先锋精科:立信会计师事务所关于江苏先锋精密科技股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告

江苏先锋精密科技股份有限公司

募集资金置换专项鉴证报告

立信M

7行次

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此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,

您可使用手机“担-担”或进入注册会计师行业统一监管平台(hp://acc进行查验

报告编码:沪257P12A8AR52

BDO2立信会计师事务所(特殊普通合伙)

信BDOCHINASHULUNPANCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP

关于江苏先锋精密科技股份有限公司

募集资金置换专项鉴证报告

信会师报字[2025]第ZA10018号

江苏先锋精密科技股份有限公司全体股东:

我们接受委托,对后附的江苏先锋精密科技股份有限公司(以下

简称贵公司)管理层编制的截至2025年1月15日止《江苏先锋精

密科技股份有限公司关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付

发行费用的自筹资金的专项说明》(以下简称专项说明”)进行鉴证.

一、管理层的责任

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按照《上市公司监管指号第2号上市公司募集资金管理和使

用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1

号规范运作》等相关规定的要求编制专项说明是贵公司管理层的

责任.这种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证资料,设计、实施

和维护与专项说明编制相关的内控制度,保证专项说明的真实、准确

和完整,以及不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏.

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的

上述专项说明发表独立的鉴证意见.

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财

务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作.该准则

要求我们遵守职业道德规范,计划和实施鉴证工作,以对上述专项说

明是否不存在重大错报获取合理保证.在鉴证过程中,我们进行了审

慎调查,实施了包括核查有关资料与文件、核查会计记录等我们认为

必要的程序,并根据所取得的材料做出职业判断.我们相信,我们的

鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础.

鉴证报告第1页产

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BDO项目立信会计师事务所(持殊普通合伙)

信BDOCHINASHULUNPANCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP

四、鉴证结论

我们认为,贵公司管理层编制的《江苏先锋精密科技股份有限公

司关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资

金的专项说明》符合《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资

金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监

管指号第1号规范运作》等的相关规定,在所有重大方面如实反

陕了贵公司截至2025年1月15日止以自筹资金预先投入募集资金投

资项目及支付发行费用的实际情况.

五、报告使用限制

本鉴证报告仅供贵公司以募集资金置换已预先投入募集资金投

资项目及支付发行费用自筹资金之目的使用,不得用于任何其他目的

因使用不当造成的后果,与执行本鉴证业务的注册会计师和本会计师

事务所无关.

FIEDPUBLIC

信会计师事务用中国注册会计师:

特殊普通合伙

中国注册会计师:

期属-活

M号

中国上海二O二五年一月二十一日

鉴证报告第2页号资工

其他

江苏先锋精密科技股份有限公司

关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用自筹资金的专项说明

江苏先锋精密科技股份有限公司

关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金

的专项说明

(截至2025年1月15日止)

根据中国证监会《上市公司监管指号第2号上市公司募集资金管理和使用的监管

要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号规范运作》等的规定:

江苏先锋精密科技股份有限公司(以下简称公司”或“本公司”)以自筹资金预先投入募投

项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下:

一、募集资金基本情况

2024年9月25日,中国证券监督管理委员会《关于同意江苏先锋精密科技股份有限

公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可(2024)1325号)批准公司向社会公开发

行人民币普通股(A股)50,595,000股,增加注册资本人民币50,595,000.00元.

截至2024年12月6日止,公司实际已发行人民币普通股(A股)50,595,000股,发

行价格11.29元/股,募集资金总额为571,217,550.00元,扣除保荐承销费用人民币

34,273,053.00元(不含税),减除其他与发行权益性证券直接相关的不含税发行费用人民

币24,720,154.08元,募集资金净额为人民币512,224,342.92元,其中注册资本人民币

50,595,000.00元,资本溢价人民币461,629,342.92元.

上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具信会师报

字[2024J第ZA14483号《验资报告》.公司对募集资金实施专户管理.

二、募集资金投向承诺情况

根据《江苏先锋精密科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》

及《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的公告》,公司募集资金投资项目及

募集资金使用计划如下:

单位:人民币万元

(项目投资总额募集资金承诺投资总额调整后募集资金拟投入金额备案情况环评情况

靖江精密装配零部件制造基地扩容升级项目 16,377.10 16,377.10 14,290.88 靖行审备(2023)302号、靖行审备(2023)1249号 202332128200000101、泰环审(靖江)[2024J032号

无锡先研设备模组生产与装配基地项目25,362.7025,362.7022,131.84锡新行审投备(2023)273注释号锡行审环许(2023)7041注释号

无锡先研精密制造技术研发中心项目7,465.267,465.266,514.29锡新行审投备(2023)317注释号锡行审环许[2023]7054号

专项说明第1页

江苏先锋精密科技股份有限公司

关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用自筹资金的专项说明项目投资总额募集资金承诺投资总额调整后募集资金拟投入金额备案情况环评情况

补充流动资金项目9,494.949,494.948,285.42不适用不适用

合计58,700.0058,700.0051,222.43

注:上述费用明细加总与合计数不一致系四舍五入所致.

在募集资金到位之前,公司根据项目进度的实际情况以自有资金或自筹资金先行投入

上述项目,待募集资金到位后,按公司有关募集资金使用管理的相关规定置换本次发行前

已投入使用的自筹资金.

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至2025年1月15日止,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额

为人民币73,573,966.42元,公司拟置换募集资金投资金额为73,573,966.42元,具体情况

如下:

单位:人民币元序注释号项目投资总额募集资金使用年末金额调整后募集资金拟投入金额自筹资金预先投入金额

1靖江精密装配零部件制造基地扩容升级项目163,771,000.00163,771,000.00142,908,846.4553,601,878.17

2无锡先研设备模组生产与装配基地项目253,627,000.00253,627,000.00221,318,438.5419,972,088.25

3无锡先研精密制造技术研发中心项目74,652,600.0074,652,600.0065,142,894.35

4补充流动资金项目94,949,400.0094,949,400.0082,854,163.58

合计587,000,000.00587,000,000.00512,224,342.9273,573,966.42

四、已预先支付发行费用的自筹资金情况

58,993,207.08本次募集资金各项发行费用合计(不含增值税)人民币元,其中承销

34,273,053.00与保荐费用(不含增值税)人民币元,其他发行费用(不含增值税)合计

24,720,154.08人民币元,在募集资金到位前,公司已用自筹资金支付其他发行费用(不

含增值税)人民币5,139,588.04元.公司拟置换金额(不含增值税)为5,139,588.04元.

单位:人民币元类别自筹资金预先投入金额本次置换金额

律师费用900,000.00900,000.00

审计及验资费用3,700,000.003,700,000.00

信息披露费用306,603.77306,603.77

发行手续费用及其他232,984.27232,984.27

合计5,139,588.045,139,588.04

专项说明第2页

江苏先锋精密科技股份有限公司

关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用自筹资金的专项说明

五、使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的实施

根据《上市公司监管指号第2号上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上

海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号规范运作》等的有关规定,公司以

募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金,须经公司董事会审议通过,会计

师事务所出具鉴证报告及监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实

施.

江苏先锋精密科技股份有限公

二O二五年一月二

专项说明第3页

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统一社会信用代码营业执照-退确经营上集金

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P份码了解更多益

A2-2元、备类、许可

491310101568093764U--监管信息、体

预更务应出服务7

(副

al证照编号:01000000202501090044-

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名称立信会计师非务所(特殊营通合伙)16200.0000出资额人民币万元整tabl

会计师事务所

类型特殊普通合优企业成立日期2011年01月24日-

特殊普通合伙

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执行事务合伙人(朱建第,杨志主要经营场所上海市黄浦区南京东路61号四楼taM

经营范围审查企业会计报表,出具审计报告:验证企业资本,出其验资

报告:办理企业合并、分产、清算事宜中的审计业务:出具有

关报:基本建设年度财务决算市计:代理已账:会计资

税务资资、管理资询、会计培训:信息系统领域内的技术股

务:法律、法规规定的其他业务

M1依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活

动1

M登记机关

2025年01月09日

国保金业信用信息公小系统网址:xwwwgsxL80c市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国国家市场监管管理总局监出

家金业信用信息公示系统报送公示年度报告.

℃

证书序号:0001247

说明

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的

凭证.

执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的

应当向财政部门申请换发.

名称:立信会计师事务所(特未普通合伙)手分73、《会计师事务所执业证书)不得借造、余政、出

(特殊普通合伙)租、出借、转让.

首度合伙人:未建4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财

主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》.

经营场所:上海市黄浦区南京东路61号四楼

T财

续-

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发证机关:上海市政局

组织形式:特殊普通合伙制PP

执业证书编号:31000006-二0一八年六月日

批准执业文号:护财会(2000)26号(转制批文沪财会(2010)82号)

批准执业日期:2000年6月13日(转制日期2010年12月31日)中华人民共和国财政部制

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行情