北京市中伦（深圳）律师事务所

关于金冠电气股份有限公司

2022年限制性股票激励计划

授予价格调整、首次授予部分第二个归属期及预留授

予部分第一个归属期归属条件成就、部分限制性股票作废事项的法律意见书

二〇二四年八月北京市中伦（深圳）律师事务所关于金冠电气股份有限公司

2022年限制性股票激励计划授予价格调整、首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属

条件成就、部分限制性股票作废事项的法律意见书

致：金冠电气股份有限公司

北京市中伦（深圳）律师事务所（以下简称“本所”）接受金冠电气股份有

限公司（以下简称“公司”）委托，担任公司实施2022年限制性股票激励计划（以下简称“本激励计划”）的专项法律顾问。根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司股权激励管理办法》（以下简称《管理办法》）、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《科创板上市公司自律监管指南第4号——股权激励信息披露》等法律、

法规、规章、规范性文件及自律规则的有关规定，本所就本激励计划授予价格调整（以下简称“本次调整”）、首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个

归属期归属条件成就（以下简称“本次归属”）暨部分限制性股票作废（以下简称“本次作废”）事项出具本法律意见书。

1法律意见书

对本法律意见书的出具，本所及本所律师作出如下声明：

1．本所及本所律师对本法律意见书所涉及的有关事实的了解，依赖于公司

向本所及本所律师所做陈述、说明或声明及所提供文件资料。本所及本所律师已得到公司的如下保证：公司就本激励计划及本次调整、本次归属、本次作废以任何形式向本所所做陈述、说明或声明及所提供文件资料（包括但不限于书面文件、电子邮件、电子版文件及传真件等，无论是否加盖公章）均不存在虚假、误导、隐瞒、重大遗漏及其他违规情形。

2．本所律师依据《证券法》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本法律意见书出具日以前已

经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。

3．对于本法律意见书至关重要而又无法得到独立证据支持的事实，本所律

师依赖于有关政府部门或者其他有关单位出具的证明文件及主管部门可公开查的信息作为制作本法律意见书的依据。

4．本所及本所律师仅就与本次调整、本次归属及本次作废有关的中国境内

法律问题发表法律意见，不对中国境外的事项发表法律意见。同时，本所及本所律师不对本激励计划所涉及的考核标准等方面的科学性、合理性以及会计、财务

等非法律专业事项发表意见。本法律意见书中关于财务数据或内容的引述，本所及本所律师仅履行必要的注意义务，该等引述不应视为本所及本所律师对相关数据、结论的完整性、真实性和准确性作出任何明示或默示的保证。

5．本所及本所律师同意将本法律意见书作为公司本次调整、本次归属及本

次作废所必备的法定文件，随其他文件材料一同上报或公告，并依法对本所出具的法律意见承担责任。

6．本所及本所律师同意公司在其为实施本次调整、本次归属及本次作废所

2法律意见书

制作的相关文件中引用本法律意见书的相关内容，但公司作上述引用时，不得因引用而导致法律上的歧义或曲解，本所有权对上述相关文件的相应内容再次审阅并确认。

7．本法律意见书仅供公司为本次调整、本次归属及本次作废之目的使用，

未经本所及本所律师书面同意，不得用作任何其他目的或用途。

为出具本法律意见书，本所律师审阅了《金冠电气股份有限公司2022年限制性股票激励计划（草案修订稿）》（以下简称《激励计划（草案）》）、《金冠电气股份有限公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）》、与本

次调整、本次归属及本次作废相关的董事会及监事会会议文件、独立董事的独立

意见、公司出具的书面声明与承诺、激励对象的离职证明文件以及本所律师认为

需要审查的其他文件等，并通过查询有关政府主管部门公开信息对相关的事实和资料进行了核查和验证。

本所律师根据《公司法》《证券法》《管理办法》等法律、法规、规章、规范

性文件的有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，本所律师对公司提供的有关本次调整、本次归属及本次作废的文件和事实进行了查验，现出具法律意见如下：

一、本次调整、本次归属及本次作废的批准和授权

根据公司提供的2022年第一次临时股东大会、第三届董事会第二次会议、

第三届监事会第二次会议的会议通知、议案、表决票、会议决议、会议记录等会

议文件并经查验，截至本法律意见书出具日，公司就本次调整、本次归属及本次作废已履行的批准和授权程序如下：

1．2022年8月2日，公司2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于<金冠电气股份有限公司2022年限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》《关于<金冠电气股份有限公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理2022年限制性股

3法律意见书票激励计划有关事项的议案》，同意本激励计划，并授权董事会负责具体实施本激励计划，包括本次调整、本次归属及本次作废相关事项。关联股东均已回避表决。

2．2024年8月20日，公司第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二

次会议分别审议通过了《关于调整2022年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于作废2022年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》《关于2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部

分第一个归属期符合归属条件的议案》，公司董事会和监事会同意本次调整、本次归属及本次作废。关联董事已对相关议案回避表决。

综上所述，本所律师认为，截至本法律意见书出具日，本次调整、本次归属及本次作废已取得现阶段必要的批准和授权，符合《管理办法》等法律、法规、规章、规范性文件、自律规则及《激励计划（草案）》的有关规定。

二、本次调整的具体情况

（一）本次调整的事由

根据《激励计划（草案）》的有关规定，本激励计划草案公告当日至激励对象完成限制性股票归属登记前，公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股或派息等事项的，限制性股票的授予价格应根据本激励计划的相关规定予以调整。

根据《金冠电气股份有限公司2022年年度权益分派实施公告》《金冠电气股份有限公司2023年年度权益分派实施公告》，公司2022年年度权益分派方案为：

以方案实施前的公司总股本136109184股为基数，每股派发现金红利0.2元（含税）；2023年年度权益分派方案为：以2023年度实施权益分派股权登记日登记

的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为基数，每股派发现金红利0.50元（含税）；因公司本次分红为差异化分红，每股派息金额须根据权益分派股权登记日总股本摊薄计算，调整后每股现金红利为0.49元（含税）。

4法律意见书

（二）本次调整的方法和结果

根据《激励计划（草案）》的有关规定，授予价格的调整方法和调整结果如下：

1．调整方法

P＝P0-V

其中：P0为调整前的限制性股票授予价格；V为每股的派息额；P为调整后

的限制性股票授予价格。经派息调整后，P仍须大于 1。

2．调整结果

根据上述调整方法，本次调整后，本激励计划的授予价格为7.37元/股。

综上所述，本所律师认为，本次调整符合《管理办法》等法律、法规、规章、规范性文件、自律规则及《激励计划（草案）》的有关规定。

三、本次归属的具体情况

（一）本次归属的归属期

根据《激励计划（草案）》的规定，首次授予部分第二个归属期为自首次授予日起24个月后的首个交易日至首次授予日起36个月内的最后一个交易日止，预留授予部分第一个归属期为预留授予日起12个月后的首个交易日至预留授予日起24个月内的最后一个交易日止。本激励计划首次授予日为2022年8月17日，预留授予日为2023年7月18日。截至本法律意见书出具日，本激励计划首次授予部分已进入第二个归属期、预留授予部分已进入第一个归属期。

（二）本次归属的归属条件及其成就情况

根据公司出具的说明与承诺及其公开披露信息、公司提供的激励对象2023年度个人绩效考核结果、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）分别出具的“容诚审字[2024]518Z0470号”《审计报告》及“容诚审字[2024]518Z0497号”《内部

5法律意见书控制审计报告》、激励对象出具的说明与承诺并经查验，截至本法律意见书出具日，本次归属的归属条件及其成就情况如下：

《激励计划（草案）》规定的归属条件归属条件成就情况说明

1．公司未发生如下任一情形：

（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否

定意见或者无法表示意见的审计报告；公司未发生左列情形，满

（3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、足此项归属条件。

公开承诺进行利润分配的情形；

（4）法律法规规定不得实行股权激励的；

（5）中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）认定的其他情形。

2．激励对象未发生如下任一情形：

（1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

（2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

本次归属的激励对象未发

（3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派

生左列情形，满足此项归出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；

属条件。

（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

（6）中国证监会认定的其他情形。

3．激励对象满足各归属期任职期限要求

本次归属的激励对象满足

激励对象获授的各批次限制性股票在归属前，须满足12个此项归属条件。

月以上的任职期限。

4．满足公司层面业绩考核要求

本激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第公司2023年度归属于上

一个归属期的考核年度为2023年度，业绩考核目标均如下：

市公司股东的扣除非经常

公司需满足以下两个目标之一：（1）2023年营业收入不低

性损益的净利润为7563.6

于61200.00万元；（2）2023年净利润不低于6950.00万元。

2万元，满足本次归属公

上述“净利润”指标计算以经审计扣除非经常性损益后的

司层面的业绩考核要求，净利润，并剔除本激励计划及其他股权激励计划实施产生的股满足此项归属条件。

份支付费用影响的数值作为计算依据。上述业绩目标不构成公司对投资者的业绩预测和实质承诺。

5．满足激励对象个人层面绩效考核要求在本次归属的激励对象激励对象个人考核按照《金冠电气股份有限公司2022年限中，首次授予的28名激励制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）》分年进行，对象2023年个人层面绩绩效考核评级划分为五个等级。根据个人的绩效考核评级结果 效考核等级为“A”，个确定当年度的个人归属系数，在公司业绩考核目标达成的情况人层面归属比例为100%；

下，激励对象当年实际归属的限制性股票数量=个人当年计划归1名激励对象2023年个人

6法律意见书

属的限制性股票数量×个人层面归属系数（X）。具体见下表： 层面绩效考核等级为“E”，个人层面归属比例为0%。

预留授予的14名激励对象2023年个人层面绩效

激励对象当期计划归属的限制性股票因考核原因不能归属 考核等级为“A”，个人或不能完全归属的，作废失效，不可递延至以后年度。层面归属比例为100%。

（三）本次归属的激励对象及其可归属的股票数量

根据公司第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议的会议文件资料并经查验，本次归属的激励对象人数合计42人（其中首次授予部分第二期归属的激励对象人数28人，预留授予部分第一期归属的激励对象人数14人），归属价格（调整后）为7.37元/股，可归属的股票数量合计62.10万股，占公司目前总股本136613184股的0.4546%。本次归属的激励对象及其可归属的股票数量情况如下表所示：

1．首次授予部分第二期归属情况

本次归属的限本次归属的限制性股票获授的限制性股姓名职务制性股票数量数量占获授的限制性股

票数量（万股）（万股）票数量的比例

一、董事、高级管理人员、核心技术人员

樊崇董事长、总经理30.009.0030.00%

马英林董事25.007.5030.00%

副董事长、核心

徐学亭15.004.5030.00%技术人员

董事、副总经理、

贾娜董事会秘书、财15.004.5030.00%务总监

王海霞董事5.001.5030.00%

厍海波核心技术人员5.001.5030.00%

艾三核心技术人员5.001.5030.00%

常鹏核心技术人员3.000.9030.00%

二、董事会认为需要激励的

59.0017.7030.00%

其他人员（20人）

7法律意见书

合计162.0048.6030.00%

注：上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。

2．预留授予部分第一期归属情况

本次归属的限本次归属的限制性股票获授的限制性股姓名职务制性股票数量数量占获授限制性股票

票数量（万股）（万股）数量的比例

一、董事、高级管理人员、核心技术人员

伍建新核心技术人员5.001.5030.00%

常鹏核心技术人员1.000.3030.00%

二、董事会认为需要激励的

39.0011.7030.00%

其他人员（12人）

合计45.0013.5030.00%

注：上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。

综上所述，本所律师认为，截至本法律意见书出具日，本激励计划首次授予部分已进入第二个归属期、预留授予部分已进入第一个归属期，本次归属的归属条件已成就，本次归属的安排符合《管理办法》等法律、法规、规章、规范性文件、自律规则及《激励计划（草案）》的有关规定。

四、本次作废的具体情况

根据《激励计划（草案）》、公司第三届董事会第二次会议、第三届监事会第

二次会议的会议文件资料、公司出具的说明与承诺及其提供的原激励对象离职证

明文件等资料并经查验，本次作废合计6.10万股第二类限制性股票，具体情况如下：

1．根据《激励计划（草案）》的有关规定，激励对象离职的，其已获授但尚

未归属的限制性股票不得归属，并作废失效。由于3名激励对象已离职，公司应作废其已获授但尚未归属的5.50万股第二类限制性股票。

2．首次授予部分 1名激励对象 2023年个人层面绩效考核结果等级为 E，其

第二个归属期个人层面对应的归属比例为0%，该激励对象已获授尚未归属的

8法律意见书

0.60万股第二类限制性股票不得归属，公司应作废其已获授但尚未归属的0.60

万股第二类限制性股票。

综上所述，本所律师认为，本次作废符合《管理办法》等法律、法规、规章、规范性文件、自律规则及《激励计划（草案）》的有关规定。

五、结论意见

综上所述，本所律师认为：

1．截至本法律意见书出具日，本次调整、本次归属及本次作废已取得现阶

段必要的批准和授权，符合《管理办法》等法律、法规、规章、规范性文件、自律规则及《激励计划（草案）》的有关规定；

2．本次调整符合《管理办法》等法律、法规、规章、规范性文件、自律规

则及《激励计划（草案）》的有关规定；

3．截至本法律意见书出具日，本激励计划首次授予部分已进入第二个归属

期、预留授予部分已进入第一个归属期，本次归属的归属条件已成就，本次归属的安排符合《管理办法》等法律、法规、规章、规范性文件、自律规则及《激励计划（草案）》的有关规定；

4．本次作废符合《管理办法》等法律、法规、规章、规范性文件、自律规

则及《激励计划（草案）》的有关规定。

本法律意见书正本一式叁份，经本所负责人、经办律师签字并加盖公章后生效。

（以下无正文）

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