法律意见书
安徽天禾律师事务所
关于科威尔技术股份有限公司
2021年限制性股票激励计划首次授予部分第三个归
属期归属条件成就及作废处理部分限制性股票相关事项之法律意见书安徽天禾律师事务所
ANHUI TIANHE LAW OFFICE
地址：合肥市濉溪路 278 号财富广场 B 座东楼 16 层
电话：（0551）62642792传真：（0551）62620450法律意见书安徽天禾律师事务所关于科威尔技术股份有限公司
2021年限制性股票激励计划首次授予部分第三个归属期归
属条件成就及作废处理部分限制性股票相关事项之法律意见书天律意2024第01638号
致：科威尔技术股份有限公司
根据《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办法》”）
《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）及《科创板上市公司信息披露业务指南第4号——股权激励信息披露》（以下简称“《披露指南》”）等法律、行政法规、部门规章及规范性文件（以下统称“法律法规”）
和《科威尔技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《合肥科威尔电源系统股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划（草案）》/《2021年限制性股票激励计划（草案）》”）的有关规定，本所接受科威尔技术股份有限公司（以下简称“科威尔”或“公司”）的委托，作为公司2021年限制性股票激励计划（以下简称“本次激励计划”）的专项法律顾问，就公司本次激励计划首次授予部分第三个归属期归属条件成就（以下简称“本次归属”）及部分限制性股票作废（以下简称“本次作废”）所涉及的相关事项，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对公司提供的有关文件和事实进行了必要的核查和验证，出具本法律意见书。
为出具本法律意见书，本所律师谨作如下承诺和声明：
1、本法律意见书是本所律师依据出具日以前科威尔已经发生或存在的事实法律意见书作出的。
2、本所律师已履行法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对科威尔
提供的与出具法律意见书有关的所有文件资料及证言进行了审查判断，保证本法律意见书不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。
3、公司保证已经向本所律师提供了为出具本法律意见书所必需的真实、完
整、有效的原始书面材料、副本材料或者口头证言，并无隐瞒、虚假和重大遗漏之处，文件材料为副本或者复印件的，均与原件一致和相符。
4、对于本法律意见书至关重要而又无法得到独立的证据支持的事实，本所
律师有赖于政府有关部门、公司或者其他有关单位出具的证明文件。
5、本所律师同意将本法律意见书随同本次激励计划实施所需的其他材料一同上报，并愿意对本法律意见书依法承担相应的法律责任。
6、本所律师仅对本次激励计划的有关法律问题发表意见，而不对科威尔的
会计、审计、验资、资产评估等专业事项和报告发表意见。本所律师在本法律意见书中对有关会计报表、审计、验资报告和资产评估报告中某些数据和结论的引用，并不意味着本所律师对该等数据和结论的合法性、真实性和准确性做出任何明示或默示的担保或保证，对于该等文件及所涉内容本所律师并不具备进行核查和做出评价的适当资格。
7、本法律意见书仅供科威尔为实施本次激励计划之目的使用，不得用作其他任何目的。
本所律师根据《证券法》第十九条的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，在对科威尔提供的有关文件和事实进行了核查和验证的基础上，现出具法律意见如下：
一、关于本次归属、本次作废的批准和决策程序
经本所律师核查，截至本法律意见书出具日，公司就本次归属、本次作废已经履行的批准和决策程序如下：
1、2021年5月27日，公司召开第一届董事会第十四次会议，审议通过了法律意见书
《关于公司<2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等相关议案。公司独立董事对本次激励计划相关事项发表了同意的独立意见。
2、2021年5月27日，公司监事会召开第一届监事会第十次会议，审议通
过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实公
司<2021年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单>的议案》。
3、2021年5月28日，公司于上交所网站披露了《关于独立董事公开征集委托投票权的公告》，根据公司其他独立董事的委托，独立董事马志保先生作为征集人就2021年第二次临时股东大会审议的本次激励计划相关议案向公司全体股东征集投票权。
4、2021年5月28日至2021年6月6日，公司内部对本次激励计划首次授
予部分激励对象的姓名和职务进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到任何人对激励对象提出的异议。2021年6月9日，公司在上交所网站披露了《合肥科威尔电源系统股份有限公司监事会关于公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
5、2021年6月15日，公司召开2021年第二次临时股东大会，审议通过了
《关于公司<2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》。
6、2021年6月15日，公司召开第一届董事会第十五次会议，审议通过了
《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见。
7、2021年6月15日，公司召开第一届监事会第十一次会议，审议通过了
《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司监事会对本次激励计划的首次授予发表了核查意见。法律意见书8、2021年6月16日，公司在上交所网站披露了《合肥科威尔电源系统股份有限公司监事会关于公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单的核查意见（截止授予日）》。
9、2021年12月29日，公司召开第一届董事会第二十次会议，审议通过了
《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》。公司独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见。
10、2021年12月29日，公司召开第一届监事会第十五次会议，审议通过
了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》。公司监事会对预留授予日的激励对象名单进行核实并发表了核查意见。
11、2021年12月30日，公司在上交所网站披露了《合肥科威尔电源系统股份有限公司监事会关于公司2021年限制性股票激励计划预留授予部分激励对象名单的核查意见（截止授予日）》。
12、2022年6月16日，公司召开第二届董事会第二次会议，审议通过了
《关于调整2021年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于作废处理部分限制性股票的议案》《关于公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件的议案》。公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见。
13、2022年6月16日，公司召开第二届监事会第二次会议，审议通过《关于调整2021年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于作废处理部分限制性股票的议案》《关于公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件的议案》。
14、2022年6月17日，公司在上交所网站披露了《合肥科威尔电源系统股份有限公司监事会关于公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属名单的核查意见》。
15、2023年2月3日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过《关于作废处理部分限制性股票的议案》《关于公司2021年限制性股票激励计划预留授予部分第一个归属期符合归属条件的议案》。公司独立董事对相关事项发法律意见书表了同意的独立意见。
16、2023年2月3日，公司召开第二届监事会第六次会议，审议通过《关于作废处理部分限制性股票的议案》《关于公司2021年限制性股票激励计划预留授予部分第一个归属期符合归属条件的议案》。
17、2023年2月4日，公司在上交所网站披露《科威尔技术股份有限公司监事会关于公司2021年限制性股票激励计划预留授予部分第一个归属期归属名单的核查意见》。
18、2023年12月11日，公司召开第二届董事会第十六次会议，审议通过
《关于调整2021年限制性股票激励计划授予价格的议案》、《关于作废处理部分限制性股票的议案》和《关于公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分
第二个归属期符合归属条件的议案》。公司独立董事对相关事项发表了明确同意的独立意见。
19、2023年12月11日，公司召开第二届监事会第十六次会议，审议通过
《关于调整2021年限制性股票激励计划授予价格的议案》、《关于作废处理部分限制性股票的议案》和《关于公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分
第二个归属期符合归属条件的议案》。并出具了核查意见。
20、2024年1月26日，公司召开第二届董事会第十七次会议，审议通过
《关于作废处理部分限制性股票的议案》、《关于2021年限制性股票激励计划预留授予部分第二个归属期符合归属条件的议案》。公司独立董事对相关事项发表了明确同意的独立意见。
21、2024年1月26日，公司召开第二届监事会第十七次会议，审议通过
《关于作废处理部分限制性股票的议案》和《关于2021年限制性股票激励计划预留授予部分第二个归属期符合归属条件的议案》。并出具了核查意见。
22、2024年6月28日，公司召开第二届董事会第二十次会议，审议通过了
《关于调整2021年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于作废处理部分限制性股票的议案》和《关于2021年限制性股票激励计划首次授予部分第三个归属期符合归属条件的议案》。公司独立董事对相关事项发表了明确同意的独法律意见书立意见。
23、2024年6月28日，公司召开第二届监事会第二十次会议，审议通过了
《关于调整2021年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于作废处理部分限制性股票的议案》和《关于2021年限制性股票激励计划首次授予部分第三个归属期符合归属条件的议案》。并出具了核查意见。
因此，本所律师认为，截至本法律意见书出具之日，公司已就本次归属、本次作废履行了现阶段必要的批准和决策程序，符合《管理办法》等法律、法规、规范性文件及《激励计划（草案）》的相关规定。
二、本次归属的条件及其成就情况
（一）归属期
根据《激励计划（草案）》的相关规定，首次授予的限制性股票的第三个归属期为“自首次授予之日起36个月后的首个交易日至首次授予之日起48个月内的最后一个交易日止”。本次激励计划首次授予日为2021年6月15日，因此首次授予的限制性股票的第三个归属期为2024年6月15日至2025年6月14日，若遇非交易日，归属期将相应剔除非交易日。
（二）归属条件
根据《激励计划（草案）》《科威尔技术股份有限公司2023年年度报告》
《审计报告》（容诚审字[2024]230Z0184号）、公司的公告文件及公司出具的说明，本次激励计划首次授予部分限制性股票第三个归属期的归属条件已达成，具体情况如下：
归属条件达成情况
（一）公司未发生如下任一情形：
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出
具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计
公司未发生前述情形，符合归属条师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
3件。、上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公
司章程、公开承诺进行利润分配的情形；
4、法律法规规定不得实行股权激励的；
5、中国证监会认定的其他情形。
（二）激励对象未发生如下任一情形：激励对象未发生前述情形，符合归属法律意见书
1、最近12个月内被证券交易所认定为不适当人条件。
选；
2、最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定
为不适当人选；
3、最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监
会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级
管理人员情形的；
5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
6、中国证监会认定的其他情形。
公司2021年限制性股票激励计划首
（三）归属期任职期限要求次授予的57名激励对象中：3名激
激励对象获授的各批次限制性股票在归属前，须满励对象因个人原因离职，首次授予足12个月以上的任职期限。仍在职的54名激励对象符合归属任职期限要求。
（四）公司层面业绩考核要求对应
归属期 考核 目标值（Am） 触发值（An）年度首次授以2020年度营以2020年度营予的限业收入为基业收入为基
制性股2021数，2021年营数，2021年营
票第一业收入增长率业收入增长率个归属不低于不低于
期30.00%；20.00%；
首次授以2020年度营以2020年度营予的限业收入为基业收入为基
制性股2022数，2022年营数，2022年营根据公司2023年年度报告，2023年
票第二业收入增长率业收入增长率
营业收入528950621.48元，较2020个归属不低于不低于
期82.00%；44.00%年度增长225.55%。公司层面业绩完；
成，归属比例100%。。
首次授以2020年度营以2020年度营予的限业收入为基业收入为基
制性股2023数，2023年营数，2023年营
票第三业收入增长率业收入增长率个归属不低于不低于
期136.60%；72.80%；
按照以上业绩考核目标，第三个归属期公司层面限制性股票的归属比例与对应考核年度考核指标完成
度相挂钩，设 A为考核当期营业收入实际定比 2020年度营业收入增长率，则公司层面限制性股票归属比例 X确定方法如下：
考核指业绩完成度公司层面归属比例标 （X）法律意见书
营 业 收 A≥Am X=100%
入 增 长 An≤A Am X=70%+（A-An）/＜
率（A） （Am-An）*30%A＜An X=0
（五）个人层面绩效考核要求所有激励对象的个人层面绩效考核按照公司现行的
相关规定组织实施，并依照激励对象的考核结果确定其实际归属的股份数量。激励对象的绩效考核结果划分为 A、B、C、D四个档次，届时根据以下考 公司本次激励计划首次授予仍在职核评级表中对应的个人层面归属比例确定激励对象的54名激励对象中：51名激励对象
的实际归属的股份数量：2023年个人绩效考核评价结果为
考核结果 A B C D “A”，本期个人层面归属比例为个人层面100%；3名激励对象2023年个人绩100%80%60%0%
归属比例 效考核评价结果为“B”，本期个人层若公司层面业绩考核达标，激励对象当年实面归属比例为80%。
际归属的限制性股票数量=个人当年计划归属的数
量×公司层面归属比例×个人层面归属比例。
（三）本次归属的具体情况
1、首次授予日：2021年6月15日。
2、归属数量：21.9762万股。
3、归属人数：54人。
4、授予价格：16.605元/股。（公司2023年年度权益分派方案已实施完毕，因此授予价格由17.205元/股调整为16.605元/股）
5、股票来源：公司向激励对象定向发行公司 A股普通股股票。
6、激励对象名单及归属情况
已获授予的可归属数量占已获授予限制性股票可归属数量序号姓名国籍职务的限制性股票总量的比
数量（万（万股）例
股）
一、高级管理人员、核心技术人员
1高顺中国副总经理6.591.97730%
2核心技术人蔡振鸿中国6.131.83930%
员法律意见书
小计12.723.81630%
二、其他激励对象董事会认为需要激励的其他人员
5261.4318.160229.56%（人）
首次授予限制性股票数量合计74.1521.976229.64%因此，本所律师认为，公司本次归属的条件已成就，符合《管理办法》等法律、法规、规范性文件和《激励计划（草案）》的相关规定。
四、本次作废的基本情况由于首次授予部分3名激励对象因个人原因已离职，根据公司《激励计划（草案）》，该3名激励对象员已不具备激励对象资格，作废处理其已获授但尚未归属的限制性股票13890股；
由于首次授予部分 3名激励对象第三个归属期个人层面考核结果为“B”，根据公司《激励计划（草案）》，作废处理其首次授予部分第三个归属期不得归属的限制性股票2688股。
本次作废失效后，公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象由57人变更为54人，首次授予部分激励对象已授予但尚未归属的限制性股票数量由23.634万股变更为21.9762万股。
因此，本所律师认为，公司本次作废的原因和数量符合《管理办法》等法律、法规、规范性文件和《激励计划（草案）》的相关规定。
五、结论
综上所述，本所律师认为，截至本法律意见书出具日，公司就激励计划的本次归属、本次作废已经取得了现阶段必要的批准和授权，均符合《管理办法》等法律、法规、规范性文件和《激励计划（草案）》的相关规定，合法、有效。
本次归属的归属条件已成就，尚需按照《管理办法》和《激励计划（草案）》的相关规定在规定期限内进行信息披露和上海证券交易所办理相应后续手续。
（以下无正文）
