨询费、审计服务费、税务咨询费等中介咨询费在2020年及2022年上半年也有所增加。

3）房租、物业及水电费

报告期内，房租、物业及水电费分别为258.33万元、384.32万元、480.61万元及253.56万元。为了适应公司发展及员工规模增加，公司于报告期内新增租赁办公场所，因此房租、物业及水电费也有所上涨。

4）股份支付

管理费用中的股份支付费用为与公司行政、人力、财务等部门员工相关的股

份支付费用，具体分析参见本节“十一、经营成果分析”之“（七）股份支付”。

5）土地闲置费

具体参见本节“十五、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项”之

“（二）承诺及或有事项”之“2、或有事项”。

（3）管理费用率与同行业可比公司对比情况

公司名称2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

中望软件14.59%9.08%8.34%8.77%

星环科技59.13%40.89%37.89%44.46%

金山办公11.41%9.94%9.40%8.59%

航天软件5.99%6.36%8.55%9.96%

优炫软件22.49%14.46%12.37%10.88%

Oracle 不适用 3.10% 3.10% 3.02%

MongoDB 13.09% 14.07% 15.64% 16.91%

平均值21.12%13.99%13.61%14.66%

平均值（除星环科技外）13.51%9.50%9.57%9.69%

公司14.57%9.19%13.31%10.69%

1-1-300武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

数据来源：可比公司招股说明书、定期报告。

报告期内，公司管理费用率与除星环科技外的其他可比公司平均水平基本一致。星环科技管理费用率显著高于公司，主要是由于双方收入规模和公司发展阶段不同所导致。

3、研发费用

（1）总体情况

基于以市场需求为导向，确保一定行业前瞻性的研发原则，报告期内公司根据市场需求、行业发展情况，持续增加研发投入，报告期内，公司研发费用分别为6255.86万元、9660.26万元、11786.99万元和5986.26万元，呈增长趋势。

（2）研发费用主要构成及变动分析

报告期内，公司研发费用构成如下：

单位：万元

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

职工薪酬4615.7877.11%8781.7474.50%5158.5653.40%4310.7268.91%

测试化验加工费66.981.12%784.456.66%965.119.99%144.002.30%

材料费36.890.62%31.550.27%912.169.44%419.296.70%

折旧摊销费用750.6512.54%1366.1211.59%921.909.54%125.082.00%

委托研发费197.093.29%--473.504.90%218.053.49%

专利使用费----351.493.64%--

房租、物业及水

257.604.30%495.324.20%274.672.84%254.144.06%

电费

交通差旅费20.310.34%67.100.57%59.970.62%129.492.07%

股份支付--180.111.53%193.432.00%160.182.56%

软件购置费--8.300.07%151.051.56%402.346.43%

其他40.970.68%72.300.61%198.432.05%92.561.48%

合计5986.26100.00%11786.99100.00%9660.26100.00%6255.86100.00%

报告期内，职工薪酬、折旧摊销费、测试化验加工费和材料费是公司研发费用的主要组成部分。2019年度、2020年度、2021年度及2022年1-6月，上述费用合计占研发费用总额的比例分别为79.91%、82.38%、93.02%及91.38%。

1-1-301武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

1）职工薪酬

职工薪酬是公司研发费用中最主要的支出，主要核算从事研发活动人员的工资、社保、住房公积金及福利费等。研发活动是指公司开展的与已立项的产品研发项目相关的研究与开发活动。由于公司研发人员及技术服务人员除从事研发活动外，还有可能参与数据及行业解决方案的实施、售前技术评估与咨询、售后技术问题解决等工作，因此，公司依据其投入到各研发项目的人工工时所分摊的职工薪酬计入到对应项目的研发费用中，从事其他活动的人工工时根据从事的事务性质分摊计入项目成本或销售费用中。

报告期内，研发人员薪酬分别为4310.72万元、5158.56万元、8781.74万元及4615.78万元，2020年较2019年增长19.67%，2021年较2020年增长70.24%，

2022年1-6月研发人员薪酬同比增长39.15%。增长原因主要是由于公司研发人

员数量增加以及人均薪酬水平提高所致。报告期内，公司研发费用中人均薪酬的变动情况如下：

单位：万元

项目2022年1-6月2021年2020年2019年研发费用-职工薪酬4615.788781.745158.564310.72注

平均人数（按工时折算）237227143112

人均薪酬（万元/年）38.9538.6836.0938.60注：平均人数为参与研发项目的员工投入研发项目的总工时按标准工时（8小时/人日×250日/年）折算的人数。

2020年，研发费用中人均薪酬低于前一年度的主要原因系发行人于报告期

内积极招募研发人员，而新入职研发人员工资基数相对较低，从而导致人均薪酬略有下降。

2）折旧和摊销费用

报告期内，公司研发费用中折旧及摊销费用分别为125.08万元、921.90万元、1366.12万元及750.65万元，呈快速增长趋势，主要是由于公司于报告期内因研发项目需要，采购服务器、存储器等电子设备，导致固定资产原值及相应的折旧费用均有所增加。

1-1-302武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

3）测试化验加工费

报告期内，公司测试化验加工费用分别为144.00万元、965.11万元、784.45万元及66.98万元。公司测试化验加工费用在2020及2021年显著增加，这主要是由于公司所承担的一系列研发项目进入中期测试及后期验收阶段，因此发生较多数据库性能测试、系统适配及规范性测试以及软件仿真验证费用。

4）材料费

公司研发费用中的材料费主要是采购硬盘、CPU、内存条等耗材的费用。报告期内，材料费分别为419.29万元、912.16万元、31.55万元及36.89万元。2019年及2020年发生较多材料费的主要原因系公司所承担的一系列研发项目进入测

试阶段所需要的耗材费用。由于上述耗材存在一定使用寿命，因此在2020年大量购入上述耗材后，2021年及2022年上半年材料费用大幅下降。

5）委托研发费

2018年以来，公司承接了一系列“湖北政法工程”项目，这些项目涉及开

发内容多、交付时间短，为了缩短项目的周期、提升开发效率，公司于2019年度将系列项目中复用度较高的综合信息查询子系统和信息共享规划系统模块委托给安人股份进行研发。

2019年及2020年，公司因承担国家科技重大专项，课题研发时间紧迫，在

项目早中期，为保障公司研发力量攻关关键核心技术，针对部分非核心关键技术，公司采用委托华中科技大学、武汉金教信息技术有限公司等具备相关技术开发能

力的第三方机构进行开发。

2022 年 1-6 月，公司基于所承担项目“FE 大数据一体机关键技术研发及产业化”需要委托中国科学院软件研究所进行开发的项目完成验收，形成委托研发费用197.09万元。

1-1-303武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（3）研发费用按研发项目分类

公司报告期内主要研发项目情况如下：

单位：万元研发费用编号项目名称整体预算实施进度

2022年1-6月2021年2020年2019年

1基础软件集群解决方案研发与验证6030.60已结项-1181.323618.341055.41

面向党政办公的基础软件升级优化及办公平

22182.90已结项--191.161977.07

台研制

3新云数据库2000.00进行中193.65503.6819.10-

4大数据动态迁移平台1970.00进行中763.501171.83--

5新一代达梦数据库管理系统基础架构研发1961.64已结项-2092.93--

6智能数据管理基础架构研发1921.50进行中826.44---

7达梦数据库一体机1900.00进行中346.79281.75--

8基于分布式消息订阅系统的数据同步1888.00已结项--1279.98515.15

9多执行器数据处理引擎技术研究1830.00已结项--974.44558.48

10分布式异构大数据整合技术研究1790.00已结项--819.49457.12

11原生图数据库1575.91进行中516.18685.85--

12高性能分布式数据分析与事务处理系统1536.10进行中837.53---

13高性能数据库一体机1511.00进行中42.53---

14大数据智能运维管理平台1438.00进行中456.93858.13--

1-1-304武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

研发费用编号项目名称整体预算实施进度

2022年1-6月2021年2020年2019年

15金融级共享存储关系型通用数据库1429.96进行中450.19---

16分布计算集群1202.00已结项--1202.28-

17 图数据库 V1.0 产品研发与应用项目 1200.00 已结项 - - 2.82 389.81

18面向混合负载的智能分布数据库1129.01已结项-1095.04--

面向核心 NT 的集群数据库研发与验证研发项

19780.00进行中506.46739.15--

目

20达梦政法云系统研发780.00已结项---410.64

21可配置化多维图数据分析应用平台719.20进行中116.12---

22 iData 智慧数据处理套件 642.00 已结项 - 294.47 403.27 -

23金融级集中式事务处理系统635.24已结项-699.77--

24启云数据库635.00已结项-529.64--

25透明分布式数据库600.00已结项---523.21

26达梦智能自治云原生数据库600.00进行中94.69---

27 分布式 K-V 存储技术项目 586.48 已结项 - - 206.09 98.04

28图-关系混合存储技术553.25已结项-158.40205.3346.97

29公安行业大数据治理平台500.00已结项-174.07--

30达梦智能弹性数据中台500.00进行中99.32---

31智慧警务综合微应用平台420.00已结项142.53457.36--

32 基于 BSP 的分布式图计算引擎 396.44 已结项 - 77.29 182.14 48.60

1-1-305武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

研发费用编号项目名称整体预算实施进度

2022年1-6月2021年2020年2019年

33异构数据库互联网关374.10已结项-323.79--

34数据库多维数据技术研究330.00进行中7.52---

35达梦启云微服务治理平台200.00进行中61.94---

36达梦启云混合云管平台300.00已结项66.1053.50--

37产品服务数智化平台294.00进行中82.81---

38达梦大数据分析平台270.00进行中94.55---

39白泽智能缓存数据库研发267.00进行中203.11---

40达梦统一技术服务平台260.00已结项-2.84138.97-

41达梦数据中台250.00已结项-206.6063.17-

42多租云数据库系统250.00进行中77.36---

43云数据库150.00已结项--136.125.67

44时空一体化地质灾害信息管理平台118.90已结项--106.98-

45基于微服务政府为一体化平台的研发118.00已结项-67.81--

46政务办公办理系统115.70已结项---115.32

47多终端融合警务综合平台110.10已结项--91.05-

48政务大数据共享开放平台100.00已终止--6.84-

49地质环境时空数据管理平台60.00已结项-109.94--

50达梦数据治理平台51.00已结项--1.9818.06

1-1-306武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

研发费用编号项目名称整体预算实施进度

2022年1-6月2021年2020年2019年

51微云智能开发平台44.20已结项--10.7036.29

52 启云数据库 FE 适配 24.90 已结项 - 21.85 - -

合计46532.135986.2611786.999660.266255.86

注：上述预算金额含未来将投入金额及报告期前已投入的项目的初始总预算额。

1-1-307武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（4）研发费用率与同行业可比公司对比情况

报告期内，公司研发费用率整体比较稳定，分别为20.74%、21.46%、15.86%和23.97%，公司研发费用率与可比公司对比情况具体如下：

公司名称2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

中望软件59.91%32.79%33.14%29.91%

星环科技84.81%42.46%42.11%62.66%

金山办公35.92%32.98%31.44%37.91%

优炫软件29.55%15.30%10.30%8.24%

航天软件8.19%7.75%20.50%12.12%

Oracle 不适用 17.01% 16.12% 15.53%

MongoDB 34.70% 35.34% 34.75% 35.34%

平均值42.18%26.23%26.91%28.82%

平均值（除星环科技外）33.65%23.53%24.38%23.18%

公司23.97%15.86%21.46%20.74%

数据来源：可比公司招股说明书、定期报告。

报告期内，公司研发费用金额逐年增长，研发费用率低于可比公司研发费用率的平均水平。在可比公司中，由于星环科技尚处于快速发展阶段，受收入规模影响，期间费用率呈现较高水平。同时，由于多年深耕数据库软件领域，公司已形成成熟度较高的数据库管理产品并产生较好的经营效益，尤其在2021年收入增长显著，因此研发费用率相对较低。

（5）研发相关内控制度及其执行情况

公司建立了研发管理内控制度，通过健全项目立项管理、研发人员管理、研发过程管理、研发费用管理、研发成果管理及研发信息安全管理等各项内控机制，对研发项目实现有效监控、记录和管理。公司根据研发项目建立台账，进行研发支出归集和管理与核算。报告期内，公司的研发支出均进行费用化管理，未予以资本化。报告期内，公司根据研发活动相关内控制度开展研发活动，内部控制执行情况良好。

1-1-308武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（6）研发投入的确认依据、核算方法项目归集内容归集方法研发人员及投入研发项目的根据经审批的工时填报系统中记录的职工薪酬技术服务人员从事研发活动工时情况分配计入对应的研发项目产生的职工薪酬根据财务系统固定资产管理模块中各

研发使用的固定资产、无形资资产所对应的部门信息计入研发费折旧摊销费

产的折旧和摊销费用用，再根据各研发项目的工时记录按比例分配计入相应的研发项目根据研发部门所占房间面积或人数及

与研发活动相关的房租、物业

房租、物业及水电费各研发项目的工时记录按比例分配计和水电费入相应的研发项目。

根据股份激励人员所在部门及经审批股份支付股份支付费用的工时填报系统中记录的工时情况分配计入对应的研发项目。

根据合同、发票及项目人员填报的项

测试化验加工费、材研发过程中发生的测试及验目信息分配计入对应的研发项目；对

料费、委托研发费、证费用、采购材料费用、委托

于无法对应到具体项目的相关费用，软件购置费及其他研发费、软件购置费用及研发则根据各研发项目的工时记录按比例费用部门发生的其他必要费用分配计入对应的研发项目。

4、财务费用

报告期内，公司财务费用构成如下：

单位：万元

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

利息支出--33.7419.89223.17

减：利息收入885.81998.18601.72135.63

银行手续费4.968.477.115.48

租赁负债-未确认融资费用摊销32.9869.47--

合计-847.88-953.97-574.7293.03

注：2019年度、2020年度、2021年度及2022年1-6月，公司收到的财政贴息金额分别为

60.50万元、82.10万元、51.68万元及0万元，公司在收到财政贴息后相应抵减利息支出金额。

报告期内，公司财务费用分别为93.03万元、-574.72万元、-953.97万元和-847.88万元，占营业收入的比例分别为0.31%、-1.28%、-1.28%和-3.39%，金额较小。

（六）其他影响经营成果的项目分析

1、其他收益

报告期内，公司其他收益为3456.81万元、5228.27万元、18140.15万元和

1-1-309武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2554.22万元，主要为公司收到的政府补助。其他收益的具体情况如下：

单位：万元

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

政府补助2514.1218116.385200.833414.72增值税进项税加计

12.917.398.7139.74

抵减

个税手续费退还27.1916.3818.732.35

合计2554.2218140.155228.273456.81

报告期内，计入其他收益的其他政府补助均为与收益相关的政府补助。

报告期内，公司计入其他收益的政府补助包括科研项目相关的政府补助和其他政府补助，具体构成如下：

单位：万元

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

科研项目相关政府补助196.6212019.251859.081035.50

其他政府补助2317.506097.133341.752379.22

合计2514.1218116.385200.833414.72

（1）科研项目相关政府补助

报告期内，公司计入其他收益的科研项目相关政府补助情况如下：

单位：万元序

补助项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度号面向党政的基础软件集群平

1台研制及应用-集群平台子课-11912.25--

题面向党政办公的基础软件升

2级优化及办公平台研制-基础196.62-1721.08-

软件平台达梦数据库子课题

FE 高安全数据库管理系统研

3---400.00

发与产业化面向异构体系结构的高性能

4-57.00133.00-

分布式达梦大数据管理平台基于分布式大数据的异构异

5-50.00--

源数据融合平台

6其他-5.00635.50

合计196.6212019.251859.081035.50

报告期内，公司所承担主要科研项目的名称、项目类别、实施周期、总预算、其中的财政预算金额及相关政府补助金额是否作为非经常性损益列报的具体情

1-1-310武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

况如下：

单位：万元政府补助金项目额是否作为序号项目名称实施周期总预算财政预算类别非经常性损益列报面向党政的基础软件集群平台研国家级科

12019.1-2020.1219817.3711792.84是

制及应用-集群平研项目台子课题面向党政办公的基础软件升级优化及办公平台研国家级科

22018.1-2019.122869.661685.35是

制-基础软件平台研项目达梦数据库子课题

FE 高安全数据库国家级科

3管理系统研发与2013.1-2016.123187.00800.00是

研项目产业化面向异构体系结构的高性能分布上海市科

42018.1-2019.121200.00190.00是

式达梦大数据管研项目理平台基于分布式大数武汉市科

5据的异构异源数2018.7-2020.61000.0050.00是

研项目据融合平台

（2）其他政府补助

报告期内，计入其他收益的其他政府补助明细如下：

单位：万元

序号补助项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

1即征即退增值税2052.125186.032836.341888.22

2房租补贴-211.97231.57249.00

湖北省省级制造业高质量发展专项资

3-500.00--

金

4失业保险稳岗补贴11.437.0782.0624.39

5湖北省级服务外包产业资金--93.92-

2019年度数字经济和创新创业相关政

6---93.45

策奖励补贴

7武汉市级服务贸易发展专项资金33.4536.8728.5318.35

武汉市东湖高新区科技成果转化和技

8-57.60--

术转移专项资金成都市天府新区科技型企业创业启动

9---50.00

资金

1-1-311武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序号补助项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

10“3551光谷人才计划”专项资金-15.00-40.20

2019年度武汉市服务业领军企业奖励

11--30.00-

资金

12成都市小微企业社会保险补贴11.2627.61--

2020年度东湖高新区服务业“小进

13-20.00--规”企业奖励金

14知识产权专项资助资金补助-18.231.50-

东湖开发区奖励疫情期间企业保障疫

15情防控、公共事业运行、群众生活必须--14.90-

就业补贴

162018年度软件专项资金补助--10.00-

2019年度东湖高新区高新技术企业认

17--10.00-

定奖补资金

湖北省支柱产业细分领域隐形冠军-科

18---10.00

技小巨人企业奖励

19“以工代训”社保培训补贴2.167.020.38-

2021年第六批市级财政科技项目专项

20-3.73--

资金

212021年度武汉市技术交易补贴-5.20--

222019年科技创业法律中介费用补贴---4.00

23专利补贴款--2.151.03

24录用应届生补贴-0.80--

25信用评级费补贴--0.400.40

26印花税返还及退回附加税---0.182021年度省级外经贸发展（支持服务

2732.59---贸易创新发展）专项资金

2021年湖北省创新创业战略团队补助

2830.00---

资金

292021年武汉市文化产业发展专项资金10.00---

2021年成都市高新技术企业认定奖补、

302022年度天府新区第一批高新技术企30.00---

业认定奖补

2022年成都市第一批科技型企业科技

31100.00---

金融资助项目

32“六税两费”优惠4.48---

合计2317.506097.133341.752379.22

2、信用减值损失

报告期内，公司信用减值损失明细如下：

1-1-312武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

单位：万元

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

应收票据坏账损失44.9035.58-11.636.89

应收账款坏账损失187.23-1241.98-652.01-78.00

其他应收款坏账损失57.6620.74-79.32592.03

合计289.79-1185.66-742.96520.92应收票据、应收账款及其他应收款坏账损失情况详见本节“十二、资产质量分析”之“（一）流动资产分析”之“2、应收票据及应收款项融资”、“3、应收账款”及“5、其他应收款”。

3、资产减值损失

报告期内，公司资产减值损失明细如下：

单位：万元

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

存货跌价损失-31.03-4.5230.494.37

合同资产减值损失-48.36-5.76-55.43-

合计-79.39-10.28-24.944.37

存货跌价损失、合同资产减值损失情况详见本节“十二、资产质量分析”之

“（一）流动资产分析”之“6、存货”及“7、合同资产”。

4、营业外收支

报告期内，公司营业外收支情况如下：

单位：万元

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

一、营业外收入60.53156.214.7459.07

政府补助50.00150.004.58-

不再支付的押金---58.36

赔偿收入2.201.200.160.70

其他8.335.01-0.01

二、营业外支出343.17163.2771.1018.03

土地使用违约金239.76145.19--

对外捐赠16.0010.0030.00-

固定资产报废损失0.066.3915.024.34

1-1-313武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

滞纳金87.351.6926.08-

提前退租赔偿支出---13.69

三、营业外收支净额-282.64-7.06-66.3641.04

报告期内，公司营业外收入为59.07万元、4.74万元、156.21万元和60.53万元，主要为政府补助收入、不再支付的押金及赔偿收入；公司营业外支出为

18.03万元、71.10万元、163.27万元和343.17万元，包括土地使用违约金、对

外捐赠支出、固定资产报废损失、滞纳金支出及提前退租赔偿支出。

（1）营业外收入

*政府补助

2021年度计入营业外收入的政府补助为公司收到的湖北省政府及武汉市东

湖新技术开发区政府拨付的上市辅导备案登记奖励。

*不再支付的押金

2019及以前年度，公司购置员工办公用笔记本电脑时，在满足员工对笔记

本电脑品牌型号的个性化需求的基础上进行采购，同时向员工收取了笔记本电脑一半的采购款作为押金，由财务人员个人卡收取。为规范个人账户收付款行为，

2019年12月该账户所归集的电脑采购款共计84.26万元（含存款利息），全额转

至公司账户，因退还时公司与相关员工之间约定该电脑采购款押金不予退还，在对已离职员工所使用的个人电脑进行固定资产清理后，公司将剩余押金58.36万元确认为营业外收入。2019年12月上述财务人员个人账户归集的电脑采购款押金返还至公司账户后，公司已不存在员工个人账户进行款项收付的情形。

*赔偿收入

赔偿收入主要为公司收到的就业协议违约金、门禁卡丢失赔偿款、快递公司支付的快递丢失赔付款等。

（2）营业外支出

*土地使用违约金

具体参见本节“十五、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项”之

1-1-314武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

“（二）承诺及或有事项”之“2、或有事项”。

*提前退租赔偿支出

2019年度，公司营业外支出中的违约赔偿支出13.69万元为子公司北京达梦

因提前终止租赁坐落于北京市海淀区中关村南大街 2 号 B 座 905 号的办公场所而向出租方支出的违约金。

*滞纳金公司在2015至2018年期间获取的少量增值税发票的开票单位于2020年度因

涉嫌虚开增值税发票而被立案调查。为避免可能发生的相关涉税风险，公司主动将前述增值税发票作进项税额转出处理，同时主动补缴增值税、企业所得税、城市建设维护税、教育费附加及地方教育附加共计49.58万元，并缴纳滞纳金22.65万元。

基于国家税务总局武汉市税务局第二稽查局于2021年5月25日向其出具的

《关于武汉达梦数据库股份有限公司调查情况的说明》，公司主管税收征管机构国家税务总局武汉东湖新技术开发区税务局于2021年5月31日出具证明，表明未发现公司与虚开增值税发票单位的交易往来中存在税收违法违规行为。

报告期内，公司已制定并有效执行《供应商管理制度》《采购管理制度》和《资金管理制度》，明确了公司采购相关供应商准入、供应商评审、合同评审、采购验收、付款结算相关内控流程与标准，避免类似情形再次发生。

（七）股份支付

1、达梦数据（母公司）股份支付情况

（1）股份支付计算的背景

截至本招股说明书签署日，冯裕才通过担任惠梦源、得特贝斯、梦达惠佳、数安科技、数聚通、数聚云、梦裕科技、曙天云8个持股平台的执行事务合伙人，合计拥有发行人28.0847%的表决权。

自上述持股平台成立后，冯裕才在各持股平台内部就其持有的合伙企业份额进行了多次转让，发行人已根据受让方身份、转让价格及转让目的等多个因素，按照《企业会计准则第11号——股份支付》的要求，在会计核算上予以确认了股份支付费用。

1-1-315武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（2）各持股平台初始投资发行人时不涉及股份支付

得特贝斯等8个持股平台初始设立的基本情况如下：

初始投资发对应发行人持股平台初始投资金评估价格（元评估序号成立日期设立目的行人股权数每股价格（元备注名称额（万元）/注册资本）基准日量（万股）/注册资本）

通过先设立员工持股平台，后

1得特贝斯2015.11.23于2017年7月参与发行人2017246.83775.05年度增资

通过先设立员工持股平台，后除得特贝

2梦达惠佳2016.1.15于2017年7月参与发行人201765.60205.98斯、梦达惠

年度增资佳、数安科

通过先设立员工持股平台，后技、数聚

3数安科技2016.1.15于2017年7月参与发行人201781.40255.60通、数聚云

3.143.142016.9.30年度增资外，发行人通过先设立员工持股平台，后2017年度

4数聚通2016.1.15于2017年7月参与发行人201765.30205.04增资无其

年度增资他投资主冯裕才与王婷先行设立平台并体于2017年7月参与发行人2017

5数聚云2016.3.22203.87640.15年度增资，该平台作为后期员工股权激励之用冯裕才等人以达梦有限股权出

6梦裕科技2018.5.16511.60511.601.00---

资设立的股权解代持平台该平台成立后于2019年度引通过产权

入员工增资，作为员工持股平

7惠梦源2018.11.30166.231870.2811.25--交易机构

台于2019年8月通过武汉光谷交易联合产权交易所公开挂牌方式

1-1-316武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

初始投资发对应发行人持股平台初始投资金评估价格（元评估序号成立日期设立目的行人股权数每股价格（元备注名称额（万元）/注册资本）基准日量（万股）/注册资本）承接华科产业集团退出达梦有限的部分股权除曙天云外，发行人

2019年度

该平台成立后于2019年度引增资存在

入员工增资，作为员工持股平外部投资

8曙天云2015.11.03260.003120.0012.0011.252018.9.30

台于2019年10月参与发行人主体，所有

2019年度增资增资主体

投资价格

皆为12元/实收资本

1-1-317武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

1）2017年7月，持股平台得特贝斯、梦达惠佳、数安科技、数聚通及数聚

云以3.14元/注册资本的价格投资入股达梦有限，该增资价格参照上海东洲资产评估有限公司出具的《企业价值评估报告书》（沪东洲资评报字[2016]第1058166号），评估基准日为2016年9月30日，达梦有限全部股东权益评估价值为

11420.00万元，对应每实收资本金额为3.14元，该评估结果已于2017年4月在

中国电子予以备案。

上述持股平台初始投资达梦有限时，增资价格按照具有证券期货从业资格的评估机构出具的评估结果予以确定，增资价格与股权公允价格不存在差异，故无需确认股份支付。

2）2018年5月，冯裕才、班鹏新、陈顺利共同设立梦裕科技，出资额511.6

万元人民币，冯裕才为普通合伙人。设立梦裕科技是为将直接持有公司股权的实际持股人员转为梦裕科技的合伙人并解除代持关系。2018年6月11日，达梦有限召开股东会，全体股东一致同意冯裕才将其持有的达梦有限460万股权转让给梦裕科技；同意班鹏新将其持有的达梦有限47万股权转让给梦裕科技；同意陈

顺利将其持有的达梦有限4.6万股权转让给梦裕科技。梦裕科技作为解决发行人历史沿革中涉及股权代持的解代持平台，通过代持方与被代持方友好协商，在梦裕科技内部进行股权代持关系的还原，故而冯裕才等人出资设立梦裕科技时不涉及股份支付。

3）2019年8月，华科产业集团通过武汉光谷联合产权交易所公开挂牌的方

式将其持有的达梦有限166.23万股权转让给惠梦源，交易作价为1870.28万元，对应发行人每实收资本金额为11.25元。

惠梦源承接华科产业集团持有达梦有限的部分股权，其交易方式符合国有资产监管的相关规定，交易价格公允，故而惠梦源初始投资达梦有限无需确认股份支付。

4）2019年10月，曙天云、丰年君和、中网投、北京鑫润、中电天津以及

芜湖信湦以12元/注册资本的价格投资入股达梦有限，该增资价格以中通诚资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（中通评报字[2018]51022号）为基础予以确定，评估基准日为2018年9月30日，达梦有限全部股东权益评估价值为

1-1-318武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

48380.00万元，对应每实收资本金额为11.25元。

持股平台曙天云初始投资达梦有限时，增资价格以具有证券期货从业资格的评估机构出具的评估结果为基础确定，且增资价格与其他外部投资者相同，故而无需确认股份支付。

（3）各持股平台初始投资发行人后内部份额变动所涉及的股份支付

报告期内，公司股份支付情形认定的具体原则包括：

1）《首发业务若干问题解答（二）》对于股份支付适用情形的规定如下：“…….主要股东及其关联方向职工（含持股平台）、客户、供应商等转让股份，均应考虑是否适用《企业会计准则第11号——股份支付》”。

2）各持股平台内部若存在实际控制人冯裕才向时任员工以低于公允价转让

平台份额的情形且属于股权激励性质的，发行人确认为股份支付。得特贝斯、梦达惠佳、数安科技、数聚通和数聚云等5家持股平台对被授予方曾约定了三年“服务期”的要求，发行人将股份支付费用在服务期内进行分摊。股份支付的授予日为合伙企业（持股平台）同意内部份额转让的决议之日。

2021年3月，得特贝斯、梦达惠佳、数安科技、数聚通和数聚云等5家持

股平台全体合伙人签署了补充协议，取消了上述5家持股平台关于三年“服务期”的约定，发行人对于“服务期”尚未确认的股份支付费用按照加速行权予以处理。

3）对于梦裕科技，其内部份额转让主要系解除冯裕才等人与被代持方的股

权代持关系，对于代持形成过程中双方未能提供充分资金凭证的情形，基于谨慎性考虑，若在签署解除代持关系相关文件之日被代持方为公司员工，发行人则将冯裕才向被代持方的份额转让视为股权激励，在授予日一次性确认为股份支付费用。股份支付的授予日为冯裕才与被代持方签署解除代持关系相关文件之日。

4）授予日公允价值的参考依据

股权激励授予日时发行人股权公允价值的参考依据如下所示：

对价发行人单位股权授予时间依据

公允价值（元/股）2018年08月11.25中通诚资产评估有限公司出具的《资产2018年11月11.25评估报告》（中通评报字[2018]51022

1-1-319武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

对价发行人单位股权授予时间依据

公允价值（元/股）

2019年05月11.25号），评估基准日为2018年9月30日

2019年10月12.00

2019年11月12.00

最近一次外部投资者增资价格，外部投

2019年12月12.00

资者增资完成时间为2019年10月

2020年7月12.00

2020年10月12.00

2021年03月39.54银信评报字（2022）沪第0317号，评

2021年06月39.54估基准日为2021年4月30日

2、蜀天梦图（子公司）股份支付情况

2020年5月，经公司子公司蜀天梦图股东决议，持股平台成都蜀天智图科

技合伙企业（有限合伙）以每注册资本1.24元的价格，认缴子公司注册资本600万元。因增资价格1.24元/注册资本明显低于同期市场价格3.00元/注册资本（参照最近一次外部投资者增资价格，即2020年8月外部投资者增资价格3.00元/注册资本），符合《企业会计准则第11号——股份支付》规定的情形。成都蜀天智图科技合伙企业（有限合伙）的有限合伙人均为公司子公司蜀天梦图的员工，实际为员工持股平台。本次股权激励未设置服务期和业绩指标，故在2020年当期一次性全部确认为股份支付费用，该次股份支付事项在2020年以权益结算的股份支付确认费用为1056.00万元。

3、报告期内发行人股份支付汇总情况

报告期内发行人股份支付汇总情况如下所示：

单位：万元

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

得特贝斯-34.4430.4022.95达梦数据（母公梦达惠佳-30.3927.1520.69司）数聚通-16.1313.459.42

数聚云-750.03334.10235.02

蜀天梦图（子公司）--1056.00-以权益结算的股份支付确认的费用

-830.991461.10288.08金额（合并报表）以权益结算的股份支付计入资本公

注-830.991217.38288.08

积的金额（合并报表）

1-1-320武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

注：发行人2020年度以权益结算的股份支付，当期确认的费用金额与计入资本公积的当期发生额之间的差额为243.72万元，系子公司蜀天梦图存在少数股东所致。

（八）纳税情况

报告期内，公司企业所得税费用具体情况如下：

单位：万元

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

当期所得税费用696.953989.012211.28912.02

递延所得税费用-223.34739.39-644.81-489.62

合计473.614728.401566.47422.40

报告期内，公司主要税种纳税情况如下：

单位：万元税种期间期初未交数本期应交数本期已交数期末未交数

2022年1-6月2468.05696.952907.78257.22

企业所2021年度2342.313989.013863.272468.05

得税2020年度1026.012211.28894.972342.31

2019年度259.97912.02145.981026.01

2022年1-6月3132.452791.495396.44527.50

2021年度2617.408608.698093.643132.45

增值税

2020年度1087.984520.042990.612617.40

2019年度1234.202939.213085.431087.98

报告期内发行人税收政策的变化及税收优惠对发行人的影响情况参见本节

“八、主要税项”。

十二、资产质量分析

报告期各期末公司流动资产和非流动资产金额及占总资产的比例情况如下：

单位：万元

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

流动资产107953.3589.02%119282.4691.47%82215.2390.02%54503.5490.39%

非流动资产13319.7010.98%11130.408.53%9110.119.98%5791.609.61%

资产总计121273.05100.00%130412.86100.00%91325.34100.00%60295.14100.00%

报告期各期末，公司资产总额分别为60295.14万元、91325.34万元、

1-1-321武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

130412.86万元和121273.05万元，报告期内，随着业务规模的扩大，公司资产规模稳步增长。

公司以软件产品研发、销售及相关服务为主营业务，报告期内资产以流动资产为主：报告期各期末，流动资产占资产总额的比例分别为90.39%、90.02%、

91.47%和89.02%。

（一）流动资产分析

报告期各期末公司流动资产构成情况如下：

单位：万元

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

货币资金72757.8567.40%77385.9764.88%53601.1965.20%33538.0661.53%

应收票据389.340.36%696.150.58%2022.522.46%1581.512.90%

应收账款26208.5524.28%32103.0926.91%14023.9517.06%8750.0716.05%

应收款项融资62.600.06%111.700.09%400.980.49%265.690.49%

预付款项511.410.47%821.000.69%1267.221.54%998.071.83%

其他应收款1714.771.59%2813.212.36%2568.413.12%1437.842.64%

存货5045.314.67%4657.283.90%7641.399.29%7602.4313.95%

合同资产215.590.20%254.810.21%443.740.54%--

其他流动资产1047.930.97%439.240.37%245.820.30%329.860.61%

合计107953.35100.00%119282.46100.00%82215.23100.00%54503.54100.00%

报告期内公司流动资产主要由货币资金、应收账款和存货构成。报告期各期末，上述三项资产的合计金额占公司流动资产总额的比例分别为91.53%、91.55%、

95.69%和96.35%。

报告期内公司流动资产主要项目具体分析如下：

1、货币资金

报告期各期末，公司货币资金的具体情况如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

库存现金5.525.269.252.81

银行存款72664.9377292.1053438.9232169.67

1-1-322武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

其他货币资金87.4188.61153.021365.59

合计72757.8577385.9753601.1933538.06

公司货币资金由库存现金、银行存款、其他货币资金组成，报告期各期末，公司货币资金为33538.06万元、53601.19万元、77385.97万元和72757.85万元，占流动资产的比例分别为61.53%、65.20%、64.88%和67.40%。

报告期内，公司货币资金金额整体呈现增长趋势，主要原因是公司销售收入增长导致销售商品、提供劳务收到的现金增长。

报告期各期末，公司其他货币资金主要为履约保证金、承兑保证金及相关利息，具体明细如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

履约保证金及利息87.4188.61153.02186.74

承兑汇票保证金及利息---1178.84

合计87.4188.61153.021365.59

2、应收票据及应收款项融资

报告期各期期末，公司应收票据情况如下：

单位：万元

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

项目账面坏账账面坏账账面坏账账面坏账价值准备价值准备价值准备价值准备

应收票据-银行承

389.3414.39312.3813.281932.2790.121456.1176.64

兑汇票

应收票据-商业承

--383.7746.0190.254.75125.406.60兑汇票

应收票据合计389.3414.39696.1559.292022.5294.871581.5183.24

应收款项融资-银

62.60-111.70-400.98-265.69-

行承兑汇票

报告期各期末，公司已贴现或背书转让的尚未到期的应收票据具体情况如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

应收款项融资-银行承

--97.00218.00

兑汇票（终止确认）

应收票据-银行承兑汇---10.00

1-1-323武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31票（未终止确认）

应收票据-商业承兑汇

--95.00-票（未终止确认）

合计--192.00228.00

3、应收账款

报告期各期末，公司应收账款分别为8750.07万元、14023.95万元、32103.09万元和26208.55万元，占流动资产比例分别为16.05%、17.06%、26.91%和24.28%。

报告期各期末公司应收账款的具体情况如下：

单位：万元

2022.6.30/2021.12.31/2020.12.31/2019.12.31/

项目

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

应收账款账面余额28749.0434830.8115504.929627.90

减：坏账准备2540.492727.721480.96877.83

应收账款账面价值26208.5532103.0914023.958750.07

营业收入24976.3574300.0145020.0930161.93应收账款账面余额

115.11%46.88%34.44%31.92%

/营业收入

报告期内，公司期末应收账款账面余额占当年营业收入的比例分别为

31.92%、34.44%、46.88%和115.11%。2021年度比例较高，这主要是因为2019

和2020年度为与总经销商中建信息合作初期，公司为加速资金回笼，与其在第四季度签订的销售订单信用条款大多约定在当年12月31日前的特定日期前回款，而2021年度由于自身经营性流动资金更为充足，公司第四季度与中建信息签订的订单信用条款较少采用“特定日期前回款”的形式，导致2021年末公司应收中建信息账款金额大幅增加。

公司截至2022年6月30日应收账款账面余额占2022年1-6月营业收入比

例为115.11%，较2021年6月30日应收账款账面余额占2021年1-6月营业收入比例提高8.02%，主要是因为：（1）渠道客户广州诚踏信息科技有限公司因资金周转紧张导致付款进度延迟。截至2022年10月31日，公司应收广州诚踏信息科技有限公司款项已回款70.63%；（2）军工领域客户中国电子科技集团公司第二十八研究所存在部分以前年度应收款项截至2022年6月30日仍未收回。

公司各年6月30日应收账款账面余额占上半年营业收入的比例高于各年末

1-1-324武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

应收账款账面余额占全年营业收入比例，主要是因为：（1）公司党政、军工、能源等领域客户审批付款多集中于下半年；（2）公司一般在年末加大应收账款催款力度从而加快应收账款年内回款。

（1）应收账款金额前五大客户情况

报告期各期末，公司应收账款余额前五名客户情况如下：

单位：万元

2022.6.30

序号单位名称占应收账款账面余额坏账准备余额比例

1中建信息4753.0816.53%258.20

2广州诚踏信息科技有限公司1645.205.72%82.26

3中国建设银行股份有限公司1368.454.76%69.44

4中国电子科技集团公司第二十八研究所1315.464.58%85.71

5湖北省公安厅1109.573.86%75.10

合计10191.7535.45%570.72

2021.12.31

序号单位名称占应收账款账面余额坏账准备余额比例

1中建信息10719.4930.78%554.37

2广州诚踏信息科技有限公司2344.126.73%117.61

3中国电子科技集团公司第二十八研究所1685.144.84%86.16

4湖北省公安厅1163.653.34%114.11

5四川中达联科软件科技有限责任公司1137.453.27%56.87

合计17049.8548.95%929.12

2020.12.31

序号单位名称占应收账款账面余额坏账准备余额比例

1中建信息2746.6517.71%140.57

2湖北省公安厅1639.4810.57%82.06

3北京关山度科技有限责任公司642.914.15%32.15

4北京星辰联众科技有限公司636.134.10%41.24

5 中央 ACCOAC 624.00 4.02% 31.20

合计6289.1840.56%327.23

1-1-325武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2019.12.31

序号单位名称占应收账款账面余额坏账准备余额比例

1北京星辰联众科技有限公司1078.8811.21%54.62

2北京鑫裕富华科技有限公司1010.3910.49%56.84

3中建信息681.657.08%34.08

4安人股份448.774.66%22.44

5黄石市公安局331.213.44%16.56

合计3550.9036.88%184.54

公司应收账款前五大客户主要为公司主要渠道商及党政单位，该等客户资信等级较高，应收账款坏账风险较小。

公司 2019 年年末应收账款余额前五大单位中，安人股份（NQ.835963）为公司股东中国软件的联营企业，截至2020年12月31日，公司对安人股份的应收账款已全额收回。

报告期内，公司软件产品使用授权业务的主要信用条款约定包括“到货后

10/30/60/90天内付款”、“合同生效后10/30/60/90天内付款”、“收到发票后3个月/6个月内付款”、“特定日期前付款”及“按收取发包方工程款进度比例支付”。

公司数据及行业解决方案业务的信用条款则主要采取以“合同生效”、“通过设计方案评审”、“初验合格”、“终验合格”等里程碑为节点按进度支付项目款的形式。

（2）应收账款风险组合分析

报告期各期末，公司的应收账款按风险类别列式的情况如下：

单位：万元

2022.6.30

类别账面余额坏账准备账面价值金额占比金额计提比例

按单项计提坏账准备299.121.04%299.12100.00%-

按组合计提坏账准备28449.9198.96%2241.367.88%26208.55

合计28749.04100.00%2540.498.84%26208.55

1-1-326武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2021.12.31

类别账面余额坏账准备账面价值金额占比金额计提比例

按单项计提坏账准备297.840.86%297.84100.00%-

按组合计提坏账准备34532.9799.14%2429.887.04%32103.09

合计34830.81100.00%2727.727.83%32103.09

2020.12.31

类别账面余额坏账准备账面价值金额占比金额计提比例

按单项计提坏账准备296.561.91%296.56100.00%-

按组合计提坏账准备15208.3698.09%1184.407.79%14023.96

合计15504.92100.00%1480.969.55%14023.96

2019.12.31

类别账面余额坏账准备账面价值金额占比金额计提比例

按单项计提坏账准备9.300.10%9.30100.00%-

按组合计提坏账准备9618.6099.90%868.539.03%8750.07

合计9627.90100.00%877.839.12%8750.07

报告期各期末，公司针对预期无法收回的应收账款按单项全额计提坏账准备，针对经评估未按单项计提预期信用损失的应收账款基于账龄组合按预期信用损

失模型计提坏账准备。公司应收账款坏账准备计提谨慎、充分。

（3）应收账款账龄分析

报告期各期末，公司应收账款的账龄及坏账准备计提情况如下：

单位：万元

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

账龄金额比例金额比例金额比例金额比例

1年以内23975.1783.39%29653.4485.14%12896.1683.17%7705.0680.03%

1-2年3277.1411.40%3514.5810.09%1406.429.07%1201.8112.48%

2-3年239.380.83%750.222.15%606.513.91%263.322.73%

3-4年654.292.28%413.371.19%209.801.35%275.972.87%

4-5年201.580.70%176.560.51%243.951.57%93.110.97%

5年以上401.471.40%322.640.93%142.090.92%88.640.92%

1-1-327武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

账龄金额比例金额比例金额比例金额比例

账面余额28749.04100.00%34830.81100.00%15504.92100.00%9627.90100.00%

减：坏账准备2540.492727.721480.96877.83

账面价值26208.5532103.0914023.958750.07

报告期各期末，公司账龄在1年以内的应收账款占按账龄组合计提预期信用损失的应收账款总额的比例分别为80.03%、83.17%、85.14%和83.39%，整体账龄较短。

报告期各期末，公司应收账款坏账准备计提与同行业可比公司比较情况详见本节之“六、重要会计政策、会计估计”之“（十四）重要会计政策、会计估计与同行业可比公司差异情况”之“2、应收账款坏账准备计提比例的比较”。

（4）第三方回款及现金交易情况

报告期内，发行人存在收到的销售回款的支付方与签订经济合同的往来客户不一致的情形，报告期各期金额分别为1619.23万元、716.38万元、1103.79万元和123.43万元，占各期收入比重分别为5.37%、1.59%、1.49%和0.49%。扣除政府或事业单位采购由指定机构或财政部门统一付款、客户所属集团内公司付款、

企业法定代表人代为支付货款以及客户为敏感单位的情形后，发行人报告期内第三方回款的主要原因为培训及其他业务中所形成的第三方回款，报告期内各期金额分别为10.40万元、15.94万元、15.59万元和0.25万元，占各期营业收入比重分别为0.03%、0.04%、0.02%和低于0.01%。

发行人在培训及其他业务中出现第三方回款的主要原因有：*培训合同签署

方为参训人员所在单位而相关费用由参训人员支付或他人代付；*培训合同签署

方为参训人员而相关费用由其所在单位或他人代付；*少量参训人员缴纳补考或证书费而未与公司签署合同。发行人最近一期第三方回款金额未超过当期营业收入的15%。公司已建立了第三方回款管理制度和措施，以加强应收账款回收管理并确保核算准确。

报告期内，除一笔处置报废固定资产款项755.00元外，公司不存在与客户及供应商之间的现金交易情况。

1-1-328武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（5）期后回款情况

截至2022年9月30日，公司应收账款期后回款情况如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

应收账款余额28749.0434830.8115504.929627.90

其中：按组合计提坏账的应收账款28449.9134532.9715208.369618.60

期后回款金额8712.4223937.6712636.597886.96

期后回款比例30.31%68.73%81.50%81.92%

其中：按组合计提坏账的应收账款期后

30.62%69.32%83.09%82.00%

回款比例

公司制定并有效执行《应收账款催收管理办法》，对应收账款的具体控制措施包括：（1）在运营管理部门专设团队进行催收工作，商务部负责对应收账款回款及逾期情况进行持续统计；（2）将销售回款纳入对销售人员的绩效考核及渠道

客户的资质考核；（3）除按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款外，公司对单项金额重大或单项金额不重大但风险异常的应收账款单独计提坏账准备。

报告期各期末，公司应收账款期后回款比例分别为81.92%、81.50%、68.73%和30.31%，剔除因预期无法收回已按单项全额计提坏账准备的应收账款，公司按组合计提坏账的应收账款期后回款比例分别为82.00%、83.09%、69.32%和

30.62%。报告期各期末，公司部分应收账款尚未收回的主要原因包括：1）部分

数据及行业解决方案项目客户为政府单位，受到付款审批流程等因素的影响，回款进度较慢；2）报告期内，公司软件产品使用授权业务中存在由于终端用户为党政单位而与渠道客户签订允许其视下游客户付款进度向公司进行付款的少量情形。报告期各期，该类应收账款确认金额占渠道销售模式下软件产品使用授权收入金额的比例分别为12.74%、14.82%、9.21%及7.42%；3）部分客户付款进度受到新冠疫情的影响。

4、预付款项

报告期内各期末，公司预付款项分别为998.07万元、1267.22万元、821.00万元和511.41万元，占流动资产的比例分别为1.83%、1.54%、0.69%和0.47%。

公司预付款项主要包括预付中介服务费、预付房租、预付数据及行业解决方案业

务中的软硬件与服务采购款。报告期各期末，公司预付款项账龄结构如下：

1-1-329武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

单位：万元

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

1年以内465.7691.07%745.7890.84%835.0965.90%835.4383.70%

1-2年45.258.85%74.839.11%367.9229.03%98.439.86%

2-3年------0.390.04%

3年以上0.390.08%0.390.05%64.215.07%63.816.39%

合计511.41100.00%821.00100.00%1267.22100.00%998.07100.00%

报告期各期末，公司预付账款余额前五名情况如下：

单位：万元占预付账款项目供应商名称期末余额款项性质余额比重上海中森建筑与工程设计顾问有

161.0631.49%预付设计款

限公司

武汉橙姿信息技术有限公司50.009.78%预付办公软件费

工业和信息化部人才交流中心40.647.95%预付工本费

2022.6.30

预付产品适配验

北京可信华泰信息技术有限公司28.305.53%证服务费

武汉索维天成信息技术有限公司24.064.70%预付服务款

合计304.0659.45%

浪潮通用软件有限公司388.9847.38%预付项目设备款

中国科学院软件研究所157.6719.20%预付技术开发款

工业和信息化部人才交流中心49.506.03%预付工本费

2021.12.31

领航动力信息系统有限公司36.484.44%预付售后服务费上海中森建筑与工程设计顾问有

34.994.26%预付设计费

限公司

合计667.6281.31%

湖北省楚天云有限公司367.9229.03%预付项目建设款

湖北卓伦信息技术有限公司141.1711.14%预付硬件采购

武汉天佑神州科技有限公司119.319.42%预付硬件采购

2020.12.31武汉未来科技城园区资产管理有

73.515.80%预付房租

限公司

武汉索维天成信息技术有限公司63.815.04%预付技术服务费

合计765.7360.43%

湖北省楚天云有限公司367.9236.86%预付项目建设款

2019.12.31德阳新世纪电脑科技有限公司137.5213.78%预付硬件采购

华中科技大学79.137.93%委托研发费

1-1-330武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

占预付账款项目供应商名称期末余额款项性质余额比重武汉未来科技城园区资产管理有

73.517.37%预付房租

限公司长江勘测规划设计研究有限责任

68.996.91%预付技术服务费

公司

合计727.0872.85%

5、其他应收款

报告期各期末，公司其他应收款情况如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

应收利息38.8836.2717.2327.95

其他应收款项1675.892776.942551.191409.89

合计1714.772813.212568.411437.84

报告期各期末，公司其他应收款主要为应收利息及其他应收款项，金额分别为1437.84万元、2568.41万元、2813.21万元和1714.77万元，占流动资产的比例分别为2.64%、3.12%、2.36%和1.59%，整体占比较低。

报告期各期期末，公司其他应收款项按性质分类具体情况如下：

单位：万元

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

即征即退税款875.6250.72%2052.1371.13%2019.3575.34%623.1242.69%

履约保证金739.1442.81%714.3824.76%329.912.31%450.1230.84%

押金备用金43.122.50%51.911.80%39.351.47%48.973.36%

往来款4.000.23%12.420.43%259.819.69%305.9720.96%代垫员工个人

64.653.74%54.381.88%31.821.19%31.432.15%

社保公积金

账面余额合计1726.52100.00%2885.23100.00%2680.22100.00%1459.61100.00%

减：坏账准备50.64108.30129.0349.72

账面价值合计1675.892776.942551.191409.89

报告期内各期末，公司其他应收款项金额分别为1409.89万元、2551.19万元、2776.94万元和1675.89万元，主要为软件产品增值税即征即退应收退款、数据及行业解决方案项目履约保证金和押金备用金。

1-1-331武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

6、存货

报告期各期末，公司存货账面价值分别为7602.43万元、7641.39万元、

4657.28万元和5045.31万元，存货占流动资产比例分别为13.95%、9.29%、3.90%和4.67%。报告期各期末，公司的存货均为未验收的数据及行业解决方案项目累计发生的实施成本。

公司将数据及行业解决方案项目由项目启动至项目验收或终止之间所发生

的人工成本、外购软件、外购硬件、外购服务及其他费用作为存货核算。项目验收时，公司确认营业收入并将项目累计实施成本结转为营业成本。公司于每季度末对数据及行业解决方案项目状态进行确认，将合同订立前即终止实施的项目累计发生的成本费用转为销售费用，合同订立后转为终止实施的项目则依据合同可收回金额确认营业收入，并将累计发生的合同履约成本结转为营业成本。

报告期各期末，公司存货具体情况如下：

单位：万元

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

人工成本2691.8052.66%2423.4451.64%2780.1636.24%3062.7039.96%

外购软件685.3913.41%670.5314.29%1545.0720.14%1141.9914.90%

外购硬件438.648.58%438.649.35%1198.4115.62%1227.4816.02%

外购服务987.7019.32%885.3518.87%1782.8823.24%1785.9023.30%

其他费用308.456.03%274.975.86%366.004.77%445.975.82%

账面余额5111.99100.00%4692.93100.00%7672.52100.00%7664.04100.00%存货跌价

66.671.30%35.650.76%31.130.41%61.610.80%

准备

账面价值5045.314657.287641.397602.43

报告期各期末，公司未验收的数据及行业解决方案项目累计发生的人工成本、外购软硬件和外购服务合计占存货余额的比例分别为94.18%、95.24%、94.15%

和93.97%。其他费用主要包括差旅费等数据及行业解决方案项目实施过程中发生的零星费用。

报告期各期末，公司对尚未验收的数据及行业解决方案项目的情况进行全面复核后，按各项目预计可实现收入金额与存货账面余额之间的差额提取或调整存货跌价准备。报告期各期末，存货跌价准备计提比例分别为0.80%、0.41%、0.76%

1-1-332武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）和1.30%。

2021年末，公司存货账面余额大幅减少2979.59万元，主要是因为“湖北省司法行政数据中心项目”于2021年12月14日完成验收，相应存货金额结转为数据及行业解决方案业务成本。

7、合同资产公司于2020年1月1日起执行《企业会计准则第14号-收入》（财会[2017]22号）。公司于2020年末及2021年末的合同资产均为合同履行过程中产生的应收质保金（仅到期日距资产负债表日1年以内的部分）。报告期内2020年末、2021年末及2022年6月30日，公司合同资产金额分别为443.74万元、254.81万元及215.59万元，占当期末流动资产比例分别为0.54%、0.21%和0.20%，金额较小。

8、其他流动资产

报告期各期末，公司其他流动资产账面价值构成如下：

单位：万元

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

待抵扣进项382.8436.53%405.9992.43%236.2996.12%329.86100.00%

预交税费223.2121.30%33.267.57%9.533.88%--

中介服务费441.8842.17%------

合计1047.93100.00%439.24100.00%245.82100.00%329.86100.00%

报告期内，公司其他流动资产主要为待抵扣增值税进项税。报告期各期末，公司其他流动资产账面价值分别为329.86万元、245.82万元、439.24万元和

1047.93万元，占流动资产比例分别为0.61%、0.30%、0.37%和0.97%。

（二）非流动资产分析

报告期各期末公司非流动资产构成情况如下：

单位：万元

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

长期应收款268.642.02%228.732.06%232.912.56%174.753.02%

1-1-333武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

固定资产4282.3232.15%3320.3229.83%4279.2146.97%3644.8362.93%

在建工程1099.918.26%--13.960.15%3.610.06%

使用权资产3370.7125.31%3580.0832.16%----

无形资产1408.1510.57%1401.0212.59%1388.9015.25%18.170.31%

长期待摊费用444.473.34%458.474.12%214.602.36%--

递延所得税资产2114.9815.88%1891.6417.00%2631.0428.88%1950.2533.67%

其他非流动资产330.512.48%250.142.25%349.493.84%--

非流动资产合计13319.70100.00%11130.40100.00%9110.11100.00%5791.60100.00%

报告期内，公司非流动资产主要为固定资产、使用权资产、无形资产和递延所得税资产。报告期各期末，上述四项资产合计金额占非流动资产的比例分别为

96.91%、91.10%、91.58%和83.91%。报告期内公司非流动资产主要项目具体分

析如下：

1、长期应收款

报告期各期末，公司长期应收款主要为应收租赁押金，具体情况如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

应收租赁押金总额309.49287.06249.12174.75

减：未确认融资收益40.8542.86--

应收租赁押金现值小计268.64244.19249.12174.75

减：一年内到期的押金款-15.4616.21-

长期应收款合计268.64228.73232.91174.75

2、固定资产

（1）固定资产构成

报告期各期末公司固定资产构成情况如下：

单位：万元

2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日

项目金额占比金额占比金额占比金额占比房屋及建

643.8815.04%661.6219.93%697.0816.29%733.6020.13%

筑物

1-1-334武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

电子设备3284.0476.69%2266.2568.25%3184.7474.42%2659.9372.98%

运输工具200.334.68%218.256.57%213.534.99%185.525.09%办公家具

154.063.60%174.215.25%183.864.30%65.791.80%

及其他

合计4282.32100.00%3320.32100.00%4279.21100.00%3644.83100.00%

报告期内公司固定资产主要为电子设备、房屋及建筑物。报告期各期末，上述两项资产合计占固定资产的比例分别为93.11%、90.71%、88.18%和91.72%。

公司报告期内固定资产原值有所增加的主要原因是由于研发项目运行及测试需

要而采购服务器、存储器等电子设备。

（2）固定资产原值及折旧计提情况

报告期各期末，公司各项固定资产原值及折旧情况如下：

单位：万元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日

一、账面原值

房屋及建筑物733.60733.60733.60733.60

电子设备6805.674962.074582.283359.08

运输工具363.98363.98350.07381.72

办公家具及其他293.43288.14302.38188.06

总计8196.696347.805968.334662.46

二、累计折旧

房屋及建筑物89.7271.9836.52-

电子设备3521.632695.831397.54699.15

运输工具163.65145.74136.54196.20

办公家具及其他139.37113.93118.52122.27

总计3914.373027.471689.121017.63

三、账面价值

房屋及建筑物643.88661.62697.08733.60

电子设备3284.042266.253184.742659.93

运输工具200.33218.25213.53185.52

办公家具及其他154.06174.21183.8665.79

总计4282.323320.324279.213644.83

1-1-335武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

报告期内，2019年12月公司海南办公楼装修完毕并转为固定资产，相关房屋及建筑物入账价值为733.60万元。出于研发项目实施需要，公司在报告期内采购较多服务器、交换机等电子设备，故电子设备类固定资产持续增加。报告期各期末，公司固定资产使用状态良好，不存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

3、使用权资产

公司于2021年1月1日起执行新租赁会计准则，财务报表新增使用权资产科目，用以列示公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。2021年末、2022年6月30日，公司使用权资产账面价值为3580.08万元和3370.71万元，

占非流动资产比例为32.16%和25.31%，均为公司租赁取得的房屋及建筑物使用权。

4、无形资产

报告期各期末，公司无形资产情况如下：

单位：万元

2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

软件73.675.23%52.683.76%12.860.93%18.17100.00%

土地使用权1334.4994.77%1348.3496.24%1376.0499.07%--

合计1408.15100.00%1401.02100.00%1388.90100.00%18.17100.00%

报告期内，公司无形资产主要为土地使用权及软件。报告期各期末，公司无形资产账面价值分别为18.17万元、1388.90万元、1401.02万元和1408.15万元，占非流动资产比例分别为0.31%、15.25%、12.59%和10.57%。报告期各期末，公司无形资产使用状态良好，不存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

公司土地使用权为位于湖北省武汉市东湖新技术开发区未来二路以东、九龙

湖街以南的地块使用权（鄂2021武汉市东开不动产权第0001943号），使用面积为27685.05平方米。土地使用权期限为2020年9月12日至2070年9月12日。

报告期内，公司不存在开发支出资本化的情形。

5、递延所得税资产

报告期各期末，公司递延所得税资产主要因可抵扣亏损、政府补助形成的，

1-1-336武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

具体构成如下：

单位：万元

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

信用减值损失266.8612.62%297.6015.73%189.787.21%98.875.07%

资产减值准备24.731.17%17.410.92%19.080.73%-3.13-0.16%

可抵扣亏损654.1730.93%335.0517.71%129.914.94%731.4137.50%

收入递延确认2.440.12%5.360.28%12.640.48%--

政府补助506.5723.95%504.2426.66%1464.1155.65%496.9825.48%国家科技重大

专项费用递延------361.1018.52%列支

预收款项/合同

332.2715.71%429.4622.70%627.9323.87%190.909.79%

负债

应付账款247.0611.68%242.7712.83%98.313.74%42.092.16%

经营租赁调整9.510.45%4.600.24%----未实现内部交

71.373.37%55.142.91%89.283.39%32.051.64%

易损益

合计2114.98100.00%1891.64100.00%2631.04100.00%1950.25100.00%

报告期各期末，公司递延所得税资产分别为1950.25万元、2631.04万元、

1891.64万元和2114.98万元，占非流动资产比例分别为33.67%、28.88%、17.00%

和15.88%。

6、其他非流动资产

2020年及2021年末公司其他非流动资产主要为到期日距年末1年以上的合同质保金。2020年12月31日、2021年12月31日、2022年6月30日，公司其他非流动资产账面价值分别为349.49万元、250.14万元和330.51万元，占非流动资产比例分别为3.84%、2.25%和2.48%，具体情况如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

长期合同资产账面余额422.96311.88403.93-

减：资产减值准备92.4561.7354.44-

长期合同资产账面价值330.51250.14349.49-

1-1-337武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（三）资产周转能力分析

1、资产周转能力情况

报告期内，公司资产周转指标如下：

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

应收账款周转率（次）1.572.953.583.26

存货周转率（次）0.301.130.570.87

流动资产周转率（次）0.440.740.660.73

总资产周转率（次）0.400.670.590.66

注1：应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额

存货周转率=营业成本/存货平均余额

流动资产周转率=营业收入/平均流动资产

总资产周转率=营业收入/平均总资产

注2：上表所列示公司2022年1-6月资产周转率数据已经年化处理。

2、同行业比较情况

（1）应收账款周转率

公司与同行业可比公司应收账款周转率对比情况如下：

公司简称2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

中望软件3.607.428.758.36

星环科技未披露2.062.422.70

金山办公7.847.715.865.34

优炫软件0.721.131.451.42

航天软件5.506.154.363.79

Oracle 未披露 7.02 6.89 6.82

MongoDB 5.62 5.12 5.15 5.19

平均值4.665.234.984.80

本公司1.572.953.583.26

数据来源：可比公司招股说明书、定期报告。

注：上表所列示可比公司及本公司应收账款周转率数据已经年化处理。

报告期各期，公司应收账款周转率整体低于可比上市公司应收账款周转率平均水平，主要是因为公司数据及行业解决方案业务客户中政府部门客户占比较高，该类客户付款审批流程较长，导致公司整体应收账款周转率较低。

1-1-338武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（2）存货周转率

公司与同行业可比公司存货周转率对比情况如下：

公司简称2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

中望软件2.966.935.6210.66

星环科技未披露3.383.212.24

金山办公267.72212.60175.46162.91

优炫软件3.886.747.1711.35

航天软件1.241.060.981.22

Oracle 未披露 未披露 未披露 未披露

MongoDB 未披露 未披露 未披露 未披露

平均值68.9546.1438.4937.68

本公司0.301.130.570.87

数据来源：可比公司招股说明书、定期报告。

注：上表所列示可比公司及本公司存货周转率数据已经年化处理。

报告期各期，公司存货周转率显著低于同行业可比公司存货周转率平均水平，主要是因为公司将未验收的数据及行业解决方案项目所发生的累计成本均作为存货核算。报告期各期末，公司存在“湖北省司法行政数据中心项目”、“政法云大数据中心基础设施服务及大数据中心软件采购项目”等金额较大且实施周期较

长的数据及行业解决方案项目，导致年末存货金额较大。

（3）流动资产周转率和总资产周转率

公司流动资产周转率与同行业可比公司情况如下：

公司简称2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

中望软件0.150.380.861.03

星环科技未披露0.380.300.33

金山办公0.410.390.310.39

优炫软件0.480.660.700.83

航天软件0.740.640.60未披露

Oracle 未披露 0.97 0.75 0.79

MongoDB 0.56 0.54 0.52 0.50

平均值0.470.570.580.65

本公司0.440.740.660.73

数据来源：可比公司招股说明书、定期报告。

1-1-339武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

注：上表所列示可比公司及本公司流动资产周转率数据已经年化处理。

公司总资产周转率与同行业可比公司情况如下：

公司简称2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

中望软件0.130.330.750.93

星环科技未披露0.370.290.32

金山办公0.340.350.290.37

优炫软件0.220.380.490.65

航天软件0.640.560.50未披露

Oracle 未披露 0.35 0.33 0.35

MongoDB 0.48 0.45 0.43 0.41

平均值0.360.400.440.51

本公司0.400.670.590.66

数据来源：可比公司招股说明书、定期报告。

注：上表所列示可比公司及本公司总资产周转率数据已经年化处理。

报告期内，公司流动资产周转率、总资产周转率整体高于同行业可比公司。

十三、偿债能力、流动性及持续经营能力分析

（一）负债构成及主要负债项目变动分析

报告期各期末，公司流动负债和非流动负债金额及占总负债的比例情况如下：

单位：万元

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

流动负债21704.7676.92%31904.7383.00%29127.2168.37%26603.6088.75%

非流动负债6510.9523.08%6532.7917.00%13473.0031.63%3371.3811.25%

负债合计28215.71100.00%38437.53100.00%42600.22100.00%29974.98100.00%

报告期内公司以流动负债为主，报告期各期末，流动负债金额分别为

26603.60万元、29127.21万元、31904.73万元和21704.76万元，占负债总额

比例分别为88.75%、68.37%、83.00%和76.92%。

1、流动负债构成分析

报告期内各期末，公司流动负债具体构成如下：

1-1-340武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

单位：万元

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

短期借款----1500.005.15%3500.0013.16%

应付票据------1178.844.43%

应付账款2741.7712.63%3717.4211.65%3731.4912.81%4123.3915.50%

预收款项------11196.2742.09%

合同负债11910.8754.88%11551.8836.21%12459.4342.78%--

应付职工薪酬4196.9119.34%9240.6128.96%5779.6219.84%3654.9713.74%

应交税费965.494.45%6063.8419.01%5254.3418.04%2245.338.44%

其他应付款639.152.94%252.660.79%287.260.99%694.802.61%一年内到期的

1240.565.72%1074.543.37%----

非流动负债

其他流动负债10.010.05%3.780.01%115.070.40%10.000.04%

合计21704.76100.00%31904.73100.00%29127.21100.00%26603.60100.00%

报告期内，公司主要流动负债项目的变化情况分析如下：

（1）短期借款

报告期各期末，公司短期借款余额分别为3500.00万元、1500.00万元、0万元和0万元，占流动负债比例分别为13.16%、5.15%、0.00%和0.00%。报告期各期末，公司短期借款情况如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

质押借款--1000.002000.00

保证借款--500.001500.00

合计--1500.003500.00

因公司流动资金较为充裕，2021年度公司未发生新增短期借款。报告期内，公司不存在逾期未偿还的短期借款。

（2）应付票据

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

银行承兑汇票---1178.84

合计---1178.84

1-1-341武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

报告期各期末，公司仅2019年12月31日存在应付票据，共计金额1178.84万元，均为银行承兑汇票，占流动负债比例为4.43%。截至2019年12月31日，公司应付票据包括武汉联创电脑有限公司703.50万元、湖北卓伦信息技术有限

公司475.34万元。

（3）应付账款

报告期各期末，公司应付账款余额分别为4123.39万元、3731.49万元、

3717.42万元和2741.77万元，占流动负债的比例分别为15.50%、12.81%、11.65%

和12.63%。

报告期各期末，公司应付账款按性质分类情况如下：

单位：万元

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

项目外购软硬件款326.9811.93%732.9019.72%953.9525.56%1047.2825.40%

项目外购服务款2194.5480.04%2884.2877.59%2399.0464.29%2427.8658.88%

其他外购服务款191.396.98%72.991.96%362.649.72%537.7913.04%

固定资产采购25.650.94%24.050.65%12.660.34%110.462.68%

其他3.210.12%3.210.09%3.210.09%--

合计2741.77100.00%3717.42100.00%3731.49100.00%4123.39100.00%

报告期各期末，公司应付账款前五名情况分别为：

单位：万元序号单位名称期末余额比例款项性质

2022年6月30日

1武汉易通科技有限公司493.9918.02%软件开发服务采购

2鸣飞伟业技术有限公司411.4315.01%工程建设及软硬件采购

3湖北省楚天云有限公司367.9213.42%项目建设款

4武汉东方赛思软件股份有限公司247.489.03%软件开发服务款

5南京擎天科技有限公司175.476.40%软件开发服务款

合计1696.2961.87%

2021年12月31日

1湖北省楚天云有限公司613.2116.50%项目建设款

2武汉易通科技有限公司555.8414.95%软件开发服务采购

1-1-342武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序号单位名称期末余额比例款项性质

3鸣飞伟业技术有限公司482.2312.97%工程建设及软硬件采购

4武汉索维天成信息技术有限公司348.259.37%软件采购

5武汉东方赛思软件股份有限公司247.486.66%软件开发服务采购

合计2247.0160.45%

2020年12月31日

1武汉易通科技有限公司657.5617.62%软件开发服务采购

2武汉索维天成信息技术有限公司460.7612.35%软件采购

3鸣飞伟业技术有限公司407.1310.91%工程建设及软硬件采购

4武汉东方赛思软件股份有限公司247.026.62%软件开发服务采购

5南京擎天科技有限公司175.474.70%软件开发服务采购

合计1947.9452.20%

2019年12月31日

1武汉易通科技有限公司670.7116.27%软件开发服务采购

2鸣飞伟业技术有限公司473.9311.49%工程建设及软硬件采购

3武汉东方赛思软件股份有限公司247.025.99%软件开发服务采购

4武汉索维天成信息技术有限公司198.234.81%软件采购

5南京擎天科技有限公司175.474.26%软件开发服务采购

合计1765.3642.81%

（4）预收款项及合同负债

报告期各期末，公司预收款项或合同负债均为预收货款，金额分别为

11196.27万元、12459.43万元、11551.88万元和11910.87万元，占流动负债

比例分别为42.09%、42.78%、36.21%和54.88%。

公司于2020年1月1日起适用新收入准则，公司针对报告期内的预收货款在2019年12月31日计入“预收款项”，2020年12月31日、2021年12月31日预收货款计入“合同负债”。

报告期各期末，公司预收款项或合同负债前五大情况如下：

单位：万元序号单位名称期末余额比例

2022年6月30日

1中共湖北省委政法委员会3498.8829.38%

1-1-343武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序号单位名称期末余额比例

2南宁市迈越软件有限责任公司1506.3712.65%

3武汉市重大项目稽察特派员办公室800.106.72%

4中建材信息技术股份有限公司477.014.00%

5达州市自然资源和规划局399.033.35%

合计6681.3956.09%

2021年12月31日

1中共湖北省政法委员会3498.8830.29%

2南宁市迈越软件有限责任公司1051.289.10%

3重大项目办公室800.106.93%

4达州市自然资源和规划局399.033.45%

5四川省国土空间生态修复与地质灾害防治研究院394.603.42%

合计6143.8953.19%

2020年12月31日

1湖北省司法厅2994.9124.04%

2中建信息1597.3212.82%

3中共湖北省委政法委员会986.907.92%

4重大项目办公室800.106.42%

5四川省国土空间生态修复与地质灾害防治研究院403.213.24%

合计6782.4454.44%

2019年12月31日

1中建信息2220.6919.83%

2湖北省司法厅1935.0817.28%

3中共湖北省委政法委员会986.908.81%

4重大项目办公室800.107.15%

5湖北省公安厅705.886.30%

合计6648.6559.38%

（5）应付职工薪酬

报告期各期末，公司应付职工薪酬金额分别为3654.97万元、5779.62万元、

9240.61万元和4196.91万元，占流动负债比例分别为13.74%、19.84%、28.96%

和19.34%。报告期内，随公司人员规模的扩大，公司各报告期期末的应付职工薪酬金额逐年增加。

1-1-344武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（6）应交税费

报告期各期末，公司应交税费分别为2245.33万元、5254.34万元、6063.84万元和965.49万元，占流动负债的比例分别为8.44%、18.04%、19.01%和4.45%。

报告期各期末，公司应交税费具体情况如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

增值税527.503132.452617.401087.98

企业所得税257.222468.052342.311026.01

城市维护建设税34.95184.55109.2555.36代扣代缴个人所

114.52113.9156.4834.44

得税

教育费附加15.6889.6076.7724.86

地方教育附加10.4559.7444.3913.67

印花税1.995.736.643.02

土地使用税2.112.110.040.00

房产税1.077.701.070.00

合计965.496063.845254.342245.33

（7）其他应付款

报告期各期末，公司其他应付款构成如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

往来款584.04196.08189.64190.45

投资意向金---390.00

押金保证金55.0056.5796.1691.21代扣员工社保公积

0.11--17.83

金

应付利息--1.465.32

合计639.15252.66287.26694.80

报告期各期末，公司其他应付款主要由应付往来款、应付投资意向金和应付押金保证金构成。报告期各期末，公司其他应付款金额分别为694.80万元、287.26万元、252.66万元和639.15万元，占流动负债的比例分别为2.61%、0.99%、0.79%和2.94%。

1-1-345武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2019年末，公司其他应付款中的投资意向金为子公司蜀天梦图收取的投资意向款。蜀天梦图分别于2019年12月12日、2019年12月21日与冀云平、三亚建润科技实业有限公司签订《投资意向协议》，并分别收取投资意向金90万元和300万元。

（8）一年内到期的非流动负债

2021年末、2022年6月30日，公司的一年内到期的非流动负债为一年内到期的租赁负债。

（9）其他流动负债

报告期各期末，公司其他流动负债包括已背书转让未终止确认的票据及合同负债所对应的税金，具体情况如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

已背书转让未终止确认的票据--95.0010.00

合同负债税金10.013.7820.07-

合计10.013.78115.0710.00

2、非流动负债构成分析

报告期内各期末，公司非流动负债具体构成如下：

单位：万元

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

租赁负债2225.4634.18%2604.3039.87%----

预计负债651.3510.00%411.596.30%----

递延收益3506.8053.86%3463.4753.02%98.90%100.00%

13325.123371.38

其他非流动负债127.341.96%53.430.82%147.881.10%--

非流动负债合计6510.95100.00%6532.79100.00%13473.00100.00%3371.38100.00%

（1）租赁负债

公司自2021年1月1日起执行《企业会计准则第21号—租赁》，对租赁确认使用权资产和租赁负债。截至2021年末、2022年6月30日，公司租赁负债为2604.30万元、2225.46万元，占当年末非流动负债总额的比例为39.87%、

1-1-346武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）34.18%，均为尚未支付的房屋及建筑物租赁付款额的现值（扣除一年内到期的部分）。

（2）预计负债

截至2021年末、2022年6月30日，公司的预计负债为411.59万元、651.35万元，占当期末非流动负债的比例为6.30%、10.00%，主要为计提的土地使用违约金及土地闲置费，具体情况请参见本节“十五、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项”之“（二）承诺及或有事项”之“2、或有事项”。

（3）递延收益

报告期各期末，公司递延收益均为政府补助，金额分别为3371.38万元、

13325.12万元、3463.47万元和3506.80万元，占非流动负债比例分别为100.00%、

98.90%、53.02%和53.86%。

报告期内公司递延收益为针对各类项目的政府补助，具体明细如下：

单位：万元

项目2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

面向党政的基础软件集群平台研制及应用-

--10412.251169.78集群平台子课题注

蜀天梦图-运营补贴款3000.003000.002500.001500.00

基于分布式大数据的异构异源数据融合平台--50.0050.00

FE 大数据一体机关键技术研发及产业化 192.00 192.00 192.00 -注

蜀天梦图-房租补贴157.87157.87157.87-

2020年关键软件适配验证中心项目-分包1：

78.6078.60--

数据库适配验证中心

2021年度“3551光谷人才计划”高端管理

35.0035.00--

人才面向党政办公的基础软件升级优化及办公平

---505.61

台研制-基础软件平台达梦数据库子课题面向异构体系结构的高性能分布式达梦大数

---133.00据管理平台

静安区财政扶持资金-房租补贴--13.0013.00

XB0054 33.33 - - -

XB0055 10.00 - - -

合计3506.803463.4713325.123371.38注：2018年3月，公司与四川天府新区成都管理委员会签订《关于图数据技术研发项目的投资合作协议》。根据该协议内容，公司牵头在天府新区成都直管区投资建设子公司蜀天梦图，以新设公司入驻成都天府科学城、实现既定营业收入及上缴税额、达到年度提交申请发

1-1-347武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

明专利数量及年度获得软件著作权数目标等为考核条件，四川天府新区成都管理委员会给予与四川蜀天梦图数据技术有限公司补贴。补贴分为运营补贴款、办公楼租赁补贴款以及其他政策扶持等。约定考核期为2020年至2023年，补贴按年发放，但根据协议约定，公司在考核期若存在未及时入驻运营、迁出园区、未达到约定经营规模等违约情况，四川天府新区成都管理委员有权终止协议并要求公司退还已享受的补贴。子公司蜀天梦图于2018年12月

13日收到第一笔运营补贴款1500万元、于2020年12月3日收到第二笔运营补贴款1000

万元、于2021年12月20日收到第三笔运营补贴款500万元；于2020年12月2日收到办

公楼租赁补贴款157.87万元。

（4）其他非流动负债

报告期各期末，公司其他非流动负债金额分别为0万元、147.88万元、53.43万元和127.34万元，占非流动负债比例分别为0.00%、1.10%、0.82%和1.96%，均为一年以上的驻场服务合同负债。

（二）偿债能力分析

1、主要偿债指标情况

报告期各期末，公司主要偿债指标情况如下：

2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

项目

/2022年1-6月/2021年度/2020年度/2019年度

流动比率（倍）4.973.742.822.05

速动比率（倍）4.743.592.561.76资产负债率（合

23.27%29.47%46.65%49.71%

并）

注：流动比率=流动资产/流动负债；

速动比率=（流动资产-存货）/流动负债；

资产负债率=总负债/总资产；

报告期内，公司短期偿债能力逐年提升。

2、偿债能力对比情况

报告期各期末，公司与可比公司的偿债能力指标比较如下：

项目名称2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

中望软件16.2612.113.714.81

星环科技未披露4.337.027.05

金山办公3.703.835.639.19流动比率

优炫软件1.211.561.852.71

航天软件1.261.171.260.93

Oracle 未披露 1.62 2.30 3.03

1-1-348武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

项目名称2022.6.302021.12.312020.12.312019.12.31

MongoDB 4.02 4.02 3.22 4.59

平均值5.294.093.574.62

本公司4.973.742.822.05

中望软件16.2412.103.704.81

星环科技未披露4.106.796.79

金山办公3.703.835.629.19

优炫软件0.961.401.622.56

速动比率航天软件0.640.590.650.46

Oracle 未披露 1.62 2.30 3.03

MongoDB 4.02 4.02 3.22 4.59

平均值5.113.953.414.49

本公司4.743.592.561.76

中望软件7.98%9.78%27.82%23.40%

星环科技未披露27.79%17.80%15.64%

金山办公25.86%25.37%19.04%11.33%

优炫软件41.25%38.22%40.92%28.58%

资产负债率航天软件未披露82.22%79.69%90.49%

Oracle 未披露 105.28% 95.46% 88.98%

MongoDB 72.75% 72.78% 100.02% 93.76%

平均值36.96%51.63%54.39%50.31%

本公司23.27%29.47%46.65%49.71%

数据来源：可比公司招股说明书、定期报告、Wind。

报告期内，公司流动比率和速动比率低于可比公司均值，资产负债率高于可比公司均值。但总体来说，上述指标符合行业特点，并保持在正常区间。

报告期各期，公司流动比率和速动比率与同行业可比公司相比较低，主要原因包括：（1）除软件产品使用授权业务外，公司也经营数据及行业解决方案业务，报告期各期，该类业务占公司主营业务收入总额比例分别为28.95%、15.03%、

11.43%和2.80%。数据及行业解决方案项目实施周期较长，而针对该类业务，公

司在项目验收时一次性确认收入并结转成本，项目实施过程中收到的客户付款均确认为预收账款或合同负债，由此导致公司流动负债金额高于同行业可比公司；

（2）报告期各期末，公司货币资金及交易性金融资产金额整体低于同行业可比

1-1-349武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）公司。

报告期各期，公司资产负债率高于同行业可比公司水平。除上文所述的影响因素外，公司所承担的国家科技重大专项补助资金相关递延收益金额较高也是导致资产负债率较高的原因之一。

（三）报告期内股利分配情况

2020年7月18日，公司召开2019年度股东大会，大会决议通过股利分配方案，以2019年末总股本5700万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利

0.5元（含税），合计派发现金红利285万元。

2021年6月30日，公司召开2020年度股东大会，大会决议通过股利分配方案，以2020年末总股本5700万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利

2.5元（含税），合计派发现金红利1425万元。

公司2021年度股利分配情况参见本节“十五、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项”之“（一）资产负债表日后事项”。

截至本招股说明书签署日，前述现金股利分配均已派发完毕。

（四）现金流量情况分析

报告期内公司现金流量情况如下：

单位：万元

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

经营活动产生的现金流入小计40070.0274532.2874922.5140567.35

其中：销售商品、提供劳务收到

35121.0164495.8945220.7432780.25

的现金

经营活动产生的现金流出小计34221.2346227.3749434.5030515.21

其中：购买商品、接受劳务支付

1114.403356.659856.546308.32

的现金

经营活动产生的现金流量净额5848.8028304.9125488.0110052.15

投资活动产生的现金流量净额-2974.68-674.50-4566.59-1467.70

筹资活动产生的现金流量净额-7501.03-3781.22354.2714712.97

现金及现金等价物净增加额-4626.9223849.1921275.7023297.41

1、经营活动的现金流量

报告期内公司经营活动现金流量情况如下：

1-1-350武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

单位：万元

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

项目

金额/比率增长率金额/比率增长率金额/比率增长率金额/比率

销售商品、提供劳务

35121.0174.90%64495.8942.62%45220.7437.95%32780.25

收到的现金

营业收入24976.3523.03%74300.0165.04%45020.0949.26%30161.93

销售商品、提供劳务

140.62%42.17%86.80%-13.58%100.45%-7.58%108.68%

收到的现金/营业收入经营活动产生现金流

5848.80不适用28304.9111.05%25488.01153.56%10052.15

量净额

净利润7922.014.67%43844.23204.59%14394.5171.88%8374.61经营活动产生的现金

73.83%不适用64.56%-63.54%177.07%47.52%120.03%

流量净额/净利润

注1：2022年1-6月增长率数据系基于2021年1-6月数据（未审计）计算所得。

注2：由于2021年1-6月公司增值税缴纳及奖金发放金额较高，公司2021年1-6月经营活动产生现金流量净额为负，因而2022年1-6月经营活动产生现金流量净额、经营活动产生的现金流量净额/净利润较2021年1-6月数据同比增长率不适用。

报告期各期，公司销售商品、提供劳务收到的现金分别为32780.25万元、

45220.74万元、64495.89万元和35121.01万元，占同期营业收入的比例分别为

108.68%、100.45%、86.80%和140.62%，较为匹配，体现了报告期内公司主要产

品销售收款情况良好。2021年度，公司销售商品、提供劳务收到的现金金额占当年营业收入比例有所下降，主要是因为2021年度应收账款周转率有所放缓，具体情况请参见本节“十二、资产质量分析”之“（一）流动资产分析”之“3、应收账款”。

报告期各期，公司经营活动产生现金流量净额分别为10052.15万元、

25488.01万元、28304.91万元和5848.80万元，逐年提升，占同期净利润的比

例分别为120.03%、177.07%、64.56%和73.83%。

2020、2021年度，公司经营活动产生的现金流量净额与净利润的增长幅度不完全匹配，主要是因为公司牵头承担的国家科技重大专项“面向党政的基础软件集群平台研制及应用-集群平台子课题”相关现金流入主要发生在2020年度，而由于该项目于2021年度验收，其相关损益影响（计入其他收益）则全部确认在2021年度。该课题项目具体现金与损益影响的具体情况如下：

单位：万元

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

收课题项目补助资金-1500.0024031.273167.98

1-1-351武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

付课题项目补助资金--14788.801998.20

净现金流影响金额-1500.009242.471169.78

其他收益-11912.25--

报告期内，经营活动产生的现金流量与净利润之间的差异由以下原因形成：

单位：万元

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

经营活动产生的现金流量净额5848.8028304.9125488.0110052.15

净利润7922.0143844.2314394.518374.61

差额-2073.21-15539.3211093.501677.53

其中：信用减值损失-289.791185.66742.96-520.92

资产减值损失79.3910.2824.94-4.37

固定资产折旧890.501547.661112.72267.12

无形资产摊销21.5733.9714.545.31

使用权资产摊销577.07937.00--

长期待摊费用摊销56.6267.5119.51-

处置固定资产、无形资产和其他长期

-0.06-0.07-11.19-11.44

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号

0.066.3915.024.34

填列）

财务费用（收益以“－”号填列）32.9887.41101.99283.67

投资损失（收益以“－”号填列）----15.93递延所得税资产减少（增加以“－”-223.34739.39-680.79-498.63号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”----号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-419.052979.58-8.47-1596.05经营性应收项目的减少（增加以

7588.56-9186.68-454.25“－”号填列）-17625.88经营性应付项目的增加（减少以-10387.70-6339.213921.60“－”号填列）17501.28

其他-830.991447.66297.10

合计-2073.21-15539.3211093.501677.53

2、投资活动的现金流量

报告期内公司投资活动现金流量情况如下：

1-1-352武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

单位：万元

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

取得投资收益收到的现金---16.88

处置固定资产、无形资产和其他

-0.802.4825.95长期资产收回的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金---2650.00

投资活动现金流入小计-0.802.482692.83

购建固定资产、无形资产和其他

2974.68675.304569.062010.53

长期资产支付的现金

支付其他与投资活动有关的现金---2150.00

投资活动现金流出小计2974.68675.304569.064160.53

投资活动产生的现金流量净额-2974.68-674.50-4566.59-1467.70

报告期各期，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-1467.70万元、-4566.59万元、-674.50万元和-2974.68万元，主要系构建固定资产、无形资产和其他长期资产产生。2019年度，公司支付与收到的其他与投资活动有关的现金分别为购买与赎回理财产品所产生的的现金支付与收回。

3、筹资活动的现金流量

报告期内公司筹资活动现金流量情况如下：

单位：万元

项目2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

吸收投资收到的现金--3045.1216800.00

取得借款收到的现金--1500.004500.00

收到其他与筹资活动有关的现金2.41--390.00

筹资活动现金流入小计2.41-4545.1221690.00

偿还债务支付的现金-1500.003500.006000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现

6840.001444.40390.85286.03

金

支付其他与筹资活动有关的现金663.44836.82300.00691.00

筹资活动现金流出小计7503.443781.224190.856977.03

筹资活动产生的现金流量净额-7501.03-3781.22354.2714712.97报告期，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为14712.97万元、354.27万元、-3781.22万元和-7501.03万元。公司筹资活动产生的现金流入主要为取得借款及吸收投资等获得的现金。公司筹资活动产生的现金流出主要为偿还债务支付、分配股利、利润或偿付利息等支付的现金。

1-1-353武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2019年度，公司吸收投资收到的现金主要为公司收到的增资款，具体参见

本招股说明书“第五节发行人基本情况”之“三、发行人报告期内的股本和股东变化情况”之“（二）报告期初以来发行人股本及股东变化情况”之“2、2019年10月增加注册资本”。2019年度，公司收到的其他与筹资活动有关的现金主要为子公司蜀天梦图收到的投资意向金，具体请参见本节“十三、偿债能力、流动性及持续经营能力分析”之“（一）负债构成及主要负债项目变动分析”之“1、流动负债构成分析”之“（7）其他应付款”。

2020年度，公司吸收投资收到的现金主要为子公司蜀天梦图收到的投资款。

（五）资本性支出

1、报告期内资本性支出情况

报告期内，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别为

2010.53万元、4569.06万元、675.30万元和2974.68万元。2019年度，公司资

本性支出主要为公司为国家科技重大专项所采购的电子设备，2020年度资本性支出主要为土地使用权及电子设备采购。

2、未来可预见的重大资本性支出计划

截至招股说明书签署日，除本次发行募集资金有关投资外，公司未来无可预见的重大资本性支出计划。本次募集资金投资项目详细情况参见本招股说明书

“第九节募集资金运用与未来发展规划”。

（六）流动性情况分析

报告期各期末，公司流动性相关指标如下：

单位：万元

2022/6/302021/12/312020/12/312019/12/31

项目

2022年1-6月2021年度2020年度2019年度

流动负债占总负债比76.92%83.00%68.37%88.75%

经营活动产生的现金流量净额5848.8028304.9125488.0110052.15

报告期内公司负债以流动负债为主，各报告期末，公司流动负债占总负债比分别为88.75%、68.37%、83.00%和76.92%。公司流动负债主要为业务开展过程中形成的经营性负债。报告期内随着产品需求的快速增长，公司销售收入迅速增长，经营活动产生的现金流量净额亦同步增长，公司不存在较大的流动性风险。

1-1-354武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

（七）持续经营能力情况分析

1、公司持续经营能力评判

（1）公司产品市场前景较为广阔21世纪是数据爆发式增长的时代，根据信通院发布的《数据库发展研究报

告（2021年）》，2020年全球数据库市场规模达到671亿美元，其中中国数据库

市场规模为240.9亿元，占比约5.2%，市场空间广阔。预计到2025年，全球数据库市场规模将达到798亿美元，其中中国数据库市场总规模将达到688亿元，年复合增长率为23.4%。

数据库管理系统是“按照数据结构来组织、存储和管理数据的仓库”，是一种用于建立、使用、操纵和管理数据库的大型基础软件，既是业务数据的存储中心，也是统计分析计算的基础，对 IT 核心系统起着关键性作用，是信息化时代、大数据时代中各行各业不可或缺的重要基础软件。在数字化转型不断深化的环境下，企业对底层数字能力的期待不断提升，具备高稳定性和高性能的底层数据库系统将受到企业更多的重视。数字化建设也持续受到国家高度重视，2021年3月十三届全国人大四次会议表决通过的“十四五”规划再次明确了“迎接数字时代，激活数据要素潜能，推进网络强国建设，加快建设数字经济、数字社会、数字政府，以数字化转型整体驱动生产方式、生活方式和治理方式变革”的数字化发展目标。

国家产业政策为国产数据库行业未来的发展营造了良好的环境。在“新基建”及信息化安全产业政策的大背景下，预计基础软件行业将在未来3-5年保持快速发展。在数字化建设不断深化和基础软件国产化不断提速的双重背景下，公司所面临的市场前景是较为广阔的。

（2）公司技术研发能力较强

自成立以来，公司坚持深耕数据库软件，多次承担国家科技重大专项的研发工作，具有较强的自主研发能力。核心团队在数据库领域拥有40余年的研发经验及技术积累。核心源代码的独立性及自主原创的研发路径使得公司形成了独特的研发优势，长期和大量的用户反馈也使得公司数据库软件产品得以不断完善和升级。截至2022年9月30日，公司已取得授权专利206项，软件著作权312项。

1-1-355武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

达梦数据通过基础数据库软件、面向不同应用场景的数据库集群软件以及云计算

系列软件、大数据系列软件等产品形成以数据库管理系统为核心的产品生态体系，覆盖从数据交换、数据储存、数据治理到数据分析的全产业链，可为客户提供企业级的全栈数据解决方案和技术服务。

（3）公司市场开拓能力较强

自成立以来，公司已助力国家发展改革委员会、外交部等各级党政机关，国家电网、中航信、中国建设银行、交通银行、中国人寿等客户实现国产数据库管

理系统的应用，产品广泛应用于党政、能源、交通、金融、通讯、制造等众多行业与领域。

近年来，公司致力于构建和完善渠道体系。截至2021年末，公司已与近千家渠道商签订框架合作协议，渠道销售网络遍布全国各行业和地区，为公司持续的市场开拓打下了良好的基础。此外，公司也在全国范围内持续布局本地化销售及服务网络，提供本地化的售前、售后服务，进一步促进客户维护与开发。

综上，公司所处行业属于国家政策鼓励发展行业且具备良好的成长性，公司具备核心技术自主研发能力，市场开拓能力较强，公司具备良好的持续盈利能力。

2、对公司持续盈利能力可能产生重大不利影响的因素

可能对公司持续盈利能力产生不利影响的风险因素已在本招股说明书之

“第四节风险因素”中进行了分析和披露。

十四、报告期内重大资本性支出及重大并购重组情况

（一）报告期内重大资本性支出报告期内，公司重大资本性支出情况详见本节“十三、偿债能力、流动性及持续经营能力分析”之“（五）资本性支出”之“1、报告期内资本性支出情况”。

（二）报告期内重大并购重组情况

报告期内，发行人不存在重大资产业务重组或股权收购合并。

1-1-356武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

十五、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项

（一）资产负债表日后事项

2022年4月28日，公司召开2021年度股东大会，大会决议通过股利分配方案，以2021年末总股本5700.00万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利12元（含税），合计派发现金股利6840.00万元，前述现金股利已于2022年

5月17日派发完毕。

（二）承诺及或有事项

1、承诺事项

除作为经营场地承租人的租赁付款外，截至本招股说明书签署日，公司不存在其他重大承诺事项。

2、或有事项

2020年9月12日，公司与武汉市国土资源和规划局东湖新技术开发区分局

签订了国有建设用地使用权出让合同，公司以1332.00万元价格购买出让宗地挂牌编号为“工 DK（2020-04）02 号”地块，该地块总面积 36881.98 平方米，土地使用权面积27685.05平方米，使用期限50年。公司于2021年1月18日办理了不动产权地证书（土地使用期自2020年9月12日至2070年9月12日）。合同约定，公司应在合同签订后1年内开工，开工后两年内完工。如果不能按期开工，公司应提前30日向出让人申请顺延，但延建设期不得超过一年。同时，合同还约定，如果造成土地闲置，闲置满一年不到两年的，公司应依法交纳土地闲置费，闲置满两年未开工建设的，出让人有权无偿收回国有建设用地使用权；如果未能按照约定日期或同意延建日期开工建设的，每延期一日，公司应向出让人支付用地使用权价款总额1‰的违约金。截至2021年12月31日，上述用地尚未开工建设也未获得延建批准。

针对上述情况，公司预提了相应的土地使用违约金及土地闲置费。

根据《闲置土地处置办法》的规定，闲置土地是指：国有建设用地使用权人超过国有建设用地使用权有偿使用合同约定的动工开发日期满一年未动工开发

的国有建设用地；动工开发是指：依法取得施工许可证后，需挖深基坑的项目，

1-1-357武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）基坑开挖完毕。合同于2020年9月12日签订，约定在2021年9月12日前动工，若在2022年9月12日前未能顺利动工开发则可能被认定为造成土地闲置。根据公司工程规划进度，该地块预计将于2022年9月开工建设。公司于2022年9月

23日获得武汉东湖新技术开发区管理委员会出具的《建筑工程施工许可证》。截

至本招股说明书签署日，公司该地块已动工开发。尽管公司原施工计划受新冠疫情影响有所延迟，但不会造成土地被收回或其他对发行人现有生产经营存在不利影响的情况。

除上述事项外，截至本招股说明书签署日，公司无需要披露的其他的重要或有事项。

（三）其他重要事项及重大担保、诉讼等事项

截至本招股说明书签署日，公司不存在重大对外担保事项。

公司诉讼情况请参见本招股说明书“第十一节其他重要事项”之“三、重大诉讼或仲裁事项”。

十六、盈利预测报告公司未编制盈利预测报告。

十七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况

（一）审计基准日后经营情况

公司财务报告审计截止日为2022年6月30日。财务报告审计截止日后，公司各项业务正常开展，采购及销售情况未发生重大变化，经营情况稳定，公司的经营模式、业务情况、销售规模、供应商情况、公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员以及其他可能影响投资者判断的重大事项等方面均未发生重大变化。

（二）公司2022年1-9月业绩情况公司聘请中天运会计师对公司截至2022年9月30日的合并及母公司资产

负债表、2022年1-9月的合并及母公司利润表、2022年1-9月的合并及母公司现金流量表以及财务报表附注进行了审阅，并出具了《审阅报告》（中天运[2022]

阅字第90038号）。

1-1-358武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

经申报会计师审阅，公司2022年1-9月的主要财务数据及其变动情况如下：

1、合并资产负债表主要数据

单位：万元

项目2022.9.302021.12.31变动幅度

资产总计125646.90130412.86-3.65%

负债总计28389.6138437.53-26.14%

所有者权益合计97257.2891975.335.74%

归属于母公司所有者权益96987.3791459.156.04%

2022年9月30日，公司资产总计较2021年末下降3.65%，主要是因为公司

营业收入确认及销售回款存在较为显著的季节性特征，从而导致公司截至2022年9月30日的应收账款和货币资金与2021年末金额相比较低。公司截至2022年9月30日负债金额较2021年末下降26.14%，主要是由于公司截至2022年9月30日应交税费金额及应付职工薪酬金额较2021年末相比均有较大幅度下降。

总体来看，公司截至2022年9月30日的所有者权益合计金额及归属于母公司所有者权益金额较2021年末分别增加5.74%和6.04%。

2、合并利润表主要数据

单位：万元

项目2022年1-9月2021年1-9月变动幅度

营业收入40523.0739133.473.55%

营业利润13056.2230616.48-57.36%

利润总额12651.9030643.15-58.71%

净利润12121.9527798.41-56.39%

归属于母公司股东净利润12368.2228070.91-55.94%扣除非经常性损益后归属于母

12307.8918079.31-31.92%

公司股东净利润

2022年1-9月公司营业收入金额为40523.07万元，同比增长3.55%。2022年1-9月，受疫情影响，国内党政等领域的信息化建设项目招投标、交付、验收进程放缓，采购达梦数据库等产品的计划亦有所放缓。2022年7-9月，如新疆、北京、成都、广州等全国各地疫情反复频繁，采购节奏愈加放缓。因此，公司

2022年1-9月收入同比增长仅3.55%。

2022年1-9月，公司归属于母公司股东的净利润金额为12368.22万元，同

1-1-359武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）比下降15702.69万元，降幅为55.94%。公司牵头承担的国家科技重大专项“面向党政的基础软件集群平台研制及应用-集群平台子课题”项目于2021年7月验收，相关损益影响（计入其他收益/划分为非经常性损益）为11912.25万元，因此与2021年1-9月期间相比，公司2022年1-9月政府补助收益金额存在较大幅度下降。

扣除非经常性损益后，公司2022年1-9月归母净利润较2021年同期下降

5771.42万元，降幅为31.92%。在2022年1-9月营业收入与2021年同期相比增

长1389.60万元的情况下，公司扣除非经常性损益后的归母净利润有所下降的主要原因包括：（1）受到员工数量大幅增长及薪酬略微上升的影响，公司2022年

1-9月销售费用、研发费用、管理费用中的职工薪酬费用同比增加共计7504.86万元。员工数量的增长是公司2022年1-9月扣除非经常性损益后的归母净利润下降的主要原因。截至2022年9月30日，公司员工总人数1365人，较2021年9月30日增加342人，其中研发人员增加46人、技术服务人员增加191人、市场销售人员增加60人、管理人员增加45人。该等人员变动导致公司2022年

1-9月销售费用、研发费用、管理费用中的职工薪酬分别增加4562.28万元、

2345.69万元、596.89万元，共计增加7504.86万元；（2）2022年1-9月，公司

数据及行业解决方案业务收入为2352.34万元，占主营业务收入比例为5.83%，同比提高3.49%；而同时，毛利率水平较高的软件产品使用授权业务收入占主营业务收入的比例为90.96%，与2021年1-9月相比降低4.13%。公司2022年1-9月主营业务收入结构与2021年同期相比的少量波动也是导致公司扣除非经常性损益后净利率水平与净利润金额降低的因素之一。

3、合并现金流量表主要数据

单位：万元

项目2022年1-9月2021年1-9月变动幅度

经营活动产生的现金流量净额7391.897535.23-1.90%

投资活动产生的现金流量净额-3103.13-326.07851.68%

筹资活动产生的现金流量净额-7742.05-3499.84121.21%

期末现金及现金等价物余额73844.0857157.4929.19%

2022年1-9月，公司支付员工工资、奖金等薪酬金额较高，导致经营活动产

生的现金流量净额较上年同期略有下降。2022年1-9月，公司一体机研发用设备

1-1-360武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

采购及达梦中国数据库产业基地开工建设导致购建固定资产相关的投资经营活

动产生的现金流量支出有所增加。2022年1-9月，公司分配股利所支付的现金为

6840.00万元，导致公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期有所下降。

1-1-361武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

第九节募集资金运用与未来发展规划

一、募集资金运用概况

（一）募集资金投资方向、使用安排经公司第一届董事会第十二次会议以及2022年第三次临时股东大会审议批准，公司申请首次公开发行 A 股股票并在科创板上市之后，扣除发行费用后的募集资金净额将用于以下项目：

单位：万元募集资金投序号项目备案情况总投资额资额

集群数据库管理登记备案项目代码：

135201.8635201.86

系统升级项目2206-420118-89-05-865186

高性能分布式关上海代码：

31011573408491X20221D2202001

2系数据库管理系34309.7434309.74

国家代码：

统升级项目

2206-310115-04-02-424411

新一代云数据库登记备案项目代码：

325291.1425291.14

产品建设项目2206-420118-89-05-349454

达梦中国数据库登记备案项目代码：

480023.5780023.57

产业基地2107-420118-89-05-177404

达梦研究院建设登记备案项目代码：

560274.8860274.88

项目2206-420118-89-05-448219

合计235101.19235101.19

如果本次募集资金（扣除对应的发行费用后）不足上述募集资金投资项目所

需资金的，不足部分将由公司通过自有资金、银行借款等途径解决；如果本次募集资金（扣除对应的发行费用后）超过上述募集资金投资项目所需资金的，公司将按照相关法律法规、公司发展情况妥善安排超募资金的使用。若因经营需要或市场竞争等因素导致上述募集资金投资项目中的部分或全部项目在本次发行募

集资金到位前必须进行先期投入的，公司拟自筹资金先期进行投入，待本次发行募集资金到位后，再以募集资金置换先期已投入的自筹资金。

（二）募集资金使用管理制度

为保护广大投资者的利益，确保资金安全，公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《武汉达梦数据库股份有限公司募集资金管理制度（草案）》，参照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等规则建立

1-1-362武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

起完善的募集资金的存储、使用、变更、管理与监督等机制。公司将严格遵循专户存放、规范使用、如实披露、严格管理的原则进行募集资金的使用和管理。

（三）募集资金投资项目实施后对公司同业竞争和独立性的影响

本次募投项目由发行人或全资子公司实施，不涉及与其他方合作的情形。本次募集资金投资项目的实施不会导致公司新增同业竞争，亦不会对公司的独立性产生不利影响。

（四）募集资金重点投向科技创新领域的具体安排

公司本次募集资金项目中的集群数据库管理系统升级项目、高性能分布式关

系数据库管理系统升级项目、新一代云数据库产品建设项目及达梦研究院建设项

目皆是重点投向科技创新领域的项目，上述项目的成功实施将进一步加强公司的科技创新能力，有利于提升公司产品的技术优势，有利于巩固公司在国产数据库领域的领先地位，并为后续业务拓展打下良好基础。

（五）募集资金投资项目实施的可行性

1、政策可行性近年来，国家高度重视网络安全和信息技术应用创新的发展，国家产业政策为国产数据库行业未来的发展营造了良好的环境。在“新基建”及信息化安全产业政策的大背景下，预计基础软件行业将在未来3-5年保持快速发展。作为国内领先的拥有自主知识产权的数据库产品开发服务商，公司正迎来空前的发展机遇。

2、技术可行性多年来，公司始终坚持原始创新并营造了自主研发的优良环境。同时，公司也聚集了一批掌握数据库核心技术研发的高端专业人才，为公司的快速、持续、健康发展提供了强有力的人才保证和技术支撑。多年来丰富的自主研发经验和强大、稳定的研发实力为未来募集资金投资项目的实施提供了有力保障。

3、市场可行性

数据库行业的市场空间广阔，数据量的增加和数据复杂度的提升将驱动数据库市场的长期快速发展。预计国内各大中型公司、企事业单位、党政机关等对于数据库产品的需求量将在未来3-5年内保持快速增长。下游数据相关行业的高速

1-1-363武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

发展所带来的大量需求将为发行人的发展提供新兴需求与良好机遇。

（六）募集资金运用的相关环保情况

公司募集资金投资项目均不涉及生产性项目，无需进行环境影响评价相关审批。

二、本次募集资金投资项目具体情况

（一）集群数据库管理系统升级项目

1、项目基本情况

数据库集群是指利用至少两台或者多台数据库服务器来共同构成一个逻辑

上的数据库，其可像单数据库系统一样，向客户端提供透明的数据服务。达梦数据在大型通用数据库产品的基础上，可针对行业特征和业务场景对数据处理的要求，通过不同的达梦数据库管理系统“拼接”方式，提供多种类的数据库集群形态。用户可根据业务场景需要，以不同形态组织具有相同内核的达梦数据库管理系统，形成差异化的集群服务，提高系统的性能和可靠性，实现企业级的数据库系统解决方案。

本项目建设旨在对现有达梦集群数据库管理系统产品进行升级优化，重点在达梦数据库产品基础上，持续升级数据库共享存储集群技术，不断优化共享存储集群的关键指标，提升达梦关系型数据库的扩展性、可靠性、性能，形成成熟、高可用、高性能的数据库解决方案。此外，在产品的性能优化、数据守护升级、重做系统改进等方面开展研究。

2、项目必要性分析

（1）提升公司核心竞争力和行业地位

集群数据库作为公司的拳头产品之一，已应用于金融、公安、党政等不同领域，满足用户在密集交易、海量数据分析等不同场景下的差异化需求。但随着数字经济快速发展带来的数据量剧增，也对集群数据库的性能提出更高的要求，包括更高的数据共享集群规模、更快的集群故障检测和切换速度以及更强的集群负载均衡能力等。为了巩固市场地位，公司亟需针对市场需求进一步完善达梦集群数据库的扩展性、可靠性、性能，从而形成成熟、高可用、高性能的数据库解决

1-1-364武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）方案，有助于提升达梦数据库产品在重要、核心信息系统业务领域的竞争力。

（2）助力信息技术应用创新工程建设2021年11月，在工信部印发的《“十四五”软件与信息技术服务业发展规划》中指出，要充分认识软件产业发展的重要性和紧迫性，加快实施国家软件发展战略，不断提升软件产业创新活力，坚持补短板、锻长板，夯实产业发展基础，着力打造更高质量、更有效率、更可持续、更为安全的产业链供应链。作为国内领先的数据库产品开发服务商，本次升级将完善公司产品性能，保证集群数据库管理系统能在不同应用场景中稳定运行，助力信息技术应用创新工程建设。

3、投资概算情况

本项目总投资额为35201.86万元，主要投资内容包括招聘人员、购买软硬件设备、租赁场地等，具体投资构成如下：

单位：万元序号项目名称金额占比

1工程建设费用5442.8015.46%

1.1房屋租赁及装修费用2910.908.27%

1.2设备及软件购置费用2531.907.19%

注

2项目建设费用18960.0053.86%

3其他成本6075.0017.26%

4预备费1523.894.33%

5铺底流动资金3200.179.09%

项目总投资35201.86100.00%

注：项目建设费用主要为人员成本。

4、项目时间周期与时间进度

本项目建设期为36个月，项目进度表如下：

1-1-365武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序 T+1 年 T+2 年 T+3 年阶段

号 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4

1项目场地租赁及装修

拟定研发计划，扩充、招募研发团队和专家

2

团队

针对金融、能源、交通等行业实际应用需求

3

进行调研

4完善技术方案，完成方案论证，方案评审

完成核心功能的研制开发，包括缓存交换、

5

故障透明切换、负载均衡等

在一些用户模拟环境下，对核心功能的实现

6

情况进行验证试验

完成数据访问驱动的全面适配，图形化管理

7工具的开发等外围配套工作；并通过仿真环

境的技术验证

完成项目建设成果的产品化，发布新版本，

8在金融、交通、能源、智慧交通等领域完成

示范应用

9系统迭代开发开发、测试及上线运营

1-1-366武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

5、募投资金运用涉及履行审批、核准或备案程序

本项目已于2022年6月10日取得武汉市东湖新技术开发区管理委员会出具的《湖北省固定资产投资项目备案证》（登记备案项目代码：2206-420118-89-05-865186）。

6、投资项目环境保护情况

本项目不产生废水、废气和固体废弃物，不会对环境产生污染。

7、与发行人现有主要业务、核心技术之间的关系

该项目将进一步发展和完善公司现有关系型数据库产品，本次升级中，将重点升级达梦数据共享存储集群，打造达梦数据共享集群核心技术，包括升级数据库共享存储集群技术、数据库高可用技术，进一步提升数据共享集群的规模、加快集群的故障检测和切换速度、丰富集群的管理监控手段、完善集群的负载均衡能力等。同时将全面升级关系型数据库其他组件，以适应当下市场需求，从而使公司现有产品关系型数据库具备更好的扩展性、可靠性。

8、其他情况

本项目不涉及新取得土地或房产情况，不涉及向实际控制人、控股股东及其关联方收购资产的情况。

（二）高性能分布式关系数据库管理系统升级项目

1、项目基本情况

高性能分布式关系数据库是以关系数据库管理系统为基础，针对跨地域的业务数据容灾、PB 级规模数据存储、超高并发访问等大规模业务需求进行原生设计，采用分布式化的存储、无状态的计算引擎、分布式共识算法、跨分区的分布式事务协议等技术，开发形成的具有更大规模、更广泛容灾区域、更高在线扩展能力水平的网络化数据库系统。本项目建设内容包括如下几个部分，分别为分布式数据库架构、分布式基础技术、分布式数据库高可用技术，分布式数据库高并发处理技术、分布式数据高性能技术、异地容灾及接口管理工具的建设。

1-1-367武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2、项目必要性分析

（1）提升公司综合竞争力和行业地位

传统集中式关系型数据库作为公司的拳头产品，在国内已经取得较好的成绩，未来也将进一步加大研发力度，提升整体功能。但随着信息技术在各领域的深入推进，尤其是金融、电信等领域数据量的不断增加，为保证数据库产品在上述领域核心业务系统的稳定高效运行，满足高并发负载业务场景下海量数据存储、高并发事务处理需求，用户对分布式数据库管理系统的性能要求也不断提升。

公司现有分布式数据库管理系统产品为“达梦透明分布式数据库”，通过对高性能分布式关系数据库管理系统的进一步升级，公司将利用其良好的产业生态和产品化积累优势，打造“集中式-分布式”生态融合一致的数据库产品阵型，以取得产业化优势，巩固达梦数据库市场地位，形成两大数据库路线的联动和协同发展，稳固公司在数据库领域的行业龙头地位。

（2）升级我国基础软件支撑能力

构建国内的 IT 良性生态体系，补齐我国 IT 产业关键环节和关键技术的短板是近年来国内 IT 企业的重要目标之一。数据库方向作为投入大、研发周期长的基础软件方向，通过多年发展，国内企业已经取得了一定的成绩，但是从整体上看，国外企业依然在传统数据库领域处于领先地位。随着数据量的增加，分布式架构为数据库领域带来了新的技术阵线，同时也对基于分布式数据库的 IT 整体生态构建带来了新的机遇。本项目可以进一步夯实分布式数据的技术能力，为国内 IT 产业构建新型产业生态助力。

3、投资概算情况

本项目总投资额为34309.74万元，主要投资内容包括招聘人员、购买软硬件设备、租赁场地等，具体投资构成如下：

单位：万元序号项目名称金额占比

1工程建设费用4338.0012.64%

1.1房屋租赁及装修费用1632.904.76%

1.2设备及软件购置费用2705.107.88%

1-1-368武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

序号项目名称金额占比注

2项目建设费用20107.5058.61%

3市场费用5259.9015.33%

4预备费1485.274.33%

5铺底流动资金3119.079.09%

项目总投资34309.74100.00%

注：项目建设费用主要为人员成本。

4、项目时间周期与时间进度

本项目建设期为36个月，项目进度表如下：

T+1 年 T+2 年 T+3 年序阶段

号 Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q

123412341234

1项目场地租赁及装修

拟定研发计划，扩充、招募研

2

发团队完成研发及综合测试环境的

3

搭建

4完成分布式数据库产品规划

完成分布式数据库产品详细

5

设计

6完成产品核心功能研制开发

7完成核心功能的验证试验

完成接口开发和系统管理工

8

具开发完成在不同软硬件平台上的

9

适配验证完成产品在仿真环境下的技

10

术验证

11完成第三方测试

12完成产品化工作并上市

13完成产品的示范应用验证

14项目成果内部评审、验收

项目成果发表及知识产权登

15

记

16开拓合作伙伴，共建产品生态

5、募投资金运用涉及履行审批、核准或备案程序

本项目已于2022年6月8日取得上海市张江科学城建设管理办公室出具的

1-1-369武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）《上海市企业投资项目备案证明》（上海代码：31011573408491X20221D2202001，国家代码：2206-310115-04-02-424411）。

6、投资项目环境保护情况

本项目不产生废水、废气和固体废弃物，不会对环境产生污染。

7、与发行人现有主要业务、核心技术之间的关系

本项目将对公司现有分布式数据库管理系统产品“达梦透明分布式数据库”

进行攻关升级，以满足更大规模、更高并发、更复杂业务形态的需求。本次升级主要着重于原生分布式数据库架构、基于 Raft 一致性共识算法的一致性数据副本和非对称动态并行计算模型三个方面。

8、其他情况

本项目不涉及新取得土地或房产情况，不涉及向实际控制人、控股股东及其关联方收购资产的情况。

（三）新一代云数据库产品建设项目

1、项目基本情况

本项目在达梦现有云数据库产品1.0版本的基础上，针对云服务系统进行功能、性能以及兼容性等方面的优化升级。具体建设内容包括：（1）新建云平台支撑对接模块中的主流虚拟化平台对接和主流裸设备对接两个子模块，为启云数据库运行在复杂多变的云原生 PaaS 平台具备“高可靠、高性能、高兼容性”的优

异性能提供底层支撑；（2）新建云服务目录模块中的多平台融合目录和云原生专

用服务目录两个子模块，为云平台的用户提供云原生环境下“数据库即服务”的功能；（3）新建云数据库交付服务模块中的 DM8 读写分离集群、DM8 共享存储

集群、梦图数据库、大数据处理平台和达梦全文数据库等子模块，提供在云原生环境下快速安装部署、发放相应的数据库服务的能力；（4）新建云数据库智能运

维模块中的智能自愈修复、数据库日志分析、智能告警等子模块，为多业务场景下众多数据库提供统一的智能化运维服务；（5）新建云数据库交付门户模块中的

多端融合支持和租户权限分级子模块，将数据库服务注册至云平台的云市场中，为用户提供多样化的数据库服务选择；（6）新建云数据库租户终端模块中的细粒

1-1-370武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

度资源隔离、分级转售和三权分立管理等子模块，为用户提供个性化、方便快捷、基于云环境的数据库管理终端。

2、项目必要性分析

（1）提升公司核心技术竞争力

随着云计算、大数据、人工智能、物联网等技术的快速发展和演进，数据库企业在迎来新的发展空间的同时，也面临着新一轮的技术竞争。本项目的建设是达梦数据库紧抓新兴技术的发展机遇，在关键技术领域和行业应用领域持续加大投入，不断提升公司的品牌和核心竞争力，立足于数据库行业前列的重要基础。

公司目前已开发并推出了包括达梦大数据平台、达梦启云数据库云服务系统等在

内的各类产品，通过加强公司在云数据库云服务系统产品的技术研发投入，能够提升公司应对未来数据库技术发展演进和市场竞争的能力。

（2）建立公司在新兴领域市场的行业壁垒

与传统数据库产品相比，云数据库产品和服务虽然目前占比不高，但未来发展的潜力巨大。目前云数据库已为数据库市场的增收贡献一半以上份额。在此背景下，公司有必要加强云数据库产品的开发能力，进一步拓展云数据库在政务云、金融和互联网等行业领域的应用，提高云数据库产品的市场渗透率。未来，通过公司云数据库服务能力的不断提升，可以相应的提高行业壁垒，进一步增强客户粘性。

（3）提高公司盈利能力和可持续发展能力

随着大量用户对云数据库产品需求的快速增长，未来云数据库产品将带来持续增长的收入，对提升公司的盈利能力和可持续发展能力具有重要意义。通过增加研发投入，掌握云数据库产品和服务的核心技术与前沿技术，能够不断提高服务的附加值从而增加盈利。从国内数据库行业来看，由于云数据库产品更好的成长性和发展潜力，公司的主要竞争对手都在不断增加此方面的投入。因此，为提高公司的盈利能力和可持续发展能力，顺应行业发展趋势，公司有必要增加在云数据库领域的投入。

1-1-371武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

3、投资概算情况

本项目总投资额为25291.14万元，主要投资内容包括招聘人员、购买软硬件设备、租赁场地等，具体投资构成如下：

单位：万元序号项目名称金额占比

1工程建设费用2141.648.47%

1.1房屋租赁及装修费用1388.045.49%

1.2设备及软件购置费用753.602.98%

2项目建设及其他费用19755.4578.11%

2.1资源费用158.000.62%

注

2.2项目开发费用14234.9556.28%

2.3销售费用5362.5021.20%

3预备费1094.854.33%

4铺底流动资金2299.199.09%

项目总投资25291.14100.00%

注：项目开发费用主要为人员成本。

4、项目时间周期与时间进度

本项目建设期为36个月，项目进度表如下：

T+1 年 T+2 年 T+3 年序阶段

号 Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q

123412341234

1项目场地租赁及装修

制定开发计划，组建、扩充

2

开发团队

技术预研、业务模型构建、

3

需求开发完成开发和综合测试环境搭建

完成启云数据库2.0版概要

设计、详细设计及系统开发

产品发布、系统迭代开发，

6上线运行并进行市场宣传

推广

5、募投资金运用涉及履行审批、核准或备案程序

本项目已于2022年6月10日取得武汉市东湖新技术开发区管理委员会出具的《湖北省固定资产投资项目备案证》（登记备案项目代码：1-1-372武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

2206-420118-89-05-349454）。

6、投资项目环境保护情况

本项目不产生废水、废气和固体废弃物，不会对环境产生污染。

7、与发行人现有主要业务、核心技术之间的关系

本项目将在公司现有云数据库产品版本的基础上，在系统功能、性能及兼容性等方面进行优化升级，以满足多云部署、跨云支持、同源多平台、异地容灾、智能运维与调优等企业级需求。本次升级主要着重于提升产品的性能和高可用性，引入人工智能技术进一步提升产品的智能运维能力。

8、其他情况

本项目不涉及新取得土地或房产情况，不涉及向实际控制人、控股股东及其关联方收购资产的情况。

（四）达梦中国数据库产业基地

1、项目基本情况

达梦中国数据库产业基地的建设内容包括研发中心、测试中心、验证中心、

展示中心、学术会议交流中心及其他生活配套设施。在此基础上，公司还将通过渠道建设、培训体系建设、品牌建设、运维服务体系建设等方式，建立一套以产业基地为核心，覆盖全国市场的生态网络体系。其中，总部基地建设将为公司未来业务拓展提供良好的技术支撑和资源保障，而渠道及运维服务体系建设则将在为用户提供优质本地化销售及运维服务的同时，通过将市场需求及时反馈到产品研发团队，实现技术研发与产品销售之间的有机互动。本项目的建设将对公司技术创新能力、渠道管理能力和运维服务能力进行全方位提升，以满足公司未来高速发展的实际需要。

2、项目必要性分析

（1）保持市场领先地位，提升公司技术创新能力近年来，公司通过积极布局全栈数据产品解决方案，积极推广各类数据库产品及服务在党政、金融、能源等多个领域的应用，已成长为国内领先的数据库产品开发服务商。而随着信息技术在各领域的深入推进以及公司业务向上下游的进

1-1-373武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

一步拓展，必将催生愈加丰富的数据库技术和产品形态需求。这就要求公司为未来加大研发投入及扩充研发人员规模，为新技术、新产品的设计、研发、测试、生产提供必要的场地条件。本项目将通过产业基地研发中心、测试中心及产品验证中心的建设，为公司未来业务开拓及产品研发提供有效保障，提升公司技术及产品创新能力。

（2）拓展渠道销售网络，优化渠道管理能力

公司目前已初步形成覆盖全国及主要行业的渠道销售体系，但随着数据库产品在各区域及行业的进一步推广，现有渠道销售网络及服务体系将可能无法满足未来高速发展的需要。因此，公司需要通过横向区域市场及纵向行业市场两个方向来发展和挖掘拥有技术实力和市场资源的优质渠道商，并通过优化渠道管理能力、加大渠道赋能力度等方式提升现有渠道销售网络质量。本项目将通过加强营销梯队建设，培养更多的营销管理人员和行业拓展队伍，以实现对各区域及行业的渠道销售资源进行深度挖掘，从而提升公司的市场占有率和品牌影响力。

（3）加强本地化服务建设，有效提高运维服务水平

服务是数据库产品成功的关键因素，公司产品的推广离不开项目实施方对用户的前期培训及后期服务。以用户需求为导向，建立本地化销售及运维服务中心，可以以高度专业化的技术能力迅速为用户提供高效优质的解决方案和全方位的运维服务。而通过对培训中心、展示中心及学术会议交流中心的建设，也将打造全新的培训及人才培养体系，有助于提升公司及渠道商技术服务人员的技术水平及运维服务能力，以有效满足不同行业用户日益增长的服务需求，有助于公司各类产品的推广。

（4）满足公司未来人员增长和业务扩张的需要

随着国产数据库市场份额快速扩张，以及公司在金融、电信等行业领域的不断深入，公司人员需求也将急剧增加，而当前公司仅1300余人，无法有效应对业务增长。因此，本项目拟通过在东湖新技术开发区范围内已购置土地上以自建楼宇的方式来实现对公司场地的增容，此举将对更好的树立公司品牌形象、可持续性的业务承接和规模扩张提供有力保障。

1-1-374武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

3、投资概算情况

本项目总投资额为80023.57万元，主要投资内容包括招聘人员、建设及装修房屋、购买软硬件设备等，具体投资构成如下：

单位：万元序号项目名称金额占比

1工程建设费用44615.9055.75%

1.1房屋建设、租赁及装修费用43470.1054.32%

1.2设备及软件购置费用1145.801.43%

2项目建设费用30625.8038.27%

2.1云资源费用1249.201.56%

2.2项目人员费用29376.6036.71%

3市场费用3920.004.90%

4预备费861.871.08%

项目总投资80023.57100.00%

1-1-375武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

4、项目时间周期与时间进度

本项目建设期为36个月，项目进度表如下：

T+1 年 T+2 年 T+3 年序号阶段

Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4

1持续扩充、招募项目成员

2品牌统一形象管理体系建设，需求调研，方案设计拟定

3品牌形象管理规范执行、落地，管控

4市场活动创意策划、执行及效果管理

5媒体传播内容进行策划，持续输出，不断提升品牌形象

6建立舆情监控和危机管理机制

7品牌营销落地、执行及过程管理

8调研预判，拟定渠道体系

9持续扩充、招募市场合作伙伴

10统一客户售后服务管理平台需求调研、设计与开发

11统一客户售后服务管理平台测试

12统一客户售后服务管理平台运维支撑

13培训平台、考试平台搭建

14增加校企合作项目及新型培训项目

15销售与运维场地租用及装修及网点建设

1-1-376武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

T+1 年 T+2 年 T+3 年序号阶段

Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4

16销售与运维网点试运行及优化

17总部基地土建、装修、试运行及优化

1-1-377武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

5、募投资金运用涉及履行审批、核准或备案程序

本项目已于2022年6月15日取得武汉市东湖新技术开发区管理委员会出具的《湖北省固定资产投资项目备案证》（登记备案项目代码：2107-420118-89-05-177404）。

6、投资项目环境保护及环评备案情况

本项目不涉及生产性项目，根据《中华人民共和国环境影响评价法》和《建设项目环境影响评价分类管理目录》（2021年修订）的规定，本项目未被纳入名录规定范畴，不纳入建设项目环境影响评价管理。因此，该项目无需办理环评审批手续，符合国家和地方环保要求。

7、与发行人现有主要业务、核心技术之间的关系

本项目的实施将通过建立产业基地、优化渠道网络建设、提高本地化运维服

务水平等方式，对公司现有技术创新能力、渠道管理能力和运维服务能力进行全方位提升，实现研发与交付能力的进一步优化，以满足公司未来人员规模增长和业务扩张的需要。

8、其他情况

本项目将在公司已购置的土地上完成建设，关于该土地使用权的具体情况，详见本招股说明书“第六节业务与技术”之“五、发行人的主要资产情况”之

“（二）公司主要无形资产”之“4、土地使用权”。

本项目不涉及向实际控制人、控股股东及其关联方收购资产的情况。

（五）达梦研究院建设项目

1、项目基本情况

本项目建设的达梦研究院，将依托于公司多年对数据库行业的理解和技术积累，主要布局于数据库新技术的研发，全面提升公司在新技术领域的地位，抢占战略机遇，助力公司全方位提升综合竞争力，继续巩固公司在新技术研发的领先地位，并为后续业务拓展打下良好基础。本项目建设的主要内容包括：（1）依托公司现有分布式技术基础，研发出分布式超融合存储系统，可对外提供单机或分布式环境下的多种可选存储模型；（2）为验证分布式超融合存储系统的各项性能

1-1-378武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

表现以及对多种数据库执行引擎的支撑能力，公司将研发出支持标准 SQL 语句的通用微内核数据库执行引擎。通用微内核数据库执行引擎具备高可塑性，通过对内部模块的适当搭配和调整，可实现对外提供具有不同特性、可适应不同业务场景存储系统的能力，如适用于物联网的时序数据库存储系统、适用于关联性分析的图存储系统、适用于传统/嵌入式/内存型关系数据库的 KV 存储系统等；（3）

依托 RPC 技术，建立通信层，实现分布式超融合存储系统对最上层的自研执行引擎如通用微内核数据库执行引擎、时序数据库执行引擎、嵌入式数据库执行引

擎、内存数据库执行引擎和第三方计算引擎如 Spark/Flink/Storm 以及 Graph 计算

引擎的支撑；（4）基于已有云原生数据库产品和技术沉淀，公司将研发出一套标准、完善的具有特色的企业级云原生数据管理平台；（5）在本项目研究过程中，公司将联合硬件厂商对系统整体性能进行全方位优化，并尝试推出新一代数据库一体机。

2、项目必要性分析

（1）建立研究院是公司引领行业发展趋势的必要途径近年来，随着云计算、人工智能、区块链、物联网等新兴技术的快速发展，数据库一体机、云数据库、嵌入式数据库、分布式数据库等新理念、新技术开始在行业中涌现。公司以原始创新为核心，建立达梦研究院，一方面可以巩固公司在国产数据库行业中的竞争地位，另一方面可以增强自身的营业能力和抗风险能力，进而实现公司业务的可持续发展。

（2）建立研究院满足了公司保持竞争优势的需求多年来，公司致力于原始创新，已经形成了较强的技术优势，达梦数据库核心产品已达到国内领先水平。随着新兴技术的不断突破，云数据库、嵌入式数据库、分布式数据库、图数据库等新理念逐渐发展起来。公司通过建设达梦研究院进行前沿技术与理念的探索，将提升在嵌入式、分布式、云等领域的创新能力和竞争力，确保公司在未来行业竞争中获得更大的优势，同时也能保证公司的技术研发实力在同行业中始终保持领先水平。

（3）建立研究院是公司吸纳全球顶尖人才的重要举措

经过多年原始创新及自主研发，公司已聚集了一批掌握数据库核心技术研发

1-1-379武汉达梦数据库股份有限公司招股说明书（上会稿）

的高端专业人才。在此基础上，公司建立达梦研究院，一方面可以面向国际持续发掘和吸引数据库领域高端人才，实现“以才引才”；另一方面，有利于完善公司技术人才培养体系，保持人才队伍的先进性和延续性。

3、投资概算情况

本项目总投资额为60274.88万元，主要投资内容包括招聘人员、购买软硬件设备、租赁场地等，具体投资构成如下：